TECOM — AGM Information 2026

Apr 24, 2026

普通股股票代碼： 2321

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115年股東常會議事手冊

日期：中華民國一百十五年五月二十六日 地點：新竹科學園區新竹市研發二路 23 號

(本公司會議室)

目 錄

壹、開會程序 ------------------------------------------------------------ 1 貳、開會議程 ------------------------------------------------------------ 2 一、報告事項 -------------------------------------------------------- 3 二、承認事項 -------------------------------------------------------- 3 三、討論事項 -------------------------------------------------------- 4 四、臨時動議 -------------------------------------------------------- 7 參、附件 一、營業報告書 ------------------------------------------------------ 8 二、審計委員會查核報告書 ----------------------------------------------------------------- 11 三、一百十四年度會計師查核報告書暨財務報表 -------------------------------------- 12 四、一百十四年度虧損撥補表 -------------------------------------------------------------- 32 五、健全營運計畫 ----------------------------------------------------------------------------- 33 肆、附錄 一、公司章程 ----------------------------------------------------------------------------------- 34 二、股東會議事規則 -------------------------------------------------------------------------- 40 三、董事持股情形 ----------------------------------------------------------------------------- 43

東訊股份有限公司 一百十五年股東常會開會程序

一、宣布開會

二、主席致詞

三、報告事項

四、承認事項

五、討論事項

六、臨時動議

七、散 會

-1-

東訊股份有限公司

一百十五年股東常會開會議程

• 時 間：中華民國一百十五年五月二十六日(星期二)上午九時整

• 地 點：新竹科學園區新竹市研發二路 23 號(本公司會議室)

召開方式：實體股東會

壹、宣布開會

貳、主席致詞

參、報告事項

• 一 、 一百十四年度營業報告。

• 二 、 一百十四年度審計委員會查核報告。

• 三 、 一百十四年度董事酬勞及員工酬勞報告。

肆、承認事項

第一案：本公司一百十四年度營業報告書及財務報表案。

• 第二案：本公司一百十四年度虧損撥補案。

伍、討論事項

• 第一案：本公司擬辦理減資彌補虧損案。

• 第二案：本公司擬現金增資私募普通股案。

陸、臨時動議

柒、散 會

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報告事項

• 一 、 一百十四年度營業報告，敬請 鑒核。

• ( 請參閱本手冊第 8 頁～第 10 頁

• 二 、 一百十四年度審計委員會查核報告，敬請鑒核。 ( 請參閱本手冊第 11 頁 )

• 三 、 一百十四年度董事酬勞及員工酬勞報告，敬請鑒核。

• 說明 ： 本公司 114 年度因營運虧損，故不提撥董事及員工酬勞，提撥金額為新台 幣 0 元。

承認事項

第一案 董事會提

案由：本公司一百十四年度營業報告書及財務報表案，謹提請 承認。

• 說明：1、本公司一百十四年度財務報表(含合併財務報表)，業經資誠聯合會計師事 務所蔣承翰及劉倩瑜會計師查核竣事，併同營業報告書，呈送本公司審計 委員會查核，出具查核報告書在案。

• 2、營業報告書、會計師查核報告書及各項財務報表，請參閱本手冊第 8 頁～ 第 10 頁及第 12 頁～第 31 頁。

決議：

第二案 董事會提

案由：本公司一百十四年度虧損撥補案，謹提請 承認。

• 說明： 1 、本公司一百十四年度虧損撥補表業經審計委員會審議完竣，並經董事會決 議通過，出具查核報告在案。

• 2 、本公司一百十四年度稅後淨損為 NT$ 12,250,606 ，累積虧損金額為 。

• NT$137,168,698

• 3 、檢附本公司一百十四年度虧損撥補表，請參閱本手冊第 32 頁。

決議：

-3-

討論事項

第一案 董事會提

案由：本公司擬辦理減資彌補虧損案，提請 核議。

• 說明 ： 一、本公司截至 114 年 12 月 31 日止，帳載累積虧損計新台幣1 37,168,698 元，為改善財務結構，擬辦理減資彌補虧損。

• 二、本公司實收資本額為新台幣 302,719,290 元，發行股數為 30,271,929 股 (含私募普通股 16,000,001 股)。擬減資金額為新台幣 137,168,690 元整, 計銷除已發行股份 13,716,869 股，每股面額為新台幣壹拾元。減資比率 為 45.312174% ，按減資換股基準日股東名簿記載之股東持股比率，每 仟股減少約 453.12174 股，換股比率為 54.687826% ，即每仟股換發約 546.87826 股。減資後實收資本額為新台幣 165,550,600 元整，每股面額

• 新台幣 10 元，發行股數為 16,555,060 股(含私募普通股 8,750,053 股)。 三、減資後未滿壹股之畸零股，股東可自減資換股停止過戶日前五日起至 停止過戶日前一日止向本公司股務代理機構辦理合併湊成整股之登記， 未拼湊或拼湊後仍不足壹股之畸零股，依減資換股基準日前在股票公 開集中交易市場最後交易日之收盤價給付現金，計算至元為止，元以 下捨去，其畸零股授權董事長洽特定人按該收盤價認購之。（畸零股 款將做為無實體登錄費用或抵繳集保劃撥費用）。

• 四、本次減資彌補虧損換發新股採無實體發行，其權利義務與原發行股份相 同。本次減資案經股東會決議通過並奉主管機關核准後，擬授權董事長 訂定減資基準日、換發股票作業計劃、減資換股基準日及其他辦理減資 相關事宜。

• 五、如因本公司股本發生變動，致影響流通在外股份數量，造成減資比例 發生變動而需調整減資比率，或因法令修訂或主管機關修正或因應客 觀環境而需變更或修正時，擬提請股東會授權董事長全權處理。

• 六、財團法人證券投資人及期貨交易人保護中心 115 年 4 月 1 日來函，要求就 本次股東會辦理減資彌補虧損案，報告說明關於減資緣由、健全營運計畫 書及落實執行之控管措施等。本公司健全營運計畫書，請參閱第 33 頁附 件五。

七 、 謹提請 討論。

決議：

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第二案 董事會提

案由：本公司擬現金增資私募普通股案，提請 核議。

• 說明 ： 一、本公司為充實營運資金、償還銀行借款及其他因應本公司未來發展之資

• 金需求，擬依證券交易法第 43 條之 6 規定，提請股東會授權董事會於適當

• 時機，以私募方式辦理現金增資發行普通股。

• 二、私募普通股現金增資發行新股相關資訊如下

  • (1) 私募資金來源：依證券交易法第 43 條之 6 規定，對特定人進行私募。

  • (2) 私募股份種類：普通股。

  • (3) 私募股數：發行總股數上限為普通股 7,500,000 股。

  • (4) 毎股面額：毎股新台幣壹拾元整。

  • (5) 私募總金額：依實際私募每股價格計算。

• 三、依證券交易法第 43 條之 6 規定辦理私募有價證券應說明事項：

• (一)價格訂定之依據及合理性：

• 1 .參考價格以下列二基準計算價格較高者定之：

• a. 定價日前一、三或五個營業日擇一計算普通股收盤價簡單算數平均數扣除無償

• 配股除權及配息，並加回減資反除權後之股價。

• b .定價日前三十個營業日普通股收盤價簡單算數平均數扣除無償配股除權及配

• 息，並加回減資反除權後之股價。

• 2 .本次私募普通股價格不得低於參考價格之八成，且不低於票面金額新台幣壹拾

• 元；實際定價日及實際私募價格於不低於股東會決議成數之範圍內授權董事會 依日後市場狀況與洽特定人情形決定之。

• 本次私募實際發行價格其訂定將參考本公司目前情形、未來展望，再加上考量

證券交易法對於私募有價證券有三年轉讓限制而定，應屬合理。

• (二)特定人選擇之方式：

• 1 . 選擇之方式：本次私募普通股之對象以符合證券交易法第 43 條之 6 規定及金融

• 監督管理委員會 112 年 9 月 12 日金管證發字第 1120383220 號令等相關函令規定 之特定人為限，擬請股東會授權董事會洽定之。本公司亦會事先與應募人協 商，以不發生經營權重大變動為原則。

• 2 . 應募人如為內部人或關係人時，應於董事會中充分討論應募人之名單、選擇方

• 式與目的、應募人與公司之關係，並於股東會召集事由中載明說明如下:

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應募人	選擇方式與目的	與本公司之關係
東元電機股份有限公司	對本公司營運相當了解	本公司董事
吳素秋	對本公司營運相當了解	本公司法人董事代表人
劉兆凱	對本公司營運相當了解	本公司董事
林佳聲	對本公司營運相當了解	本公司法人董事代表人

應募人如屬法人者，該法人股東名稱及該法人之股東持股比例占前十名之股東 名稱及其持股比例，及與本公司之關係明細如下：

114/4/7 公開資訊觀測站資料

法人應募人可能名 單	該法人前十名之股東	持股比例	與本公司關係
東元電機股份有限公司	寶佳資產管理(股)公司	17.45%	無
	華新麗華(股)公司	10.81%	無
	元大台灣高股息基金專戶	5.45%	無
	嘉源投資有限公司	5.40%	無
	華南銀行受託保管元大台灣價值高 息ＥＴＦ證劵投資信託基金專戶	2.85%	無
	合遠國際投資有限公司	2.36%	無
	菱光科技(股)公司	2.20%	無
	東光投資(股)公司	1.50%	無
	光元實業(股)公司	1.25%	無
	英毅國際投資(股)公司	1.05%	無

