AI assistant
Tim S.A. — Interim / Quarterly Report 2018
Sep 19, 2018
5839_rns_2018-09-19_050d44cb-bd85-41b5-b71e-58d10370942b.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
Wrocław, 18.09.2018 roku
GRUPA KAPITAŁOWA TIM
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2018 ROKU DO 30 CZERWCA 2018 ROKU
HITY cenowe
Spis treści
| OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ TIM ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI |
|
|---|---|
| II. SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ TIM.6 | |
| 1. SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ | |
| 2. SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW 8 | |
| 3. SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 9 | |
| 4. SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 11 | |
| 5. WYBRANE NOTY OBJAŚNIAJĄCE | |
| III. SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE TIM S.A. | |
| 1. SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ | |
| 2. SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW | |
| 3. SKRÓCONE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | |
| 4. SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | |
| 5. WYBRANE NOTY OBJAŚNIAJĄCE | |
| IV. INFORMACJE DODATKOWE | |
| V. PODPISY | |
Kwoty w tys. zł, o ile nie podano inaczej
I. OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ TIM ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI
Na dzień 30 czerwca 2018 roku Grupa Kapitałowa TIM (zwana dalej: "Grupa Kapitałowa" lub "Grupa") składała się z jednostki dominującej oraz 4 jednostek zależnych konsolidowanych metodą pełną i 1 jednostki współkontrolowanej wycenianej metodą praw własności. Jednostka dominująca Grupy Kapitałowej jest TIM S.A. (zwana dalej: "Jednostką dominującą", "Spółką" lub "Emitentem"), która sprawuje formalny nadzór nad wszystkimi spółkami należącymi do Grupy, a także odpowiada za ich strategie i koordynacje działań.
Jednostki Grupy Kapitałowej TIM nie tworzą podatkowej grupy kapitałowej w rozumieniu przepisów ustawy z dnia 15 lutego 1992 roku o podatku dochodowym od osób prawnych.
Skład Grupy na dzień publikacji niniejszego sprawozdania, w tym spółki konsolidowane na dzień 30 czerwca 2018 roku, przedstawia poniższa tabela:
| Lp | Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnej |
Siedziba | Charakter powiązania z TIM S.A. |
Akcjonariusze / Udziałowcy na dzień publikacji sprawozdania |
Metoda konsolidacji / wyceny |
|---|---|---|---|---|---|
| 22,45% Krzysztof Folta (wraz z żoną Ewa Folta) |
pełna | ||||
| TIM S.A. | Wrocław | jednostka dominująca |
13,51% Krzysztof Wieczorkowski 9,31% Altus TFI S.A. 7,05% Nationale Naderlanden OFE |
||
| 5,02% Norges Bank | |||||
| 42,66% pozostali akcjonariusze | |||||
| Jednostki zależne | |||||
| 1 | ROTOPINO.PL S.A. | Bydgoszcz | jednostka zależna |
74,11% TIM S.A. | pelna |
| bezpośrednio | 25,89% pozostali akcjonariusze | ||||
| $\overline{2}$ | Rotopino.de GmbH | Berlin (Niemcy) |
jednostka zależna pośrednio |
100% ROTOPINO.PL S.A. | pełna |
| 3 | Sun Electro Sp. z o.o. | Wrocław | jednostka zależna bezpośrednio |
100% TIM S.A. | pełna |
| 4 | 3LP S.A. | Siechnice | jednostka zależna bezpośrednio |
100% TIM S.A. | pełna |
| Jednostki współkontrolowane | |||||
| jednostka | 51,00% TIM S.A. | ||||
| Elit S.A. | Warszawa | współzależna bezpośrednio |
49,00% Elettronica Italiana Sp. $700$ $(E1$ IT Ch $700$ |
praw własności |
Turn lot 16
z o.o. (EL-IT Sp. z o.o.)
W stosunku do ROTOPINO.FR SARL przeprowadzono proces likwidacji. Zakończenie procesu nastąpiło 19 lutego 2018 roku.
W dniu 29 czerwca 2018 roku Zwyczajne Zgromadzenie Wspólników Sun Electro Sp. z o.o. podieło uchwałę o rozwiązaniu spółki Sun Electro Sp. z o.o. po przeprowadzeniu postępowania likwidacyjnego. Aktualnie trwa procedura likwidacji Sun Electro Sp. z o.o. "w likwidacji".
Charakterystyka Jednostki dominującej w Grupie:
Spółka TIM S.A. z siedzibą we Wrocławiu przy ul. Powstańców Śląskich 2-4 prowadzi działalność gospodarczą od 25 listopada 1987 roku. W początkowej fazie rozwoju Spółka prowadziła działalność pod firmą Spółdzielcze Przedsiębiorstwo TIM Sp. z o.o., która na mocy uchwały Zgromadzenia Wspólników zmieniła formę prawną na TIM Spółka Akcyjna.
W dniu 17 maja 1994 roku TIM S.A. została wpisana do rejestru handlowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla Wrocławia Fabrycznej, Wydział VI Gospodarczy Rejestrowy w dziale B pod numerem 4652.
W dniu 10 grudnia 2001 roku TIM S.A. została wpisana do Krajowego Rejestru Sadowego pod numerem KRS: 0000022407 prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla Wrocławia Fabrycznej, Wydział VI Gospodarczy.
Spółce nadano numer statystyczny REGON 930339253.
Czas trwania jednostki jest nieograniczony.
Według statutu Spółki przedmiotem przeważającej działalności Spółki jest sprzedaż hurtowa niewyspecjalizowana. W ofercie Spółki znajduje się przede wszystkim szeroki asortyment artykułów elektrotechnicznych.
Informacje dotyczące składu osobowego Zarządu i Rady Nadzorczej Jednostki dominującej:
Na dzień 30 czerwca 2018 roku w skład Zarządu TIM S.A. wchodzili:
| Funkcja w Zarządzie | Skład |
|---|---|
| Prezes Zarządu | Krzysztof Folta |
| Członek Zarządu | Anna Słobodzian – Puła |
| Członek Zarządu | Piotr Tokarczuk |
W okresie od dnia 1 stycznia 2018 roku do dnia 13 czerwca 2018 roku w skład Rady Nadzorczej TIM S.A. wchodzili:
| Funkcja w Radzie Nadzorczej | Skład |
|---|---|
| Przewodniczący Rady Nadzorczej | Krzysztof Wieczorkowski |
| Członek Rady Nadzorczej | Grzegorz Dzik |
| Członek Rady Nadzorczej | Andrzej Kusz |
| Członek Rady Nadzorczej | Krzysztof Kaczmarczyk |
| Członek Rady Nadzorczej | Andrzej Kasperek |
W związku z wygaśnięciem mandatów członków Rady Nadzorczej TIM S.A. Grzegorza Dzika i Andrzeja Kasperka, Zwyczajne Walne Zgromadzenie TIM S.A., które odbyło się w dniu 13 czerwca 2018 roku powołało w skład Rady Nadzorczej TIM S.A. na kolejną kadencję Grzegorza Dzika oraz Leszka Mierzwę.
mm
Na dzień 30 czerwca 2018 roku w skład Rady Nadzorczej wchodzili:
| Funkcja w Radzie Nadzorczej | Skład |
|---|---|
| Przewodniczący Rady Nadzorczej | Krzysztof Wieczorkowski |
| Członek Rady Nadzorczej | Grzegorz Dzik |
| Członek Rady Nadzorczej | Andrzej Kusz |
| Członek Rady Nadzorczej | Krzysztof Kaczmarczyk |
| Członek Rady Nadzorczej | Leszek Mierzwa |
W dniu 2 lipca 2018 roku Zarząd TIM S.A. udzielił prokury łącznej Piotrowi Nosalowi, w ramach której Piotr Nosal został umocowany do dokonywania czynności łącznie z Członkiem Zarządu TIM S.A.
II. SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ TIM
1. SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
| AKTYWA | Nota | 30.06.2018 | 31.12.2017 |
|---|---|---|---|
| Aktywa trwałe | 129 628 | 110899 | |
| Wartość firm y | 5863 | 5863 | |
| Wartości niematerialne | 1 | 19733 | 21780 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | $\overline{2}$ | 70 714 | 48 236 |
| Nieruchomości inwestycyjne | 3 | 19 158 | 19 483 |
| Inwestycyjne prawa wieczystego użytkowania gruntu | 4 | 1839 | 2 3 9 7 |
| Aktywa finansowe | 1 1 1 5 | 617 | |
| Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy |
|||
| Inwestycje utrzymywane do terminu wymagalności | |||
| Pożyczki i należności | 1 1 1 4 | 616 | |
| Pożyczki | |||
| Należności długoterminowe | 1 1 1 4 | 616 | |
| Udziały i akcje w jednostkach pozostałych | 1 | 1 | |
| Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży | |||
| Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych i współkontrolowanych wycenianych metodą praw własności |
932 | 997 | |
| Aktywa na podatek odroczony | 10 274 | 11 526 | |
| Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży | |||
| Aktywa obrotowe | 269 464 | 255 464 | |
| Zapasy | 5 | 101 189 | 98 192 |
| Aktywa finansowe | 167038 | 156 147 | |
| Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy |
|||
| Inwestycje utrzymywane do terminu wymagalności | |||
| Pożyczki i należności | 156927 | 142 666 | |
| Pożyczki | |||
| Należności krótkoterminowe | 6 | 156927 | 142 666 |
| Należności z tytułu dostaw i usług | 144 607 | 135 793 | |
| Należności publiczno-prawne | 7 2 3 0 | 1808 | |
| Należności z tytułu podatku bieżącego | |||
| Należności z tytułu leasingu finansowego | |||
| Należności pozostałe | 5 090 | 5065 | |
| Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży | |||
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 7 | 10 111 | 13481 |
| Rozliczenia międzyokresowe | 1 2 3 7 | 1 1 2 5 |
Aktywa razem
nego Księgowego OCHron
Główny Księgowy Spółki Kamila Kozub
TIM SA π Członek Zarządu kadu Dyrektor Finansowy lodzian - Puła Anna Stot fokarczuk Piotr ZARZĄDU TIM SA PREZES Folta 87
366 363
399 092
Kwoty w tys. zł, o ile nie podano inaczej
| KAPITAŁY WŁASNE I ZOBOWIĄZANIA | Nota | 30.06.2018 | 31.12.2017 |
|---|---|---|---|
| Razem kapitał własny | 175966 | 169 312 | |
| Kapitał własny jednostki dominującej | 171 300 | 164 667 | |
| Kapitał akcyjny | 22 199 | 22 199 | |
| Kapitał zapasowy, w tym ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej |
74 290 | 90 096 | |
| Kapitały rezerwowe | 14 4 6 1 | 14 4 61 | |
| Fundusz dywidendowy | 57489 | 57489 | |
| Kapitał z tytułu różnic kursowych w konsolidacji | $\overline{2}$ | (1) | |
| Kapitał z opcji pracowniczych | 4705 | 4705 | |
| Niepodzielony wynik z lat ubiegłych | (8476) | (20592) | |
| Wynik finansowy za rok obrotowy | 6630 | (3690) | |
| Kapitały przypadające udziałowcom niesprawującym kontroli | 4666 | 4645 | |
| Zobowiązania długoterminowe | 39 548 | 23 301 | |
| Rezerwa na podatek odroczony | IV.2.1 | 10799 | 10429 |
| Rezerwy długoterminowe | IV.2.1 | 169 | 153 |
| Zobowiązania długoterminowe z tytułu leasingu finansowego | 28 547 | 12 688 | |
| Pozostałe zobowiązania długoterminowe | 33 | 31 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 183578 | 173 750 | |
