Synektik S.A. — Management Reports 2024

Jan 19, 2024

ROCZNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI SYNEKTIK SA ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ SYNEKTIK SA za rok obrotowy 2022 trwający od 1 października 2022 roku do 30 września 2023 roku, sporządzone według Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej

18 stycznia 2024 r.

Spis Treści

1. Informacje ogólne 6
2. Profil działalności Spółki i Grupy Kapitałowej 9
3. Strategia rozwoju Spółki i Grupy Kapitałowej 11
4. Najważniejsze wydarzenia 2022 roku finansowego oraz do dnia sporządzenia sprawozdania 11
5. Segment dostaw sprzętu medycznego i rozwiązań IT 17
6. Segment radiofarmaceutyków 20
7. Działalność badawczo-rozwojowa 21
8. Inwestycje i źródła ich finansowania 22
9. Sytuacja finansowa Spółki i Grupy Kapitałowej w 2022 roku obrotowym 24
10. Opis rynków, na których działają Spółka i Grupa Kapitałowa 28
11. Perspektywy rozwoju Spółki i Grupy Kapitałowej 34
12. Czynniki ryzyka 35
13. Pozostałe informacje 38
14. Oświadczenia Zarządu 48
15. Ład korporacyjny 50

List do akcjonariuszy

Szanowni Państwo,

w imieniu Zarządu przekazuję na Państwa ręce raport Grupy Kapitałowej Synektik SA, prezentujący wyniki finansowe oraz najważniejsze informacje dotyczące działalności Grupy i Spółki w roku finansowym zakończonym 30 września 2023 r. Mamy nieskrywaną satysfakcję podsumować równie intensywny, co udany w wymiarze biznesowym i finansowym rok. Na jego przestrzeni zwiększyliśmy przychody o 168%, do 447 mln PLN, potrajając powtarzalną EBITDA Grupy, do ponad 97 mln PLN. 2022 rok finansowy zakończyliśmy z 5-krotnie wyższym wynikiem netto, przekraczającym 52 mln zł.

Na dynamiczny wzrost wyników Grupy złożyły się biznesowe sukcesy w obu segmentach działalności naszej firmy. Motorem napędowym wyników pozostaje segment dostaw zaawansowanego technologicznie sprzętu medycznego oraz usług, którego przychody potroiły się w minionym roku, przy równoczesnym wzroście rentowności. Segment radiofarmaceutyków zwiększył sprzedaż zewnętrzną o ponad jedną czwartą, a EBITDA segmentu, w konsekwencji wielomiesięcznej pracy u podstaw biznesu, wzrosła o ponad połowę.

Kluczowy wpływ na skokowy wzrost przychodów segmentu dostaw sprzętu oraz świadczenia usług, które w minionym roku wyniosły ponad 410 mln zł, miał dynamiczny wzrost sprzedaży z tytułu realizacji zamówień na sprzęt medyczny. Przychody z tego tytułu wzrosły aż o 274%, do blisko 300 mln zł. Konsekwentna realizacja strategii rozwoju Grupy, kładąca nacisk na ekspansję w obszarze sprzedaży innowacyjnych technologii medycznych, już kolejny rok z rzędu przynosi więcej niż satysfakcjonujące efekty. W minionym roku finansowym m.in. zrealizowaliśmy dostawę 21 systemów robotycznych da Vinci dla klientów w Polsce, w Czechach i na Słowacji, jak również zainstalowaliśmy u pierwszego klienta w Polsce (i jednego z pierwszych w Europie) system do stereotaktycznej radiochirurgii ZAP-X. Co ważne, jakościowa rewolucja w służbie zdrowia w krajach, w których jesteśmy obecni, nie zwalnia tempa. Od rozpoczęcia roku finansowego dostarczyliśmy lub podpisaliśmy umowę na dostawę kilkunastu systemów da Vinci, zawarliśmy również kolejną umowę sprzedaży ZAP-X. Da Vinci oraz ZAP-X to jedynie niewielka część naszej oferty sprzętowej. Równolegle do kontraktów robotycznych zrealizowaliśmy w minionym roku dziesiątki mniejszych umów, m.in. na dostawy rezonansów magnetycznych, tomografów oraz angiografów. Dbamy o to, by nie stać się firmą jednego produktu, inwestując w rozwój oferty i popularyzację oferowanych przez Grupę Synektik technologii medycznych.

Jednym z filarów strategii rozwoju Grupy Synektik, kluczowym szczególnie w średnim i długim horyzoncie czasowym, jest zbudowanie strumienia tzw. powtarzalnych przychodów, pochodzących m.in. z realizacji z reguły wieloletnich umów na dostawy zużywalnych instrumentów oraz akcesoriów do sprzedawanego przez Grupę sprzętu medycznego. W zakończonym roku tzw. powtarzalne przychody zwiększyły się o 89%, do 112,9 mln PLN. Istotny wpływ na to miał rozwój chirurgii robotycznej w Polsce, Czechach i na Słowacji, przekładający się na bardziej intensywną utylizację autoryzowanych, będących pod opieką serwisową GK Synektik robotów da Vinci. W okresie 12 miesięcy zakończonych 30 września 2023 r. w Polsce wykonano 5,9 tys. zabiegów w asyście systemu da Vinci (100% wzrost rdr.). W Czechach i na Słowacji w tym okresie przeprowadzono 6,9 tys. zabiegów w asyście robotycznej, o 27% więcej niż rok wcześniej. Na rynku polskim istotny wpływ na wzrost liczby zabiegów z wykorzystaniem systemu da Vinci miało wprowadzenie dedykowanych refundacji. Zabiegi prostatektomii w asyście robotycznej posiadają ją od 1 kwietnia 2022 r., a 1 sierpnia 2023 r. wprowadzono je dla dwóch kolejnych obszarów – chirurgicznego leczenia raka błony śluzowej macicy oraz raka jelita grubego. Decyzje resortu zdrowia w tej sprawie skokowo zwiększyły dostępność terapii w asyście robotów dla polskich pacjentów. Korzyści związane z rozwojem chirurgii robotycznej są bezdyskusyjne, tak w obszarze samej skuteczności terapii i minimalizacji ryzyka powikłań, jak i ogólnych kosztów leczenia pacjenta i jego dochodzenia do zdrowia. Jesteśmy przekonani, że nowoczesne, innowacyjne technologie będą w coraz większym wymiarze wykorzystywane w walce z epidemią nowotworów, a Grupa Synektik ma ambicję dalej wspierać ten proces.

