Raport z badania sprawozdania finansowego

Triton Development S.A.

ul. Grójecka 194 02-390 Warszawa

za rok obrotowy od 1 stycznia 2016 roku do 31 grudnia 2016 roku

Warszawa, 26 Kwietnia 2017

za okres od 1 stycznia 2016 roku do 31 grudnia 2016 roku.

SPIS TREŚCI

CZEŚĆ OGÓLNA RAPORTU
Dane identyfikujące badaną jednostkę 1.
Informacje o sprawozdaniu finansowym za rok poprzedni 2.
3. Dane identyfikujące podmiot uprawniony i biegłego rewidenta przeprowadzającego badanie
sprawozdania finansowego
Dane identyfikujące zbadane sprawozdanie finansowe 4.
Sprawozdanie z sytuacji finansowej (w tys. PLN) 1.
2. Sprawozdanie z całkowitych dochodów (w tys. PLN)
Podstawowe wskaźniki finansowe 3.
Interpretacja wskaźników i ogólna sytuacja ekonomiczna 4.
CZEŚĆ SZCZEGÓŁOWA RAPORTU III.
1. Ocena prawidłowości stosowanego systemu księgowości
2. Inwentaryzacja składników majątku
3.1. Inne aktywa finansowe
3.2. Zapasy
3.3. Nieruchomości inwestycyjne
Rzeczowe aktywa trwałe 3.4.
3.5. Zobowiązania
3.6. Rozliczenia międzyokresowe i rezerwy na zobowiązania
Kompletność i porawność sporządzenia dodatkowych informacji i objaśnień oraz 4.
sprawozdania z działalności Spółki
IV. INFORMACJE I USTALENIA KOŃCOWE

Ukraine, United Arab Emirates, Uruguay and USA (associated partners), Soven hypothe, Obverting Countries, County, Owen, Orthography, Chemin, Chemin, Chemin, Chemin, Chemin, Chemin, Chemin, Chemin, Chemin, Chemin, Chemin, C

other entity. ECOVIS System Rewident Sp. z o.o is the Polish member firm of ECOVIS International

CZEŚĆ OGÓLNA RAPORTU L

1. Dane identyfikujące badaną jednostkę

Nazwa jednostki: Triton Development S.A.

Forma prawna jednostki: Spółka akcyjna

Adres siedziby jednostki: Ul. Grójecka 194, 02-390 Warszawa

Zarejestrowanym przedmiotem działalności Jednostki jest między innymi:

W badanym okresie Spółka prowadziła działalność głównie w zakresie świadczenia usług zarządczych dla spółek z grupy.

Prowadzona w badanym okresie działalność nie wykraczała poza zakres określony w Krajowym Rejestrze Sądowym i akcie założycielskim Jednostki.

Podstawa prawna działalności jednostki:

Spółka Triton Development S.A. z siedziba w Warszawie została zawiazana w dniu 23 czerwca 1997 roku aktem notarialnym z dnia 16.02.1997 roku. Spółka została utworzona na czas nieokreślony.

Organ rejestrowy i data wpisu do rejestru:

Spółka została wpisana do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sad Rejonowy dla miasta stołecznego Warszawy w Warszawie XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego w dniu 07.09.2001 roku pod numerem KRS: 0000023078.

Rejestracja podatkowa i statystyczna:

Spółka posiada numery identyfikacyjne nadane przez:

1. Urząd Statystyczny w Warszawie		REGON: 012658003
2. III Urząd Skarbowy w Warszawie - Śródmieście	NIP:	5220000714

Kapitał podstawowy jednostki:

Kapitał podstawowy na dzień bilansowy wynosi 25 458 092,00 PLN (słownie: dwadzieścia pięć milionów czterysta pięćdziesiąt osiem tysięcy dziewiećdziesiąt dwa złote) i dzieli się na 5.239.523 akcji zwykłych oraz 1.125.000 akcji uprzywilejowanych o wartości nominalnej 4 PLN każda.