| Krótkoterminowe pożyczki i kredyty bankowe | 1490 | 1498 | |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 8 | 158938 | 157 624 |
| Zobowiązania publiczno-prawne, w tym: | 8 | 5 2 4 1 | 3643 |
| Zobowiązania z tytułu podatku bieżącego | |||
| Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych | 8 | 2 1 1 2 | 2 0 8 6 |
| Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu leasingu finansowego | 8 | 9067 | 3790 |
| Zobowiązania pozostałe | 8 | 3484 | 2 9 0 7 |
| Rezerwy krótkoterminowe | IV.2.1 | 3 2 2 8 | 1871 |
| Przychody przyszłych okresów | 18 | 331 |
Pasywa razem
Z-ca Głównego Księgowego Anna Pochroń
Główny Księgowy Spółki
Kamila Kozub (XIII)
TIM SA
Członek Zarządu
Dyrektor Finansowy 7 Piotr Tokarczuk READU TIM SA PREZES TIM SA $z$ fidu Krzysztof Folta Anna Stebodzian - Puła
399092
366 363
$\mathcal{L}$
Kwoty w tys. zł, o ile nie podano inaczej
2. SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
| SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW | $01.01.2018 -$ 30.06.2018 |
$01.01.2017 -$ 30.06.2017 |
|---|---|---|
| I. Przychody ze sprzedaży | 392 065 | 328 572 |
| Przychody ze sprzedaży, w tym: | 392 065 | 328 572 |
| przychody ze sprzedaży usług | 10729 | 4615 |
| przychody ze sprzedaży materiałów i towarów | 381 336 | 323 957 |
| II. Koszty działalności operacyjnej | 386746 | 332 556 |
| Amortyzacja | 5 2 2 6 | 5 1 9 2 |
| Zużycie materiałów i energii | 4652 | 4749 |
| Odpis aktualizujący i likwidacja zapasów | 1613 | 1445 |
| Usługi obce | 28 707 | 23711 |
| Podatki i opłaty | 522 | 512 |
| Wynagrodzenia | 19 2 20 | 16511 |
| Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia pracownicze | 4756 | 3640 |
| Pozostałe koszty rodzajowe | 2 2 8 9 | 1961 |
| Zmiana stanu produktów | 1019 | 1 2 2 7 |
| Wartość sprzedanych materiałów i towarów | 318742 | 273 608 |
| A. Zysk (Strata) ze sprzedaży (I-II) | 5 3 1 9 | (3984) |
| Pozostałe przychody operacyjne | 4436 | 801 |
| Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 1881 | 22 |
| Inne | 2555 | 779 |
| Pozostałe koszty operacyjne | 1079 | 450 |
| Inne | 1079 | 450 |
| B. Zysk (Strata) z działalności operacyjnej (A+I-II) | 8676 | (3633) |
| Przychody finansowe, w tym: | 193 | 176 |
| Odsetki | 106 | 91 |
| Koszty finansowe, w tym: | 517 | 567 |
| Odsetki | 360 | 372 |
| C. Zysk (Strata) brutto (B+I-II) | 8 3 5 2 | (4024) |
| Podatek dochodowy | 1637 | (652) |
| D. Udział w zysku (stracie) jednostki wycenianej metodą praw własności |
(65) | 62 |
| E. Zysk (Strata) netto (C-I+D) | 6650 | (3310) |
| Inne całkowite dochody | ||
| Różnice kursowe z przeliczenia jednostek gospodarczych | $\overline{4}$ | (3) |
| Całkowite dochody ogółem | 6654 | (3313) |
| Zysk (Strata) netto | ||
| - przypadający na akcjonariuszy podmiotu dominującego | 6630 | (3 221) |
| - przypadający na udziałowców niesprawujących kontroli | 20 | (89) |
| Całkowite dochody ogółem | ||
| - przypadający na akcjonariuszy podmiotu dominującego | 6633 | (3 224) |
| - przypadający na udziałowców niesprawujących kontroli | 21 | (89) |
| Zysk (Strata) netto przypadający na akcjonariuszy podmiotu dominującego |
6630 | (3 221) |
| Podstawowy zysk (strata) na jedną akcję | 0,30 | (0, 15) |
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję | 0,30 | (0, 15) |
| TIM SA | ||
| Główny Księgowy Spółk 2-ca Głównego Księgowego Anna Pochroń Krzysztot F bita |
∶złonek Zarzadu yrektor Finansowy Piotr Tokarczuk |
Człanek Z avzadu Anna Stobodzian - Puła |
NIL
Kwoty w tys. zł, o ile nie podano inaczej
3. SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
| Rapitar przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 01.01.2018 - 30.06.2018 | akcyjny Kapital |
Zapasswy Kapital |
rezerwowe Kapitaly |
dywidendowy Fundusz |
tytułu różnic kursowych w konsolidacji Kapitał z |
Kapitał z opcji pracowniczych |
Niepodzielony finansowy wynik |
Wynik netto | Razem | niekontrolujące Udziały |
Razem |
| Stan na 1 stycznia 2018 | 22 199 | 90096 | 4461 | 57489 | Ξ | 4705 | (24 282) | 164 667 | 4645 | 169312 | |
| Całkow ite dochody ogółem, $w$ tym: |
ო | ¥, | ŧ | 6830 | 6633 | $\tilde{\mathbf{z}}$ | 6654 | ||||
| zysk (strata) netto | J, | s) | ŧ, | 6630 | 6 630 | 20 | 6650 | ||||
| jednostek zagranicznych różnice z przeliczenia |
Ù, | ł. | ī. | ı, | |||||||
| Transakcje z w łaścicielami | (15806) | p. | 15806 | ŧ, | ï | ||||||
| podmiotami niekontrolującymi) Kapitałow ej (transakcje z zmiana struktury Grupy |
$\vert \Psi \rangle_1$ | ||||||||||
| pokrycie straty z kapitału zapasowego |
(15806) | 15806 | D) | ||||||||
| Stan na 30 czerwca 2018 | 22 199 | 74 290 | 4461 | 57 489 | 4705 | (8476) | 6630 | 171 300 | 4 666 | 175966 |
Z-ca Głównego Księgowego Anna Pochron
Ado not Zitonek Zarzadu
rrektor Finansowy Plotr Tokarczuk Mars FIM SA
- Puła PREZES ZARZADU TIM SA Kraysztof Folta TIMAS
| Kapitał przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 01.01.2017 - 30.06.2017 | akcyjny Kapitał |
Zapasowy Kapital |
rezerwowe Kapitaly |
dywidendowy Fundusz |
tytułu różnic kursowych w konsolidacji Kapitał z |
Kapital z opcji pracowniczych |
Niepodzielony finansowy wynik |
Wynik netto | Razem | niekontrolujące Udziały |
Razem |
| Stan na 1 stycznia 2017 | 22 199 | 90070 | 4 131 | 57489 | ო | 4705 | (20262) | ī | 168335 | 5076 | 173411 |
| Całkow ite dochody ogółem, w tym: |
I | ł, | $\widehat{\mathcal{C}}$ | ۰ | ١ | (3 221) | (3 224) | $\left($ 89) | (3313) | ||
| zysk (strata) netto | ï | (3 221) | (3 221) | (89) | (3310) | ||||||
| jednostek zagranicznych różnice z przeliczenia |
ı | $\widehat{\mathcal{C}}$ | ¥, | $\widehat{\mathcal{C}}$ | ī | $\widehat{\mathfrak{G}}$ | |||||
| Transakcje z w łaścicielami | 26 | $\blacksquare$ | 26 | (283) | (257) | ||||||
| podmiotami niekontrolującymi) Kapitałow ej (transakcje z zmiana struktury Grupy |
82 | ¥, | ۰ | U. | Ű | ı, | 26 | (283) | (257) | ||
| pokrycie straty z kapitału zapasowego |
ï | ¥, | ۱ | ١ | ï | y | |||||
| ٠ | |||||||||||
| Stan na 30 czerw ca 2017 | 22 199 | 90 096 | 4 131 | 57 489 | 4705 | (20262) | (3 221) | 165 137 | 4704 | 169 841 |
z-ca Głównego Księgowego
Anna Pochroń
TIM SA
Członek Zarządu
Dyrektor Finansowy V
Piotr Tokarczuk
Anna Sifobodzian - Puła adu IM SA ζ Krzysztof Folta PREZES ZARZAD
$\frac{1}{2}$
4. SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
| SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIEŻNYCH | $01.01.2018 -$ 30.06.2018 |
$01.01.2017 -$ 30.06.2017 |
|---|---|---|
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||
| I. Zysk (Strata) netto | 6630 | (3 221) |
| II. Korekty razem | (8399) | 992 |
| Zysk (Strata) udziałowców niesprawujacych kontroli | 20 | (89) |
| Amortyzacja | 5 2 2 6 | 5 1 9 2 |
| Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych | 1 | (5) |
| Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej |
357 | 371 |
| Zmiana stanu rezerw | (1881) 1743 |
(22) 1 2 7 3 |
| Zmiana stanu zapasów | (2997) | 7773 |
| Zmiana stanu należności | (14759) | 11 338 |
| Zmiana stanu zobowiązań, z wyjątkiem pożyczek i kredytów | 2945 | (23437) |
| Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | 827 | (1342) |
| Inne korekty | 119 | (60) |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+II) | (1769) | (2229) |
| B. Przepływy środków pieniężnych z działalności | ||
| inwestycyjnej | ||
| I. Wpływy | 2458 | 1 255 |
| Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych |
6 | 1255 |
| Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne | 2452 | |
| II. Wydatki | 1607 | 6 5 9 5 |
| Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów | 1535 | 6 2 8 2 |
| trwałych | ||
| Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne | 47 | 56 |
| Na aktywa finansowe, w tym: | w. | 257 |
| w jednostkach powiązanych | Ξ | 257 |
| nabycie aktywów finansowych | $\pm$ | 257 |
| Inne wydatki inwestycyjne | 25 | |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) | 851 | (5340) |
| C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||
| I. Wpływy | 3466 | |
| Kredyty i pożyczki | 682 | |
| Inne wpływy finansowe | ω | 2 7 8 4 |
| II. Wydatki | 2452 | 2073 |
| Spłaty kredytów i pożyczek | 8 | |
| Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | 2 0 8 7 | 1702 |
| Odsetki | 357 | 371 |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | (2452) | 1 3 9 3 |
| D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+B.III+C.III) | (3370) | (6176) |
| E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych | (3370) | (6176) |
| F. Środki pieniężne na początek okresu | 13 4 8 1 | 8 3 7 1 |
| G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+E), w tym: | 10 111 | 2 195 |
o ograniczonej możliwości dysponowania
Z-ca Głównego Księgowego Anna Pochron
Główny Księgowy Spółki Kamilla Kozublu
TIM SA Członek Zarządu
Wrektor Finansowy adu D $\mathcal{V}$ Aima Stebodzian - Puła Piotr Tokarczuk PREZES DU TIM SA
5. WYBRANE NOTY OBJAŚNIAJĄCE
NOTA1
| WARTOŚCI NIEMATERIALNE | 30.06.2018 | 31.12.2017 |
|---|---|---|
| Nabyte koncesje, patenty, licencje, programy komputerowe i podobne | 11 503 | 13401 |
| Inne wartości niematerialne | 7417 | 7445 |
| Wartości niematerialne w toku wytwarzania | 813 | 934 |
| Wartości niematerialne, razem | 19 733 | 21 780 |
Wszystkie wartości niematerialne są własnością Grupy i żadne nie są używane na podstawie naimu. dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu. Na dzień 30 czerwca 2018 roku wartości niematerialne nie są przedmiotem zabezpieczeń zobowiązań Grupy.
W prezentowanym okresie Grupa dokonała oceny istnienia przesłanek wskazujących na możliwość wystąpienia utraty wartości pozycji wartość firmy i wartości niematerialnych. Analiza przesłanek nie wskazała na konieczność oszacowania wartości odzyskiwanej oraz ujęcia odpisów aktualizujących.