Zakończony rok finansowy przyniósł oczekiwane, pozytywne zmiany w biznesie radiofarmaceutycznym Grupy. Wielopoziomowy proces podnoszenia rentowności segmentu, okresowo zachwianej przez inflacyjny wzrost kosztów, przełożył się na wzrost sprzedaży oraz jej rentowności. Sprzedaż segmentu na rzecz podmiotów trzecich wzrosła rdr. o 26%, do 36,5 mln zł, a EBITDA zwiększyła się z 7,3 do 11,2 mln PLN. Przychody ze sprzedaży radiofarmaceutyków podstawowych wzrosły w tym okresie o blisko jedną trzecią, a pozycja Grupy jako technologicznego lidera na rynku polskim, wyłącznego dostawcy szerokiej gamy radioznaczników specjalnych, umocniła się. Konsekwentnie stawiamy na rozwój innowacyjnych radiofarmaceutyków, których komercjalizacja stanowić będzie, w naszej niezmiennej ocenie, jeden z filarów biznesu w kolejnych latach. Ostatnie kilkanaście miesięcy przyniosły oczekiwany progres w rozwoju strategicznego produktu Grupy, jakim jest kardioznacznik. Trzecia faza badań klinicznych znacznika przebiega zgodnie z planem. Konsekwentnie prowadzone badania kliniczne we współpracy z polskimi ośrodkami medycznymi potwierdziły wysoką wartość kardioznacznika,, co otworzyło nam drogę do rozpoczęcia kolejnego etapu w Stanach Zjednoczonych. Start badań na największym rynku medycznym świata możliwy jest dzięki zielonemu światłu od amerykańskiej Agencji Żywności i Leków (FDA), gdzie konsultacje w ramach procedury Pre-IND meeting zakończyły się w połowie 2023 r. Nasz produkt wzbudza rosnące zainteresowanie w branży, czego doświadczyliśmy m.in. w tracie prezentacji kardioznacznika dla wybranej grupy naukowców podczas tegorocznego kongresu Amerykańskiego Towarzystwa Kardiologii Nuklearnej. Bardzo dobra kondycja finansowa Grupy pozwala nam prowadzić ten projekt w sposób optymalny z perspektywy akcjonariuszy Synektik SA. Samodzielna realizacja chociażby z części niezbędnych badań kardioznacznika na rynku amerykańskim, w naszej ocenie, istotnie umocni pozycję negocjacyjną Grupy w przyszłych, ewentualnych rozmowach z potencjalnymi partnerami w komercjalizacji tego innowacyjnego produktu. Naszym celem nadrzędnym jest jak najefektywniejsze wykorzystanie potencjału kardioznacznika dla wzrostu wartości Synektik dla Akcjonariuszy Spółki. Jesteśmy przekonani, że również w tym obszarze podążamy właściwą drogą na biznesowy szczyt.

Sukces Grupy Synektik nie byłby możliwy bez jej zespołu, będącego najważniejszym aktywem naszej firmy. Stabilna, wzmacniana zarówno poprzez rozwój wewnętrzny jak i przemyślane angaże kadra wykwalifikowanych, zaangażowanych specjalistów pozwala nam tak dynamicznie rozwijać się na wymagającym rynku produktów medycznych. Korzystając z okazji pragnę im, również jako Akcjonariusz Synektik SA., podziękować za ich ogromny wkład w sukces naszej firmy.

W 2023 rok finansowy wkroczyliśmy z mocnymi fundamentami biznesowymi, najlepszą od lat sytuacją finansową oraz ekscytującymi perspektywami na kolejne miesiące. Mamy potencjał, by równolegle dalej dynamicznie się rozwijać, inwestować w rozwój kluczowych projektów oraz dzielić się wypracowanym zyskiem z Akcjonariuszami. Dziękujemy Państwu za okazane nam zaufanie. Wierzymy, że nowy rok finansowy dostarczy Państwu szeregu powodów do inwestycyjnej satysfakcji z zaangażowania w Synektik SA. Zapraszam Państwa do lektury naszych sprawozdań.

Z wyrazami szacunku

Cezary Kozanecki
Prezes Zarządu Synektik SA

1. INFORMACJE OGÓLNE

1.1. Informacje o jednostce dominującej

SYNEKTIK Spółka Akcyjna („SYNEKTIK SA”, „Jednostka Dominująca”, „Spółka”, „Emitent”), będąca jednostką dominującą Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA („Grupa Kapitałowa”, „Grupa”, „Grupa SYNEKTIK”), została utworzona aktem notarialnym z dnia 4 października 2001 r. jako spółka z ograniczoną odpowiedzialnością. W dniu 4 lutego 2011 r. Spółka została przekształcona w spółkę akcyjną.# Spółka ma swoją siedzibę przy ul. Józefa Piusa Dziekońskiego 3, 00-728 Warszawa, Polska.