Ecovis System Rewident Sp. z o.o. ul. Rakowiecka 30a, 02-528 Warszawa, tel.: +48 (22) 380 03 80, fax: +48 (22) 380 03 81, e-mail: [email protected] http://www.ecovis.com Nr 1253 w Krajowej Izbie Biegłych Rewidentów, KRS: 0000054522,
NIP: PL 526-10-36-755, Regon: 011256722; Kapital zakładowy: 250000 zł; Ecovis System Rewident Sp. z o.o. posiada certyfikat nr PL 11000287/P potwierdzający spełnienie warunków normy ISO 9001:2008 w
zakresie badania sprawozdań finansowych.

ECOVIS International tax advisors accountants auditors lawyers in Argentina, Australia, Austria, Belgium, Brazil, Bulgaria, China, Croatia, Cyprus, Czech Republic, Denmark, Estonia,

Erinland, France, Germany, Greece, Great Britain, Hong Kong, Hungary, India, Australia, Australia, Dialita, Dialita, Dialita, United, Chemica, Cermany, Creece, Great Britain, Hong Kong, Hungary, India, Australia, Australia

ECOVIS International is a Swiss association. Each Ecovis Member Firm is an independent legal entity in its own country and is only liable for its own acts or omissions, not those of any other entity. ECOVIS System Rewident Sp. z o.o is the Polish member firm of ECOVIS Internation

Zarząd Spółki:

W trakcie badanego okresu skład zarządu kształtował się nastepująco:

Magdalena Szmagalska Prezes Zarządu
Jacek Łuczak Wiceprezes Zarządu

Do dnia zakończenia badania nie nastąpiły zmiany w tym zakresie.

Rada Nadzorcza:

W trakcie badanego okresu skład rady nadzorczej kształtował się następująco:

Marek Borzymowski Przewodniczący Rady Nadzorczej
× Cezary Banasiński - Członek Rady Nadzorczej
Wiesław Opalski Członek Rady Nadzorczej
Piotr Kwaśniewski Członek Rady Nadzorczej (od dnia 14.01.2016r.)
Jan Włoch Członek Rady Nadzorczej
Dariusz Walicki Członek Rady Nadzorczej (do dnia 14.01.2016r.) ×

Do dnia zakończenia badania nie nastąpiły zmiany w tym zakresie.

Zatrudnienie:

Średnioroczne zatrudnienie w 2016 roku wyniosło 12 osób.

2. Informacje o sprawozdaniu finansowym za rok poprzedni

Podstawą otwarcia ksiąg rachunkowych było sprawozdanie finansowe sporządzone za okres od 1 stycznia 2015 roku do 31 grudnia 2015 roku, które zostało zbadane przez Ecovis System Rewident Sp. o.o. z siedzibą w Warszawie, ul. Rakowiecka 30a, wpisany jako podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych pod pozycją 1253. Biegły rewident wydał o tym sprawozdaniu opinię bez zastrzeżeń.

Sprawozdanie finansowe Spółki za okres od 1 stycznia 2015 do 31 grudnia 2015 roku zostało zatwierdzone przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie Triton Development S.A. uchwała nr 4 z dnia 27 czerwca 2016 r. Uchwałą nr 5 z dnia 27 czerwca 2016 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Triton Development S.A. postanowiło pokryć stratę netto w wysokości 778 104,69 z kapitału zapasowego.

ECOVIS International tax advisors accountants auditors lawyers in Argentina, Austraia, Austria, Belgium, Brazil, Bulgaria, China, Croatia, Cyprus, Czech Republic, Denmark, Estonia

Etioland, France, Germany, Greece, Great Britain, Hong Kong, Hungary, India, Noviralia, Noviral Briggion, Brazin, Burgaria, Dillian, Burgaria, Olivia, Dividia, Olivia, Dividia, Dividia, Dividia, Inc. Comparison in the Cont

other entity. ECOVIS System Rewident Sp. z o.o is the Polish member firm of ECOVIS International

Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy od 1 stycznia 2015 r. do 31 grudnia 2015 r. przekazano do Trzeciego Urzędu Skarbowego w dniu 12 lipca 2016 r. oraz do Sądu Rejonowego dla m.st. Warszawy w Warszawie XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego w dniu 15 lipca 2016 r.