(三)辦理私募之必要理由：

• 1 .不採用公開募集之理由：評估資本市場狀況及考量籌集資本之時效性、便利性

• 及發行成本，故採以私募方式辦理現金增資發行新股。 2 .私募額度：以不超過 7,500,000 股額度內辦理。

• 3 .各次辦理私募之資金用途及預計達成效益：本公司預計於股東會決議日起一年

• 內，視市場及洽特定人之狀況，以不超過 3 次為限分次辦理，各分次私募募集 資金將全數用以充實營運資金、償還銀行借款及其他因應本公司未來發展之資 金需求。預計將可強化財務結構、提升公司競爭力及營運效能，對股東權益有 正面助益。

• (四)本次私募普通股之權利義務原則上與本公司已發行之普通股相同。惟依證券

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交易法第 43 條之 8 規定，本次私募有價證券於交付後三年內，除符合法令規定 之特定情形外不得自由轉讓。自交付日起滿三年後，擬授權董事會依相關法 令規定向主管機關補辦公開發行並申請上市交易。

• (五)本次私募現金增資發行新股相關事項，擬授權董事會得視募集實際情形，於 股東會決議之日起一年內得分三次辦理；且自股東會決議之日起一年內，不 論股款是否足額募齊，擬提請股東會授權董事會決議，視為已收足私募現金 增資發行新股之股款，並完成私募現金增資發行新股之募集。

• (六)本次私募計畫之主要內容除私募價格訂價成數外，包括實際發行價格、發行 股數、發行條件、計畫項目、募集金額、預計進度及預計可能產生之效益及 其他相關未盡事宜，及未來如因主管機關指示修正或基於營運評估或因客觀 環境之影響須變更或修正時，擬提請股東會授權董事會依公司實際需求、市 場狀況及相關法令規定全權處理之，並授權董事長或其指定之人代表本公司 簽署、商議一切有關本次私募計畫之契約及文件。

• (七) 謹提請 討論。

臨時動議

散 會

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【附件一】

營業報告書

回顧 114 年，台灣受到全球 AI 需求強勁、科技產業回溫的支撐，經濟呈現穩健增 長態勢，但整體產業同時面臨關稅衝擊、原物料價格飛漲與人工短缺，導致生產成本 上升。加上全球供應鏈破碎導致法規變動頻繁，皆為企業經營的挑戰。

本公司業務涵蓋中小企業商務通訊、智慧建築、智慧機電與能源服務三大領域。 中小企業商務通訊系統雖然因爲行動化、數位化的影響，商務總機系統的話務量有所 縮減，但中小企業每年仍然保持一定更新需求，加上本公司高容量系統推出，取代 Panasonic 、 NEC 市場，因此業績保持平穩；智慧建築業務雖然 114 年因缺工影響，交 屋數量縮減，導致營收未如預期，但政府在推動建築物節能仍不遺餘力，可望成爲 115 年新的增長動能。

在節能減碳與智慧機電方面，則因政府積極推動節能減排，並投入大量資源在低 碳化、數位化與 AI 行業賦能，取得顯著進展，尤其在碳盤查、碳管理與能源管理業務， 已整合智慧物聯網（ AIoT) 、系統平臺開發、數據采集與分析，並結合碳管理與節能 技術顧問服務，以及 AI/ 數位孿生預測能力，提供客戶一站式解決方案，從 114 年起在 企業與公部門市場開始產生新的營收貢獻。

（一）營業計畫實施成果

114 年度除了繼續進行組織優化撙節開支，也開發具前瞻性與創新應用的人工智 慧物聯網 (AIoT) 、節能減排，及商務通訊應用等系列解決方案，以佈局高毛利的市場 商機。 114 年度個體營業收入計新台幣 4 億 6,431 萬元，稅後淨損計 1,225 萬元；合併營 業收入計新台幣 7 億 3,251 萬元，合併稅後淨損計 562 萬元，營收及獲利較前一年度皆 有顯著改善。

（二） 114 年財務收支及獲利能力分析

114 年暨 113 年財務收支及獲利能力分析如下：

單位 : 新台幣仟元

項目	114年度	113年度
個體
營業收入	464,314	483,859
營業利益（損失）	(25,669)	(15,506)
本期淨利﹙淨損﹚	(12,251)	(14,694)
本期綜合損益總額	(9,033)	(6,323)
合併
營業收入	732,508	631,414
營業利益（損失）	(6,190)	(22,434)
本期淨利﹙淨損﹚	(5,619)	(16,848)
本期綜合(損)益總額	(2,401)	(8,477)

註 ： 各項財務相關完整資訊，請參閱本公司財務報告及年報。

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（三）預算執行情形

本公司未出具年度公開財務預測，故毋須揭露實際數與預測數之比較資訊。 （四）研究發展支出

本公司研發實力除持續受到國內外客戶的認同外，對於產品佈局尤其重視，全年 帳列研發支出達新台幣 7,216 萬元。主要的研發重點在於新世代 IP 行動總機系統、智慧 建築管理系統、智慧機電管理系統與能源管理，為公司創造銷售成長的關鍵能量。 （五） 115 年度營業計畫概要

(1) 精簡組織

將原三大事業處簡化為資通訊事業處及能源管理事業處。

(2) 經營方針

1. 結合軟硬體整合的數位化管理系統與能源技術服務（ ESCO ）模式，配合政府

商業服務業設備汰換補助達到節能降本。

1. 結合智慧運維（ Smart O&M ）與能源管理系統，賦能企業低碳化與智慧化雙

軸轉型，降低廠務、產綫與建築的碳排與用電。

1. 持續深耕智慧建築門禁對講、智慧監控安防系統，及智慧辦公室商務通訊系 統等系列相關產品，並針對行業應用場景，積極開發行業解決方案。

(3) 產銷政策

1. 資通訊系統領域：持續調整通路架構，引進新產品的代理與整合，精進產品品 質與加強售後維修服務，並建立多元化互聯網服務體系，以提升獲利能力。

2. 能源服務領域：以 ESG 方案為核心，深化國內外機電大廠合作夥伴關係，提供 一站式解決方案，賦能企業雙軸轉型。

3. 建立 AI 與數位孿生生態體系，協助客戶導入能源智能管理體系。

4. (4) 未來公司發展策略

本公司持續在現有商務通訊與智慧建築的領域提供創新加值功能，提升營運 動能，也將繼續推動節能減排的策略轉型。

銷售數量依據產業環境及市場未來供需狀況，並參酌業務發展、目前接單情 形及近期營運概況等相關資訊做為評估基礎，預期未來一年度各主要營業項 目可望穩定成長。

（六）外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響

隨著智慧製造、智慧運維，以及節能減排的市場趨勢，針對行業場景，積極拓展 多元解決方案擴及國際，成爲 115 年轉虧爲盈的競爭利器。

外部競爭環境變化更加快速，本公司隨時注意國內外重要策略及法律環境變動， 亦積極依循法規趨勢，例如政府推動節能減排相關政策及補貼方案，轉換成為創新的 市場商機。

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本公司經營團隊及全體員工深刻了解股東及社會大眾對公司的殷切期許，展望未 來， 115 年度營運首要目標為確保盈利達成，並持續降低本公司合併負債金額以健全 東訊營運體質。謹此，再次感謝各位股東過去一年對公司的支持與鼓勵。

董 事 長：吳素秋 經 理 人：田瑛睿 會計主管：李梅玲

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【附件二】

審計委員會查核報告書

董事會造具本公司民國一百十四年度營業報告書、財務報表及虧損撥 補議案等，其中財務報表業經委託資誠聯合會計師事務所蔣承翰及 劉倩瑜會計師查核完竣並出具查核報告。

上述營業報告書、財務報表及虧損撥補議案經本審計委員會查核，認 為尚無不合，爰依證券交易法第十四條之四及公司法第二百十九條之 。 規定，報告如上，敬請鑒核

此致

本公司一百十五年股東常會

東訊股份有限公司 審計委員會召集人：林江亮

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中 華 民 國 一百十五年 三 月九 日

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【附件三】

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會計師查核報告

(115)財審報字第25003805 號

東訊股份有限公司公鑒：

查核意見

東訊股份有限公司民國114 年及113 年12 月31 日之個體資產負債表，暨民國
114 年及113 年1 月1 日至12 月31 日之個體綜合損益表、個體權益變動表、個體
現金流量表，以及個體財務報表附註(包含重大會計政策彙總)，業經本會計師查核
竣事。

依本會計師之意見，上開個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務
報告編製準則編製，足以允當表達東訊股份有限公司民國114年及113年12月31日之
個體財務狀況，暨民國114年及113年1月1日至12月31日之個體財務績效及個體現金
流量。

查核意見之基礎

本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及中華民國審計準則執行
查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報表之責任段進
一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依中華民國會計師職業道
德規範，與東訊股份有限公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師
相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對東訊股份有限公司民國114 年度
個體財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報表整體及形成
查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。

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東訊股份有限公司民國114 年度個體財務報表之關鍵查核事項如下：
存貨之評價