Stan na 30.06.2018
| ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH WG GRUP RODZAJOWYCH |
Nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości |
Inne wartości niematerialne |
Wartości niematerialne w toku wytwarzania |
Razem |
|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto w artości niematerialnych na początek okresu |
27 832 | 8 3 9 1 | 934 | 37 157 |
| Zw iększenia | 80 | 181 | 977 | 1 2 3 8 |
| nabycie i rozliczenie w artości niematerialnych w toku w ytw arzania |
80 | × | 977 | 1 0 5 7 |
| Zmniejszenia | (2) | s. | (1098) | (1100) |
| likw idacja | (2) | (2) | ||
| rozliczenie w artości niematerialnych w toku w ytw arzania |
÷. | $\sim$ | (1098) | (1098) |
| Wartość brutto w artości niematerialnych na koniec okresu |
27910 | 8572 | 813 | 37 295 |
| Skumulow ana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu |
14 4 31 | 946 | $\sim$ | 15 377 |
| Amortyzacja za okres | 1976 | 209 | $\rightarrow$ | 2 1 8 5 |
| Zw iększenia | 1976 | 209 | ž, | 2 1 8 5 |
| amortyzacja okresu bieżącego | 1976 | 209 | $\mathcal{D}$ | 2 1 8 5 |
| Zmniejszenia | i. | ×. | ||
| likw idacja | ÷ | × | ÷, | ۳ |
| Skumulow ana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu |
16 407 | 1 1 5 5 | w | 17 562 |
| Wartość netto wartości niematerialnych na koniec okresu |
11 503 | 7417 | 813 | 19733 |
mmm /by R
Kwoty w tys. zł, o ile nie podano inaczej
Stan na 31.12.2017
| ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH WG GRUP RODZAJOWYCH |
Nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości |
Inne wartości niematerialne |
Wartości niematerialne w toku w ytw arzania |
Razem |
|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto w artości niematerialnych na | 24 171 | 7426 | 2420 | 34 017 |
| początek okresu | ||||
| Zw iększenia | 4 1 2 2 | 1 0 7 3 | 3 7 7 1 | 8966 |
| nabycie i rozliczenie w artości niematerialnych w toku w ytw arzania |
4 1 2 2 | 1 0 7 3 | 3 7 7 1 | 8966 |
| Zmniejszenia | (461) | (108) | (5257) | (5826) |
| likw idacja | (461) | (108) | (74) | (643) |
| rozliczenie w artości niematerialnych w toku w ytw arzania |
÷ | ż | (5183) | (5183) |
| Wartość brutto w artości niematerialnych na koniec okresu |
27832 | 8 3 9 1 | 934 | 37 157 |
| Skumulow ana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu |
11 707 | 582 | $\overline{\phantom{a}}$ | 12 2 8 9 |
| Amortyzacja za okres | 2 7 2 4 | 364 | ÷. | 3 0 8 8 |
| Zw iekszenia | 3 1 8 3 | 428 | 3611 | |
| amortyzacja okresu bieżącego | 3 1 8 3 | 428 | × | 3611 |
| Zmniejszenia | (459) | (64) | ۰ | (523) |
| likw idacja | (459) | (64) | $=$ | (523) |
| Skumulow ana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu |
14 4 31 | 946 | 15 377 | |
| Wartość netto wartości niematerialnych na koniec okresu |
13 4 0 1 | 7 4 4 5 | 934 | 21780 |
NOTA2
| RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE | 30.06.2018 | 31.12.2017 |
|---|---|---|
| Srodki trwałe, w tym: | 66815 | 44 733 |
| grunty | 98 | 98 |
| budynki i budowle | 2903 | 2826 |
| urządzenia techniczne i maszyny | 43 1 1 2 | 20 14 6 |
| środki transportu | 2 3 7 4 | 2558 |
| inne środki trwałe, w tym: wyposażenie do pozostałych usług | 18 328 | 19 105 |
| Środki trwałe w budowie | 3899 | 3503 |
| Rzeczowe aktywa trwałe, razem | 70714 | 48 236 |
Na dzień 30 czerwca 2018 roku Grupa posiada umowę zakupu wózków widłowych na kwotę 254 tys. euro z okresem realizacji w IV kwartale 2018 roku.
W/w umowa dotyczy zakupu wyposażenia Centrum Logistycznego 3LP S.A. w Siechnicach.
Środki trwałe własne nie stanowią przedmiotu zabezpieczeń zobowiązań. Nieruchomości będące przedmiotem zabezpieczeń zaliczane są do nieruchomości inwestycyjnych.
mmm
$\mu_{\psi}$
Kwoty w tys. zł, o ile nie podano inaczej
Stan na 30.06.2018
| ZMIANY RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH WG GRUP RODZAJOWYCH |
Grunty | Budynki i budowle |
Urządzenia techniczne i maszyny |
Środki transportu |
Inne środki trwałe |
Środki trwałe w budowie |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto środków trw ałych na początek okresu |
98 | 3606 | 33748 | 6035 | 26 483 | 3 5 0 3 | 73 473 |
| Zw iększenia | 140 | 24 3 17 | 40 | 297 | 24 6 19 | 49413 | |
| nabycie i rozliczenie środków trw alych w budow ie |
121 | 24 317 | 40 | 297 | 24 6 19 | 49 394 | |
| transfer z aktywów | ä, | ω, | Ŵ | ÷ | Ξ | ۷ | $\Rightarrow$ |
| inw estycyjnych Zmniejszenia |
|||||||
| ÷, | (174) | (64) | ÷. | (24 223) | (24461) | ||
| zbycie | (26) | œ. | ĕ. | (26) | |||
| likw idacja | (65) | (64) | ۰ | ÷ | (129) | ||
| transfer do aktyw ów inw estycyjnych |
(83) | 랋 | υ | i. | (83) | ||
| rozliczenie środków trw ałych w budow ie |
ú. | 끝 | ц | (24 223) | (24 223) | ||
| Wartość brutto środków trw ałych na koniec okresu |
98 | 3746 | 57891 | 6011 | 26 780 | 3899 | 98 4 25 |
| Skumulow ana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu |
W. | 780 | 13 602 | 3477 | 7 3 7 8 | $\overline{\phantom{a}}$ | 25 237 |
| Amortyzacja za okres | R | 63 | 1 1 7 7 | 160 | 1074 | 우 | 2474 |
| Zw iększenia | 63 | 1 3 2 1 | 204 | 1074 | 2662 | ||
| amortyzacja okresu bieżącego | 57 | 1 3 2 1 | 204 | 1074 | 2656 | ||
| inne, w tym transfery z innych aktyw ów |
6 | ă. | Ē. | 6 | |||
| transfer z aktywów inw estycyjnych |
- | ¥. | $\equiv$ | ÷ | $\sim$ | ||
| Zmniejszenia | 益 | Ξ | (144) | (44) | u | (188) | |
| zbycie | (26) | (26) | |||||
| likw idacja | (59) | (44) | ц | ≈ | (103) | ||
| transfer do aktywów inw estycyjnych |
r. | ÷ | (59) | ă. | Ħ. | × | (59) |
| transfery | × | Ĥ. | ٠ | ||||
| Skumulow ana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu |
843 | 14779 | 3637 | 8452 | $\overline{a}$ | 27 711 | |
| Wartość netto środków trwałych na koniec okresu |
98 | 2903 | 43 112 | 2 3 7 4 | 18 328 | 3899 | 70714 |
mum /h 13
Kwoty w tys. zł, o ile nie podano inaczej
Stan na 31.12.2017
| ZMIANY RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH WG GRUP RODZAJOWYCH |
Grunty | Budynki i budowle |
Urządzenia techniczne i maszyny |
Środki transportu |
Inne środki trwałe |
Środki trwałe w budowie |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto środków trw ałych na początek okresu |
Ξ | 60 | 32 218 | 6030 | 25 593 | 942 | 64 843 |
| Zw iększenia | 98 | 3546 | 2 460 | 559 | 947 | 6803 | 14 4 13 |
| nabycie i rozliczenie środków trw alych w budow ie |
145 | 2 460 | 559 | 947 | 6803 | 10914 | |
| transfer z aktywów inw estycyjnych |
98 | 3 4 0 1 | ÷. | × | Ħ. | $\bullet$ | 3499 |
| Zmniejszenia | W | (930) | (554) | (57) | (4242) | (5783) | |
| zbycie | Ħ. | (26) | (115) | Ħ. | ÷ | (141) | |
| likw idacja | (639) | (439) | (57) | ÷ | (1135) | ||
| transfer do aktyw ów inw estycyjnych |
÷ | (265) | ă. | ņ, | ņ. | (265) | |
| rozliczenie środków trw ałych w budow ie |
÷, | ÷ | (4242) | (4242) | |||
| Wartość brutto środków trw ałych na koniec okresu |
98 | 3 606 | 33 748 | 6 0 3 5 | 26 483 | 3503 | 73 473 |
| Skumulow ana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu |
$\leq$ | 6 | 11881 | 3548 | 4 3 7 2 | ×, | 19807 |
| Amortyzacja za okres | 774 | 1721 | (71) | 3 0 0 6 | $\overline{\phantom{a}}$ | 5430 | |
| Zw iększenia | 774 | 2 5 8 3 | 300 | 3 0 6 0 | $\overline{\phantom{a}}$ | 6717 | |
| amortyzacja okresu bieżącego | 104 | 2583 | 300 | 3 0 6 0 | 6 0 4 7 | ||
| transfer z aktyw ów inw estycyjnych |
670 | $\geq$ | ă. | ă. | ÷. | 670 | |
| Zmniejszenia | × | × | (862) | (371) | (54) | Σ | (1287) |
| zbycie | ÷, | (22) | (4) | Ħ. | ۳ | (26) | |
| likw idacja | (640) | (367) | (54) | $\overline{\phantom{a}}$ | (1061) | ||
| transfer do aktywów inw estycyjnych |
(200) | $\ddot{}$ | (200) | ||||
| Skumulow ana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu |
×, | 780 | 13 602 | 3 4 7 7 | 7 3 7 8 | 25 237 | |
| Wartość netto środków trwałych na koniec okresu |
98 | 2826 | 20 146 | 2 558 | 19 105 | 3503 | 48 236 |
Forman Mille
Kwoty w tys. zł, o ile nie podano inaczej
NOTA3
| ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI INWESTYCYJNYCH | 30.06.2018 | 31.12.2017 |
|---|---|---|
| Wartość brutto na początek okresu | 30 638 | 33 741 |
| Zwiększenia | 47 | 396 |
| nabycie | 47 | 131 |
| inne, w tym transfery z innych aktywów | $\sim$ | 265 |
| Zmniejszenia | 19 | (3, 499) |
| inne, w tym transfery do innych aktywów | ÷. | (3, 499) |
| inne | 19 | |
| Wartość brutto na koniec okresu | 30 704 | 30 638 |
| Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | 11 155 | 10855 |
| Amortyzacja za okres | 391 | 300 |
| Zwiększenia: | 385 | 970 |
| amortyzacja okresu bieżącego | 385 | 770 |
| inne, w tym transfery z innych aktywów | ۰ | 200 |
| Zmniejszenia | 6 | (670) |
| inne, w tym transfery do innych aktywów | ÷ | (670) |
| inne | 6 | |
| Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | 11 546 | 11 155 |
| Wartość netto na koniec okresu | 19 158 | 19 483 |
NOTA4
| ZMIANA STANU INWESTYCYJNEGO PRAWA WIECZYSTEGO UŻYTKOWANIA |
30.06.2018 | 31.12.2017 |
|---|---|---|
| Wartość brutto na początek okresu | 2 3 9 7 | 2 3 9 7 |
| Zwiększenia | ÷ | $\left( \frac{1}{2} \right)$ |
| Zmniejszenia | (558) | $\sim$ |
| sprzedaż | (558) | $\mathcal{M}$ |
| Wartość brutto na koniec okresu | 1839 | 2 3 9 7 |
| Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | ÷ | $\overline{\phantom{a}}$ |
| Amortyzacja za okres | ÷ | $\sim$ |
| Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | ۰ | $\frac{1}{2}$ |
| Wartość netto na koniec okresu | 1839 | 2 3 9 7 |
NOTA 5
| ZAPASY | 30.06.2018 | 31.12.2017 |
|---|---|---|
| Materialy Towary |
473 100 716 |
432 97 760 |
| Razem | 101 189 | 98 192 |
Comme / loty / K
Kwoty w tys. zł, o ile nie podano inaczej
NOTA6
Stan na 30.06.2018
| Struktura należności krótkoterm inowych | na dzień 30.06.2018 Wartość |
Należności bieżące |
przeterm inowane do 1 miesiąca Należności |