Spółka została wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla Miasta Stołecznego Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000377574. Spółce nadano numer statystyczny REGON 015164655 oraz numer NIP 521-31-97-880. Czas trwania Spółki jest nieoznaczony. Na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego kapitał zakładowy Jednostki Dominującej wynosi 4 264 564,50 PLN i dzieli się na 8 529 129 akcji serii A, B, BB, BBB, C, D oraz E o wartości nominalnej 0,50 PLN każda. Od dnia 14 października 2014 r. akcje spółki SYNEKTIK SA są notowane na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie SA (oznaczenie akcji SYNEKTIK, SNT). Spółka nie posiada oddziałów (zakładów).

1.2. Informacje o Grupie Kapitałowej

Na dzień bilansowy w skład Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA („Grupa”, „Grupa Kapitałowa”) wchodzą następujące podmioty:

• SYNEKTIK SA - podmiot dominujący,
• Synektik Pharma Sp. z o.o. - podmiot zależny, w 100% kontrolowany przez SYNEKTIK SA,
• SYNEKTIK Czech Republic, s.r.o - podmiot zależny, w 100% kontrolowany przez SYNEKTIK SA.

Ponadto SYNEKTIK SA posiada 49% udziałów w spółce „Lom Scan” Sp. z o.o. (dawniej: Cyklosfera Sp. z o.o.).

graph TD
    A[SYNEKTIK SA] --> B(Synektik Pharma Sp. z o.o.)
    A --> C(SYNEKTIK Czech Republic, s.r.o.)
    A -- 49% --> D("Lom Scan" Sp. z o.o.)
    B -- 100% --> E[Synektik Pharma Sp. z o.o.]
    C -- 100% --> F[SYNEKTIK Czech Republic, s.r.o.]

Nazwa jednostki	Metoda wyceny	Siedziba	% posiadanych udziałów/ akcji	Wartość brutto (PLN)	Wartość odpisów (PLN)	Wartość bilansowa netto (PLN)	Forma kontroli
Synektik Pharma Sp. z o.o.	Cena nabycia	Warszawa	100%	599 179,13	-	599 179,13	Pełna kontrola – udziały wyeliminowane na poziomie konsolidacji
SYNEKTIK Czech Republic s.r.o.	Cena nabycia	Praha	100%	18 980,00	-	18 980,00	Pełna kontrola – udziały wyeliminowane na poziomie konsolidacji
„Lom Scan” Sp. z o.o.	Cena nabycia	Białystok	49%	2 872 000,00	1 352 500,00	1 519 500,00	Znaczący wpływ
Razem:				3 490 159,13	1 352 500,00	2 137 659,13

Tabela nr 1: Wykaz jednostek, w których SYNEKTIK SA posiada akcje i udziały według stanu na dzień 30.09.2023

1.3. Informacja o podmiotach zależnych i podporządkowanych

Grupa prowadzi działalność operacyjną głównie na terytorium Polski, Czech i Słowacji. Sprawozdania finansowe wszystkich jednostek sporządzone zostały za ten sam okres sprawozdawczy.

Synektik Pharma Sp. z o.o.

SYNEKTIK SA nabył 100% udziałów w spółce Monrol Poland Ltd Sp. z o.o. w dniu 29 marca 2018 r. W dniu 10 maja 2018 r. nastąpiła zmiana nazwy podmiotu na Synektik Pharma Sp. z o.o. Siedziba spółki mieści się przy ul. Józefa Piusa Dziekońskiego 3, 00-728 Warszawa, Polska. Spółka zarejestrowana jest w Krajowym Rejestrze Sądowym pod numerem KRS 0000395740. Spółka rozpoczęła działalność 9 września 2011 r. i jej czas trwania jest nieoznaczony. SYNEKTIK SA posiada 100% udziałów w spółce. Działalność spółki w okresie objętym niniejszym sprawozdaniem finansowym obejmowała produkcję i sprzedaż radiofarmaceutyków.

SYNEKTIK Czech Republic, s.r.o.

Spółka SYNEKTIK Czech Republic, s.r.o. powstała w dniu 29 listopada 2021 r. i jej czas trwania jest nieoznaczony. Siedziba spółki mieści się w Pradze w Czechach, Plzeňská 3350/18, Smíchov, 150 00 Praha 5. Spółka zarejestrowana jest w rejestrze handlowym prowadzonym przez Sąd Miejski w Pradze pod sygnaturą C 358899. SYNEKTIK SA posiada 100% udziałów w spółce. W dniu 21 grudnia 2021 r. SYNEKTIK SA zawarła z Intuitive Surgical Sàrl z siedzibą w Aubonne, Szwajcaria, aneks do umowy dystrybucyjnej z 5 lipca 2018 r., w którym od 1 lutego 2022 r. rozszerzono jej zakres na terytorium Czech i Słowacji. Jednocześnie spółka SYNEKTIK Czech Republic s.r.o. zawarła z Intuitive Surgical Sàrl i Intuitive Surgical s.r.o. (z siedzibą w Pradze) umowę zobowiązującą sprzedaży dwóch zorganizowanych części przedsiębiorstw. W dniu 1 lutego 2022 r. nastąpiła realizacja warunków prawnych w/w umów i w konsekwencji spółka SYNEKTIK Czech Republic, s.r.o nabyła zorganizowane części przedsiębiorstw od Intuitive Surgical Sàrl oraz Intuitive Surgical s.r.o., i tym samym rozpoczęła działalność operacyjną obejmującą sprzedaż, usługi serwisowe i szkoleniowe w obszarze zaawansowanego sprzętu medycznego (systemy robotyczne da Vinci) na terenie Czech i Słowacji.