事項說明

東訊股份有限公司對存貨係以成本與淨變現價值孰低者衡量，存貨評價之會計
估計及假設之不確定性，請詳財務報告附註五(二)；存貨項目說明，請詳財務報告
附註六(五)，民國114年12月31日存貨及備抵存貨評價損失餘額各為新台幣
100,714 仟元及新台幣6,258 仟元。東訊股份有限公司對存貨係採成本與淨變現價
值孰低者衡量，由於存貨金額重大，東訊股份有限公司因產業科技快速變遷致產品
因過時陳舊或無市場銷售價值所產生之存貨跌價損失風險較高，因此，本會計師將
東訊股份有限公司之存貨評價列為關鍵查核事項。

因應之查核程序

本會計師對上開關鍵查核事項執行之主要程序如下：

1. 評估存貨備抵跌價損失提列政策之合理性。

2. 抽核個別料號評估及驗證淨變現價值。

3. 確認備抵存貨跌價損失提列情形。

管理階層與治理單位對個體財務報表之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財
務報表，且維持與個體財務報表編製有關之必要內部控制，以確保個體財務報表未
存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

於編製個體財務報表時，管理階層之責任亦包括評估東訊股份有限公司繼續經
營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清
算東訊股份有限公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。

東訊股份有限公司之治理單位（含審計委員會）負有監督財務報導流程之責任。

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會計師查核個體財務報表之責任

本會計師查核個體財務報表之目的，係對個體財務報表整體是否存有導因於舞
弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，
惟依照中華民國審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報表存有之
重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數
可合理預期將影響個體財務報表使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。

本會計師依照中華民國審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師
亦執行下列工作：

1. 辨認並評估個體財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之 風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意 見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制， 故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。

2. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程 序，惟其目的非對東訊股份有限公司內部控制之有效性表示意見。

3. 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理 性。

4. 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使 東訊股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在 重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性， 則須於查核報告中提醒個體財務報表使用者注意個體財務報表之相關揭露，或 於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日 所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致東訊股份有限公司不再 具有繼續經營之能力。

5. 評估個體財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及個體財務 報表是否允當表達相關交易及事件。

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6. 對於東訊股份有限公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以 對個體財務報表表示意見。本會計師負責個體查核案件之指導、監督及執行， 並負責形成個體財務報表之查核意見。

本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查
核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。

本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵
循中華民國會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能
被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。

本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對東訊股份有限公司民國114 年度
個體財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法
令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝
通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。

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金融監督管理委員會
核准簽證文號：金管證審字第1130350413 號
金管證審字第1090350620 號

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			東訊股份有限公司	東訊股份有限公司	東訊股份有限公司	東訊股份有限公司	東訊股份有限公司	東訊股份有限公司	東訊股份有限公司
			個	體	資	產	負	債	表
			民國114		年及113		年12	月31		日
																	單位：新台幣仟元
							114	年		12		月	31	日	113	年	12 月	31	日
	資	產	附註				金					額		%	金		額	%
	流動資產
1100	現金及約當現金		六(一)				$					56,666		6	$		116,293		10
1136	按攤銷後成本衡量之金融資產－流		六(三)及八
	動											3,399		-			23,512		2
1140	合約資產－流動		六(二十三)									-		-			1,199		-
1150	應收票據淨額		六(四)									18,704		2			12,726		1
1160	應收票據－關係人淨額		六(四)及七									2,076		-			581		-
1170	應收帳款淨額		六(四)									61,638		6			81,612		7
1180	應收帳款－關係人淨額		六(四)及七									8,855		1			16,628		2
1200	其他應收款		七									1,333		-			1,818		-
1220	本期所得稅資產											-		-			-		-
130X	存貨		六(五)									94,456		9			92,368		8
1410	預付款項											12,260		1			13,998		1
1460	待出售非流動資產淨額		六(六)									19,152		2			-		-
1470	其他流動資產											344		-			655		-
11XX	流動資產合計										278,883			27			361,390		31
	非流動資產
1517	透過其他綜合損益按公允價值衡量		六(二)及八
	之金融資產－非流動										227,223			22			229,551		19
1550	採用權益法之投資		六(七)								202,702			19			206,361		18
1600	不動產、廠房及設備		六(八)及八									51,840		5			55,550		5
1755	使用權資產		六(九)及七								147,850			14			162,665		14
1760	投資性不動產淨額		六(十)及八									21,283		2			22,296		2
1780	無形資產		六(十一)									3,061		-			1,522		-
1840	遞延所得稅資產		六(三十)								115,508			11			115,508		10
1900	其他非流動資產		八									1,814		-			12,411		1
15XX	非流動資產合計										771,281			73			805,864		69
1XXX	資產總計						$		1,050,164					100	$		1,167,254	100

(續次頁)

-16-

個體資產負債表
民國114 年及113 年12 月31 日

東訊股份有限公司

										單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
			114		年	12 月 31	日	113 年		12 月 31	日
	負債及權益	附註	金			額	%	金		額	%
	流動負債
2100	短期借款	六(十二)及八		$		209,500	20		$	270,000	23
2130	合約負債－流動	六(二十三)				9,189	1			12,109	1
2150	應付票據					1,980	-			2,810	-
2170	應付帳款	六(十三)				46,597	4			57,765	5
2180	應付帳款－關係人	六(十三)及七				3,520	-			3,601	-
2200	其他應付款	六(十四)及七				52,330	5			51,982	5
2250	負債準備－流動					2,796	-			5,302	-
2280	租賃負債－流動	七				7,036	1			7,690	1
2320	一年或一營業週期內到期長期負債六(十六)(十七)及
		八				133,000	13			200,000	17
2399	其他流動負債－其他	六(十五)				9,285	1			8,185	1
21XX	流動負債合計					475,233	45			619,444	53
	非流動負債
2530	應付公司債	六(十六)及七				-	-			133,000	11
2540	長期借款	六(十七)及八				200,000	19			-	-
2550	負債準備－非流動					1,158	-			1,444	-
2570	遞延所得稅負債	六(三十)				880	-			880	-
2580	租賃負債－非流動	七				155,183	15			168,195	15
2600	其他非流動負債	六(七)(十八)				25,048	3			44,995	4
25XX	非流動負債合計					382,269	37			348,514	30
2XXX	負債總計					857,502	82			967,958	83
	權益
	股本	六(二十)
3110	普通股股本					302,719	29			142,719	12
3120	特別股股本					-	-			160,000	14
	資本公積	六(二十一)
3200	資本公積					-	-			6,237	-
	保留盈餘	六(二十二)
3350	待彌補虧損		(			137,169) (	13)	(		106,875) (	9)
	其他權益
3400	其他權益					27,112	2			11,027	1
3500	庫藏股票	六(二十)				-	-	(		13,812) (	1)
3XXX	權益總計					192,662	18			199,296	17
	重大或有負債及未認列之合約承諾	九
	重大之期後事項	十
3X2X	負債及權益總計			$		1,050,164	100		$	1,167,254	100

後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分，請併同參閱。

董事長：吳素秋

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經理人：田瑛睿會計主管：李梅玲

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-17-

東訊股份有限公司
個體綜合損益表
民國114 年及113 年1 月1 日至12 月31 日

單位：新台幣仟元
(除每股虧損為新台幣元外)

項目

114 年 度 113 年 度 附註 金 額 % 金 額 % 六(二十三)及七$ 464,314 100 $ 483,859 100 六(五)及七 ( 292,425)( 63)( 313,036)( 65) 171,889 37 170,823 35 ( 2,774) - ( 6,325)( 1) 6,325 1 6,286 1 175,440 38 170,784 35 六(二十八) (二十九) ( 71,397)( 16)( 69,453)( 14) ( 52,690)( 11)( 47,874)( 10) ( 69,677)( 15)( 68,367)( 14) 十二(二) ( 7,345)( 2)( 596) - ( 201,109)( 44)( 186,290)( 38) ( 25,669)( 6)( 15,506)( 3) 六(二十四) 555 - 1,547 - 六(二十五)及七 22,414 5 20,870 4 六(二十六) ( 11,497)( 2) 314 - 六(二十七)及七( 18,001)( 4)( 19,648)( 4) 六(七) 20,059 4 ( 2,271) - 13,530 3 812 - ( 12,139)( 3)( 14,694)( 3) 六(三十) ( 112) - - - ($ 12,251)( 3)($ 14,694)( 3) 六(十九) $ 1,113 - $ 4,568 1 六(二) 2,105 1 3,803 1 $ 3,218 1 $ 8,371 2 ($ 9,033)( 2)($ 6,323)( 1) 六(三十一) ($ 0.76)($ 1.09) ($ 0.76)($ 1.09)

4000 營業收入 5000 營業成本 5900 營業毛利 5910 未實現銷貨利益 5920 已實現銷貨利益 5950 營業毛利淨額 營業費用 6100 推銷費用 6200 管理費用 6300 研究發展費用 6450 預期信用減損損失 6000 營業費用合計 6900 營業損失 營業外收入及支出 7100 利息收入 7010 其他收入 7020 其他利益及損失 7050 財務成本 7070 採用權益法認列之子公司、關 聯企業及合資損益之份額 7000 營業外收入及支出合計 7900 稅前淨損 7950 所得稅費用 8200 本期淨損 其他綜合損益(淨額) 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 8316 透過其他綜合損益按公允價 值衡量之權益工具投資未實 現評價損益 8300 其他綜合損益(淨額) 8500 本期綜合損益總額 每股虧損 9750 基本 9850 稀釋