przeterminowane Należności miesięcy od 1 do 3 |
powyżej 3 miesięcy przeterm inowane Należności |
|---|---|---|---|---|---|
| vależności z tytułu dostaw i usług, w tym: | 147046 | 124 482 | 14766 | 3195 | 4603 |
| do 12 miesięcy | 147046 | 124 482 | 14766 | 3195 | 4603 |
| Odpis aktualizujący należności | 2439 | 2439 | |||
| lależności z tytułu dostaw i usług skorygowane odpis |
144 607 | 124 482 | 14766 | 3195 | 2164 |
| Jależności publiczno-prawne | 7230 | 7230 | |||
| Valezności pozostałe | 5090 | 5090 | |||
| tazem | 156927 | 136802 | 14766 | 3195 | 2164 |
Stan na 31.12.2017
| Struktura należności krótkoterm inowych | na dzień 31.12.2017 Wartość |
Należności bieżące |
przeterminowane do 1 miesiąca Nalezności |
przeterminowane Należności od 1 do 3 miesięcy |
powyżej 3 miesięcy przeterminowane Należności |
|---|---|---|---|---|---|
| Należności z tytułu dostaw i usług, w tym: | 138 159 | 115655 | 14617 | 2588 | 5299 |
| do 12 miesięcy | 138 159 | 115655 | 14617 | 2588 | 5299 |
| Odpis aktualizujący należności | 2366 | 2366 | |||
| Φ Należności z tytułu dostaw i usług skorygowan o odpis |
135793 | 115655 | 14617 | 2588 | 2933 |
| Należności publiczno-prawne | 1808 | 1808 | |||
| Należności pozostałe | 5065 | 5052 | $\frac{3}{5}$ | ||
| Razem | 142 666 | 122515 | 14617 | 2588 | 2946 |
mm
Kwoty w tys. zł, o ile nie podano inaczej
NOTA7
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 30.06.2018 | 31.12.2017 |
|---|---|---|
| Środki pieniężne w kasie i na rachunku | 3463 | 3 3 0 7 |
| Środki pieniężne w drodze | 65 | -60 |
| Lokaty do 3 miesięcy | 6583 | 10 1 14 |
| Razem | 10 111 | 13 4 8 1 |
mm R loh
Kwoty w tys. zł, o ile nie podano inaczej
NOTA8
Struktura zobowiązań krótkoterminowych (bez przychodów przyszłych okresów i rezerw krótkoterminowych)
Stan na 30.06.2018
| Struktura zobowiązań krótkoterminowych | na dzień 30.06.2018 Wartość |
Zobowiązania biezace |
przeterminowane Zobowiązania do 1 miesiąca |
przeterminowane Zobowiązania od 1 do 3 miesięcy |
powyżej 3 miesięcy przeterminowane Zobowiązania |
|---|---|---|---|---|---|
| Kredyty i pożyczki | 1490 | 1490 | |||
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | 9067 | 9 067 | J. | ||
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 158938 | 156209 | 949 | 325 | 455 |
| do 12 miesięcy | 158938 | 156209 | 949 | 325 | 455 |
| Zobowiązania publiczno-prawne | 5 2 4 1 | þ | |||
| Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych | 5 2 4 1 2 1 1 2 |
2112 | Ù | ||
| Zobowiązania pozostałe | 3484 | 1170 | 2 260 | 54 | |
| lazem | 180332 | 175 289 | 3 209 | 325 | 509 |
Stan na 31.12.2017
| Struktura zobowiązań krótkoterminowych | na dzień 31.12.2017 Wartość |
Zobowiązania bieżące |
Zobowiązania 1 miesiąca |
przeterminowane do przeterminowane od 1 do 3 miesięcy Zobowiązania |
powyżej 3 miesięcy przeterminowane Zobowiązania |
|---|---|---|---|---|---|
| Kredyty i pożyczki | 1498 | 1498 | |||
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | 3790 | 3790 | |||
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 157624 | 154712 | 1278 | 460 | 1174 |
| do 12 miesięcy | 157624 | 154712 | 1278 | 460 | 1174 |
| Zobowiązania publiczno-prawne | 3643 | 3643 | |||
| Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych | 2086 | 2086 | |||
| Zobowiązania pozostałe | 2907 | 2907 | |||
| tazem | 171548 | 168 636 | 1 278 | 460 | 1174 |
é,
III. SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE TIM S.A.
1. SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
| AKTYWA | Nota | 30.06.2018 | 31.12.2017 |
|---|---|---|---|
| Aktywa trwałe | 102 551 | 106 097 | |
| Wartości niematerialne | 1 | 7713 | 9516 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | $\overline{2}$ | 709 | 920 |
| Nieruchomości inwestycyjne | 3 | ÷. | |
| Inwestycyjne prawa wieczystego użytkowania gruntu | |||
| Aktywa finansowe | 86 451 | 86978 | |
| Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy |
ż | ||
| Inwestycje utrzymywane do terminu wymagalności | ٠. | ||
| Pożyczki i należności | 89 | 616 | |
| Należności długoterminowe | 89 | 616 | |
| Udziały i akcje w jednostkach | 86 362 | 86 362 | |
| W jednostkach powiązanych | 86 361 | 86 361 | |
| W jednostkach pozostałych | 1 | 1 | |
| Aktywa na podatek odroczony | IV.2.2 | 7678 | 8683 |
| Aktywa obrotowe | 239 777 | 232 204 | |
| Zapasy | 4 | 89 510 | 86 663 |
| Aktywa finansowe | 149630 | 144898 | |
| Inwestycje utrzymywane do terminu wymagalności | |||
| Pożyczki i należności | 140 431 | 132 171 | |
| Pożyczki | $\overline{z}$ | ||
| Należności krótkoterminowe | 5 | 140 431 | 132 171 |
| Należności z tytułu dostaw i usług | 137 074 | 129 458 | |
| Należności publiczno-prawne | 985 | ||
| Należności z tytułu podatku bieżącego | |||
| Należności z tytułu leasingu finansowego | é. | ||
| Należności pozostałe, w tym: | 3 3 5 7 | 1728 | |
| cash pooling | 2733 | Ľ. | |
| Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży | $\blacksquare$ | ||
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 6 | 9 1 9 9 | 12727 |
| Rozliczenia międzyokresowe | 637 | 643 | |
| Aktywa razem | 342 328 | 338 301 |
Z-ca GłównĄgo Księgowego Anna Pochroń
Główny Księgowy Spółki Kamila Kozub
TIM SA Członek Zarzagu TII Dyrektor Finan own $Cz$ zedu L Krina Stobo Pula Piotr Tokarczuk PREZES ZARZĄDU TIM SA ysztof Folta
Kwoty w tys. zł, o ile nie podano inaczej
| KAPITAŁY WŁASNE I ZOBOWIĄZANIA | Nota | 30.06.2018 | 31.12.2017 |
|---|---|---|---|
| Razem kapitał własny | 179 520 | 175 829 | |
| Kapitał akcyjny | 22 199 | 22 199 | |
| Kapitał zapasowy, w tym ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej |
77895 | 93 037 | |
| Kapitały rezerwowe | 13541 | 13 541 | |
| Fundusz dywidendowy | 57489 | 57489 | |
| Kapitał z opcji pracowniczych | 4705 | 4705 | |
| Niepodzielony wynik z lat ubiegłych | (15874) | ||
| Wynik finansowy za rok obrotowy | 3691 | 732 | |
| Zobowiązania długoterminowe | 5 2 5 5 | 5 4 4 6 | |
| Rezerwa na podatek odroczony | IV.2.2 | 5 1 2 3 | 5 3 2 4 |
| Rezerwy długoterminowe | IV.2.2 | 132 | 122 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 157 553 | 157 026 | |
| Krótkoterminowe pożyczki i kredyty bankowe | $\overline{7}$ | ||
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 7 | 149750 | 151850 |
| Zobowiązania publiczno-prawne, w tym: | 7 | 3843 | 1977 |
| Zobowiązania z tytułu podatku bieżącego | |||
| Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych | 7 | 1 3 6 3 | 1 3 3 4 |
| Zobowiązania pozostałe | 7 | 374 | 526 |
| Rezerwy krótkoterminowe | IV.2.2 | 2 2 2 3 | 1 3 3 9 |
| Pasywa razem | 342 328 | 338 301 |
2-ca Głównego Księgowego
Anna Pochroń
Główny Księgowy Spółki
Kamila Kozub
2. SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
| SPRAW OZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW | $01.01.2018 -$ 30.06.2018 |
$01.01.2017 -$ 30.06.2017 |
|---|---|---|
| I. Przychody ze sprzedaży | 354 525 | 298 673 |
| Przychody ze sprzedaży, w tym: | 354 525 | 298 673 |
| przychody ze sprzedaży usług | 2 7 3 4 | 2 3 8 8 |
| przychody ze sprzedaży materiałów i towarów | 351791 | 296 285 |
| II. Koszty działalności operacyjnej | 350 350 | 299 230 |
| Amortyzacja | 2 1 7 4 | 1805 |
| Zużycie materiałów i energii | 691 | 1 1 5 6 |
| Odpis aktualizujący i likwidacja zapasów | 1436 | 1403 |
| Usługi obce | 33 843 | 29789 |
| Podatki i opłaty | 72 | 66 |
| Wynagrodzenia | 11922 | 10 042 |
| Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia pracownicze | 3072 | 2 1 5 5 |
| Pozostałe koszty rodzajowe | 1627 | 1 3 8 8 |
| Zmiana stanu produktów | 894 | 1 1 1 2 |
| Wartość sprzedanych materiałów i towarów | 294 619 | 250 314 |
| A. Zysk (Strata) ze sprzedaży (I-II) | 4 175 | (557) |
| Pozostałe przychody operacyjne | 601 | 606 |
| Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 6 | 1 |
| Inne | 595 | 605 |
| Pozostałe koszty operacyjne | 326 | 304 |
| Inne | 326 | 304 |
| B. Zysk (Strata) z działalności operacyjnej (A+I-II) | 4 4 5 0 | (255) |
| Przychody finansowe, w tym: | 187 | 88 |
| Odsetki | 141 | 88 |
| Koszty finansowe, w tym: | 142 | 126 |
| Odsetki | 5 | 10 |
| C. Zysk (Strata) brutto (B+I-II) | 4 4 9 5 | (293) |
| Podatek dochodowy | 804 | (57) |
| D. Zysk (Strata) netto (C-I) | 3 6 9 1 | (236) |
| Całkowite dochody ogółem | 3691 | (236) |
| Zysk (Strata) netto na jedną akcję | 0,17 | (0, 01) |
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję | 0,17 | (0, 01) |
| TIM SA | ||
| Główny Księgowy Spółid Z-ca Głównego Księgowego |
Członek Zarzadu | тим 5A |
| kamila Kozub | Dyrektor Finansowy | Członek Zarvadu |
| Anna Pochron | Anna Slobodzian Puła | |
| Piotr Tokarczuk | ||
| PREZES ZARZĄDU TIM SA | ||
| sztof Folta | ||
NIL
Kwoty w tys. zł, o ile nie podano inaczej
3. SKRÓCONE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
| 01.01.2018 - 30.06.2018 | akcyjny Kapitał |
DODStawOWV w płaty na Należne kapitał |
własne Akcje |
Zapasowy Kapitał |
rezerwowe Pozostałe kapitały |
Fundusz | Kapitał z opcji dywidendowy pracowniczych |
Niepodzielony finansowy wynik |
Wynik netto |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Stan na 1 stycznia 2018 | 22 199 | 93037 | 13541 | 57489 | 4705 | (15142) | ij | 175829 | ||
| Całkow ite dochody ogółem, w tym: |
11 | $\mathbf{I}$ | Ú) | 3691 | 3691 | |||||
| zysk (strata) netto | $\pmb{\cdot}$ | 3691 | 3691 | |||||||
| Transakcje z w łaścicielami | 50 | (15142) | $\mathbf{r}$ | $\epsilon$ | 15142 | t. | ||||
| pokrycie straty z kapitału zapasowego |
(15142) | Ţ | ł | 15142 | Ŷ, | |||||
| Stan na 30 czerwca 2018 | 22199 | 77895 | 13541 | 57489 | 4705 | 3691 | 179520 | |||
| 01.01.2017 - 30.06.2017 | akcyjny Kapitał |
podstawowy w płaty na kapitał Należne |
własne | Zapasowy Akcje Kapitał |