3. Dane identyfikujące podmiot uprawniony i biegłego rewidenta przeprowadzającego badanie sprawozdania finansowego

Ecovis System Rewident Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, ul. Rakowiecka 30A jest podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych, wpisanym na listę pod nr 1253.

Badanie zostało przeprowadzone na podstawie umowy zawartej w dniu 8 sierpnia 2016 roku pomiędzy Triton Development S.A. jako zleceniodawcą, a Ecovis System Rewident Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, ul. Rakowiecka 30A wpisaną na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych pod numerem 1253.

W imieniu podmiotu uprawnionego badanie przeprowadził kluczowy biegły rewident Artur Rymarczyk wpisany na listę biegłych pod numerem 11210.

Ecovis System Rewident Sp. z o.o. jako podmiot uprawniony, został wybrany do badania sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy od 1 stycznia 2016 roku do 31 grudnia 2016 roku przez Radę Nadzorczą Triton Development S.A. Uchwałą nr 7 z dnia 23 czerwca 2016 roku.

Oświadczamy, że Ecovis System Rewident Sp. z o. o. jako podmiot uprawniony oraz biegły rewident przeprowadzający badanie w jego imieniu spełniają warunki do wyrażenia bezstronnej i niezależnej opinii o badanym sprawozdaniu finansowym - zgodnie z art. 56 ust. 2, 3 i 4 ustawy o biegłych rewidentach i ich samorządzie, podmiotach uprawnionych do badania sprawozdań finansowych oraz o nadzorze publicznym (Dz. U. z 22.05.2009 rok nr 77 poz.649).

Badanie wstępne zostało przeprowadzone w siedzibie Spółki w dniach 8-16 sierpnia 2016r. natomiast badanie zasadnicze w dniach 16-21 marca 2017r. oraz w dniu 20 kwietnia 2017r.

Za sporządzenie sprawozdania finansowego odpowiada Zarząd Spółki Triton Development S.A. Spółka w czasie badania udostępniła biegłym rewidentom żądane dane i udzieliła informacji oraz wyjaśnień niezbędnych do przeprowadzenia badania. Zarząd Spółki złożył w dniu 26 kwietnia 2017 roku pisemne oświadczenie o kompletności, rzetelności i prawidłowości sprawozdania finansowego i stanowiących podstawę jego sporządzenia ksiąg rachunkowych oraz poinformował o nie zaistnieniu do dnia zakończenia badania zdarzeń wpływających w sposób znaczący na wielkość danych wykazanych w sprawozdaniu finansowym za rok badany.

Biegły rewident nie był ograniczony w doborze właściwych metod badania, wyrażenia opinii i sporządzenia raportu.

ECOVIS International tax advisors accountants auditors lawyers in Argentina, Australia, Austria, Belgium, Brazil, Bulgaria, China, Croatia, Cyprus, Czech Republic, Denmark, Estonia, Endand, France, Germany, Greece, Great Britain, Hong Kong, Hungary, India, Novitain, Novitai, Delgioni, Diazi, Delgioni, Diazi, Delgioni, Diazi, Delgioni, Diazi, Diazi, Diazi, Diazi, Diazi, Diazi, Diazi, Diazi, Diazi, Diaz

Poland, Portugal, Qatar, Romania, Russia, Republic of Serbia, Singapore, Slovak Republic, Slovenia, South Africa, Spain, Sweden, Switzerland, Taiwan, Thailand, Tunisia, Turkey, Ukraine, Uhited Arab Emirates, Uruguay and US

za okres od 1 stycznia 2016 roku do 31 grudnia 2016 roku.