1.3.1 Podmioty ujmowane w sprawozdaniu metodą praw własności

„Lom Scan” Sp. z o.o. (dawniej: Cyklosfera Sp. z o.o.)

Ponadto SYNEKTIK SA posiada 49% udziałów w spółce „Lom Scan” Sp. z o.o. Siedziba spółki mieści się przy ul. Żurawiej 71A, 15-540 Białystok. Spółka zarejestrowana jest w Krajowym Rejestrze Sądowym pod numerem KRS 0000481802 i jej czas trwania jest nieoznaczony. Spółka podlega konsolidacji metodą praw własności, począwszy od sprawozdania finansowego za III kwartał 2014 roku. Działalność spółki w okresie objętym niniejszym sprawozdaniem finansowym obejmowała świadczenie usług diagnostycznych. Sprawozdania finansowe wszystkich jednostek sporządzone zostały za ten sam okres sprawozdawczy.

1.4. Akcjonariat Spółki

Na dzień 30 września 2023 r. kapitał zakładowy SYNEKTIK SA wynosił 4 264 564,50 PLN i dzielił się na 8 529 129 akcji zwykłych na okaziciela serii A, B, BB, BBB, C, D oraz E o wartości nominalnej 0,50 PLN każda. Łączna liczba głosów na Walnym Zgromadzeniu SYNEKTIK SA wynosiła 8 529 129 głosów.

Zgodnie z najlepszą wiedzą Zarządu, Akcjonariuszami Spółki posiadającymi na dzień sporządzenia niniejszego raportu znaczne pakiety akcji Emitenta są:

Akcjonariusz	Liczba akcji	Udział w kapitale zakładowym	Liczba głosów na WZ	Udział w głosach na WZ
Książek Holding Sp. z o.o.	2 229 056	26,13%	2 229 056	26,13%
Melhus Company Ltd	2 047 380	24,00%	2 047 380	24,00%

Tabela nr 2: Znaczący akcjonariusze Spółki na dzień sporządzenia sprawozdania

Od dnia przekazania poprzedniego raportu okresowego za IV kwartał 2022 roku obrotowego do dnia sporządzenia i publikacji rocznego sprawozdania z działalności Spółki oraz Grupy Kapitałowej za 2022 rok obrotowy nie doszło do zmian w strukturze własności znaczących pakietów akcji. Spółka oraz podmioty zależne nie posiadają akcji własnych, a w okresie objętym sprawozdaniem ww. podmioty nie nabywały akcji własnych Spółki. Spółka oraz spółki wchodzące w skład jej Grupy Kapitałowej nie posiadają żadnych informacji na temat umów, w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach akcji posiadanych przez akcjonariuszy i obligatariuszy.

1.5. Władze Spółki

Zarząd

Na dzień 30 września 2023 r. oraz na dzień sporządzenia sprawozdania z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej w skład organu zarządczego Jednostki Dominującej wchodziły następujące osoby:

• Cezary Kozanecki Prezes Zarządu
• Dariusz Korecki Wiceprezes Zarządu

pie title Udział Akcjonariuszy
    "Książek Holding Sp. z o.o." : 26.13
    "Melhus Company Ltd" : 24.00
    "Pozostali" : 49.87

Rada Nadzorcza

Na dzień 30 września 2023 r. oraz na dzień sporządzenia sprawozdania z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej w skład organu nadzorczego Jednostki Dominującej wchodziły następujące osoby:

• Mariusz Książek Przewodniczący Rady Nadzorczej
• Wiesław Łatała Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
• Sawa Zarębińska Sekretarz Rady Nadzorczej
• Piotr Chudzik Członek Rady Nadzorczej
• Dariusz Daniluk Członek Rady Nadzorczej

W okresie od publikacji ostatniego kwartalnego skonsolidowanego sprawozdania finansowego składy Zarządu oraz Rady Nadzorczej nie uległy zmianie.

2. PROFIL DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI I GRUPY KAPITAŁOWEJ

Podstawowym przedmiotem działalności Grupy Kapitałowej jest dostarczanie najnowszych technologii poprzez sprzedaż specjalistycznego sprzętu medycznego, wspomagającego go oprogramowania oraz powiązanych z tym usług serwisowo-pomiarowych, jak również produkcja radiofarmaceutyków. Ponadto Grupa Kapitałowa prowadzi badania i prace rozwojowe nad nowymi radiofarmaceutykami w ramach własnych Centrum Badawczo-Rozwojowego oraz Centrum Badań Klinicznych.

Podstawowe produkty i usługi Grupy Kapitałowej prowadzone są w następujących segmentach działalności:

1) Sprzedaż sprzętu medycznego i rozwiązań informatycznych wraz z działalnością usługową, w tym:

a)  Sprzedaż sprzętu medycznego stosowanego w radiologii i terapii oraz w medycynie nuklearnej

Grupa prowadzi działalność handlową w obszarze sprzedaży urządzeń do terapii (Intuitive Surgical, Carl Zeiss, Eckert & Ziegler, Insightec, Loccioni), sprzętu medycznego do radiologii obrazowej (produkowanego m.in. przez Philips), wstrzykiwaczy kontrastu wraz z materiałami zużywalnymi (Medtron) oraz sprzętu i wyposażenia stosowanego w medycynie nuklearnej (głównie produkcji firmy Comecer). W ramach tej działalności Grupa dokonuje kompleksowej dostawy sprzętu, połączonej z przygotowaniem niezbędnych pomieszczeń, instalacją urządzeń, serwisem oraz szkoleniem personelu.

