TIBET DEVELOPMENT CO.,LTD — Audit Report / Information 2009

Apr 25, 2009

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关于西藏银河科技发展股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

君和审字(2009)第 3103 号

西藏银河科技发展股份有限公司董事会：

我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了西藏银河科技发展股份有限公司 （以下简称西藏发展公司）的财务报表，包括2008年12月31日的资产负债表、合并资产负债 表，2008年度的利润表、合并利润表和现金流量表、合并现金流量表、股东权益变动表、合 并股东权益变动表以及财务报表附注，并出具了标准无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的要求，西 藏发展公司编制了后附的上市公司2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以 下简称汇总表）。

如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实、合法、完整是西藏发展公司管理层的责任。 我们对汇总表所载资料与我们审计西藏发展公司2008年度财务报表所复核的会计资料和经 审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对西藏发展公 司实施2008年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表 所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解西藏发展公司2008年度控股股东及其他关联 方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

本专项说明仅供西藏发展公司向中国证券监督管理委员会及交易所报送2008年度控股 股东及其他关联方资金占用情况使用，不得用作任何其他目的。

我们注意到，西藏发展公司应收西藏自治区国有资产经营公司2,495,152.00元，账龄5年 以上，系西藏发展公司代交的土地出让金2,495,152.00元。西藏发展公司成立股份公司时，西 藏自治区国有资产经营公司以该土地作价出资。西藏发展公司估计收回的难度较大，在2008 年末将该余额全额计提了坏账准备。截止2008年12月31日，西藏发展公司对上述应收款计提 的坏账准备余额为2,495,152.00元。

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二○○九年四月二十三日

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上市公司2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

上市公司名称:西藏银河科技发展股份有限公司	上市公司名称:西藏银河科技发展股份有限公司	上市公司名称:西藏银河科技发展股份有限公司		截至2008	年12月31日止	年12月31日止			（金额单位：元）	（金额单位：元）
资金占用类别	资金占用方名称	占用方与上市公 司的关联关系	上市公司核算的 会计科目	2008 年年初 占用资金余 额	2008 年度占 用累计发生 金额（不含占 用资金利息）	2008 年度 占用资金 的利息	2008年度 偿还累计 发生金额	2008 年年 末占用资 金余额	占用形成原因	占用性质
控股股东、实际 控制人及其附属 企业				0	0	0	0	0
小计				0	0	0	0	0
上市公司的子公 司及其附属企业				0	0	0	0	0
小计				0	0	0	0	0
关联自然人及其 控制的法人				0	0	0	0	0
小计				0	0	0	0	0
其他关联人及其 附属企业	西藏自治区国有资产 经营公司	上市公司的第二 大股东	其他应收款	2,495,152.00	0	0	0	2,495,152.00	代交的土地出让 金	非经营性占 用
小计				2,495,152.00	0	0	0	2,495,152.00
总计				2,495,152.00	0	0	0	2,495,152.00

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