4. Dane identyfikujące zbadane sprawozdanie finansowe

Przedmiotem badania było sprawozdanie finansowe Spółki Triton Development S.A. sporządzone za okres od 1 stycznia 2016 roku do 31 grudnia 2016 roku obejmujące:

1. sprawozdanie z sytuacji finansowej sporządzone na dzień 31
grudnia 2016 roku, który po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę	96 052 tys. PLN
2. sprawozdanie z całkowitych dochodów za okres od 1 stycznia
2016 roku do 31 grudnia 2016 roku wykazujące stratę netto w
wysokości	762 tys. PLN
3. sprawozdanie z przepływów pieniężnych za rok obrotowy
od 1 stycznia 2016 roku do 31 grudnia 2016 roku wykazujące
zwiekszenie stanu środków pieniężnych o kwotę	1 067 tys. PLN
4. sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres od 1
stycznia 2016 roku do 31 grudnia 2016 roku wykazujące
zmniejszenie kapitału własnego o kwotę	762 tys. PLN
5. informacje dodatkowe obejmujące informacje o przyjętej polityce
rachunkowości i inne informacie objaśniające

Ponadto przedstawiono biegłemu rewidentowi sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki w roku 2016.

Ecovisi International tax advisors accountants at autors lawyers in Argentina, Australia, Austra, Belgium, Brazil, Bulgaria, China, Croatia, Cyprus, Czech Republic, Denmark, Estor
Finland, France, Germany, Greece, Great Br

II. ANALIZA FINANSOWA SPÓŁKI

Poniżej przedstawiono wybrane wielkości ze sprawozdania z sytuacji finansowej, sprawozdania z całkowitych dochodów oraz podstawowe wskaźniki finansowe.

1. Sprawozdanie z sytuacji finansowej (w tys. PLN)

	2016-12-31	% sumy bilansowej	2015-12-31	% sumy bilansowej
AKTYWA
Aktywa trwałe	75 434	79,68%	73 030	81,83%
Wartości niematerialne i prawne	9	0,01%	6	0,01%
Rzeczowe aktywa trwałe	3578	3,78%	3658	4,10%
Inwestycje długoterminowe i inne aktywa finansowe	71770	75,81%	69 290	77,64%
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	77	0,08%	76	0,09%

Aktywa obrotowe	20 618	21,47%	17 602	19,42%
Zapasy	15 386	16,25%	13896	15,57%
Należności krótkoterminowe	2 1 5 8	2,28%	1712	1,92%
Inwestycje krótkoterminowe	1639	1,73%	572	0,64%
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	51	0.05%	38	0,04%
Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży	1 3 8 4	1,46%	1384	1,55%
Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy	٠	0.00%		0,00%
			٠
Udziały (akcje) własne		0,00%		0,00%

SUMA AKTYWÓW	96 052	100,00%	90 632	100,00%

PASYWA
Kapitał własny	88 806	92,46%	89 568	98,83%
Kapitał podstawowy	25 4 58	26,50%	25 4 58	28,09%
Kapitał zapasowy	62 176	64,73%	62 954	69,46%
Pozostałe kapitały rezerwowe	1934	2,01%	1934	2,13%
Zysk (strata) netto	762	$-0,79%$	778	$-0,86%$

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	7 246	7,54%	1064	1,17%
Rezerwy na zobowiązania	165	0,17%	287	0,32%
Zobowiązania długoterminowe	4 0 7 9	4,25%	52	0,06%
Zobowiązania krótkoterminowe	1 202	1,25%	319	0,35%
Rozliczenia międzyokresowe	1800	1,87%	406	0,45%
SUMA PASYWÓW	96 052	100,00%	90 632	100,00%

ECOVIS International tax advisors accountants auditors lawyers in Argentina, Australia, Austria, Belgium, Brazil, Bulgaria, China, Croatia, Cyprus, Czech Republic, Denmark, Estonia,

ECOVISI International tax advisors accountants auditors lawyers in Argentina, Australia, Austria, Belgium, Brazil, Bulgaria, China, Croatia, Cyprus, Czech Republic, Denmark, Estor
Finland, France, Germany, Greece, Great Br

za okres od 1 stycznia 2016 roku do 31 grudnia 2016 roku.