rezerwowe kapitały Pozostałe |
Fundusz | dywidendowy pracowniczych Kapitał z opcji |
Niepodzielony wynik linansowy |
Wynik netto |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Stan na 1 stycznia 2017 | 22 199 | 93037 | 13541 | 57489 | 4705 | (15874) | jų. | 175097 | ||
| Całkow ite dochody ogółem, w tym: |
l, | (236) | (236) | |||||||
| zysk (strata) netto | ł | (236) | (236) | |||||||
| Transakcje z w łaścicielami | ĭ. | $\bullet$ | ||||||||
| pokrycie straty z kapitału zapasowego |
ł | Q, |
| PREZES7 | IU TIM SA | A Folta | |
|---|---|---|---|
| TIM SA Członek Zarządu Dyrektor Finansowy |
Piotr Tokarczuk | 23 | |
| z-ca Głównego Księgok Anna i |
$\overline{M}$
$(236)$ $174861$
$(15874)$
4705
57489
13541
93 037
22 199
Stan na 30 czerwca 2017
| SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIEŻNYCH 4. |
||
|---|---|---|
| SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIEŻNYCH | 01.01.2018 | 01.01.2017 |
| 30.06.2018 | 30.06.2017 | |
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||
| L Zysk (Strata) netto | 3691 | (236) |
| II. Korekty razem | (4292) | (878) |
| Amortyzacja | 2 1 7 4 | 1805 |
| Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | (33) | 9 |
| (Zysk) Strata z tytułu działalności inw estycyjnej | (6) | (1) |
| Zmiana stanu rezerw | 693 | 812 |
| Zmiana stanu zapasów | (2847) | 9959 |
| Zmiana stanu należności | (5000) | 1 0 0 5 |
| Zmiana stanu zobow iązań, z w yjątkiem pożyczek i kredytów | (286) | (14031) |
| Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | 1011 | (436) |
| III. Przepływ y pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+II) | (601) | (1114) |
| B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||
| I. Wpływ y | 34 | 1 255 |
| Zbycie w artości niematerialnych oraz rzeczow ych aktyw ów | 6 | 1 2 5 5 |
| trw alych Zbycie inw estycji w nieruchomości oraz w artości niematerialne |
||
| Z aktywów finansowych, w tym: | 28 | |
| w jednostkach pow iązanych | 28 | |
| odsetki | 28 | |
| w pływ y z tytułu cash pooling | ||
| w pozostałych jednostkach | u | |
| Inne w pływ y inw estycyjne II. Wydatki |
||
| Nabycie w artości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów | 2959 | 2474 |
| trw alych | 233 | 2 2 1 7 |
| Inwestycje w nieruchomości oraz w artości niematerialne | 里 | |
| Na aktyw a finansow e, w tym: | 2726 | 257 |
| w jednostkach pow iązanych | 2726 | 257 |
| nabycie aktywów finansowych | Ħ. | 257 |
| w ydatki z tyułu cash pooling | 2726 | |
| w pozostałych jednostkach | ц | |
| Inne w ydatki inw estycyjne | Ξ | × |
| III. Przepływ y pieniężne netto z działalności inw estycyjnej (III) | (2925) | (1219) |
| C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||
| I. Wpływ y | ||
| II. Wydatki | $\overline{c}$ | 52 |
| Płatności zobow iązań z tytułu umów leasingu finansow ego | 43 | |
| Odsetki | $\overline{2}$ | 9 |
| III. Przepływ y pieniężne netto z działalności finansowej (III) | (2) | (52) |
| D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+B.III+C.III) | (3528) | (2385) |
| E Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | (3528) | (2385) |
| F. Środki pieniężne na początek okresu | 12727 | 3 4 9 0 |
F. Środki pieniężne na początek okresu
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+D), w tym:
o ograniczonej możliw ości dysponow ania
Z-ca Głównego Księgowego Anna Pochroń
Główny Księgowy Spółki Kamila Kozub
TIM SA Członek Zarządy т Dyrektor Finans zadu C2 $\mathcal{V}$ Anna Stobodzian - Puła $\overline{\mathbf{C}}$ Piotr Tokarczuk PREZES ZARZĄDUJIM SA Krzysxtof Folta
1 1 0 5
9 1 9 9
$\ddot{}$
5. WYBRANE NOTY OBJAŚNIAJĄCE
NOTA1
| WARTOŚCI NIEMATERIALNE | 30.06.2018 | 31.12.2017 |
|---|---|---|
| Nabyte koncesje, patenty, licencje, programy komputerowe i podobne | 7713 | 9516 |
| Wartości niematerialne w toku wytwarzania | $\equiv$ | 5.40 |
| Razem | 7 713 | 9516 |
Wszystkie wartości niematerialne są własnością Spółki i żadne nie są używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu. Na dzień 30 czerwca 2018 roku wartości niematerialne nie są przedmiotem zabezpieczeń zobowiązań Spółki.
Na dzień 30 czerwca 2018 roku Spółka nie posiada istotnych umów związanych z zakupem wartości niematerialnych.
Stan na 30.06.2018
| ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH WG GRUP RODZAJOWYCH |
Nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości |
Wartości niematerialne w toku wytwarzania |
Razem |
|---|---|---|---|
| Wartość brutto wartości niem aterialnych na początek okresu |
19 127 | 19 127 | |
| Zwiększenia | e. | 837 | 837 |
| nabycie i rozliczenie wartości niem aterialnych w toku wytwarzania |
÷ | 837 | 837 |
| Zmniejszenia | (2) | (837) | (839) |
| likwidacja | (2) | × | (2) |
| rozliczenie wartości niem aterialnych w toku wytwarzania |
Φ | (837) | (837) |
| Wartość brutto wartości niematerialnych na koniec okresu |
19 125 | 19 125 | |
| Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu |
9611 | 9611 | |
| Am ortyzacja za okres | 1801 | 1801 | |
| Zwiekszenia | 1801 | 1801 | |
| amortyzacja okresu bieżącego | 1801 | 1801 | |
| Zmniejszenia | |||
| Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu |
11412 | ٠ | 11 4 12 |
| Wartość netto wartości niematerialnych na koniec okresu |
7713 | 7713 |
Comme May 13
Kwoty w tys. zł, o ile nie podano inaczej
Stan na 31.12.2017
| ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH WG GRUP RODZAJOWYCH |
Nabyte koncesje, patenty, licencle i podobne wartości |
Wartości niematerialne w toku wytwarzania |
Razem |
|---|---|---|---|
| Wartość brutto wartości niematerialnych na początek okresu Zwiększenia |
15677 3911 |
651 3259 |
16 328 7 1 7 0 |
| nabycie i rozliczenie wartości niematerialnych w toku wytwarzania Zmniejszenia |
3911 (461) |
3259 (3185) |
7 1 7 0 (3646) |
| likwidacja | (461) | ÷. | (461) |
| rozliczenie wartości niematerialnych w toku wytwarzania |
÷ | (3910) | (3910) |
| Wartość brutto wartości niematerialnych na koniec okresu |
19 127 | ÷ | 19 127 |
| Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu |
7423 | ₩ | 7423 |
| Amortyzacja za okres Zwiększenia |
2 1 8 8 2647 |
2 1 8 8 2647 |
|
| amortyzacja okresu bieżącego Zmniejszenia |
2647 (459) |
2647 (459) |
|
| sprzedaż likwidacja |
(459) | (459) | |
| Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu |
9611 | ÷ | 9611 |
| Wartość netto wartości niematerialnych na koniec okresu |
9516 | 9516 |
NOTA2
| RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE | 30.06.2018 | 31.12.2017 |
|---|---|---|
| Srodki trwałe, w tym: | 709 | 920 |
| budynki i budowle | 14 | 18 |
| urządzenia techniczne i maszyny | 460 | 616 |
| środki transportu | 136 | 165 |
| inne środki trwałe, w tym: wyposażenie do pozostałych usług | 99 | 121 |
| Środki trwałe w budowie | $\frac{1}{2}$ | ۰ |
| Razem | 709 | 920 |
Na dzień 30 czerwca 2018 roku Spółka nie posiada istotnych umów zobowiązujących do zakupu środków trwałych.
mm Russ
Kwoty w tys. zł, o ile nie podano inaczej
Stan na 30.06.2018
| ZMIANY RZECZOWYCH AKTYWOW TRWALYCH WG GRUP RODZAJOWYCH |
Grunty | Budynki i budowle |
Urządzenia techniczne i maszyny |
Srodki transportu |
Inne środki trwale |
Srodki trwałe w budow ie |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto środków trw ałych na początek okresu |
š | 48 | 6588 | 258 | 717 | 7611 | |
| Zw iększenia | ο | s, | 162 | u | ü | 162 | 324 |
| nabycie i rozliczenie środków trw ałych w budow ie |
$\omega$ | 162 | ¥ | ≌ | 162 | 324 | |
| darow izny | ÷ | w | |||||
| transfer z aktyw ów inw estycvinvch |
|||||||
| transfer ze środków trw ałych w budow ie |
g | ٠ | Ξ | u | Ξ | Ξ | ٠ |
| Zmniejszenia | u, | İ. | (47) | ü | (162) | (209) | |
| zbycie | $\overline{\mathbf{G}}$ | r, | (26) | ÷ | ×, | (26) | |
| likw idacja | W. | i. | (21) | Ľ. | Ξ | z | (21) |
| inne | 북 | ú, | £. | Q | Ŵ | × | $\omega$ |
| rozliczenie środków trw ałych w budow ie |
W | Î. | ú. | ü | Ξ | (162) | (162) |
| Wartość brutto środków trw ałych na koniec okresu |
ia) | 48 | 6703 | 258 | 717 | × | 7726 |
| Skumulow ana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu |
28 | 30 | 5972 | 93 | 596 | E | 6691 |
| Amortyzacja za okres | 嵩 | 4 | 271 | 29 | 22 | ÷ | 326 |
| Zw iększenia | 4 | 318 | 29 | 22 | ÷ | 373 | |
| amortyzacja okresu bieżącego | $\omega$ | 4 | 318 | 29 | 22 | 373 | |
| transfer z aktyw ów inw estycyjnych |
$\frac{1}{2}$ | ŧ. | F. | ×. | $\rightarrow$ | ||
| transfer | ٠ | × | E) | ||||
| Zmniejszenia | 累 | ×, | (47) | ú, | Ψ | (47) | |
| zbycie | ٠ | (26) | ۰ | ÷. | (26) | ||
| likw idacja | (21) | u, | (21) | ||||
| Skumulow ana amortyzacja (umorzenie) na koniec okres |
34 | 6 2 4 3 | 122 | 618 | ÷ | 7017 | |
| Wartość netto środków trwałych na koniec okresu |
14 | 460 | 136 | 99 | 709 |
Trum Mig 13
Kwoty w tys. zł, o ile nie podano inaczej
Stan na 31.12.2017
| ZMIANY RZECZOWYCH AKTYWOW TRWALYCH WG GRUP RODZAJOWYCH |
Grunty | Budynki i budowle |
Urzadzenia techniczne i maszyny |
Srodki transportu |
Inne środki trwale |
Srodki trwałe w budowie |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto środków trw ałych na początek okresu |
Ξ | 31 | 6846 | 515 | 710 | 15 | 8 1 1 7 |
| Zw iększenia | ν | 17 | 401 | 168 | $\overline{7}$ | 562 | 1 1 5 5 |
| nabycie i rozliczenie środków trw ałych w budow ie |
×. | 401 | 168 | $\overline{7}$ | 562 | 1 1 3 8 | |
| darow izny | ē | э. | $\overline{\phantom{a}}$ | Ø. | ÷. | ||
| transfery z aktyw ów inw estycyjnych |
÷. | 17 | ÷ | ă, | ٠. | 17 | |
| transfer ze środków trw ałych w budow ie |
ř. | ÷ | É. | ă. | ă. | ÷ | $\overline{\mathcal{D}}$ |
| Zmniejszenia | ë | ÷ | (659) | (425) | Ξ | (577) | (1661) |
| zbycie | 学 | ×, | (26) | ¥ | ÷ | (26) | |
| likw idacja | Ξ | (633) | (425) | z | (1058) | ||
| inne | £, | t. | ψ | ||||
