tick Trading Software AG — Annual Report 2019

Sep 30, 2020

Finanzbericht: 26680131

Tick Trading Software Aktiengesellschaft

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.10.2018 bis zum 30.09.2019

Bilanz

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#### Aktiva
	30.9.2019 EUR	30.9.2018 EUR
---	---	---
A. Anlagevermögen	408.492,00	574.862,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	2.527,00	3.540,00
II. Sachanlagen	405.965,00	571.322,00
B. Umlaufvermögen	3.505.335,61	2.828.811,67
I. Vorräte	26.770,31	132.010,16
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.087.279,62	1.633.384,39
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	21.277,06	21.261,90
III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	2.391.285,68	1.063.417,12
C. Rechnungsabgrenzungsposten	73.796,76	55.553,43
D. Abgrenzungsposten für latente Steuern	69.989,48	40.592,50
Bilanzsumme, Summe Aktiva	4.057.613,85	3.499.819,60

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#### Passiva
	30.9.2019 EUR	30.9.2018 EUR
---	---	---
A. Eigenkapital	2.803.991,13	2.457.467,17
I. gezeichnetes Kapital	1.006.500,00	1.006.500,00
II. Kapitalrücklage	100.650,00	100.650,00
III. Bilanzgewinn	1.696.841,13	1.350.317,17
B. Rückstellungen	889.548,12	621.926,18
C. Verbindlichkeiten	362.803,79	419.202,36
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	362.803,79	419.202,36
D. Rechnungsabgrenzungsposten	1.270,81	1.223,89
Bilanzsumme, Summe Passiva	4.057.613,85	3.499.819,60

Anhang

tick Trading Software AG, Düsseldorf

für das Geschäftsjahr 2018/​2019

Allgemeine Angaben

Die tick Trading Software AG mit Sitz in Düsseldorf ist im Handelsregister des Amtsgerichts Düsseldorf unter HRB 80197 eingetragen. Gegenstand der tick Trading Software AG ist gemäß Satzung vom 27. Januar 2017 die Dienstleistung, insbesondere Programmierung von Software im EDV-Bereich, vorrangig im Bereich von Finanzdienstleistungen (Börsensoftware, Handelssoftware etc.), nicht jedoch die Erbringung von Finanzdienstleistungen selbst.

Das Geschäftsjahr der Gesellschaft beginnt am 1. Oktober jeden Jahres und endet am 30. September des jeweiligen Folgejahres. Die tick Trading Software AG ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Der vorliegende Jahresabschluss der tick Trading Software AG ist nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2018 bis zum 30. September 2019 aufgestellt. Ergänzend hierzu wurden die Regelungen des Aktiengesetzes beachtet.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden mit den Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer, bewertet.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungen werden nach der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen. Die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer wird dabei jeweils, soweit möglich, den steuerlich relevanten AfA-Tabellen entnommen.

Wertminderungen aufgrund außergewöhnlicher, technischer bzw. betriebsbedingter Abnutzung werden durch Vornahme außerplanmäßiger Abschreibungen berücksichtigt.

Seit dem 1. Januar 2018 angeschaffte bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Anschaffungswert von EUR 250,00 werden im Zugangsjahr vollständig abgeschrieben. Für seit dem 1. Januar 2018 angeschaffte Vermögensgegenstände mit einem Anschaffungswert von mehr als EUR 250,00 bis EUR 1.000,00 sind analog der steuerlichen Vorschriften Sammelposten gebildet worden, die über einen Zeitraum von fünf Jahren linear abgeschrieben und danach als abgegangen behandelt werden.

Die unfertigen Leistungen sind zu externen Tagessätzen abzüglich der kalkulierten Marge unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips bewertet. Erhaltene Anzahlungen zu den unfertigen Leistungen werden passiviert.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit den Anschaffungskosten angesetzt. Erkennbaren Risiken wird durch Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.

Die Rückstellungen werden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung bemessen. Sie berücksichtigen alle im Zeitpunkt der Bilanzaufstellung erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und sind mit dem voraussichtlichen Wert der Inanspruchnahme am Bilanzstichtag bewertet.

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden auf der Aktivseite Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Aktive latente Steuern auf die handels- und steuerrechtlich voneinander abweichenden Wertansätze der entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände sowie der sonstigen Rückstellungen werden in Ausübung des Wahlrechts nach § 274 Abs. 1 Satz 2 HGB angesetzt. Der Berechnung wurde ein Steuersatz von 30,0% zugrunde gelegt.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet.

Geschäftsvorfälle in fremder Währung werden mit dem Kurs des Entstehungstages berücksichtigt.

Auf ausländische Währung lautende Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr werden mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag in Euro bewertet. Fremdwährungsverbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem am Bilanzstichtag geltenden Devisenkassamittelkurs oder zum Entstehungszeitpunkt höheren Kurs bewertet.

Einzelangaben zur Bilanz

Das gezeichnete Kapital (Grundkapital) beträgt EUR 1.006.500,00. Die tick Trading Software AG hat 1.006.500 auf den Inhaber lautende Stückaktien mit einem rechnerischen Nennbetrag von je EUR 1,00 ausgegeben.

Die Kapitalrücklage betrug zum Abschlussstichtag unverändert EUR 100.650,00. Die gesetzliche Kapitalrücklage nach § 150 AktG, den zehnten Teil des Grundkapitals zu erreichen, ist erfüllt und eine Erhöhung der gesetzlichen Rücklage somit nicht erforderlich.

Aus dem Bilanzgewinn zum 30. September 2018 in Höhe von EUR 1.350.317,17 wurden aufgrund des Beschlusses der Hauptversammlung vom 08. April 2019 EUR 1.308.450,00 an die Aktionäre ausgeschüttet. Der verbliebene Betrag in Höhe von EUR 41.867,17 wurde auf neue Rechnung vorgetragen.