b)  Rozwiązania informatyczne

Grupa posiada własne rozwiązania informatyczne w zakresie archiwizacji, dystrybucji, prezentacji i przetwarzania obrazów radiologicznych oraz danych administracyjnych. Rodzina produktów ArPACS pozwala na informatyzację podmiotów leczniczych w zakresie archiwizacji, dystrybucji (PACS), prezentacji i przetwarzania obrazów radiologicznych (ArView) oraz danych administracyjnych (RIS), do których licencje oferuje publicznym i prywatnym placówkom medycznym oraz spółkom informatycznym, wdrażającym systemy zarządzania placówkami medycznymi HIS (Hospital Information System). Autorska platforma Zbadani.pl jest wielomodułową aplikacją o profilu radiologicznym. Zapewnia w pełni cyfrowy i zintegrowany przepływ badań w jakości diagnostycznej z wykorzystaniem standardów HL7, CDA, DICOM. Stworzona jest w modelu SaaS (Software as a Service) i używać jej można z dowolnego miejsca z dostępem do internetu poprzez przeglądarkę.# Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 10

W ramach platformy Zbadani.pl Grupa dostarcza cyfrowe aplikacje: SynDose (www.syndose.pl) do automatycznego monitorowania, raportowania i analizowania dawek promieniowania jonizującego oraz Wydawanie Wyników Online, umożliwiająca placówkom wydawanie wyników radioobrazowania w formie bezpiecznego linku udostępnianego pacjentowi drogą online. SynDose powstało w odpowiedzi na zmieniające się regulacje prawne dotyczące szczegółowego zakresu audytów klinicznych oraz nowo obowiązujących wzorów raportów z ich przeprowadzenia. Platforma Zbadani.pl oferuje również unikalne narzędzie - możliwość tworzenia teczki badań dla pacjentów i ich bliskich. Pacjent ma możliwość przechowywania wszystkich badań w jednym miejscu, obejmując również badania radioobrazowe. Co istotne, pacjent może uzyskać dostęp do swoich badań z dowolnego miejsca na świecie i skonsultować się z dowolnym specjalistą poprzez udostępnienie badania za pomocą prostego, szyfrowanego linku.

Usługi serwisowo-pomiarowe sprzętu medycznego

Oferta Grupy obejmuje usługi serwisowe wybranych produktów z oferowanego sprzętu medycznego. Testy odbiorcze i specjalistyczne wykonywane są w laboratorium badawczym aparatury do diagnostyki obrazowej prowadzonym przez Jednostkę Dominującą, które posiada akredytację Polskiego Centrum Akredytacji.

2) Produkcja i sprzedaż radiofarmaceutyków

Produkcja radiofarmaceutyków wykorzystywanych w diagnostyce onkologicznej, kardiologicznej i neurologicznej prowadzona jest w zakładach produkcyjnych Grupy SYNEKTIK zlokalizowanych w Kielcach, Warszawie i Mszczonowie. Grupa Kapitałowa posiada prawa własności lub prawa do produkcji dla dziewięciu produktów radiofarmaceutycznych: Glunektik, Fludeoxyglucose, Fluorocholine, Metaflu, DOPA, Axumin, FET, FLT i FES. Ponadto Grupa prowadzi badania oraz prace rozwojowe nad nowymi radiofarmaceutykami w ramach Centrum Badawczo-Rozwojowego i Centrum Badań Klinicznych.

3) Centrum Badawczo-Rozwojowe (CBR)

W ramach własnych ośrodków - Centrum Badawczo-Rozwojowego i Centrum Badań Klinicznych - Grupa prowadzi badania oraz prace rozwojowe nad nowymi radiofarmaceutykami. W CBR realizowane są również projekty usprawniające procesy produkcyjne i poprawiające jakość istniejących już wyrobów stosowanych w diagnostyce PET. Ośrodek współpracuje z uczelniami, instytutami badawczymi oraz przedsiębiorcami działającymi w branży radiofarmaceutycznej w Polsce i zagranicą.

SPECJALIZUJEMY SIĘ W DOSTARCZANIU ZAAWANSOWANYCH PRODUKTÓW I USŁUG DLA SŁUŻBY ZDROWIA

Synektik SA | 11

3. STRATEGIA ROZWOJU SPÓŁKI I GRUPY KAPITAŁOWEJ

W dniu 31 stycznia 2017 r. Zarząd Spółki przyjął i opublikował Strategię Rozwoju Grupy Kapitałowej („Strategia”) na lata 2017-2021 (dostępna na stronie: https://www.synektik.com.pl/pl/centrum-inwestora/strategia-2017-2021). Strategia zakładała m.in. koncentrację działalności biznesowej na segmentach związanych z trzema kluczowymi, charakteryzującymi się największym potencjałem komercyjnym dziedzinach medycznych: onkologii, kardiologii i neurologii, a także utrzymaniu silnej pozycji na rynku rozwiązań dla radiologii. Jednym z celów operacyjnych strategii było rozszerzenie zakresu działalności z diagnostyki na obszar terapii medycznej, w którym koncentrują się największe wydatki z zakresu ochrony zdrowia. Istotnym elementem strategii jest rozwój projektu kardioznacznika - innowacyjnego, charakteryzującego się globalnym potencjałem radiofarmaceutyku do diagnostyki chorób serca oraz jego konsekwentna komercjalizacja.