2. Sprawozdanie z całkowitych dochodów (w tys. PLN)

	01.01.2016 - 31.12.2016	Dynamika 2016/2015	01.01.2015 - 31.12.2015
Przychody ze sprzedaży	8631	157,60%	3350
Koszty działalności operacyjnej	9621	153,99%	3788
Pozostałe przychody operacyjne	195	97408,3%	0 ₁
Pozostałe koszty operacyjne		$-99,7%$	353
Przychody finansowe	60	201,7%	20
Koszty finansowe	21	4048,7%
Podatek dochodowy od osób prawnych		$-28.2%$	6
Zysk / strata netto	762	2,1%	778

3. Podstawowe wskaźniki finansowe

	2016	2015
Rentowność majatku
zysk netto	0.0%	0.0%
średnioroczny stan aktywów
Rentowność kapitału własnego
zysk netto	0.0%	0.0%
Średnioroczny stan kapitału własnego
Rentowność netto sprzedaży
zysk netto	$-0.1%$	$-0.2%$
przychody ze sprzedaży produktów i towarów
Wskaźnik płynności I
aktywa obrotowe ogółem*	16,0	50,8
zobowiązania krótkoterminowe*
Wskaźnik płynności II
aktywa obrotowe ogółem* - zapasy	3,2	7,3
zobowiązania krótkoterminowe*
Szybkość obrotu należnościami w dniach**
średnioroczny stan ogółu należności z tytułu dostaw i usług x 365 dni	79	209
przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów
Szybkość spłaty zobowiązań w dniach**
średnioroczny stan ogółu zobowiązań z tytułu dostaw i usług x 365 dni	21	13
koszty działalności operacyjnej
Szybkość obrotu zapasów w dniach
średnioroczny stan zapasów x 365 dni	555	1 3 3 4
koszty działalności operacyjnej
Wskaźnik ogólnego zadłużenia
zobowiązania ogółem	0,1	0,0
suma pasywów
Pokrycie zadłużenia kapitałami własnymi
kapitał własne	12,3	84,1
kapitał obcy
Pokrycie aktywów trwałych kapitałami stałymi
kapitał własny + zobowiązania długoterminowe***	1,2	1,2
aktywa trwałe

Stany średnie obliczono w następujący sposób: (bilans zamknięcia + bilans otwarcia)/2

bez należności / zobowiązań z tytułu dostaw i usług powyżej 12 m-cy,

** wielkości wykazywane w liczniku obejmują VAT, natomiast w mianowniku nie,

*** łącznie ze zobowiązaniami z tytułu dostaw i usług o okresie powyżej 12 m-cy

ECOVIS International tax advisors accountants auditors lawyers in Argentina, Australia, Austria, Belgium, Brazil, Bulgaria, China, Croatia, Cyprus, Czech Republic, Denmark, Estonia,

Ecory in Imprimentational tax advisors accountants attaction and Republic, Australia, Australia, Austra, Belgium, Brazil, Bulgaria, China, Croatia, Cyprus, Czech Republic, Denmark, Estor
Finland, France, Germany, Greece, G

4. Interpretacja wskaźników i ogólna sytuacja ekonomiczna

Struktura majatku Spółki:

Z analizy pionowej majatku Spółki wynika, że w latach 2015-2016 aktywa trwałe miały znaczacy udział w strukturze stanu jej posiadania. Ich udział w wartości bilansowej aktywów wynosi 79,68% na koniec 2016 roku. Aktywa trwałe składają się głównie z udziałów posiadanych przez Spółkę w spółkach zależnych oraz udzielonych pożyczek.

Struktura źródeł finansowania:

Struktura źródeł finansowania nie zmieniła się znacząco na przestrzeni ostatnich dwóch lat. W latach 2015-2016 spółka finansowała się w przeważającej części kapitałem własnym. W stosunku do roku ubiegłego znacząco wzrosła wartość zobowiązań długoterminowych z uwagi na otrzymaną pożyczkę od jednostki zależnej.

Wskaźniki finansowe:

Wskaźniki rentowności majątku oraz kapitału własnego oscylują w okolicach 0%. Wskaźnik rentowności sprzedaży jest ujemny i na koniec 2016 roku wynosi -0,1%.

Wskaźnik szybkości obrotu należnościami wynosi 79 dni i jest znacznie niższy niż w roku ubiegłym. Wskaźnik spłaty zobowiązań ukształtował się na poziomie 21 dni. Wskaźniki płynności spadły w stosunku do roku ubiegłego, ale utrzymują się na stabilnym poziomie.

