Top Resource Energy Co., Ltd. — Audit Report / Information 2016

Apr 27, 2017

天壕环境股份有限公司

2016 年度控股股东及其他关联方

资金占用情况的专项说明

索引	页码
专项说明

—2016 年控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

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信永中和会计师事务所 北京市东城区朝阳门北大 联系电话 : +86(010)6554 2288 街 telephone: +86(010)6554 2288 8号富华大厦A座9层 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, ShineWing No.8, Chaoyangmen Beidajie, Dongcheng District, Beijing , 传真 : +86(010)6554 7190 certified public accountants 100027, P.R.China facsimile: +86(010)6554 7190

关于天壕环境股份有限公司 2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

XYZH/2017BJA20401

天壕环境股份有限公司全体股东：

我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了天壕环境股份有限公司（以下 简称天壕环境公司）2016 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表、2016 年度的合并 及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报 表附注(以下简称财务报表)，并于2017 年4 月27 日签发了XYZH/2017BJA20400 号无保 留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文）， 以及深圳证券交易所《信息披露工作备忘录2006 年第2 号--控股股东及其他关联资金 占用及清欠方案的披露和报送要求》的要求，天壕环境公司编制了本专项说明所附的天 壕环境公司2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称汇总表）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是天壕环境公司的责任。 我们对汇总表所载资料与我们审计天壕环境公司2016 年度财务报表时所复核的会计资 料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了 对天壕环境公司实施于2016 年度会计报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程 序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解天壕环 境公司2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审计的财务报 表一并阅读。

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本专项说明仅作为天壕环境公司2016 年度报告披露控股股东及其他关联方资金 占用情况之用，不得用作任何其他目的。

附件一：天壕环境股份有限公司2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇 总表

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

中国注册会计师：

中国 北京 二○一七年四月二十七日

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附件一

2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

上市公司名称：天壕环境股份有限公司

单位：万元

资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与上 市公司的关 联关系	上市公司核算 的会计科目	2016年期初 占用资金余 额	2016年度占用累 计发生金额（不 含占用利息）	2016年度 占用资金 的利息	2016年度偿 还累计发生 金额	2016年期末占 用资金余额	占用形成 原因	占用性质
控股股东、实际控 制人及其附属企 业
小计	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
上市公司的子公 司及其附属企业	宿迁市天壕新能源有限公司	子公司	其他应收款	2,709.65	198.15	-	387.28	2,520.52	代垫款项	非经营性占用
	贵州天壕新能源有限公司	子公司	其他应收款	3,343.05	65.39	-	-	3,408.44	代垫款项	非经营性占用
	滕州市天壕新能源有限公司	子公司	其他应收款	3,278.50	30.00	-	3,308.50	-	代垫款项	非经营性占用
	东台市天壕新能源有限公司	子公司	其他应收款	-	44.30	-	44.30	-	代垫款项	非经营性占用
	淄博天壕新能源有限公司	子公司	其他应收款	1,978.86	61.00	-	2,039.86	-	代垫款项	非经营性占用
	芜湖市天壕新能源有限公司	子公司	其他应收款	1,191.08	105.00	-	1,296.08	-	代垫款项	非经营性占用
	河南天壕电力建设有限公司	子公司	其他应收款	2,446.82	3,420.84	-	4,057.39	1,810.27	代垫款项	非经营性占用
	北京市天壕智慧余热发电有限公司	子公司	其他应收款	1,508.44	768.40	-	55.00	2,221.84	代垫款项	非经营性占用
	北京市天壕前景节能科技有限公司	子公司	其他应收款	227.43	726.26	-	953.00	0.69	代垫款项	非经营性占用
	重庆天壕渝琥新能源有限公司	子公司	其他应收款	2,113.65	751.69	-	1,167.21	1,698.13	代垫款项	非经营性占用
	鄂尔多斯市天壕新能源有限公司	子公司	其他应收款	6,836.71	46.52	-	-	6,883.23	代垫款项	非经营性占用
	丰城市天壕新能源有限公司	子公司	其他应收款	3,736.54	10,557.57	-	14,294.11	-	代垫款项	非经营性占用
	北京天壕环保科技有限公司	子公司	其他应收款、应 收利息	1,519.99	60.00	5.50	1,525.49	60.00	借款及代 垫款	非经营性占用
	萍乡市天壕新能源有限公司	子公司	其他应收款	-	50.00	-	50.00	-	代垫款项	非经营性占用
	天壕平水（北京）余热发电有限公司	子公司	其他应收款	-	29.00	-	29.00	-	代垫款项	非经营性占用
	北京力拓节能工程技术有限公司	子公司	其他应收款	1,248.85	7,310.00	-	1,350.00	7,208.85	代垫款项	非经营性占用
	鄯善非创精细余热发电有限公司	孙公司	其他应收款	3,498.39	1,290.95	-	50.00	4,739.34	代垫款项	非经营性占用
	瓜州力拓新能源有限公司	孙公司	其他应收款	3,081.21	4,298.75	-	4,700.00	2,679.96	代垫款项	非经营性占用
	山丹天壕力拓新能源有限公司	孙公司	其他应收款	952.07	460.62	-	200.00	1,212.69	代垫款项	非经营性占用
	延川天壕力拓新能源有限公司	孙公司	其他应收款	1,013.98	1,692.06	-	221.32	2,484.72	代垫款项	非经营性占用
	中卫天壕力拓新能源有限公司	孙公司	其他应收款	853.81	2,510.64	-	40.62	3,323.83	代垫款项	非经营性占用