Główne cele operacyjne Strategii:

1. umocnienie Grupy Synektik na pozycji lidera polskiego rynku dystrybucji urządzeń diagnostycznych oraz produkcji radiofarmaceutyków
2. istotne zwiększenie zasięgu geograficznego działalności na wszystkich polach – od krajowego (dystrybucja urządzeń diagnostycznych i do terapii), przez regionalne (produkcja radiofarmaceutyków) i obejmujące całą Europę (systemy IT oraz usługi), po globalne (innowacyjny kardioznacznik)
3. uruchomienie całkiem nowych strumieni przychodów, z których na szczególną uwagę zasługują:
   • współpraca z nowymi grupami odbiorców, jakimi są oddziały onkologiczne, kardiologiczne i neurologiczne w krajowych jednostkach medycznych
   • komercjalizacja innowacyjnego kardioznacznika

Zarząd SYNEKTIK SA podjął decyzję o kontynuacji realizacji strategii poza pierwotnie nakreślonym horyzontem czasowym, przy utrzymaniu głównych priorytetów biznesowych w niej zawartych. W minionym okresie Grupa kontynuowała m.in.:
* prace nad strategicznym projektem kardioznacznika, inicjując kolejną fazę badań klinicznych radiofarmaceutyku,
* ekspansję w obszarze terapii medycznych
* działania mające na celu umocnienie pozycji Grupy jako lidera polskiego rynku radiofarmaceutyków.

W wymiarze finansowym w 2022 roku finansowym Grupa wypracowała 168% wzrost skonsolidowanej sprzedaży, 202% wzrost powtarzalnej EBITDA przy jednoczesnym wzroście rentowności EBITDA o 2,5 pkt. proc.

4. NAJWAŻNIEJSZE WYDARZENIA 2022 ROKU FINANSOWEGO ORAZ DO DNIA SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA

Październik 2022 r.

• 13 października – zawarcie umowy przez spółkę zależną SYNEKTIK Czech Republic, s.r.o. ze Szpitalem Uniwersyteckim w Motolu z siedzibą w Pradze na dostawę, instalację i serwis systemu chirurgicznego da Vinci (szczegóły: raport bieżący ESPI nr 39/2022)
• 17 października – zawarcie umowy z Uniwersyteckim Szpitalem Klinicznym im. Jana Mikulicza-Radeckiego we Wrocławiu na dostawę, instalację i serwis systemu chirurgicznego da Vinci (szczegóły: raport bieżący ESPI nr 40/2022)

Listopad 2022 r.

• 14 listopada – zawarcie umowy z Wojskowym Instytutem Medycznym w Warszawie na dostawę, instalację i serwis systemu chirurgicznego da Vinci, a także dostawę instrumentów chirurgicznych na okres kolejnych 2 lat (szczegóły: raport bieżący ESPI nr 43/2022)
• 21 listopada – zawarcie umowy z Wojewódzkim Szpitalem Zespolonym im. L. Rydygiera w Toruniu na dostawę, instalację i serwis systemu chirurgicznego da Vinci (szczegóły: raport bieżący ESPI nr 44/2022)
• 23 listopada – zawarcie umów przez spółkę zależną SYNEKTIK Czech Republic, s.r.o. z Centralnym Szpitalem Wojskowym – Wojskowym Szpitalem Uniwersyteckim w Pradze na dostawę, instalację i serwis w ramach gwarancji systemu chirurgicznego da Vinci, dostawy instrumentów oraz akcesoriów na okres 4 lat, a także pogwarancyjnej opieki serwisowej na okres 7 lat (szczegóły: raport bieżący ESPI nr 45/2022)

Grudzień 2022 r.

• 5 grudnia – uzyskanie patentu dla kardioznacznika na terenie Unii Europejskiej oraz pozostałych krajów należących do Europejskiej Organizacji Patentowej (szczegóły: raport bieżący ESPI nr 46/2022)
• 7 grudnia – zawarcie umów przez spółkę zależną SYNEKTIK Czech Republic, s.r.o. ze szpitalem w Pardubicach (Nemocnice Pardubického kraje, a.s.) w Czechach na dostawę, instalację i serwis w ramach gwarancji systemu chirurgicznego da Vinci, a także pogwarancyjną opiekę serwisową na okres 8 lat (szczegóły: raport bieżący ESPI nr 47/2022)
• 23 grudnia – zawarcie umowy z Centrum Onkologii im. prof. F. Łukaszczyka w Bydgoszczy na dostawę, instalację i serwis systemu chirurgicznego da Vinci (szczegóły: raport bieżący ESPI nr 49/2022)

Synektik SA | 13

Styczeń 2023 r.

• 19 stycznia – podjęcie uchwały przez Zarząd w sprawie przyjęcia podziału zysku netto Spółki za rok obrotowy 2021, zgodnie z którą Zarząd rekomenduje Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu Spółki przeznaczenie części zysku na wypłatę dywidendy (szczegóły: raport bieżący ESPI nr 2/2023)

Luty 2023 r.

• 8 lutego - zawarcie umowy z Wielospecjalistycznym Szpitalem Miejskim im. J. Strusia w Poznaniu na dostawę, instalację i serwis systemu chirurgicznego da Vinci (szczegóły: raport bieżący ESPI 5/2023)
• 21 lutego - uchwalenie wypłaty dywidendy oraz innych uchwał przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Spółki (szczegóły: raporty bieżące ESPI 6/2023 i 7/2023)

Marzec 2023 r.