後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分，請併同參閱。

董事長：吳素秋

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經理人：田瑛睿

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會計主管：李梅玲

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-18-

			單位：新台幣仟元		透過其他綜合	損益按公允價	值衡量之金融	資產未實現	損 益庫 藏 股 票權 益 總 額		$ 26,781 ($ 13,812) $ 205,619	- - ( 14,694)	3,803 - 8,371	3,803 - ( 6,323)		( 19,557) - -	$ 11,027 ($ 13,812) $ 199,296		$ 11,027 ($ 13,812) $ 199,296	- - ( 12,251)	2,105 - 3,218	2,105 - ( 9,033)	- - -	- 13,812 2,399		13,980 - -	$ 27,112 $ - $ 192,662		會計主管：李梅玲
東訊股份有限公司	個體權益變動表	民國114 年及113 年1 月1 日至12 月31 日		股 本					附 註普通股股本特別股股本資 本 公 積待彌補虧損	113 年 度	113 年1 月1 日餘額 $ 142,719 $ 160,000 $ 6,237 ($ 116,306)	本期淨損 - - - ( 14,694)	本期其他綜合(損)益 六(二)(十九) - - - 4,568	本期綜合損益總額 - - - ( 10,126)	處分透過其他綜合損益按公允價值衡量 六(二)	之權益工具 - - - 19,557	113 年12 月31 日餘額 $ 142,719 $ 160,000 $ 6,237 ($ 106,875)	114 年 度	114 年1 月1 日餘額 $ 142,719 $ 160,000 $ 6,237 ($ 106,875)	本期淨損 - - - ( 12,251)	本期其他綜合(損)益 六(二)(十九) - - - 1,113	本期綜合損益總額 六(二十一) - - - ( 11,138)	可轉換特別股轉換 六(二十) 160,000 ( 160,000) - -	子公司處分母公司股票視同庫藏股交易六(二十)(二十一) - - ( 6,237) ( 5,176)	處分透過其他綜合損益按公允價值衡量 六(二)	之權益工具 - - - ( 13,980)	114 年12 月31 日餘額 $ 302,719 $ - $ - ($ 137,169)	後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分，請併同參閱。	董事長：吳素秋 經理人：田瑛睿

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		東訊股份有限公司	東訊股份有限公司	東訊股份有限公司	東訊股份有限公司	東訊股份有限公司	東訊股份有限公司	東訊股份有限公司
	個		體	現	金	流	量	表
民國114 年及113 年1 月1 日至12 月31											日
															單位：新台幣仟元
					附註				1	1	4	年 度		1	1	3	年 度
營業活動之現金流量
本期稅前淨損								($				12,139 )	($				14,694 )
調整項目
收益費損項目
折舊費用				六(八)(九)(十)
				(二十八)								18,158					21,262
攤銷費用				六(十一)
				(二十八)								1,608					1,259
預期信用減損損失				十二(二)								7,345					596
利息費用				六(二十七)								18,001					19,648
利息收入				六(二十四)				(				555 )	(				1,547 )
股利收入				六(二十五)				(				8,628 )	(				8,440 )
採用權益法認列之子公司及關聯企業損				六(七)
(益)之份額								(				20,059 )					2,271
預付投資款轉列損失				六(二十六)								10,000					-
未實現銷貨(利益)損失								(				3,552 )					39
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
合約資產												1,199					8,892
應收票據								(				5,978 )					2,843
應收票據-關係人								(				1,495 )	(				480 )
應收帳款												19,951					6,074
應收帳款-關係人												451					526
其他應收款												412					1,124
存貨								(				2,088 )					13,334
預付款項												1,738	(				9,592 )
其他流動資產												311					1,462
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債								(				2,920 )					7,074
應付票據								(				830 )					740
應付帳款								(				11,168 )					5,636
應付帳款-關係人								(				81 )					346
其他應付款												518	(				1,283 )
負債準備								(				2,792 )					137
其他流動負債												1,100					1,617
應計退休金負債								(				8,933 )	(				8,838 )
營運產生之現金(流出)流入								(				426 )					50,006
收取之利息												555					1,853
支付之利息								(				17,984 )	(				19,733 )
收取之股利												9,251					21,474
支付之所得稅								(				41 )					-
營業活動之淨現金(流出)流入								(				8,645 )					53,600

(續次頁)

-20-

東訊股份有限公司

		個	體	現 金 流	量	表
	民國114 年及113 年1 月1 日至12 月31							日
											單位：新台幣仟元
				附註		1	1	4	年 度	1	1	3	年 度
投資活動之現金流量
按攤銷後成本衡量之金融資產減少						$			20,113	$			61,261
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金
融資產價款									4,434				40,441
取得不動產、廠房及設備				六(三十二)		(			1,299 ) (				4,601 )
取得無形資產				六(十一)		(			3,147 ) (				1,732 )
存出保證金減少									577				67
投資活動之淨現金流入									20,678				95,436
籌資活動之現金流量
短期借款增加				六(三十三)					811,500				1,868,000
短期借款減少				六(三十三)		(			872,000 ) (				1,922,000 )
舉借長期借款				六(三十三)					200,000				-
償還長期借款				六(三十三)		(			200,000 )				-
存入保證金(減少)增加				六(三十三)		(			7 )				332
租賃本金償還數				六(三十三)		(			11,153 ) (				11,609 )
籌資活動之淨現金流出						(			71,660 ) (				65,277 )
本期現金及約當現金(減少)增加數						(			59,627 )				83,759
期初現金及約當現金餘額				六(一)					116,293				32,534
期末現金及約當現金餘額				六(一)		$			56,666	$			116,293

後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分，請併同參閱。

董事長：吳素秋

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經理人：田瑛睿會計主管：李梅玲

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會計師查核報告

(115)財審報字第25003313 號

東訊股份有限公司公鑒：

查核意見

東訊股份有限公司及子公司（以下簡稱「東訊集團」）民國114 年及113 年12
月31 日之合併資產負債表，暨民國114 年及113 年1 月1 日至12 月31 日之合併
綜合損益表、合併權益變動表、合併現金流量表，以及合併財務報表附註(包括重
大會計政策彙總)，業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見，上開合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務
報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際
會計準則、解釋及解釋公告編製，足以允當表達東訊集團民國114年及113年12
月31 日之合併財務狀況，暨民國114 年及113 年1 月1 日至12 月31 日之合併財
務績效及合併現金流量。

查核意見之基礎

本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及中華民國審計準則執行
查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報表之責任段進
一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依中華民國會計師職業道
德規範，與東訊集團保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取
得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對東訊集團民國114 年度合併財務
報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報表整體及形成查核意見
之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。

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東訊集團民國114 年度合併財務報表之關鍵查核事項如下：

存貨之評價

事項說明

東訊集團對存貨係以成本與淨變現價值孰低者衡量，存貨評價之會計估計及假 設之不確定性，請詳財務報告附註五 ( 二 ) ；存貨項目說明，請詳財務報告附註六 ( 六 ) ， 民國 114 年 12 月 31 日存貨及備抵存貨評價損失餘額各為新台幣 130,699 仟元及新 台幣 10,081 仟元。東訊集團對存貨係採成本與淨變現價值孰低者衡量，由於存貨 金額重大，東訊集團因產業科技快速變遷致產品因過時陳舊或無市場銷售價值所產 生之存貨跌價損失風險較高，因此，本會計師將東訊集團之存貨評價列為關鍵查核 事項。

因應之查核程序

本會計師對上開關鍵查核事項執行之主要程序如下：

1. 評估存貨備抵跌價損失提列政策之合理性。

2. 抽核個別料號評估及驗證淨變現價值。

3. 確認備抵存貨跌價損失提列情形。

其他事項-個體財務報告

東訊股份有限公司已編製民國114年度及113年度個體財務報表，並經本會計師
出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。

管理階層與治理單位對合併財務報表之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員
會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製允當
表達之合併財務報表，且維持與合併財務報表編製有關之必要內部控制，以確保合
併財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

於編製合併財務報表時，管理階層之責任亦包括評估東訊集團繼續經營之能

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力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算東訊
集團或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。

東訊集團之治理單位(含審計委員會)負有監督財務報導流程之責任。

會計師查核合併財務報表之責任

本會計師查核合併財務報表之目的，係對合併財務報表整體是否存有導因於舞
弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，
惟依照中華民國審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報表存有之
重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數
可合理預期將影響合併財務報表使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。

本會計師依照中華民國審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師
亦執行下列工作：

1. 辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之 風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意 見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制， 故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。

2. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程 序，惟其目的非對東訊集團內部控制之有效性表示意見。

3. 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理 性。

4. 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使 東訊集團繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確 定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於 查核報告中提醒合併財務報表使用者注意合併財務報表之相關揭露，或於該等 揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得 之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致東訊集團不再具有繼續經營之 能力。

5. 評估合併財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及合併財務

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-24-

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報表是否允當表達相關交易及事件。

6. 對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對合併財務報 表表示意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行，並負責形成集 團查核意見。

本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查
核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。

本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵
循中華民國會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能
被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。

本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對東訊集團民國114 年度合併財務
報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許
公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事
項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。