Wartość wskaźnika ogólnego zadłużenia Spółki wynosi 0,1 i utrzymuje się na podobnym poziomie od zeszłego roku. Wskaźnik pokrycia zadłużenia kapitałami własnymi znajduje się na poziomie 12,26. Wartość wskaźnika spadła w stosunku do roku ubiegłego z uwagi na wzrost zobowiązań w ogólnej strukturze pasywów.

ECOVIS International tax advisors accountants auditors lawyers in Argentina, Australia, Austria, Belgium, Brazil, Bulgaria, China, Croatia, Cyprus, Czech Republic, Denmark, Estonia,

CZĘŚĆ SZCZEGÓŁOWA RAPORTU III.

1. Ocena prawidłowości stosowanego systemu księgowości

Badana Jednostka posiada dokumentację opisującą przyjęte przez nią zasady (politykę) rachunkowości, w szczególności dotyczącą: określenia roku obrotowego i wchodzących w jej skład okresów sprawozdawczych, metod wyceny aktywów i pasywów oraz ustalania wyniku finansowego, sposobu prowadzenia ksiąg rachunkowych, systemu ochrony danych i ich zbiorów.

Dokumentacja polityki rachunkowości została opracowana zgodnie z ustawa o rachunkowości, a w zakresie wyceny aktywów i pasywów oraz prezentacji sprawozdania finansowego zgodnie z wymogami MSSF, i przyjęta do stosowania uchwałą Zarządu z 30 listopada 2015.

Księgi rachunkowe prowadzone są w siedzibie Spółki przy użyciu komputerów w oparciu o oprogramowanie finansowo – księgowe Sage Symfonia Finanse i Księgowość.

Dokonaliśmy wyrywkowego sprawdzenia prawidłowości działania systemu księgowości. Naszej ocenie podlegały w szczególności:

zasadność i ciągłość stosowanych zasad oraz poprawność otwarcia ksiąg rachunkowych (zachowanie formalnej ciagłości).
kompletność i przejrzystość dokumentacji operacji gospodarczych,
prawidłowość prowadzonych za pomocą komputera ksiąg rachunkowych, tj. w sposób rzetelny, bezbłedny i sprawdzalny.
zasadność stosowanych metod zabezpieczenia dostępu do danych i systemu ich przetwarzania za pomocą komputera,
powiazanie danych wynikających z ksiąg ze sprawozdaniem finansowym,
ochrona dokumentacji księgowej, ksiąg rachunkowych i sprawozdania finansowego,
przeprowadzenie i rozliczenie wyników inwentaryzacji.

W wyniku tych ocen, w połączeniu z rezultatami badania wiarygodności poszczególnych pozycji sprawozdania finansowego, stwierdziliśmy, że system księgowości można jako całość uznać za prawidłowy.

2. Inwentaryzacja składników majątku

Badana jednostka zachowała obowiązek przeprowadzenia inwentaryzacji w zakresie jej częstotliwości, przedmiotu i terminu.

3. Informacje o wybranych pozycjach sprawozdania finansowego (w tys. PLN)

3.1. Inne aktywa finansowe

Inne aktywa finansowe dotyczą głównie posiadanych przez Spółkę udziałów we wszystkich spółkach zależnych Grupy Kapitałowej. Pozycja została prawidłowo przedstawiona w nocie nr 22 do sprawozdania finansowego.

ECOVIS International tax advisors accountants auditors lawyers in Argentina, Australia, Austria, Belgium, Brazil, Bulgaria, China, Croatia, Cyprus, Czech Republic, Denmark, Estonia,

3.2. Zapasy

W pozycji zapasów ujmuje się produkty w toku, do których ze względu na specyfikację działalności Spółki klasyfikuje się zakupione grunty jeżeli grunt przeznaczony jest do zabudowy.

Wartość zapasów na dzień 31.12.2016 roku wynosi 15 386 tys. PLN i stanowi wartość gruntu oraz skapitalizowanych prac dotyczących projektu Stara Wieś prowadzonego przez Spółkę.

Struktura zapasów została prawidłowo przedstawiona w notach do sprawozdania finansowego.