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2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（续）

上市公司名称：天壕环境股份有限公司

单位：万元

资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与 上市公司 的关联关 系	上市公司核算 的会计科目	2016年期初 占用资金余 额	2016年度占用 累计发生金额 （不含占用利 息）	2016年 度占用资 金的利息	2016年度 偿还累计 发生金额	2016年期末 占用资金余 额	占用形成 原因	占用性质
上市公司的子公 司及其附属企业	天壕普惠网络科技有限公司	子公司	其他应收款	-	81.43	-	81.43	-	代垫款项	非经营性占用
	湖北惠农宝网络科技有限公司	孙公司	其他应收款	-	500.00	-	500.00	-	代垫款项	非经营性占用
	宁夏节能投资有限公司	子公司	其他应收款	-	2,594.31	-	200.00	2,394.31	代垫款项	非经营性占用
	宁夏节能茂烨余热发电有限公司	孙公司	其他应收款	-	1,012.75	-	234.12	778.63	代垫款项	非经营性占用
	宁夏节能新华余热发电有限公司	孙公司	其他应收款	-	32.86	-	-	32.86	代垫款项	非经营性占用
	北京华盛新能投资有限公司	子公司	其他应收款	-	500.00	-	500.00	-	代垫款项	非经营性占用
	兴县华盛燃气有限责任公司	孙公司	其他应收款	-	781.57	-	781.57	-	代垫款项	非经营性占用
	华盛燃气有限公司	子公司	其他应收款	-	13,563.73	-	3,363.73	10,200.00	代垫款项	非经营性占用
小计	-	-	-	41,539.03	53,543.79	5.50	41,430.01	53,658.31
关联自然人及其 控制的法人
小计	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
其他关联人及其 附属企业	宁夏节能茂烨余热发电有限公司	联营公司 的子公司	应收账款	50.00	-	-	50.00	-	技术服务 费	经营性占用
	宁夏节能茂烨余热发电有限公司	联营公司 的子公司	其他应收款	31.18	-	-	31.18	-	销售设备 质保金	经营性占用
小计	-	-	-	81.18	-	-	81.18	-
总计	-	-	-	41,620.21	53,543.79	5.50	41,511.19	53,658.31

• 注1：上市公司的子公司天壕鄂尔多斯资金占用主要为募集资金用于募投项目的资金占用。

• 注2：上市公司的子公司天壕滕州、天壕东台、天壕淄博、天壕芜湖已被天壕吸收合并并注销，天壕平水已被处置。

• 注3：上市公司本年非同一控制下企业合并增加宁夏节能投资有限公司及其子公司宁投新华、宁投茂烨。

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主管会计工作的负责人：

会计机构负责人：

企业负责人：