| rozliczenie środków trw ałych w budow ie |
E, | L. | g | ü | Ξ | (577) | (577) |
| Wartość brutto środków trw ałych na koniec okresu |
ż | 48 | 6588 | 258 | 717 | ×, | 7611 |
| Skumulow ana amortyzacja · (umorzenie) na początek okresu |
÷. | 5 | 5768 | 368 | 553 | $\sim$ | 6694 |
| Amortyzacja za okres | ц | 25 | 204 | (275) | 43 | Ω, | (3) |
| Zw iększenia | 25 | 860 | 78 | 43 | 1 0 0 6 | ||
| amortyzacja okresu bieżącego | E, | 8 | 860 | 78 | 43 | 989 | |
| transfer z aktyw ów inw estycyjnych |
¥, | 17 | É. | ٠ | 17 | ||
| transfery | ÷ | × | H. | $\bullet$ . | |||
| Zmniejszenia | 육 | i. | (656) | (353) | ä, | (1009) | |
| zbycie | × | (22) | ×. | (22) | |||
| likw idacja | s, | (634) | (353) | Ξ | E. | (987) | |
| Skumulow ana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu |
×, | 30 | 5972 | 93 | 596 | ÷. | 6691 |
| Wartość netto środków trwałych na koniec okresu |
18 | 616 | 165 | 121 | 920 |
mm Austs
| NOTA3 | ||
|---|---|---|
| ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI INWESTYCYJNYCH | 30.06.2018 | 31.12.2017 |
| Wartość brutto na początek okresu | ||
| Zmniejszenia | $\overline{\phantom{a}}$ | 17 |
| inne, w tym transfery do innych aktywów | $\blacksquare$ | 17 |
| Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | $\overline{\phantom{a}}$ | 17 |
| Amortyzacja za okres | $\qquad \qquad \blacksquare$ | (17) |
| Zmniejszenia | Ю. | 17 |
| inne, w tym transfery do innych aktywów | $\rightarrow$ | 17 |
| Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | ÷ | Ö. |
| Wartość netto na koniec okresu |
| NOTA4 | ||
|---|---|---|
| ZAPASY | 30.06.2018 | 31.12.2017 |
| Materiały | 473 | 432 |
| Towary | 89037 | 86 231 |
| Razem | 89 510 | 86 663 |
Turning My to
Kwoty w tys. zł, o ile nie podano inaczej
NOTA5
Struktura należności krótkoterminowych Stan na 30.06.2018
| Struktura należności krótkoterm inowych | Wartość na dzień 30.06.2018 |
Należności bieżące |
przeterminowane do 1 miesiąca Należności |
przeterminowane Należności miesięcy od 1 do 3 |
powyżej 3 miesięcy przeterminowane Należności |
|---|---|---|---|---|---|
| Należności z tytułu dostaw i usług, w tym: | 139255 | 120408 | 12458 | 2608 | 3781 |
| do 12 miesięcy | 139255 | 120408 | 12458 | 2608 | 3781 |
| Odpis aktualizujący należności | 2181 | 2181 | |||
| $\frac{1}{2}$ Należności z tytułu dostaw i usług skorygowan odpis |
137074 | 120408 | 12458 | 2608 | 1600 |
| Nalezności publiczno - prawne | ٠ | ||||
| Nalezności pozostałe, w tym: | 3357 | 3357 | $\mathbf{I}$ | ||
| cash pooling | 2733 | 2733 | |||
| Razem | 140 431 | 123765 | 12458 | 2608 | 1600 |
| Stan na 31.12.2017 |
| Struktura należności krótkoterminowych | na dzień 31.12.2017 Wartość |
Należności bieżące |
przeterminowane do 1 miesiąca Należności |
przeterminowane Należności miesięcy od 1 do 3 |
powyżej 3 miesięcy przeterminowane Należności |
|---|---|---|---|---|---|
| Nalezności z tytułu dostaw i usług, w tym: | 131553 | 110520 | 13915 | 2447 | 4671 |
| do 12 miesięcy | 131553 | 110520 | 13915 | 2447 | 4671 |
| Odpis aktualizujący należności | 2095 | 2095 | |||
| o º Należności z tytułu dostaw i usług skorygowan odpis |
129458 | 110520 | 13915 | 2447 | 2576 |
| Należności publiczno - prawne | 985 | 985 | |||
| Należności pozostałe, w tym: | 1728 | 1728 | |||
| cash pooling | × | ||||
| Razem | 132 171 | 113 233 | 13915 | 2447 | 2576 |
Re UB
mm
Kwoty w tys. zł, o ile nie podano inaczej
Zmiana stanu należności wykazana w sprawozdaniu z przepływów pieniężnych sporządzonym za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2018 roku różni się od bilansowej zmiany wartości należności o kwotę 2 733 tys. zł w związku z prezentacją cash pooling (należność główna i odsetki zarachowane) w rachunku przepływów w działalności inwestycyjnej/finansowej.
NOTA6
Ń
| Srodki pieniężne i ich ekwiwalenty | 30.06.2018 31.12.2017 | |
|---|---|---|
| Środki pieniężne w kasie i na rachunku | 2599 | 2601 |
| Środki pieniężne w drodze | 77 | $\frac{2}{3}$ |
| Lokaty do 3 miesięcy | 6583 | 10114 |
| Razem | 9 199 | 12727 |
Mum
Ma UB
NOTA7
Struktura zobowiązań krótkoterminowych (bez przychodów przyszłych okresów i rezerw krótkoterminowych)
Zobow iązania
Stan na 30.06.2018
| Struktura zobow iązań krótkoterm inowycl | na dzień 30.06.2018 Wartość |
Zobowiązania bieżące |
przeterminowane Zobowiązania do 1 miesiąca |
przeterm inowane Phipph Monomic od 1 do 3 miesięcy |
powyżej 3 miesięcy przeterminowane Zobow iązania |
|---|---|---|---|---|---|
| Kredyty i pożyczki | |||||
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 149750 | 147942 | 542 | 215 | 1051 |
| do 12 miesięcy | 149750 | 147942 | 542 | 215 | 1051 |
| Zobowiązania publiczno-prawne | 3843 | 3843 | ä | ||
| Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych | 1363 | 1363 | |||
| Zobowiązania pozostałe | 374 | 374 | |||
| Razem | 155330 | 153 522 | 542 | 215 | 1051 |
Stan na 31.12.2017
| Struktura zobowiązań krótkoterminowych | na dzień 31.12.2017 Wartość |
Zobow iązania bieżące |
przeterm inowane Zobowiązania do 1 miesiąca |
przeterminowane Zobow iązania miesięcy od 1 do 3 |
powyżej 3 miesięcy przeterm inowane Zobow iązania |
|---|---|---|---|---|---|
| Kredyty i pożyczki | I) | $\mathbf{u}$ | $\mathbf{1}$ | ||
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 151850 | 149 202 | 1265 | 440 | 943 |
| do 12 miesięcy | 151850 | 149 202 | 1265 | 440 | 943 |
| Zobowiązania publiczno-prawne | 1977 | 1977 | ī. | ||
| Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych | 1334 | 1334 | H. | ||
| Zobowiązania pozostałe | 526 | 526 | |||
| azem | 155 687 | 153 039 | 1265 | 440 | 943 |
m
IV. INFORMACJE DODATKOWE
- FORMAT ORAZ OGÓLNE ZASADY SPORZADZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO GRUPY
1.1. Podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego
Sprawozdanie finansowe zostało przygotowane zgodnie z:
- ×. Miedzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowei ("MSSF") w kształcie zatwierdzonym przez UE. MSSF obejmują standardy i interpretacje zaakceptowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości ("RMSR") oraz Komisję ds. Interpretacji Sprawozdawczości finansowej ("IFRIC"),
- przepisami rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. z 2014 roku, poz. 133, ze zm.),
- Ustawa o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku (Dz. U. z 2018 roku, poz. 395, ze zm.) w sprawach nie uregulowanych przez MSR i MSSF.
Zatwierdzenie skonsolidowanego sprawozdania finansowego
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji oraz podpisane przez Zarząd Jednostki dominującej dnia 18 września 2018 roku.
1.2. Założenie kontynuacji działalności Emitenta oraz jego Grupy Kapitałowej
Sprawozdanie zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności przez wszystkie spółki wchodzące w skład Grupy Kapitałowej, w dającej się przewidzieć przyszłości (co najmniej 12 miesięcy od dnia bilansowego), z wyjątkiem:
- ROTOPINO.FR SARL z siedzibą w Paryżu, Francja spółka zakończyła proces likwidacji 19 lutego 2018 roku i została wykreślona z rejestru handlowego.
- Sun Electro Sp. z o.o. w likwidacji z siedzibą we Wrocławiu 29 czerwca 2018 roku Zwyczajne Zgromadzenie Wspólników Sun Electro Sp. z o.o. podjęło uchwałę o rozwiązaniu spółki Sun Electro Sp. z o.o. po przeprowadzeniu postępowania likwidacyjnego.
1.3. Format sprawozdania finansowego
Sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2018 do 30 czerwca 2018 roku składa się z:
- śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego (śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej, śródrocznego skróconego sprawozdania z całkowitych dochodów, śródrocznego skróconego skonsolidowanego skonsolidowanego sprawozdania ze zmian w kapitale własnym, śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych, wybranych not objaśniających),
- F śródrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego (śródrocznego skróconego sprawozdania z sytuacji finansowej, śródrocznego skróconego sprawozdania z całkowitych dochodów, śródrocznego skróconego sprawozdania ze zmian w kapitale własnym, śródrocznego skróconego sprawozdania z przepływów pieniężnych, wybranych not objaśniających),
- informacji dodatkowych.
$1 - 18$
Jornum
Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w tysiącach polskich złotych. Polski złoty jest walutą funkcjonalną Grupy. Dane porównywalne były zweryfikowane przez biegłego rewidenta w toku badania rocznego sprawozdania finansowego za rok 2017.
1.4. Okres objety sprawozdaniem i danymi porównywalnymi dla prezentowanego sprawozdania finansowego
Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe obejmuje okres 6 miesiecy, tj. od dnia 1 stycznia 2018 roku do dnia 30 czerwca 2018 roku.
Dla danych prezentowanych w sprawozdaniu z sytuacji finansowej oraz pozycjach pozabilansowych zaprezentowano porównywalne dane finansowe na dzień 31 grudnia 2017 roku.
Dla danych prezentowanych w sprawozdaniu z całkowitych dochodów, sprawozdaniu ze zmian w kapitale własnym oraz w sprawozdaniu z przepływów pieniężnych zaprezentowano porównywalne dane finansowe za okres od 1 stycznia 2017 roku do 30 czerwca 2017 roku.
$1.5.$ Ogólne zasady sporządzania sprawozdań finansowych zamieszczonych w raporcie
Przy sporządzeniu sprawozdania z sytuacji finansowej, sprawozdania z całkowitych dochodów, sprawozdania ze zmian w kapitale własnym oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych przyjęto ogólne zasady wynikające z MSR 34 i innych MSR i MSSF.
1.6. Zmiana zasad rachunkowości
W bieżącym okresie sprawozdawczym nie uległy zmianie zasady polityki rachunkowości stosowane podczas sporządzania sprawozdania finansowego za rok 2017, które miałyby istotny wpływ na przedstawione sprawozdanie finansowe.