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會計師

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東訊股份有限公司及子公司	東訊股份有限公司及子公司
	合 併 資 產 負 債 表 民國114 年及113 年12 月31 日

										單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
				114	年	12 月	31	日	113 年	12 月	31	日
	資	產	附註	金		額	%		金	額	%
	流動資產
1100	現金及約當現金		六(一)	$		145,070		12	$	225,484		17
1110	透過損益按公允價值衡量之金融資		六(二)
	產－流動					21,978		2		11,392		1
1136	按攤銷後成本衡量之金融資產－流		六(四)及八
	動					177,809		14		175,401		14
1140	合約資產－流動		六(二十)			-		-		1,199		-
1150	應收票據淨額		六(五)			18,893		1		12,861		1
1160	應收票據－關係人淨額		六(五)及七			5,009		-		581		-
1170	應收帳款淨額		六(五)			107,407		9		98,699		8
1180	應收帳款－關係人淨額		六(五)及七			8,112		1		6,536		1
1200	其他應收款		七			2,478		-		3,930		-
130X	存貨		六(六)			120,618		10		105,081		8
1410	預付款項					14,345		1		14,851		1
1460	待出售非流動資產淨額		六(七)			19,152		2		-		-
1470	其他流動資產					291		-		651		-
11XX	流動資產合計					641,162		52		656,666		51
	非流動資產
1517	透過其他綜合損益按公允價值衡量		六(三)及八
	之金融資產－非流動					227,223		19		229,551		18
1550	採用權益法之投資		六(八)			-		-		18,205		1
1600	不動產、廠房及設備		六(九)及八			79,557		7		85,449		6
1755	使用權資產		六(十)及七			147,850		12		163,646		13
1760	投資性不動產淨額		六(十一)及八			8,407		1		8,807		1
1780	無形資產		六(十二)			3,419		-		1,828		-
1840	遞延所得稅資產		六(二十七)			115,981		9		115,981		9
1900	其他非流動資產		八			2,274		-		12,703		1
15XX	非流動資產合計					584,711		48		636,170		49
1XXX	資產總計			$		1,225,873	100		$	1,292,836	100
			(續次頁)

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東訊股份有限公司及子公司	東訊股份有限公司及子公司
	合 併 資 產 負 債 表 民國114 年及113 年12 月31 日

										單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
			114		年	12 月 31	日	113 年		12 月 31	日
	負債及權益	附註	金			額	%	金		額	%
	流動負債
2100	短期借款	六(十三)及八		$		209,500	17		$	270,000	21
2130	合約負債－流動	六(二十)				9,838	1			12,121	1
2150	應付票據					2,647	-			3,147	-
2170	應付帳款					90,047	8			76,955	6
2180	應付帳款－關係人	七				3,088	-			478	-
2200	其他應付款	六(十四)及七				64,507	5			60,572	5
2230	本期所得稅負債					163	-			-	-
2250	負債準備－流動					2,796	-			5,301	-
2280	租賃負債－流動	七				7,036	1			8,710	1
2320	一年或一營業週期內到期長期負債六(十五)及八					-	-			200,000	15
2399	其他流動負債－其他					9,257	1			8,724	1
21XX	流動負債合計					398,879	33			646,008	50
	非流動負債
2540	長期借款	六(十五)及八				200,000	16			-	-
2550	負債準備－非流動					2,324	-			2,172	-
2570	遞延所得稅負債	六(二十七)				880	-			880	-
2580	租賃負債－非流動	七				155,183	13			168,195	13
2600	其他非流動負債	六(十六)				24,448	2			34,502	3
25XX	非流動負債合計					382,835	31			205,749	16
2XXX	負債總計					781,714	64			851,757	66
	歸屬於母公司業主之權益
	股本	六(十七)
3110	普通股股本					302,719	25			142,719	11
3120	特別股股本					-	-			160,000	12
	資本公積	六(十八)
3200	資本公積					-	-			6,237	-
	保留盈餘	六(十九)
3350	待彌補虧損		(			137,169) (	11)	(		106,875) (	8)
	其他權益
3400	其他權益					27,112	2			11,027	1
3500	庫藏股票	六(十七)				-	-	(		13,812) (	1)
31XX	歸屬於母公司業主之權益合計					192,662	16			199,296	15
36XX	非控制權益	四(三)				251,497	20			241,783	19
3XXX	權益總計					444,159	36			441,079	34
	重大或有負債及未認列之合約承諾	九
	重大之期後事項	十一
3X2X	負債及權益總計			$		1,225,873	100		$	1,292,836	100

後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分，請併同參閱。

董事長：吳素秋

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經理人：田瑛睿會計主管：李梅玲

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東訊股份有限公司及子公司
合併綜合損益表
民國114 年及113 年1 月1 日至12 月31 日

單位：新台幣仟元
(除每股虧損為新台幣元外)

項目

114 年 度 113 年 度 附註 金 額 % 金 額 % 六(二十)及七 $ 732,508 100 $ 631,414 100 六(六)及七 ( 511,870)( 70)( 440,595)( 70) 220,638 30 190,819 30 六(二十五) (二十六)及七 ( 86,044)( 12)( 81,876)( 13) ( 68,083)( 9)( 58,236)( 9) ( 72,163)( 10)( 70,877)( 11) 十二(二) ( 538) - ( 2,264) - ( 226,828)( 31)( 213,253)( 33) ( 6,190)( 1)( 22,434)( 3) 六(二十一) 3,362 - 4,638 1 六(二十二)及七 21,919 3 14,187 2 六(二十三) ( 10,670)( 1) 2,463 1 六(二十四) ( 15,365)( 2)( 17,023)( 3) 六(八) 1,570 - 1,206 - 816 - 5,471 1 ( 5,374)( 1)( 16,963)( 2) 六(二十七) ( 245) - 115 - ($ 5,619)( 1)($ 16,848)( 2) 六(十六) $ 1,113 - $ 4,568 1 六(三) 2,105 1 3,803 - $ 3,218 1 $ 8,371 1 ($ 2,401) - ($ 8,477)( 1) ($ 12,251)( 2)($ 14,694)( 2) $ 6,632 1 ($ 2,154) - ($ 9,033)( 1)($ 6,323)( 1) $ 6,632 1 ($ 2,154) - 六(二十八) ($ 0.76)($ 1.09) ($ 0.76)($ 1.09)

4000 營業收入 5000 營業成本 5950 營業毛利淨額 營業費用 6100 推銷費用 6200 管理費用 6300 研究發展費用 6450 預期信用減損損失 6000 營業費用合計 6900 營業損失 營業外收入及支出 7100 利息收入 7010 其他收入 7020 其他利益及損失 7050 財務成本 7060 採用權益法認列之關聯企業及 合資損益之份額 7000 營業外收入及支出合計 7900 稅前淨損 7950 所得稅(費用)利益 8200 本期淨損 其他綜合損益 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 8316 透過其他綜合損益按公允價值 衡量之權益工具投資未實現評 價損益 8300 其他綜合損益(淨額) 8500 本期綜合損益總額 淨利（損）歸屬於： 8610 母公司業主 8620 非控制權益 綜合損益總額歸屬於： 8710 母公司業主 8720 非控制權益 每股盈餘(虧損) 9750 基本 9850 稀釋

後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分，請併同參閱。

董事長：吳素秋

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經理人：田瑛睿會計主管：李梅玲

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-28-

			單位：新台幣仟元	之 權 益						藏 股 票總 計非控制權益權 益 總 額		13,812 ) $ 205,619 $ 259,049 $ 464,668	- ( 14,694 ) ( 2,154 ) ( 16,848 )	- 8,371 - 8,371	- ( 6,323 ) ( 2,154 ) ( 8,477 )	- - - -	- - ( 15,112 ) ( 15,112 )	13,812 ) $ 199,296 $ 241,783 $ 441,079		13,812 ) $ 199,296 $ 241,783 $ 441,079	- ( 12,251 ) 6,632 ( 5,619 )	- 3,218 - 3,218	- ( 9,033 ) 6,632 ( 2,401 )	- - - -	13,812 2,399 3,082 5,481	- - - -	- $ 192,662 $ 251,497 $ 444,159		會計主管：李梅玲
東訊股份有限公司及子公司	合併權益變動表	民國114 年及113 年1 月1 日至12 月31 日		歸 屬 於 母 公 司 業 主	股 本	透過其他綜合	損益按公允價	值衡量之金融	資產未實現	註普通股股本特別股股本資 本 公 積待彌補虧損 損 益庫		$ 142,719 $ 160,000 $ 6,237 ($ 116,306 ) $ 26,781 ($	- - - ( 14,694 ) -	- - - 4,568 3,803	- - - ( 10,126 ) 3,803	- - - 19,557 ( 19,557 )	- - - - -	$ 142,719 $ 160,000 $ 6,237 ($ 106,875 ) $ 11,027 ($		$ 142,719 $ 160,000 $ 6,237 ($ 106,875 ) $ 11,027 ($	- - - ( 12,251 ) -	- - - 1,113 2,105	- - - ( 11,138 ) 2,105	160,000 ( 160,000 ) - - -	- - ( 6,237 ) ( 5,176 ) -	- - - ( 13,980 ) 13,980	$ 302,719 $ - $ - ($ 137,169 ) $ 27,112 $	後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分，請併同參閱。	經理人：田瑛睿
										附				六(三)		六(三)	四(三)					六(三)		六(十七)	六(十七)(十八)	六(三)
											113 年 度	113 年1 月1 日餘額	本期淨損	本期其他綜合(損)益	本期綜合損益總額	處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具	非控制權益變動	113 年12 月31 日餘額	114 年 度	114 年1 月1 日餘額	本期淨損	本期其他綜合(損)益	本期綜合損益總額	可轉換特別股轉換	子公司處分母公司股票視同庫藏股交易	處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具	114 年12 月31 日餘額		董事長：吳素秋