3.3. Nieruchomości inwestycyjne

Saldo nieruchomości inwestycyjnych w kwocie 1 096 tys. PLN stanowi głównie grunt w Żabiej Woli.

3.4. Rzeczowe aktywa trwałe

Środki trwałe stanowią głownie budynki i lokale w kwocie 3 402 tys. PLN. Struktura rodzajowa została prawidłowo zaprezentowana w informacji dodatkowej objaśniającej tę pozycję sprawozdania finansowego.

3.5. Zobowiązania

Struktura rodzajowa i wiekowa zobowiązań została prawidłowo zaprezentowana w informacji dodatkowej objaśniającej tę pozycję sprawozdania finansowego.

3.6. Rozliczenia międzyokresowe i rezerwy na zobowiązania

Struktura czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych oraz rezerw na zobowiązania została przedstawiona w notach objaśniających.

4. Kompletność i porawność sporządzenia dodatkowych informacji i objaśnień oraz sprawozdania z działalności Spółki

Spółka potwierdziła zasadność zastosowania zasady kontynuacji działalności przy sporządzeniu sprawozdania finansowego. Zasady wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego i sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego zostały prawidłowo i kompletnie opisane w dodatkowych informacjach i objaśnieniach do sprawozdania finansowego.

Informacje objaśniające w sposób kompletny opisują istotne pozycje sprawozdawcze oraz jasno prezentują pozostałe informacje wymagane przez MSSF.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki w 2016 roku sporządzone zostało stosownie do wymogów określonych w art. 49 ustawy o rachunkowości oraz do rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim. Prezentowane w nim dane finansowe są zgodne z informacjami zawartymi w zbadanym sprawozdaniu finansowym Spółki za 2016 rok.

ECOVIS International tax advisors accountants auditors lawyers in Argentina, Australia, Austria, Belgium, Brazil, Bulgaria, China, Croatia, Cyprus, Czech Republic, Denmark, Estonia,

ECOVIS International tax advisors accountants audiors lawyers in Argentina, Australia, Austria, Belgium, Brazil, Bulgaria, China, Croatia, Cyprus, Czech Republic, Denmark, Estor
Finland, France, Germany, Greece, Great Brit

IV. INFORMACJE I USTALENIA KOŃCOWE

Naszym zdaniem, zbadane sprawozdanie finansowe, obejmujące dane liczbowe i objaśnienia słowne przedstawia rzetelnie i jasno wszystkie informacje istotne dla oceny sytuacji majatkowej i finansowej Triton Development S.A. na dzień 31 grudnia 2016 roku, jak też jej wyniku finansowego za rok obrotowy od 1 stycznia 2016 roku do dnia 31 grudnia 2016 roku.

Nie stwierdzono naruszeń prawa, mogących wpływać na zbadane sprawozdanie finansowe.

Wraz z niniejszym raportem wydano opinię z badania sprawozdania finansowego za 2016 r. bez zastrzeżeń.

Niniejszy raport zawiera 12 kolejno ponumerowanych stron. Każda ze stron opatrzona jest podpisem biegłego rewidenta.

ARTUR R KLUCZOWY BIEGŁY REWIDENT Wpisany na listę biegłych rewidentów pod numerem 11210 przeprowadzający badanie w imieniu

ARTUR RYMARCZYK - WICEPREZES ZARZADU BIEGLY REWIDENT Wpisany na listę biegłych rewidentów pod numerem 11210

ECOVIS SYSTEM REWIDENT SP. Z O.O. UL. RAKOWIECKA 30A 02-528 WARSZAWA Spółka wpisana na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych pod numerem 1253

Warszawa, dnia 26 kwietnia 2017 roku

ECOVIS International tax advisors accountants auditors lawyers in Argentina, Australia, Austria, Belgium, Brazil, Bulgaria, China, Croatia, Cyprus, Czech Republic, Denmark, Estonia,

AI assistant

Triton Development S.A. Audit Report / Information 2016

5845_rns_2017-04-28_e4a8c48c-9087-4c47-8db9-3359c6f450f8.pdf

Raport z badania sprawozdania finansowego

Triton Development S.A.

