Termo-Rex S.A. — Audit Report / Information 2017

Aug 22, 2017

ATAC Audvtorzy i Partnerzy spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Al. Jana Pawła II 18/33 00-116 Warszawa tel: (+48) 22 37 97 630 fax: (+48) 22 37 97 631 email: biuro@atac.com.pl www.atac.com.pl

OŚWIADCZENIE FIRMY AUDYTORKSIEJ O NIEZALEŻNOŚCI wobec Jednostki: TERMO-REX S.A.. z siedzibą przy ul. Wojska Polskiego 2I, 43-600 Jaworzno

OŚWIADCZENIE FIRMY AUDYTORSKIEJ O SPEŁNIENIU WYMOGU BEZSTRONNOŚCI I NIEZALEŻNOŚCI OD BADANEJ JEDNOSTKI

W związku ze świadczonymi usługami rewizji finansowej dla TERMO-REX S.A w 2017 roku, kierując się wymogami Art. 74 ust. 2 ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym (dalej: "Ustawa o biegłych rewidentach") (poz. 1089), oświadczamy, że w odniesieniu do:

• ATAC Audytorzy i Partnerzy Sp. z o.o. jako firmy audytorskiej, w rozumieniu art. 46 Ustawy 1. o biegłych rewidentach,
• 1. członków Zarządu ATAC Audytorzy i Partnerzy Sp. z o.o.,
• $\overline{3}$ . kluczowego biegłego rewidenta przeprowadzającego badanie oraz pracowników i innych osób biorących bezpośredni udział w czynności rewizji finansowej w imieniu ATAC Audytorzy i Partnerzy Sp. z o.o., a także osób z nimi blisko związanych,
• osób odpowiedzialnych lub współodpowiedzialnych za kontrole jakości czynności rewizji finansowej 4. świadczonych dla ATAC Audytorzy i Partnerzy Sp. z o.o.,
• 1. innych podmiotów uprawnionych do badania w sieci oraz jednostek powiązanych (w rozumieniu ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2016 r. poz. 1047 z późniejszymi zmianami)) z ATAC Audytorzy i Partnerzy Sp. z o.o.

spełnione zostały wymogi bezstronności i niezależności zgodnie z zasadami określonymi w art. 69-73 Ustawy o biegłych rewidentach oraz zgodnie z zasadami określonymi w Kodeksie etyki zawodowych księgowych Międzynarodowej Federacji Księgowych (IFAC) przyjętym uchwałą nr 4249/60/2011 Krajowej Rady Biegłych Rewidentów z dnia 13 czerwca 2011 r.

Jestem świadomy odpowiedniości karnej za złożenie fałszywego oświadczenia.

Data: 18.08.2017	Pieczęć firmowa, podpis i pieczątka imienna osoby uprawnionej do złożenia oświadczenia

ATAC Audytorzy i Partnerzy Spółka z o.o. | Al. Jana Pawła II 18/33, 00-116 Warszawa Firma audytorska nr 3565 Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy KRS Numer KRS: 0000 342 310 | REGON: 142 139 481 | NIP: 525-246-87-97 Nr konta bankowego: Getin Noble Bank SA 39 1560 0013 2367 1852 4123 0001

INFORMACJA DOTYCZĄCA USŁUG, INNYCH NIŻ CZYNNOŚCI REWIZJI FINANSOWEJ

świadczonych przez ATAC Audytorzy i Partnerzy Sp. z o.o. na rzecz Jednostki: TERMO-REX S.A. z siedzibą przy ul. Wojska Polskiego 2l, 43-600 Jaworzno

Informujemy, iż w 2017 roku oprócz czynności rewizji finansowej dotyczący badania sprawozdania finansowego za 2016 oraz przeglądu sprawozdania finansowego na dzień 30 czerwca 2017 roku świadczyliśmy na rzecz TERMO-REX S.A. następujące usługi:

Lp.	Nazwa czynności zgodnie z art. 47 ust. 2 ustawy	TAK/NIE
1)	usługowe prowadzenie ksiąg rachunkowych i podatkowych	NIE
2)	doradztwo podatkowe	NIE
3)	prowadzenie postępowania upadłościowego lub likwidacyjnego	NIE
4)	działalność wydawnicza lub szkoleniowa w zakresie rachunkowości, rewizji finansowej i podatków	NIE
5)	wykonywanie ekspertyz lub sporządzenie opinii ekonomiczno- finansowych	NIE
6)	Świadczenie usług doradztwa lub zarządzania, wymagających posiadania wiedzy z zakresu rachunkowości, rewizji finansowej, prawa podatkowego oraz organizacji i funkcjonowania przedsiębiorstw	NIE
7)	Świadczenie usług atestacyjnych innych niż czynności rewizji finansowej, niezastrzeżonych do wykonywania przez biegłych rewidentów	NIE
8)	Świadczenie usług pokrewnych	NIE
9)	Świadczenie innych usług zastrzeżonych w odrębnych przepisach do wykonywania przez biegłych rewidentów	NIE