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東訊股份有限公司及子公司
合 併 現 金 流 量 表
民國114 年及113 年1 月1 日至12 月31 日

單位：新台幣仟元

營業活動之現金流量 本期稅前淨損 調整項目 收益費損項目 折舊費用 攤銷費用 處分不動產、廠房及設備損失 預期信用減損損失 利息費用 利息收入 股利收入 採用權益法認列之關聯企業損(益)之份額 透過損益按公允價值衡量之金融資產之淨 利益 預付投資款轉列損失 與營業活動相關之資產/負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 透過損益按公允價值衡量之金融資產 合約資產 應收票據 應收票據-關係人 應收帳款 應收帳款-關係人 其他應收款 存貨 預付款項 其他流動資產 與營業活動相關之負債之淨變動 合約負債 應付票據 應付帳款 應付帳款-關係人 其他應付款 其他應付款-關係人 負債準備 其他流動負債 應計退休金負債 營運產生之現金(流出)流入 收取之利息 支付之利息 收取之股利 支付之所得稅 營業活動之淨現金(流出)流入

附註 1 1 4 年 度 1 1 3 年 度 ($ 5,374 ) ($ 16,963 ) 六(九)(十) (十一)(二十五) 22,220 25,188 六(十二) (二十五) 2,117 1,675 六(二十三) 32 - 十二(二) 538 2,264 六(二十四) 15,365 17,023 六(二十一) ( 3,362 ) ( 4,638 ) 六(二十二) ( 8,628 ) ( 8,440 ) 六(八) ( 1,570 ) ( 1,206 ) 六(二)(二十三) ( 592 ) ( 492 ) 六(二十三) 10,000 - ( 9,995 ) 3,530 1,199 8,892 ( 6,032 ) 4,473 ( 4,428 ) ( 181 ) ( 8,721 ) 29,413 ( 1,576 ) 1,503 928 1,376 ( 15,537 ) 11,824 506 ( 9,682 ) 360 1,416 ( 2,283 ) 7,030 ( 500 ) 246 13,092 2,395 2,610 ( 105 ) 5,425 ( 10,593 ) 58 - ( 2,353 ) 146 533 1,432 ( 8,933 ) ( 8,838 ) ( 4,901 ) 58,688 3,319 4,988 ( 15,348 ) ( 17,108 ) 9,251 9,713 ( 41 ) ( 2,871 ) ( 7,720 ) 53,410

(續次頁)

-30-

東訊股份有限公司及子公司
合併現金流量表
民國114 年及113 年1 月1 日至12 月31 日

投資活動之現金流量 按攤銷後成本衡量之金融資產(增加)減少 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金 融資產之價款 取得不動產、廠房及設備 處分不動產、廠房及設備價款 取得無形資產 存出保證金減少 投資活動之淨現金(流出)流入 籌資活動之現金流量 短期借款增加 短期借款減少 舉借長期借款 償還長期借款 存入保證金(減少)增加 租賃本金償還數 子公司發放現金股利予少數股權 庫藏股交易 籌資活動之淨現金流出 本期現金及約當現金(減少)增加數 期初現金及約當現金餘額 期末現金及約當現金餘額	單位：新台幣仟元 附註 1 1 4 年 度 1 1 3 年 度 ($ 2,408 ) $ 79,243 4,434 40,441 六(二十九) ( 4,240 ) ( 7,793 ) 18 - 六(十二) ( 3,708 ) ( 2,129 ) 408 67 ( 5,496 ) 109,829 六(三十) 811,500 1,868,000 六(三十) ( 872,000 ) ( 1,922,000 ) 六(三十) 200,000 - 六(三十) ( 200,000 ) - 六(三十) ( 7 ) 332 六(三十) ( 12,172 ) ( 12,613 ) - ( 15,112 ) 六(十七) 5,481 - ( 67,198 ) ( 81,393 ) ( 80,414 ) 81,846 六(一) 225,484 143,638 六(一) $ 145,070 $ 225,484

後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分，請併同參閱。

董事長：吳素秋

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經理人：田瑛睿會計主管：李梅玲

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-31-

【附件四】

東訊股份有限公司

中華民國一百十四年度虧損撥補表

單位：新台幣元

項 目	金 額
期初累積虧損 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具 子公司處分母公司股票視同庫藏股交易 確定福利計畫之再衡量數 114 年度稅後淨損	(106,874,540) (13,981,154) (5,175,813) 1,113,415 (12,250,606)
期末累積虧損數	(137,168,698)

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董事長：吳素秋 經理人：田瑛睿 會計主管：李梅玲

-32-

【附件五】

健全營運計畫書

一、減資緣由：

本公司截至 114 年 12 月 31 日止，帳載累計虧損計新台幣 137,168,698 元，為改 善財務結構及提升資本使用效率，擬辦理減資彌補虧損。於本次減資完成後， 為充實營運資金及強化未來發展動能，擬辦理現金增資私募普通股，以提升公 司競爭力及長期股東價值。

透過減資及後續增資之整體規劃，預期可有效改善財務結構，為公司未來成長 奠定穩健基礎。

二、健全營運計畫書：

• （ 1 ）組織調整與資源聚焦

  • 進行組織精簡，整併為資通訊事業處及能源管理事業處，以提升決策效 率並集中資源發展核心業務。

• （ 2 ）經營模式轉型

• 1 .結合數位化管理系統與能源技術服務（ ESCO ）模式，提升整體解決 方案能力。

• 2 .整合智慧運維（ Smart O&M ）與能源管理系統，協助客戶降低能耗與 碳排，拓展低碳商機。

• 3 .深化智慧建築相關產品與系統整合，發展產業應用解決方案。

• 4 .資通訊處擴及 CCTV 智慧監控，結合 AI 、 IOT 與 5G 技術的升級版系

• 統，透過 AI 影像辨識進行主動偵測與預警達到工安防範、保全等功用。

• （ 3 ）產銷與市場策略

• 1 .優化通路結構與產品組合，提升產品附加價值與服務收入比重。

• 2 .擴大能源服務（ ESG ）解決方案市場，強化與國內外合作夥伴關係。

• 3 .發展 AI 及數位孿生應用，提升能源管理與系統整合能力。

三、落實執行之控管措施：

為落實健全營運計畫成效，達成經營能力的效率，本公司由管理階層針對預定之 整體營運目標進行分析及管理追蹤，視實際執行情形做出必要之改善及調整措 施，並按季提報董事會，報告健全營運計畫執行狀況，以及提報 116 年股東常會 說明。

-33-

【附錄一】

東訊股份有限公司 公司章程

第一章 總則

第一條﹕本公司依照公司法規定組織之，定名為東訊股份有限公司。

第二條﹕本公司經營事業如下﹕

1. CC01060 有線通信機械器材製造業

2. CC01070 無線通信機械器材製造業

3. CC01080 電子零組件製造業

4. CC01100 電信管制射頻器材製造業

5. CC01110 電腦及其週邊設備製造業

6. CC01990 其他電機及電子機械器材製造業

7. E701010 電信工程業

8. F401010 國際貿易業 9. F601010 智慧財產權業

9. I 301030 電子資訊供應服務業

10. IG03010 能源技術服務業

11. I 103060 管理顧問業 13. CB01990 其他機械製造業 14. F113020 電器批發業 ( 限區外經營 )

12. F213010 電器零售業 ( 限區外經營 ) 研究、設計、開發、製造及銷售下列產品或服務：

一 。 ( )1. 集中式用戶交換機 (CRCS)

1. 通訊網路系統。

2. 數據通訊網路。

3. 用戶用交換系統 (PABX) 。

4. 無線通訊裝備。

5. 光纖、光纜及其組件。

6. 專業用微電腦及其週邊設備。

7. 交換式直流電源供應設備。

8. 微波通訊設備。

9. 航太通訊和控制系統。

10. 軌道車輛通訊裝備、儀控設備。

11. 通信線路用戶端測試器材，複合型端子板、保安器、電話用戶迴路遙測 介面隔離器、線路設施安全監控管理系統。

( 二 ) 兼營與本公司業務相關之進出口貿易業務。

第三條﹕本公司為業務需要，得為關係企業保證。

-34-

• 第四條﹕本公司為業務需要，授權董事會得轉投資相關事業，不受公司法第十三條規 定之限。

• 第五條﹕本公司設總公司於新竹市科學園區，必要時經董事會之決議及主管機關同意 後，得在國內外設立分公司或辦事處。

第二章 股份

• 第六條﹕本公司資本總額定為新台幣 9,450,000,000 元，分為 945,000,000 股，每股面額 新台幣壹拾元，前述股份得發行特別股。未發行之股份，授權董事會視業 務需要分次發行。