• 2 marca - zawarcie umowy ze Specjalistycznym Zespołem Opieki Zdrowotnej nad Matką i Dzieckiem w Poznaniu na dostawę, instalację i serwis systemu chirurgicznego da Vinci (szczegóły: raport bieżący ESPI 9/2023)
• 6 marca – uzyskanie przez spółkę zależną Synektik Pharma Sp. z o.o. pozwolenia na dopuszczenie do obrotu dla radiofarmaceutyku FLT (18F) (szczegóły: raport bieżący ESPI 10/2023)
• 7 marca – zawarcie umowy przez spółkę zależną SYNEKTIK Czech Republic, s.r.o. ze Svet zdravia, a.s.z siedzibą w Bratysławie na dostawę, instalację i serwis systemu chirurgicznego da Vinci (szczegóły: raport bieżący ESPI nr 11/2023)
• 22 marca – zawarcie umowy przez spółkę zależną SYNEKTIK Czech Republic, s.r.o. ze Szpitalem Uniwersyteckim Thomayer (Fakultní Thomayerova nemocnice) w Pradze na dostawę, instalację i serwis systemu chirurgicznego da Vinci (szczegóły: raport bieżący ESPI nr 12/2023)
• 27 marca – zawarcie umowy z Powiatem Grodziskim w Grodzisku Mazowieckim na wykonanie dodatkowej sali operacyjnej wraz z uzupełniającym wyposażeniem w Szpitalu Zachodnim im. św. Jana Pawła II w Grodzisku Mazowieckim (szczegóły: raport bieżący ESPI nr 13/2023)
• 27 marca – zawarcie umowy przez spółkę zależną Synektik Pharma Sp. z o.o. z Narodowym Instytutem Onkologii – Państwowy Instytut Badawczy Oddział w Gliwicach na sukcesywne dostawy generatorów germanowo-galowych (szczegóły: raport bieżący ESPI nr 14/2023)

Kwiecień 2023 r.

• 3 kwietnia – zawarcie umów przez spółkę zależną SYNEKTIK Czech Republic, s.r.o.# Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 14

Kwiecień 2023 r.

• 4 kwietnia – zawarcie umowy ze Szpitalem AGEL Nový Jičín z siedzibą Nový Jičín w Czechach na dostawę, instalację i serwis systemu chirurgicznego da Vinci, a także na pogwarancyjną opiekę serwisową na okres 8 lat (szczegóły: raport bieżący ESPI nr 15/2023)
• 4 kwietnia – zawarcie umowy z Państwowym Instytutem Medycznym MSWiA w Warszawie na dostawę systemu do rezonansu magnetycznego 1,5T wraz z adaptacyjnymi pracami budowlano-instalacyjnymi (szczegóły: raport bieżący ESPI nr 16/2023)
• 11 kwietnia - zawarcie umowy ze Szpitalem Wojewódzkim w Poznaniu na dostawę, instalację i serwis systemu chirurgicznego da Vinci (szczegóły: raport bieżący ESPI 17/2023)
• 11 kwietnia – uchwała Rady Nadzorczej w sprawie wyboru biegłego rewidenta: firmy CSWP Audyt Prosta Spółka Akcyjna (szczegóły: raport bieżący ESPI 19/2023)

Maj 2023 r.

• 16 maja - zawarcie umów przez spółkę zależną SYNEKTIK Czech Republic, s.r.o. ze Szpitalem Wojewódzkim Krajská nemocnice T. Bati, Zlín w Czechach na dostawę, instalację i serwis w ramach gwarancji systemu chirurgicznego da Vinci, a także na pogwarancyjną opiekę serwisową na okres 6 lat (szczegóły: raport bieżący ESPI nr 20/2023)

Czerwiec 2023 r.

• 12 czerwca - zawarcie umowy ze Szpitalem Klinicznym nr 2 PUM w Szczecinie (SPSK-2) na dostawę materiałów zużywalnych do systemu chirurgicznego da Vinci (szczegóły: raport bieżący ESPI 21/2023)
• 12 czerwca - zawarcie umów przez spółkę zależną SYNEKTIK Czech Republic, s.r.o. ze szpitalem Nemocnice AGEL Nový Jičín w Czechach na dostawę, instalację i serwis w ramach gwarancji systemu chirurgicznego da Vinci, a także na pogwarancyjną opiekę serwisową na okres 8 lat (szczegóły: raport bieżący ESPI nr 22/2023)
• 19 czerwca - zawarcie umowy z Świętokrzyskim Centrum Onkologii w Kielcach na dostawę, instalację i serwis systemu chirurgicznego da Vinci (szczegóły: raport bieżący ESPI 23/2022)
• 26 czerwca - zawarcie umów przez spółkę zależną SYNEKTIK Czech Republic, s.r.o. ze Szpitalem Uniwersyteckim w Pradze (Všeobecná fakultní nemocnice) na dostawę, instalację i serwis w ramach gwarancji systemu chirurgicznego da Vinci, a także na pogwarancyjną opiekę serwisową na okres 4 lat (szczegóły: raport bieżący ESPI nr 24/2023)

Lipiec 2023 r.