Mummr $\int (1 - 1)$
- RODZAJ ORAZ KWOTY ZMIAN WARTOŚCI SZACUNKOWYCH KWOT, KTÓRE BYŁY PODAWANE W POPRZEDNICH OKRESACH BIEŻĄCEGO ROKU OBROTOWEGO LUB ZMIANY WARTOŚCI SZACUNKOWYCH PODAWANYCH W POPRZEDNICH LATACH OBROTOWYCH, JEŚLI WYWIERAJĄ ONE ISTOTNY WPŁYW NA BIEŻĄCY OKRES
2.1 Grupa Kapitałowa TIM
Informacje o korektach z tytułu rezerw oraz dokonywanych odpisów aktualizujących wartość składników aktywów:
| Stan na 31.12.2017 |
Zwiekszenie | Zmniejszenie | Stan na 30.06.2018 |
|
|---|---|---|---|---|
| I. Odpisy aktualizujące wartość aktywów, $w$ tym: |
4665 | 2910 | 2765 | 4810 |
| Odpis aktualizujący wartości niematerialne i prawne |
摂 | $\tilde{\phantom{a}}$ | ÷ | |
| Odpis aktualizujący środki trwałe | s | $\overline{\phantom{a}}$ | $\blacksquare$ | |
| Odpis aktualizujący zapasy | 2 2 9 9 | 2634 | 2 5 6 2 | 2 3 7 1 |
| Odpis aktualizujący należności krótkoterminowe |
2 3 6 6 | 276 | 203 | 2439 |
| II. Aktywa na podatek odroczony | 11 526 | EA) | 1252 | 10 274 |
| III. Rezerwa na podatek odroczony | 10429 | 919 | 549 | 10799 |
| IV. Rezerwy na przyszłe zob.- kr.term. | 1871 | 3 3 2 7 | 1970 | 3 2 2 8 |
| V. Rezerwy na przyszłe zob.- dł.term. | 153 | 16 | 169 |
2.2. TIM S.A.
Informacje o zmianach stanu z tytułu rezerw oraz dokonywanych odpisów aktualizujących wartość składników aktywów:
| Stan na 31.12.2017 |
Zwiększenie | Zmniejszenie | Stan na 30.06.2018 |
|
|---|---|---|---|---|
| Odpisy aktualizujące wartość aktywów, w tym: |
4 3 2 3 | 2 7 3 3 | 2 7 5 2 | 4 3 0 4 |
| Odpis aktualizujący środki trwałe | s. | s. | ÷ | $\overline{\phantom{a}}$ |
| Odpis aktualizujący zapasy | 2 2 2 8 | 2457 | 2562 | 2 1 2 3 |
| Odpis aktualizujący należności krótkoterminowe |
2095 | 276 | 190 | 2 1 8 1 |
| Aktywa na podatek odroczony | 8683 | $\overline{\mathcal{F}}$ | 1005 | 7678 |
| Rezerwa na podatek odroczony | 5 3 2 4 | 348 | 549 | 5 1 2 3 |
| Rezerwy na przyszłe zob.- kr.term. | 1 3 3 9 | 2497 | 1613 | 2 2 2 3 |
| Rezerwy na przyszłe zob.- dł.term. | 122 | 10 | ν | 132 |
3. RODZAJ ORAZ KWOTY POZYCJI WPŁYWAJĄCYCH NA AKTYWA, ZOBOWIĄZANIA, KAPITAŁ WŁASNY, WYNIK FINANSOWY NETTO, PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, KTÓRE SĄ NIESTANDARDOWE ZE WZGLĘDU NA ICH RODZAJ, WIELKOŚĆ LUB WPŁYW.
Dnia 9 maja 2018 roku spółka 3LP S.A. zawarła z firmą Stillden Investments spółka z o.o. z siedzibą w Warszawie umowę przenoszącą prawo użytkowania wieczystego części nieruchomości położonej w Siechnicach. Szczegółowe informacje znajdują się w raporcie bieżącym nr 11/2018 z 24 kwietnia 2018 roku. W związku z dokonaną transakcją sprzedaży nieruchomości spółka 3LP S.A. zrealizowała zysk ze zbycia aktywów (pozostała działalność operacyjna) w wysokości 1 875 268,80 zł.
mmm
W związku z zakończonym w Centrum Logistycznym w Siechnicach odbiorem inwestycji automatycznego magazynu "Shuttle", zgodnie z podpisanymi umowami, zostały wystawione przez 3LP S.A. Wykonawcy inwestycji noty obciążeniowe na łączną kwotę 421 244 euro z tytułu kary umownej za niedotrzymanie terminów zakończenia testów operacyjnych. Kwota w/w kary umownej została uwzgledniona w innych przychodach operacyjnych 3LP S.A. W/w noty zostały w całości uregulowane przez Wykonawcę.
-
- ZMIANY W ZOBOWIAZANIACH WARUNKOWYCH, KTÓRE WYSTAPIŁY OD CZASU ZAKOŃCZENIA ROKU 2017.
- Dnia 7 maja 2018 roku podpisano aneksy do umów leasingu finansowego z dnia 14 czerwca 2017 roku oraz 26 października 2017 roku, których stronami są: 3LP S.A. z siedzibą w Siechnicach oraz mLeasing Sp. z o.o., jak również aneksów do umów warunkowego przejęcia praw i obowiązków z dnia 14 czerwca 2017 roku oraz 26 października 2017 roku, których stronami są: TIM S.A., 3LP S.A. oraz mLeasing Sp. z o.o. Na mocy postanowień w/w aneksów zmienione zostały zabezpieczenia należytego wykonania postanowień w/w umów, tj. mLeasing Sp. z o.o. wyraził zgode na wykreślenie hipoteki ustanowionej na rzecz mLeasing Sp. z o.o. na nieruchomości gruntowej położonej w Siechnicach przy ulicy Eugeniusza Kwiatkowskiego 24, stanowiącej działkę o numerze ewidencyjnym 544/58, będącej w użytkowaniu wieczystym 3LP S.A., odnośnie której w dniu 23 kwietnia 2018 roku zawarta została warunkowa umowa, w zamian za co 3LP S.A. zobowiązała się do wpłaty kwoty 1 000 tys. zł na rachunek mLeasing Sp. z o.o. tytułem kaucji zabezpieczającej oraz zwiększone zostało poręczenie TIM S.A. o łączną kwotę 1 500 tys. zł (słownie: jeden milion pięćset tysięcy złotych). Szczegółowe informacje znajdują się w raporcie bieżącym nr 13/2018 z 9 maja 2018 roku. Łączna wartość poręczenia przez TIM S.A. umów zawartych przez 3LP S.A. z mLeasing Sp. z o.o. wynosi 23 770 629,33 zł (słownie: dwadzieścia trzy miliony siedemset siedemdziesiąt tysięcy sześćset dwadzieścia dziewięć i 33/100 złotych).
2018 roku zawarta została umowa naimu pomiedzy Dnia 23 kwietnia Stillden Investments Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie jako Wynajmującym, a TIM S.A. oraz 3LP S.A. jako najemcami solidarnie odpowiadającymi za realizację praw i obowiązków wynikających z umowy najmu, na mocy której najemcy wynajmą od wynajmującego na okres do dnia 9 sierpnia 2031 roku budynek produkcyjno-magazynowy o powierzchni ok 10 585 m2, który wybudowany zostanie przez wynajmującego na nieruchomości kupionej od 3LP S.A. Szacunkowy miesięczny czynsz najmu za w/w budynek stanowi kwotę w wysokości 32 938 euro netto. Szczegółowe informacje znajdują się w raporcie bieżącym nr 11/2018 z 10 maja 2018 roku.
Dnia 7 maja 2018 roku TIM S.A. oraz mFaktoring S.A. z siedzibą w Warszawie zawarły umowę o świadczenie przez Faktora na rzecz TIM S.A. usług faktoringowych. Na mocy Umowy Faktor zobowiązał się do udostępnienia finansowania do łącznej kwoty dostępnego limitu w wysokości 20 000 tys. zł (słownie: dwadzieścia milionów złotych) z przejęciem ryzyka niewypłacalności odbiorców Spółki. Zabezpieczeniem Umowy jest cesja praw z polisy ubezpieczeniowej zawartej z Atradius Crédito y Caución S.A. de Seguros y Reaseguros Spółką Akcyjną Oddziałem w Polsce, weksel in blanco wraz z deklaracją wekslową Spółki oraz cesja z rachunków bankowych Spółki prowadzonych przez mBank S.A. Zawarta umowa ma charakter umowy faktoringu pełnego, w związku z tym Spółka nie rozpoznaje żadnych zobowiązań wynikających z bieżącej realizacji tej umowy.
Umowa, o której mowa powyżej zawarta jest na czas nieokreślony, a szczegółowe informacje znajdują się w raporcie bieżącym nr 16/2018 z 11 maja 2018 roku.
Comme My R
154718
$\blacktriangleleft$
198 042
- INSTRUMENTY FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ TIM $W$ PODZIALE NA POSZCZEGÓLNE KLASY I KATEGORIE AKTYWÓW I ZOBOWIĄZAŃ ORAZ PRZYCHODÓW I KOSZTÓW.
| Instrumenty finansowe | Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy |
Aktywa finansowe wyceniane wedłua zamortyzowan ego kosztu |
Zobowiązania finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu |
|---|---|---|---|
| Udziały nienotowane | |||
| Należności z tytułu dostaw i usług (netto) | 144 607 | ||
| Środki pieniężne i lokaty | æ | 10 111 | Ξ |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | $\overline{\phantom{a}}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | 158 938 |
| Kredyty | a. | u | 1490 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | $\sim$ | œ | 37 614 |
RAZEM
| Instrumenty finansowe | Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy |
Zobowiązania finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu |
Ogółem |
|---|---|---|---|
| Przychody z tytułu dywidendy | |||
| Przychody/koszty z tytułu odsetek ujęte w: | 106 | (360) | (254) |
| Przychodach finansowych | 106 | 106 | |
| Kosztach finansowych | ÷. | (360) | (360) |
| Koszty z tytułu faktoringu ujęte w: | ú, | (121) | (121) |
| Kosztach finansowych | ÷. | (121) | (121) |
| Zysk/(strata) z tytułu różnic kursowych ujęte w: | 87 | 랔 | 87 |
| Przychodach finansowych | 87 | đ. | 87 |
| Utworzenie odpisów aktualizujących ujęte w: | (276) | (276) | |
| Kosztach operacyjnych | (276) | ÷ | (276) |
| Rozwiązanie odpisów aktualizujących ujęte w: | 95 | 95 | |
| Kosztach operacyjnych | 95 | 清 | 95 |
| Koszty z tytułu wyceny i realizacji instrumentów | 독 | ÷ | $\Delta$ . |
| Ogółem zysk / (strata) netto | 12 | (481) | (469) |
Wszystkie instrumenty finansowe (zaprezentowane w notach powyżej) są przez Grupę klasyfikowane do poziomu 2 hierarchii wartości godziwej. Sposób i technika wyceny instrumentów wycenianych w wartości godziwej nie zmieniły się w porównaniu do sposobu i techniki wyceny na dzień 31 grudnia 2017 roku.
mum
$2\pi v - 10$
Zarówno w okresie sprawozdawczym, jak i w okresie porównywalnym w Grupie nie dokonano przesunięć między poszczególnymi poziomami hierarchii wartości godziwej instrumentów finansowych, jak również nie miała miejsca zmiana klasyfikacji instrumentów w wyniku zmiany celu lub wykorzystania instrumentów finansowych.
W ocenie Zarządu wartość godziwa wszystkich kategorii instrumentów finansowych ujawnionych w sprawozdaniu finansowym nie odbiega znacząco od wartości księgowej.
NIL
Kwoty w tys. zł, o ile nie podano inaczej
Udział w zysku
6. PRZYCHODY I WYNIKI PRZYPADAJĄCE NA POSZCZEGÓLNE SEGMENTY DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ TIM
| n 1 C |
|---|
| t |
| ¢ |
| E |
| ¢ |
| ¢ r |
| Segmenty | Przychody sprzedaży Q |
Koszt własny sprzedanych towarów i Dn t sn |
Marża brutto | operacyjny finansowe finansowe Wynik |
Przychody Koszty | Zysk (strata) brutto |
dochodowy Podatek |
netodą praw wycenianej własności jednostki (stracie) |
Zysk (strata) netto |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kanał online (internetowy) | 281733 | 233 247 | 48486 | |||||||
| Kanał offline (tradycyjny) | 102 507 | 85471 | 17036 | |||||||
| Usługi logistyczne | 5923 | 5826 | 56 | |||||||
| Usługi pozostałe | 1902 | 1871 | $\overline{\mathfrak{c}}$ | |||||||
| Razem segmenty | 392 065 | 326415 | 65 650 | |||||||
| Razem | 392 065 | 326 415 | 65 650 | 8676 | 193 | 517 | 8352 | 1637 | (65) | 6 650 |
Sprzedaż w Kanale Internetowym (online): TIM S.A., Rotopino.pl,
Sprzedaż w Kanale Tradycyjnym (offline): TIM S.A., Rotopino.pl, Sun Electro Sp. z o.o.,
Sprzedaż usług logistycznych: 3LP S.A.,
Sprzedaż usług pozostałych: sprzedaż usług, których nie można przyporządkować do żadnego z powyższych segmentów sprzedaży.
Zarząd Grupy Kapitałowej TIM podjął decyzję o wprowadzeniu nowego podziału segmentów działalności Grupy. W związku z nowym podziałem zmianie uległa prezentacja wyników osiąganych przez poszczególne segmenty.