• 前項資本總額內，保留新台幣貳億元供發行員工認股權證或附認股權公司 債，發行金額、方式授權董事會視業務需要全權處理。

第六條之一﹕甲種可轉換特別股

• 本公司甲種可轉換特別股，其權利、義務及其他發行條件如下：

• 1 .本公司年度決算如有盈餘，依法繳納稅款、彌補虧損及提撥法定盈餘 公積後，就其餘額優先發放特別股股息。

• 2 .本特別股股息訂為年利率 3% ，依發行價格計算，本特別股股息不得 累積。

• 於領取前述股息年度，除該年度普通股所配發之股利高於面額之 3% 時，特別股得再參與分配外，於轉換前不得再參加普通股盈餘或資本

公積分派。

1. 本特別股的發行期限五年，期滿後如股東未於轉換期間辦理轉換，自 發行期滿後特別股股利改採”年息 3% 且得累積”。

2. 本特別股股東無賣回權。

3. 自本可轉換特別股發行滿二年起，除依法暫停過戶期間外，本特別股 股東得隨時向發行公司提出轉換申請，依每 1 股甲種特別股轉換為 1 股 普通股之比率轉換為普通股。

4. 特別股股東分派本公司賸餘財產之順序及比例與普通股股東相同。

5. 特別股股東於普通股股東會有表決權、選舉權及被選舉權。

6. 本公司以現金發行新股時，特別股股東與普通股股東有相同之優先認 股權。

7. 倘因本公司減少資本，股份應依股東所持股份比例減少時，特別股於 減資前得累積之股息權益不因減資而消除，減資後股息則以減資後股 數累積。

第七條﹕本公司股票概為記名式且得免印製股票，並依法發行或登錄。

第八條﹕股票之更名過戶，自股東常會開會前六十日內，股東臨時會開會前三十日內 或公司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內均停止之。

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第三章 股東會

• 第九條﹕股東會分常會及臨時會二種，常會每年召集一次，於每會計年度終了後六個 月內由董事會依法召開，臨時會於必要時依法召集之。股東會召開時，得以 視訊會議或其他經中央主管機關公告之方式為之。

• 第十條﹕股東因故不能出席股東會時，得出具公司印發之委託書載明授權範圍簽名或 蓋章委託代理人出席。除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機構外， 一人同時受二人以上股東委託時，其代理之表決權不得超過已發行股份總數 百分之三，超過時其超過之表決權不予計算。

• 第十一條﹕本公司股東，除法令另有規定外，每股有一表決權；但受限制或公司法 第 179 條第 2 項所列無表決權者，不在此限。

• 第十二條﹕股東會開會時，由合法召集權人為主席，召集權人有二人以上時，應互 推一人擔任之。

• 第十三條﹕股東會之決議除公司法另有規定外，應有代表已發行股份總數過半數股 東之出席，以出席股東表決權過半數之同意行之。

第四章 董事及審計委員會

• 第十四條﹕本公司設董事九人，任期三年，由股東會就有行為能力之人中選任，連 選得連任。

• 本公司董事選舉採候選人提名制度，並依公司法第一九二條之一規定辦 理。本公司董事名額中，其中三名為獨立董事，並依法設置審計委員會， 由全體獨立董事組成。公司法、證券交易法及其他法律規定應由監察人行 使之職權事項，由審計委員會行之。審計委員會之人數、任期、職權議 事規則及行使職權時公司應提供資源等事項，以審計委員會組織章程依 法另訂之。

• 董事於任期內，公司得就其執行業務範圍依法應負之賠償責任為其購買 責任保險。

• 本公司全體董事之報酬，依其對本公司營運參與之程度及貢獻之價值， 並參酌國內業界水準，授權由董事會議定之。

• 第十五條﹕董事組織董事會，依法令章程及股東會之決議執行本公司一切業務，並 依公司法規定由董事互選一人為董事長代表本公司，董事長請假或因故 不能行使職權時，由董事長指定董事一人代理之，未指定時由董事互推 一人代理之。

第十五條之一﹕本公司董事會之召集得以書面、傳真或電子郵件等方式通知之。

第十六條﹕本公司之政策及營運上重大事項，除依法應由股東會決議者外，均由董 事會決議行之。

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• 第十七條﹕董事會除依公司法第203 條或第203 條之1 規定召集外，均由董事長召集 並為主席，董事長請假或因故不能行使職權時，由董事長指定董事一人代 理之，未指定時由董事互推一人代理之。

• 第十八條﹕董事會之決議除公司法另有規定外，須有董事過半數之出席，並以出席 董事過半數之同意行之。

• 董事因故不能出席董事會時，得出具委託書載明授權範圍，委託其他董 事代理出席，每一代理人以受一人之委託為限。

議事錄應由主席簽名或蓋章，並於規定期限內將議事錄分發各董事。

第十九條﹕(刪除)

第五章 經理人

• 第廿條﹕本公司設總經理一人，副總經理若干人，由董事會依公司法第二十九條規 定任免之。

第六章 會計

• 第廿一條﹕本公司會計年度每年自一月一日起至十二月三十一日止於年度終了後編

• 製總決算。

• 第廿二條﹕本公司應於會計年度終了後，由董事會造具下列各項表冊經審計委員會 查核後提交股東常會請求承認。

• (一)營業報告書。

• (二)財務報表。

• (三)盈餘分派或虧損撥補之議案。

• 第廿三條﹕本公司依當年度獲利狀況，應提撥百分之一至百分之十，分派員工酬 勞；本項員工酬勞數額不低於 10% 應為基層員工分配酬勞，董事酬勞 不高於百分之五。員工酬勞發放對象得包含符合一定條件之從屬公司 員工。但公司尚有累積虧損時，應予彌補。

• 前項員工酬勞、董事酬勞分派比例，及員工酬勞以股票或現金分派發放 之決定，應由董事會以三分之二以上出席及出席董事過半數同意之決議 行之，並報告股東會。

第一項所稱之當年度獲利狀況係指當年度稅前利益扣除分派員工酬勞及董 事酬勞前之利益。

第廿四條﹕本公司年度總決算如有盈餘，依下列順序分派之。

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• (1) 提繳稅款。

• (2) 彌補累積虧損。

• (3) 提存百分之十為法定盈餘公積。但法定盈餘公積已達資本總額時，不在 此限。

• (4) 依相關法令規定提列或迴轉特別盈餘公積。

• (5) 發放特別股股息。

• (6) 餘額加計以前年度未分配盈餘為股東紅利，由董事會擬具盈餘分配案。 盈餘分配案若以現金股利為之，授權董事會以特別決議分派並報告股東 會。

本公司分配股利的政策，須視公司目前及未來之投資環境、資金需求、國 內外競爭狀況及資本預算等因素，兼顧股東權益、平衡股利及公司長期財 務規劃為原則。各年度發放前項股東紅利中現金股利之比例，以不高於百 分之五十為原則，但最少不得低於百分之五。

公司無虧損時，得將法定盈餘公積及符合公司法規定之資本公積之全部或 一部發給新股或現金，以法定盈餘公積發給新股或現金時，以該項公積超 過實收資本額百分之二十五之部分為限。

本公司若依前項規定，以法定盈餘公積及符合公司法規定之資本公積之全 部或一部發給現金時，授權董事會以特別決議分派並於最近一次股東會報 告。

第七章 發行新股

第廿五條﹕本章程未訂事項悉依公司法規定辦理。

第廿六條﹕本章程如有未盡事宜，得臨時召開股東會決議修正並實施之。 第廿七條﹕本章程訂立於民國六十九年九月五日，

• 第一次修訂於民國七十年三月十六日，

• 第二次修正於民國七十年十一月一日， 第三次修訂於民國七十年十二月二十九日， 第四次修訂於民國七十一年四月十九日， 第五次修訂於民國七十二年一月四日。

• 第六次修訂於民國七十四年三月三十日，

• 第七次修訂於民國七十五年四月三十日。

第八次修訂於民國七十六年四月三十日。 第九次修訂於民國七十六年六月十五日。 第十次修訂於民國七十六年十一月五日。 第十一次修訂於民國七十七年十一月廿五日。 第十二次修訂於民國七十八年六月三十日。 第十三次修訂於民國七十八年十一月一日。 第十四次修訂於民國七十九年四月四日。

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第十五次修訂於民國八十年三月二十二日。 第十六次修訂於民國八十年四月十八日。 第十七次修訂於民國八十一年四月二十八日。 第十八次修訂於民國八十二年六月八日。 第十九次修訂於民國八十三年六月三日。 第二十次修訂於民國八十四年六月六日。 第二十一次修訂於民國八十五年六月十四日。 第二十二次修訂於民國八十六年五月二十九日。 第二十三次修訂於民國八十七年五月二十六日。 第二十四次修訂於民國八十八年五月二十日。 第二十五次修訂於民國八十九年五月十一日。 本章程第二十六次修訂於民國九十一年六月十一日。 本章程第二十七次修訂於民國九十二年六月九日。 本章程第二十八次修訂於民國九十三年六月八日。 本章程第二十九次修訂於民國九十五年六月九日。 本章程第三十次修訂於民國九十七年六月十三日。 本章程第三十一次修訂於民國一○○年六月二十八日。 本章程第三十二次修訂於民國一○一年六月二十二日。 本章程第三十三次修訂於民國一○一年十月十二日。 本章程第三十四次修訂於民國一○三年六月二十六日。 本章程第三十五次修訂於民國一○五年六月二十二日。 本章程第三十六次修訂於民國一○六年六月十九日。 本章程第三十七次修訂於民國一○七年六月十二日。 本章程第三十八次修訂於民國一○九年六月十八日。 本章程第三十九次修訂於民國一百十年七月二十二日。 本章程第四十次修訂於民國一百十一年六月十五日。 本章程第四十一次修訂於民國一百十四年六月十九日。

