TKD Science and Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2019

Jun 8, 2020

长城证券股份有限公司关于泰晶科技股份有限公司 2019 年度营业利润同比下降50%以上之专项检查报告

上海证券交易所：

经中国证监会《关于核准湖北泰晶电子科技股份有限公司公开发行可转换公 司债券的批复》（证监许可[2017]2094 号）核准，泰晶科技股份有限公司（以下 简称“泰晶科技”或“公司”）于 2017 年 12 月 15 日以 100 元/张的价格公开发 行 2,150,000 张可转换公司债券，并于 2017 年 12 月 21 日公告了《泰晶科技公开 发行可转换公司债券发行结果公告》。

长城证券股份有限公司（以下简称“长城证券”）担任泰晶科技 2017 年公 开发行可转换公司债券的保荐机构，负责对泰晶科技的持续督导工作。

公司 2019 年年度报告显示公司营业利润同比下降 50%以上，根据《证券发 行上市保荐业务管理办法》和《上海证券交易所上市公司持续督导工作指引》等 有关法律、法规的规定，长城证券对上述事项进行了专项检查，现将检查结果书 面汇报如下：

一、本次专项检查基本情况

保荐机构于2020 年5 月对泰晶科技2019 年的经营情况和财务状况实施了专 项检查，在专项检查过程中，保荐机构根据公司实际情况，通过查阅、收集有关 文件及资料，与财务部、证券部等相关部门及人员进行沟通等手段，对公司2019 年度的经营情况、财务情况及营业利润同比下降50%以上的主要原因进行分析， 了解公司业绩下滑的主要原因。

二、对专项检查事项发表的意见

（一） 公司2019 年主要财务数据

单位：万元

项目	2019 年度	2018 年度	变动率
营业总收入	57,968.95	61,129.96	-5.17%
营业成本	47,152.12	46,319.72	1.80%
销售费用	1,727.36	1,369.16	26.16%
管理费用	3,730.77	3,470.85	7.49%

研发费用	2,158.06	2,020.22	6.82%
财务费用	1,041.20	1,002.67	3.84%
信用减值损失	-380.37	-	不适用
资产减值损失	-442.60	-1,162.00	不适用
投资收益	63.18	4.80	1216.44%
营业利润	1,604.71	5,782.22	-72.25%
营业外支出	127.66	165.34	-22.79%
利润总额	1,620.23	5,786.30	-72.00%
净利润	1,041.85	4,410.98	-76.38%
归属于母公司股东 净利润	1,138.23	3,635.87	-68.69%

（二） 公司2019 年营业利润大幅下滑主要原因

根据保荐机构持续督导小组与公司专项访谈，及查阅年度报告，保荐机构持 续督导小组了解到公司2019 年度营业利润同比下滑超过50%主要原因包括： 1、主营业务收入及毛利率下降

2019 年度，公司实现营业收入57,968.95 万元，较上年同期减少5.17%，其 中主营业务收入50,291.12 万元，较上年同期减少8.22%。由于晶体市场竞争加 剧，产品价格与上年同期相比下降明显，而产品单位成本没有较上年同期相应降 低，公司主营业务综合毛利率为19.41%，较上年同期的25.44%下降6.03%,降幅 达23.70%。

2、期间费用上升

公司加大产品市场开发和销售力度致使公司2019 年度销售费用较上年同期 增加26.16%；另公司新增子公司重庆泰庆电子科技有限公司、深圳市鹏赫精密 科技有限公司，致2019 年度公司管理费用较2018 年度增加7.49%。

三、提请上市公司注意的事项及建议

保荐机构建议发行人应根据所处行业发展趋势合理调整经营策略，进一步加 强经营管理，防范相关经营风险，加强公司内控管理；提请公司有效使用募集资 金，加强对募集资金建设项目的管理，尽快实现募集资金效益。对于营业利润同 比大幅下降50%以上的情况，公司应当做好相关信息披露工作，及时、充分地揭 示相关风险，切实保护投资者利益。

四、是否存在《证券发行上市保荐业务管理办法》及交易所规定应当向中

国证监会和交易所报告的事项

除上述 2019 年营业利润比上年同期下降 50%以上的情形外，本次专项检查 未发现其他应向中国证监会和上海证券交易所报告的其他事项。

五、上市公司及其他中介机构的配合情况

保荐机构持续督导小组在本次专项检查过程中，公司协调组织各相关部门负 责人员及会计师给予了积极的配合，为本次专项检查提供了必要的支持。

六、本次专项检查的结论

经过专项检查，保荐机构认为泰晶科技2019 年度营业利润同比下降50%以 上主要原因是：1、主营业务收入及毛利率下降；2、期间费用上升。

保荐机构将本着勤勉尽责的态度，对公司业绩情况进行持续关注，并督促上 市公司及时披露相关信息。

（以下无正文）

（本页无正文，为 《长城证券股份有限公司关于泰晶科技股份有限公司2019 年度营业利润同比下降50%以上之专项检查报告》之签章页）

保荐代表人：

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林长华
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游 进
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长城证券股份有限公司

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年 月 日
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