$M$
m
Stan na 30.06.2017
| Segmenty | Przychody sprzedaży ze |
Koszt własny sprzedanych towarów i bnysn |
Marża brutto Wynik | operacyjny finansowe finansowe | Przychody Koszty | Zysk (strata) brutto |
dochodowy Podatek |
Jdział w zysku metodą praw wycenianej własności jednostki (stracie) |
(strata) netto Zysk |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kanał online (internetowy) | 240516 | 201 275 | 39 241 | |||||||
| Kanał offline (tradycyjny) | 85689 | 72333 | 13356 | |||||||
| Usługi logistyczne | 987 | 1096 | ||||||||
| Usługi pozostałe | 1380 | 2113 | $(109)$ $(733)$ |
|||||||
| Razem segmenty | 328 572 | 276817 | 51755 | |||||||
| Razem | 328 572 | 276817 | 51755 | (3633) | 176 | 567 | (4024) | (652) | 62 | (3310) |
Podział segmentów działalności Grupy na dzień 30 czerwca 2017 roku jest analogiczny jak podział na dzień 30 czerwca 2018 roku.
Wyniki działalności poszczególnych segmentów są regularnie przeglądane przez Zarząd Grupy TIM i na podstawie oceny wyników osiąganych przez poszczególne segmenty podejmowane są w Grupie decyzje gospodarcze.
Mum
Przychody w Grupie w podziale na grupy asortymentowe i regiony geograficzne za okres od 1 stycznia 2018 roku do 30 czerwca 2018 roku w raz z danymi porównywalnymi za okres od 1 stycznia 2017 roku do 30 czerwca 2017 roku, zaprezentowano w poniższych tabelach:
| Przychody wg grup asortymentowych | $01.01.2018 -$ 30.06.2018 |
$01.01.2017 -$ 30.06.2017 |
|---|---|---|
| Kable i przewody | 120 103 | 98 278 |
| Aparatura | 114 322 | 98634 |
| Oświetlenie | 41401 | 35475 |
| Osprzęt elektroinstalacyjny | 30 396 | 27940 |
| Osprzęt pomocniczy | 24 087 | 19482 |
| Mierniki, narzędzia i elektornarzędzia | 33 598 | 31 554 |
| Osprzęt siłowy | 3508 | 2934 |
| Osprzęt odgromowy | 3 1 6 7 | 2758 |
| System prowadzenia kabli | 1607 | 1 3 0 1 |
| Usługa logistyczna | 24 3 1 3 | 17927 |
| Pozostałe | 24 9 10 | 20723 |
| Wyłączenia konsolidacyjne | (29347) | (28434) |
| Przychody razem po wyłączeniach | 392 065 | 328 572 |
| Przychody wg województw | $01.01.2018 -$ 30.06.2018 |
$01.01.2017 -$ 30.06.2017 |
|---|---|---|
| wielkopolskie | 57 594 | 54 231 |
| dolnośląskie | 96778 | 75 009 |
| mazowieckie | 44716 | 40 382 |
| śląskie | 31 351 | 25 5 5 1 |
| pomorskie | 26 806 | 22453 |
| kujawsko-pomorskie | 22 103 | 20 199 |
| opolskie | 19717 | 16642 |
| łódzkie | 18 132 | 15861 |
| zachodniopomorskie | 18 266 | 14928 |
| małopolskie | 18036 | 14656 |
| lubuskie | 13932 | 11 000 |
| lubelskie | 12955 | 9420 |
| warmińsko-mazurskie | 8831 | 7551 |
| podkarpackie | 7990 | 6472 |
| świętokrzyskie | 6692 | 5695 |
| podlaskie | 4921 | 4 0 9 4 |
| poza Polską | 12 5 9 2 | 12862 |
| Wyłączenia konsolidacyjne | (29347) | (28434) |
| Przychody razem po wyłączeniach | 392 065 | 328 572 |
Trum MIDT
Miedzynarodowy Standard Sprawozdawczości Finansowej 15 Przychody z umów z klientami ("MSSF 15"), który został wydany w maju 2014 roku, a nastepnie zmieniony w kwietniu 2016 roku ustanawia tzw. Model Pieciu Kroków rozpoznawania przychodów wynikających z umów z klientami. Zgodnie z MSSF 15 przychody ujmuje się w kwocie wynagrodzenia, które – zgodnie z oczekiwaniem jednostki - przysługuje jej w zamian za przekazanie przyrzeczonych dóbr lub usług klientowi.
Nowy standard zastąpił wszystkie dotychczasowe wymogi dotyczące ujmowania przychodów zgodnie z MSSF. Standard ma zastosowanie w odniesieniu do rocznych okresów sprawozdawczych rozpoczynających się od 1 stycznia 2018 roku i później.
Grupa ma prawo wyboru pełnego bądź zmodyfikowanego podejścia retrospektywnego, a przepisy przejściowe przewidują pewne praktyczne rozwiązania
Grupa na koniec 2017 roku zakończyła proces analizy wpływu MSSF 15 na skonsolidowane sprawozdanie finansowe. MSSF 15 zarówno na koniec 2017 roku jak i obecnie pozostaje bez wpływu na zasady opisane w polityce rachunkowości Grupy i prezentację danych w sprawozdaniu finansowym.
mm
7. PRZYCHODY UZYSKIWANE SEZONOWO, CYKLICZNIE LUB SPORADYCZNIE
Przychody Grupy Kapitałowej TIM charakteryzują się sezonowością - w pierwszym półroczu realizowane jest ok. 40 - 45 % wartości rocznej sprzedaży.
8. INFORMACJE O UDZIELENIU PRZEZ EMITENTA KREDYTU LUB POŻYCZKI LUB UDZIELENIU GWARANCJI BEZPOŚREDNIO LUB NA ZLECENIE EMITENTA
Dnia 26 czerwca 2018 roku Bank Handlowy w Warszawie S.A. udzielił na zlecenie TIM S.A. gwarancji z terminem ważności do 30 czerwca 2021 roku na rzecz Projekt J Sp. z o.o. do kwoty 516 tys. zł w związku z umową najmu powierzchni biurowej.
W dniu 06 lutego 2018 roku została podpisana umowa o zarządzanie środkami pieniężnymi pomiędzy mBank S.A., TIM S.A. oraz 3LP S.A. (umowa cash poolingu) umożliwiające optymalizację zarządzania środkami pieniężnymi, ograniczenie kosztów finansowych oraz efektywne finansowanie bieżących potrzeb w zakresie kapitału obrotowego grupy kapitałowej.
9. ZMIANY W STRUKTURZE JEDNOSTKI GOSPODARCZEJ W CIĄGU OKRESU ŁĄCZNIE Z POŁĄCZENIEM JEDNOSTEK GOSPODARCZYCH, PRZEJĘCIEM, RESTRUKTURYZACJĄ I ZANIECHANIEM DZIAŁALNOŚCI
W okresie od 1 stycznia 2018 do 30 czerwca 2018 roku oraz do dnia publikacji, w Grupie Kapitałowej TIM nie wystąpiły inne zmiany w strukturze Grupy oraz połączenia jednostek za wyjątkiem:
F. ROTOPINO.FR SARL z siedzibą w Paryżu, Francja – na dzień 31 grudnia 2017 roku pozostawała w stanie likwidacji. Zakończenie procesu likwidacji nastąpiło 19 lutego 2018 roku.
Spółka ROTOPINO.FR SARL nie prowadziła żadnej działalności operacyjnej.
Sun Electro Sp. z o.o. "w likwidacji" z siedzibą we Wrocławiu – w dniu 29 czerwca 2018 roku Zwyczajne Zgromadzenie Wspólników Sun Electro Sp. z o.o. podjęło uchwałę o rozwiązaniu spółki Sun Electro Sp. z o.o. po przeprowadzeniu postępowania likwidacyjnego.
10. INFORMACJE O ZAWARCIU PRZEZ SPÓŁKĘ TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI, JEŻELI POJEDYNCZO LUB ŁACZNIE SA ONE ISTOTNE I ZOSTAŁY ZAWARTE NA WARUNKACH INNYCH NIŻ RYNKOWE
W okresie od 1 stycznia 2018 do 30 czerwca 2018 roku spółki Grupy Kapitałowej TIM nie zawierały istotnych transakcji z podmiotami powiązanymi na innych warunkach niż warunki rynkowe.
Dodatkowo z uwagi na występujące, powiązania osobowe pomiędzy podmiotami:
-
- ELEKTROTIM S.A. z siedzibą we Wrocławiu,
-
- SONEL S.A. z siedzibą w Świdnicy.
Frank My
Zarząd TIM S.A. podaje do publicznej wiadomości informacje o transakcjach zawartych z w/w podmiotami, zwanymi dalej "Pozostałe podmioty powiązane".
Powiązanie, o którym mowa powyżej, wynika z faktu, iż osoby zarządzające/nadzorujące TIM S.A. są członkami organów zarządzających/nadzorujących ELEKTROTIM S.A. i SONEL S.A. oraz posiadają akcje w w/w podmiotach.
Dane zbiorcze przedstawia poniższa tabela:
| 01.01.2018 - 30.06.2018 | Jednostki współzależne |
Kluczowe kierownictwo |
Pozostałe podmioty powiązane |
|---|---|---|---|
| Zakup towarów | 2072 | $\overline{\phantom{a}}$ | 2995 |
| Sprzedaż towarów | 1644 | $\blacksquare$ | 2086 |
| Zakup usług | $\overline{\phantom{a}}$ | ||
| Sprzedaż usług | 203 | $\blacksquare$ | 81 |
| Zakup nieruchomości | $\frac{1}{2}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | |
| Sprzedaż nieruchomości | $\bullet\bullet$ | $\bullet$ | |
| Pozostałe zakupy | |||
| Pozostała sprzedaż | 20 | $\overline{\phantom{a}}$ | $\bullet\bullet$ |
| Przychody finansowe | $\overline{a}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | |
| Koszty finansowe | ÷ | $\overline{\phantom{a}}$ |
Wszystkie w/w transakcje dokonane zostały na warunkach rynkowych.
11. INFORMACJE O ZAWARCIU PRZEZ SPÓŁKĘ LUB JEDNOSTKĘ OD NIEJ ZALEŻNĄ NIETYPOWYCH TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI, NA WARUNKACH RYNKOWYCH
W okresie od 1 stycznia 2018 do 30 czerwca 2018 roku spółki Grupy Kapitałowej TIM nie zawierały transakcji nietypowych z podmiotami powiązanymi.
12. WSKAZANIE POSTEPOWAŃ TOCZACYCH SIE PRZED SADEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTEPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ
W okresie od 1 stycznia 2018 do 30 czerwca 2018 roku nie wszczęto żadnych postępowań przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego, ani organem administracji państwowej dotyczących zobowiązań lub wierzytelności, których wartość stanowi 10% wartości kapitałów własnych Grupy.
13. WYDARZENIA, KTÓRE WYSTAPIŁY PO DACIE BILANSOWEJ, NIE UJETE W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 30 CZERWCA 2018 ROKU A MOGACE MIEĆ WPŁYW NA TO SPRAWOZDANIE
Po dniu bilansowym, tj. po 30 czerwca 2018 roku nie odnotowano istotnych zdarzeń, które mogłyby w znaczący sposób wpłynąć na niniejsze sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2018 do 30 czerwca 2018 roku.
mum MI
Kwoty w tys. zł, o ile nie podano inaczej
| V. PODPISY | PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ | ||
|---|---|---|---|
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis |
| 2018-09-18 | Krzysztof Folta | Prezes Zarządu | PREZES ZARZĄD TIM SA sztor Aolta |
| 2018-09-18 | Anna Słobodzian - Puła |
Członek Zarządu | TIM SA Członek Anna Słobodzian - Puła TIM SA |
| 2018-09-18 | Piotr Tokarczuk | Członek Zarządu | Dzłonek Zarzadu |
PODPISY OSÓB, KTÓRYM POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis |
|---|---|---|---|
| 2018-09-18 | Kamila Kozub | Główny Księgowy | Główny Księgowy Spółki |
| 2018-09-18 | Anna Pochroń | Zastępca Głównego Księgowego |
Ksiegowego Z-ca Growney Anna Pochroń |