Tande Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2022

Mar 10, 2023

关于天地源股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审计报告

希会其字(2023)0055 号

目 录 1、 专项审计报告 2、 附表

3、证书复印件

委托单位：天地源股份有限公司 审计单位：希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：029-83621816

天地源股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了天地源股份有限公司(以下简称贵公司)2022年12月31日 的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《天地源 股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》(以下简 称汇总表)进行了专项核查。

按照《上市公司监管指引第8号—上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证 监会公告[2022]26号）的规定，编制和披露汇总表，提供真实、合法、完整的核查证 据是贵公司管理层的责任，我们的责任是对上述汇总表进行核查，并出具专项说明。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了核查工作。中国注册会计师审计 准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施核查工作以对汇总表是否不存在重大错 报获取合理保证。在核查过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目 金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的核查工作为发表意见提供了合理的基 础。

我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计贵公司2022年度财务报表时所复核的 会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。

为了更好地理解贵公司2022年度控股股东及其他关联方占用资金情况，后附汇总 表应当与已审的财务报表一并阅读。

本报告仅供贵公司年度报告披露之目的使用，不得用于其他目的。由于使用不当 造成的后果，与执行业务的注册会计师和会计师事务所无关。

希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：袁蓉

中国 西安市 中国注册会计师：郭毅辉

2023 年3 月10 日

==> picture [450 x 361] intentionally omitted <==

附表2

关于天地源股份有限公司

2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位：万元

非经营性资 金占用	资金占用方 名称	占用方与上市公司 的关联关系	上市公司 核算的会 计科目	2022 年期 初占用资金 余额	2022 年度占 用累计发生金 额(不含利息)	2022 年度 占用资金 的利息(如 有)	2022 年度偿 还累计发生金 额	2022 年期 末占用资金 余额	占用形成原 因	占用性质
现大股东及 其附属企业	本期无									非经营性占 用
小计	/	/	/						/	/
前大股东及 其附属企业	本期无									非经营性占 用
小计	/	/	/						/	/
总计	/	/	/						/	/
其他关联资 金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司 的关系	上市公司 核算的会 计科目	2022 年期 初往来资金 余额	2022 年度往 来累计发生金 额（不含利 息）	2022 年度 往来资金 的利息 （如有）	2022 年度偿 还累计发生金 额	2022 年期 末往来资金 余额	往来形成原 因	往来性质
大股东及其 附属企业	西安高科集团有限 公司	实际控制人	应收账款	18.82			18.82		应收租金	经营性往来
	西安新纪元国际俱 乐部有限公司	控股股东、实际控 制人的附属企业	预付款项	17.30	279.01		296.31		预付材料款	经营性往来
	西安高科物流发展 有限公司	控股股东、实际控 制人的附属企业	预付款项	796.66	1,684.33		1,816.31	664.68	预付暖气费	经营性往来
	西安高新区热力有 限公司	控股股东、实际控 制人的附属企业	其他应收 款	52.21				52.21	押金及挖掘 费	经营性往来

	西安高新区市政配 套建设有限公司	控股股东、实际控 制人的附属企业	其他应收 款		37.09		28.64	8.45	测量费	经营性往来
	西安高新区热力有 限公司	控股股东、实际控 制人的附属企业	其他应收 款	50.75			50.75		委贷利息扣 划差异	经营性往来
上市公司的 子公司及其 附属企业	惠州天地源房地产 开发有限公司	子公司及其控制的 法人	其他应收 款	503.42			503.42		借款	非经营性往 来
	深圳天地源房地产 开发有限公司	子公司及其控制的 法人	其他应收 款	96,483.39	106,292.00		122,000.00	80,775.39	借款	非经营性往 来
	苏州天地源木渎置 业有限公司	子公司及其控制的 法人	其他应收 款	0.16			0.00	0.16	借款	非经营性往 来
	泰州天地源德湖置 业有限公司	子公司及其控制的 法人	其他应收 款	21,249.89	14,592.27		35,803.12	39.04	借款	非经营性往 来
	天津天地源唐城房 地产开发有限公司	子公司及其控制的 法人	其他应收 款	79,066.58	50,376.68		79,673.57	49,769.69	借款	非经营性往 来
	天津天地源置业投 资有限公司	子公司及其控制的 法人	其他应收 款	60,147.40	68,520.00		472.68	128,194.72	借款	非经营性往 来
	天津天投房地产开 发有限公司	子公司及其控制的 法人	其他应收 款	38,480.86	30,465.70		48,073.96	20,872.60	借款	非经营性往 来
	西安创典智库商务 咨询管理有限责任 公司	子公司及其控制的 法人	其他应收 款	399.90			4.00	395.90	借款	非经营性往 来
	西安天地源房地产 开发有限公司	子公司及其控制的 法人	其他应收 款		273,528.98		93,323.37	180,205.61	借款	非经营性往 来
	西安天地源软件新 城房地产开发有限 公司	子公司及其控制的 法人	其他应收 款		229,170.05		229,170.05		借款	非经营性往 来
	咸阳天投房地产开 发有限公司	子公司及其控制的 法人	其他应收 款						借款	非经营性往 来
	镇江天地源置业有 限公司	子公司及其控制的 法人	其他应收 款	21,249.89	15,325.84		22,271.00	14,304.73	借款	非经营性往 来
	郑州天地源置业有 限公司	子公司及其控制的 法人	其他应收 款	300.00	8.42		8.42	300.00	借款	非经营性往 来
	重庆天投房地产开 发有限公司	子公司及其控制的 法人	其他应收 款	52,847.40	51,414.38		65,340.00	38,921.78	借款	非经营性往 来
	珠海天地源置业有 限公司	子公司及其控制的 法人	其他应收 款	76,936.08	81,246.20		86,739.30	71,442.98	借款	非经营性往 来
	陕西蓝天御坊置业	子公司及其控制的	其他应收		1,038.95		1,038.95		借款	非经营性往

	有限公司	法人	款							来
	陕西天投房地产开 发有限公司	子公司及其控制的 法人	其他应收 款		25,192.00		25,192.00		借款	非经营性往 来
	上海天地源企业有 限公司	子公司及其控制的 法人	其他应收 款	62,154.84	87,020.46		149,175.30		借款	非经营性往 来
	西安天地源物业服 务管理有限责任公 司	子公司及其控制的 法人	其他应收 款						借款	非经营性往 来
	西安天地源不动产 代理有限公司	子公司及其控制的 法人	其他应收 款						借款	非经营性往 来
	深圳西京实业发展 有限公司	子公司及其控制的 法人	其他应收 款		6.56		6.56		借款	非经营性往 来
	广州天地源置业有 限公司	子公司及其控制的 法人	其他应收 款	120,093.12	81,211.12		42,915.24	158,389.00	借款	非经营性往 来
	苏州广信置业有限 公司	子公司及其控制的 法人	其他应收 款		44,206.44		1,407.33	42,799.11	借款	非经营性往 来
	西安天地国际时尚 小镇房地产开发有 限公司	子公司及其控制的 法人	其他应收 款		4.56		0.00	4.56	借款	非经营性往 来
关联自然人	本期无									非经营性往 来
其他关联方 及其附属企 业	本期无									非经营性往 来
总计	/	/	/	630,848.67	1,161,621.04		1,005,329.10	787,140.61	/	/

==> picture [416 x 575] intentionally omitted <==

==> picture [416 x 567] intentionally omitted <==

==> picture [398 x 563] intentionally omitted <==

==> picture [397 x 564] intentionally omitted <==

==> picture [397 x 562] intentionally omitted <==

==> picture [399 x 563] intentionally omitted <==