SPIS TREŚCI

CZEŚĆ OGÓLNA RAPORTU L

1. Dane identyfikujące badaną jednostkę

Zarejestrowanym przedmiotem działalności Jednostki jest między innymi:

Podstawa prawna działalności jednostki:

Organ rejestrowy i data wpisu do rejestru:

Rejestracja podatkowa i statystyczna:

Kapitał podstawowy jednostki:

Zarząd Spółki:

Rada Nadzorcza:

Zatrudnienie:

2. Informacje o sprawozdaniu finansowym za rok poprzedni

3. Dane identyfikujące podmiot uprawniony i biegłego rewidenta przeprowadzającego badanie sprawozdania finansowego

4. Dane identyfikujące zbadane sprawozdanie finansowe

II. ANALIZA FINANSOWA SPÓŁKI

1. Sprawozdanie z sytuacji finansowej (w tys. PLN)

2. Sprawozdanie z całkowitych dochodów (w tys. PLN)

3. Podstawowe wskaźniki finansowe

4. Interpretacja wskaźników i ogólna sytuacja ekonomiczna

Struktura majatku Spółki:

Struktura źródeł finansowania:

Wskaźniki finansowe:

CZĘŚĆ SZCZEGÓŁOWA RAPORTU III.

1. Ocena prawidłowości stosowanego systemu księgowości

2. Inwentaryzacja składników majątku

3. Informacje o wybranych pozycjach sprawozdania finansowego (w tys. PLN)

3.1. Inne aktywa finansowe

3.2. Zapasy

3.3. Nieruchomości inwestycyjne

3.4. Rzeczowe aktywa trwałe

3.5. Zobowiązania

3.6. Rozliczenia międzyokresowe i rezerwy na zobowiązania

4. Kompletność i porawność sporządzenia dodatkowych informacji i objaśnień oraz sprawozdania z działalności Spółki

AI assistant

Triton Development S.A. — Audit Report / Information 2016

5845_rns_2017-04-28_e4a8c48c-9087-4c47-8db9-3359c6f450f8.pdf

Raport z badania sprawozdania finansowego

Triton Development S.A.

SPIS TREŚCI

CZEŚĆ OGÓLNA RAPORTU L

1. Dane identyfikujące badaną jednostkę

Zarejestrowanym przedmiotem działalności Jednostki jest między innymi:

Podstawa prawna działalności jednostki:

Organ rejestrowy i data wpisu do rejestru:

Rejestracja podatkowa i statystyczna:

Kapitał podstawowy jednostki:

Zarząd Spółki:

Rada Nadzorcza:

Zatrudnienie:

2. Informacje o sprawozdaniu finansowym za rok poprzedni

3. Dane identyfikujące podmiot uprawniony i biegłego rewidenta przeprowadzającego badanie sprawozdania finansowego

4. Dane identyfikujące zbadane sprawozdanie finansowe

II. ANALIZA FINANSOWA SPÓŁKI

1. Sprawozdanie z sytuacji finansowej (w tys. PLN)

2. Sprawozdanie z całkowitych dochodów (w tys. PLN)

3. Podstawowe wskaźniki finansowe

4. Interpretacja wskaźników i ogólna sytuacja ekonomiczna

Struktura majatku Spółki:

Struktura źródeł finansowania:

Wskaźniki finansowe:

CZĘŚĆ SZCZEGÓŁOWA RAPORTU III.

1. Ocena prawidłowości stosowanego systemu księgowości

2. Inwentaryzacja składników majątku

3. Informacje o wybranych pozycjach sprawozdania finansowego (w tys. PLN)

3.1. Inne aktywa finansowe

3.2. Zapasy

3.3. Nieruchomości inwestycyjne

3.4. Rzeczowe aktywa trwałe

3.5. Zobowiązania

3.6. Rozliczenia międzyokresowe i rezerwy na zobowiązania

4. Kompletność i porawność sporządzenia dodatkowych informacji i objaśnień oraz sprawozdania z działalności Spółki

More from Triton Development S.A.

Triton Development S.A. Audit Report / Information 2016