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【附錄二】

東訊股份有限公司 股東會議事規則

中華民國111年 6月15日 一百十一年股東常會通過

第一條：本公司股東會議，除法令或公司章程另有規定者外，應依本規則辦理。

• 本公司股東會召開方式之變更應經董事會決議，並最遲於股東會開會通知 書寄發前為之。

• 第二條：出席股東或代理人應繳交簽到卡以代簽到。股東會之出席及表決，應以股 份為計算基礎，出席股數依繳交之簽到卡及視訊會議平台報到股數，加計 以書面或電子方式行使表決權之股數計算之。

• 第三條：已屆開會時間，主席應即宣布開會，並同時公布無表決權數及出席股份數 等。惟未有代表已發行股份總數過半數之股東出席時，主席得宣布延後開 會，其延後次數以二次為限，延後時間合計不得超過一小時。延後二次仍 不足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時，由主席宣布流 會；股東會以視訊會議召開者，本公司另應於股東會視訊會議平台公告流 會。

前項延後二次仍不足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時， 得依公司法第一百七十五條第一項規定為假決議，並將假決議通知各股東於 一個月內再行召集股東會；股東會以視訊會議召開者，股東欲以視訊方式出 席者，應向本公司重行登記。於當次會議未結束前，如出席股東所代表股數 達已發行股份總數過半數時，主席得將作成之假決議，依公司法第一百七十 四條規定重新提請股東會表決。

• 第三條之一：股東會召開之地點，應於本公司所在地或便利股東出席且適合股東會 召開之地點為之，會議開始時間不得早於上午九時或晚於下午三時。

• 本公司召開視訊股東會時，不受前項召開地點之限制。

• 第四條：股東會如由董事會召集者，其議程由董事會訂定之，會議應依排定之議程 進行，非經股東會決議不得變更之。 股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者，準用前項之規定。 前二項排定之議程於議事（含臨時動議）未終結前，非經決議，主席不得逕 行宣布散會。

會議散會後，股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會。

• 第四條之一：本公司應於受理股東報到時起將股東報到過程、會議進行過程、投票 計票過程全程連續不間斷錄音及錄影。

• 前項影音資料應至少保存一年。但經股東依公司法第一百八十九條提 起訴訟者，應保存至訴訟終結為止。

• 本公司股東會以視訊會議召開時，應對股東之註冊、登記、報到、提

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• 問、投票及公司計票結果等資料進行記錄保存，並對視訊會議全程連續 不間斷錄音及錄影。

前項資料及錄音錄影，本公司應於存續期間妥善保存，並將錄音錄影提 供受託辦理視訊會議事務者保存。

  - 本公司股東會以視訊會議召開時，宜對視訊會議平台後台操作介面進行 錄音錄影。

• 第四條之二：股東會如由董事會召集者，其主席由董事長擔任之，董事長請假或因 故不能行使職權時，由董事長指定董事一人代理之，董事長未指定代 理人者，由董事互推一人代理之。

  • 股東會如由董事會以外之其他召集權人召集者，主席由該召集權人擔 任之，召集權人有二人以上時，應互推一人擔任之。

  • 本公司得指派所委任之律師、會計師或相關人員列席股東會。 本公司召開視訊股東會時，主席及紀錄人員應在國內之同一地點，主 席並應於開會時宣布該地點之地址。

• 第五條：出席股東發言前，須先填具發言條載明發言要旨、股東戶號(或出席證編 號)及戶名，由主席定其發言順序。出席股東僅提發言條而未發言者，視為 未發言。發言內容與發言條記載不符者，以發言內容為準。出席股東發言 時，其他股東除經徵得主席及發言股東同意外，不得發言干擾，違反者主 席應予制止。出席股東發言後，主席得親自或指定相關人員答覆。

• 本公司股東會以視訊會議召開時，以視訊方式參與之股東，得於主席宣布 開會後，至宣布散會前，於股東會視訊會議平台以文字方式提問，每一議 案提問次數不得超過兩次，每次以二百字為限。

• 提問未違反規定或未超出議案範圍者，宜將該提問揭露於股東會視訊會議 平台，以為周知。

• 第六條：法人受託出席股東會時，該法人僅得指派一人代表出席。 法人股東指派二人以上之代表出席股東會時，同一議案僅得推由一人發言。

• 第七條：同一議案每一股東發言，非經主席同意不得超過二次，每次不得超過五分鐘。

• 第八條：股東發言違反前條規定或超出議題範圍者，視為未發言，主席並得制止其發言。

• 第九條：主席對於議案及股東所提之修正案或臨時動議，應給予充分說明及討論之 機會，認為已達可付表決之程度時，得宣告停止討論，提付表決。

• 第十條：議案表決之監票及計票人員，由主席指定之，但監票人員應具有股東身 份。表決之結果，應當場報告，並做成記錄。

• 本公司召開股東會視訊會議，以視訊方式參與之股東，於主席宣布開會後， 應透過視訊會議平台進行各項議案表決及選舉議案之投票，並應於主席宣 布投票結束前完成，逾時者視為棄權。

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• 本公司股東會以視訊會議召開時，應於主席宣布投票結束後，為一次性計 票，並宣布表決及選舉結果。

• 本公司召開視訊輔助股東會時，已依規定登記以視訊方式出席股東會之股 東，欲親自出席實體股東會者，應於股東會開會二日前，以與登記相同之 方式撤銷登記；逾期撤銷者，僅得以視訊方式出席股東會。

以書面或電子方式行使表決權，未撤銷其意思表示，並以視訊方式參與股 東會者，除臨時動議外，不得再就原議案行使表決權或對原議案提出修正 或對原議案之修正行使表決權。

• 第十一條：議案之表決，除公司法及公司章程另有規定外，以出席股東表決權過半 數之同意通過之。表決時，應由主席或其指定人員宣布出席股東之表決 權數後，由股東進行表決，並於股東會召開後當日，將股東同意、反對 及棄權之結果輸入公開資訊觀測站。

本公司股東會以視訊會議召開時，應於投票結束後，即時將各項議案表 決結果及選舉結果，依規定揭露於股東會視訊會議平台，並應於主席宣 布散會後，持續揭露至少十五分鐘。

• 第十一條之一：同一議案有修正案或替代案時，由主席併同原案定其表決的順序。 如其中一案已獲通過時，其他議案即視為否決，勿庸再行表決。

第十二條：會議進行中，主席得酌定時間，宣布休息。

• 第十三條：會議進行中如遇空襲警報，即停止開會各自疏散，俟警報解除後一小時 繼續開會。

• 本公司股東會以視訊會議召開時，主席應於宣布開會時，另行宣布除公 開發行股票公司股務處理準則第四十四條之二十第四項所定無須延期或 續行集會情事外，於主席宣布散會前，因天災、事變或其他不可抗力情 事，致視訊會議平台或以視訊方式參與發生障礙，持續達三十分鐘以上 時，應於五日內延期或續行集會之日期，不適用公司法第一百八十二條 之規定。

• 本公司召開視訊輔助股東會，發生前項無法續行視訊會議時，如扣除以 視訊方式出席股東會之出席股數後，出席股份總數仍達股東會開會之法 定定額者，股東會應繼續進行，無須依前項規定延期或續行集會。

• 第十四條：主席得指揮糾察員(或保全人員)協助維持會場秩序。糾察員(或保全人 員)在場協助維持秩序時，應配帶「糾察員」字樣背章。

第十五條：本規則未定事項，悉依公司法、本公司章程及相關法令規定辦理。

第十六條：本規則經股東會通過後施行，修正時亦同。

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【附錄三】

東訊股份有限公司

董事持股情形

• 一、本公司實收資本額為 302,719,290 元，已發行股數計 30,271,929 股。

• 二、依「公開發行公司董事、監察人股權成數及查核實施規則」第二條規定，選任 獨立董事二人以上，獨立董事外之全體董事依比率計算之持股成數降為 80% 。本 公司全體董事法定應持有股數計 3,600,000 股。

• 三、截至本次股東會停止過戶日股東名簿記載之個別及全體董事持有股數狀況如下表：

115 年 3 月 28 日

職 稱	姓名或法人名稱	持有股份	持股比率
董 事 長	東元電機(股)公司 代表人：吳素秋	19,228,898	63.52%
董 事	東元電機(股)公司 代表人：劉安炳
董 事	東元電機(股)公司 代表人：林佳聲
董 事	東元電機(股)公司 代表人：田瑛睿
董 事	劉兆凱	1,177,340	3.89 %
董 事	楊世緘	0	0.00 %
獨立董事	陳水蓮	0	0.00%
獨立董事	林江亮	0	0.00%
獨立董事	李鳳翱	0	0.00%
全體董事合計		20,406,238	67.41%

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