Für die Verbindlichkeiten bestehen keine gesondert vereinbarten Sicherheitenstellungen; auf die im Geschäftsverkehr üblichen Eigentumsvorbehalte wird hingewiesen.

Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen betreffen im Wesentlichen zwei Mietverträge: Einen über die Büro-, Archiv- und Lagerräume in Sprockhövel von jährlich TEUR 106 bis zum Geschäftsjahresende 2022/​2023 und einen Mietvertrag über die Büro-, Archiv- und Lagerräume sowie Stellplätze in Düsseldorf. Letzterer umfasst jährlich insgesamt TEUR 165 bis zum Geschäftsjahresende 2021/​2022 mit der zweimaligen Option zur jeweils dreijährigen Verlängerung, wobei sich das zweite Obergeschoss der Geschäftsräume (jährlich TEUR 18) sowie die Parkplätze (jährlich TEUR 29) nach gesetzlichen Regelungen unterjährig kündigen lassen. Darüber hinaus bestehen Verpflichtungen in Höhe von monatlich knapp TEUR 60 für Rechenzentren und Datenleitungen. Diese haben eine Laufzeit von maximal einem Jahr.

Mitarbeiter

Zum Bilanzstichtag am 30. September 2019 beschäftigte die Gesellschaft ohne Vorstand 19 Mitarbeiter und einen Auszubildenden. Im Geschäftsjahr waren durchschnittlich 19 Arbeitnehmer i. S. d. § 267 Abs. 5 HGB beschäftigt (ohne Organe).

Organe

Als Vorstand jeweils einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit:

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•	Herr Gerd Goetz, Diplom-Sportlehrer, Grevenbroich
•	Herr Matthias Hocke, Kaufmann, Düsseldorf

Der Aufsichtsrat besteht aus drei Personen:

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•	Herr Dr. Simon-Alexander Zeidler (Vorsitzender), Rechtsanwalt in der Kanzlei Carlswerk Rechtsanwälte, Ratingen
•	Herr Ingo Hillen (Stellvertretender Vorsitzender), Kaufmann, Mönchengladbach
•	Herr Götz Röhr, Bankangestellter, Solingen

Mitteilung bestehender Beteiligungen

Der Gesellschaft wurde von der sino AG, Düsseldorf durch Mitteilung vom 13. November 2013 folgende Beteiligung gemäß § 20 Abs. 1 AktG angezeigt:

Die sino AG mit Sitz in Düsseldorf und eingetragen im Handelsregister des Amtsgerichtes Düsseldorf unter HRB 39572 teilt der Gesellschaft gemäß § 20 Abs. 1 AktG mit, dass ihr nunmehr der vierte Teil der Aktien der tick Trading Software AG nur noch laut § 16 Abs. 4 AktG zuzurechnen ist.

Der Gesellschaft wurde von der sino Beteiligungen GmbH, Düsseldorf durch Mitteilung vom 13. November 2013 folgende Beteiligung gemäß § 20 Abs. 1 AktG angezeigt:

Die sino Beteiligungen GmbH, mit Sitz in Düsseldorf und eingetragen im Handelsregister des Amtsgerichtes Düsseldorf unter HRB 70972, teilt der Gesellschaft gemäß § 20 Abs. 1 AktG mit, dass ihr nach Erwerb aller zuvor von der sino AG gehaltenen Aktien mehr als der vierte Teil der Aktien der tick Trading Software AG gehört.

Ereignisse nach dem Bilanzstichtag

Herr Carsten Schölzki ist als designierter Nachfolger von tick-TS Mitgründer und Vorstand Matthias Hocke, dessen Vertrag zum 31. Mai 2020 ausläuft und der im allerbesten Einvernehmen nicht verlängert wird, in das Unternehmen zum 01. November 2019 eingetreten. Zuvor war Herr Carsten Schölzki CTO bei dem Hamburger Fintech figo und hat davor unter anderem multinationale Entwickler-Teams für Paypal geführt. Er ist ausgewiesener Spezialist in Sachen Projektmanagement und »Banking as a Service« und wird die

tick-TS AG vor allem in ihren wachstumsorientierten Geschäftsfeldern voranbringen, um Online- Broker, Asset Manager, Banken und Vermögensverwalter durch stabile, flexible und zukunftsweisende Softwaretechnologie für den Wertpapierhandel zu unterstützen.

Weitere wesentliche Ereignisse und Entwicklungen von besonderer Bedeutung nach dem Bilanzstichtag sind nicht eingetreten.

Ergebnisverwendungsvorschlag

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	EUR
Jahresüberschuss	1.654.973,96
Gewinnvortrag aus dem Vorjahr	41.867,17
Bilanzgewinn	1.696.841,13

Der Vorstand schlägt folgende Ergebnisverwendung vor:

Vom Bilanzgewinn zum 30. September 2019 in Höhe von EUR 1.696.841,13 ist gemäß § 268 Abs. 8 HGB aufgrund der aktivierten latenten Steuern ein Betrag von EUR 69.989,48 ausschüttungsgesperrt. Daher steht ein Betrag von EUR 1.626.851,65 zur Ausschüttung zur Verfügung. Hiervon werden EUR 1.620.465,00 an die Aktionäre ausgeschüttet. Daraus ergibt sich eine Dividende von EUR 1,61 pro Aktie. Der verbleibende Bilanzgewinn in Höhe von EUR 76.376,13 wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Düsseldorf, den 16. Dezember 2019

gez.

Gerd Goetz

- Vorstand -

gez.

Matthias Hocke

- Vorstand -

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 17.12.2019 festgestellt.