• 4 lipca – zakończenie konsultacji z FDA w ramach projektu kardioznacznika w ramach procedury Pre-IND meeting (szczegóły: raport bieżący ESPI 25/2023)
• 6 lipca – zawarcie umowy z Mazowieckim Szpitalem Wojewódzkim im. św. Jana Pawła II w Siedlcach jako liderem Konsorcjum, oraz Międzyleskim Szpitalem Specjalistycznym w Warszawie jako partnerem Konsorcjum, na organizację szkoleń z wykorzystaniem systemu chirurgii robotycznej da Vinci dla personelu medycznego wraz z niezbędnym wyposażeniem (szczegóły: raport bieżący ESPI 26/2023)
• 12 lipca – zawarcie umowy ze Szpitalem Specjalistycznym w Kościerzynie na dostawę i instalację angiografu wraz z urządzeniami towarzyszącymi, a także prace budowlano- instalacyjne (szczegóły: raport bieżący ESPI 28/2023)
• 25 lipca - zawarcie umowy z Centrum Onkologii im. prof. Franciszka Łukaszczyka w Bydgoszczy na dostawę, instalację i serwis systemu chirurgicznego da Vinci (szczegóły: raport bieżący ESPI 30/2023)
• 27 lipca - zawarcie umowy z Wojewódzkim Szpitalem im. dr. Jana Jonstona w Lesznie na dostawę, instalację i serwis systemu chirurgicznego da Vinci (szczegóły: raport bieżący ESPI 31/2023)

Synektik SA | 15

Sierpień 2023 r.

• 7 sierpnia - zawarcie umów przez spółkę zależną SYNEKTIK Czech Republic, s.r.o. ze Szpitalem Uniwersyteckim Hradec Kralove w Czechach na dostawę, instalację i serwis ramach gwarancji systemu chirurgicznego da Vinci, a także na pogwarancyjną opiekę serwisową na okres minimum 3 lat (szczegóły: raport bieżący ESPI 32/2023)

Wrzesień 2023 r.

• 4 września – powiadomienie o transakcjach osoby pełniącej obowiązki zarządcze (prezesa Cezarego Kozaneckiego) i zmiana udziału w akcjach spółki (szczegóły: raporty bieżące ESPI 33/2023, 34/2023, 35/2023 i 36/2023)
• 13 września - zawarcie umowy z Centrum Onkologii im. prof. Franciszka Łukaszczyka w Bydgoszczy na dostawy materiałów zużywalnych do systemu chirurgicznego da Vinci (szczegóły: raport bieżący ESPI 37/2023)
• 20 września i 26 września - powiadomienie o transakcjach osoby pełniącej obowiązki zarządcze (wiceprezesa Dariusza Koreckiego) (szczegóły: raporty bieżące ESPI 38/2023 i 39/2023)
• 29 września powiadomienie o transakcjach osoby blisko związanej z osobą pełniącą obowiązki zarządcze (z członkinią Rady Nadzorczej Sawą Zarębińską) (szczegóły: raport bieżący ESPI 40/2023)

Październik 2023 r.

• 5 października – zawarcie umowy z Wojewódzkim Wielospecjalistycznym Centrum Onkologii i Traumatologii im. M. Kopernika w Łodzi na dostawę, instalację i serwis systemu chirurgicznego da Vinci (szczegóły: raport bieżący ESPI 41/2023)
• 5 października – zawarcie umowy przez spółkę zależną SYNEKTIK Czech Republic, s.r.o. ze Szpitalem Uniwersyteckim Thomayer (Fakultní Thomayerova nemocnice) w Pradze na dostawę materiałów zużywalnych do systemu chirurgicznego da Vinci (szczegóły: raport bieżący ESPI 42/2023)
• 9 października – zawarcie umowy z Katowickim Centrum Onkologii w Katowicach na dostawę, instalację i serwis systemu chirurgicznego da Vinci (szczegóły: raport bieżący ESPI 44/2023)
• 10 października – powiadomienie o transakcjach osoby pełniącej obowiązki zarządcze (wiceprezesa Dariusza Koreckiego) (szczegóły: raport bieżący ESPI 45/2023)
• 11 października – zawarcie umowy z Wojewódzkim Szpitalem Specjalistycznym im. Janusza Korczaka w Słupsku na dostawę, instalację i serwis systemu chirurgicznego da Vinci (szczegóły: raport bieżący ESPI 46/2023)

Listopad 2023 r.

• 8 listopada – zawarcie umowy przez spółkę zależną SYNEKTIK Czech Republic, s.r.o. ze Szpitalem Uniwersyteckim Královské Vinohrady (Fakultní nemocnice Královské Vinohrady) w Pradze na dostawę, instalację i serwis systemu chirurgicznego da Vinci (szczegóły: raport bieżący ESPI 49/2023)

Synektik SA | 16

• 13 listopada – zawarcie umowy sprzedaży systemu medycznego (szczegóły: raport bieżący ESPI 50/2023)
• 22 listopada – zawarcie umowy z ze Szpitalem Uniwersyteckim im. Karola Marcinkowskiego w Zielonej Górze na dostawę, instalację i serwis systemu chirurgicznego da Vinci (szczegóły: raport bieżący ESPI 51/2023)
• 23 listopada – zawarcie umowy sprzedaży systemu medycznego (szczegóły: raport bieżący ESPI 52/2023)
• 24 listopada – zawarcie umowy z Białostockim Centrum Onkologii im. Marii Skłodowskiej- Curie w Białymstoku na dostawę, instalację i serwis systemu chirurgicznego da Vinci (szczegóły: raport bieżący ESPI 53/2023)
• 27 listopada – zawarcie umowy z Wojewódzkim Szpitalem Zespolonym w Szczecinie na dostawę, instalację i serwis systemu chirurgicznego da Vinci (szczegóły: raport bieżący ESPI 54/2023)
• 27 listopada – zawarcie umowy z Wojewódzkim Szpitalem Specjalistycznym we Wrocławiu na dostawę, instalację i serwis systemu chirurgicznego da Vinci (szczegóły: raport bieżący ESPI 55/2023)
• 29 listopada – zawarcie umowy ze Szpitalem Klinicznym im. prof. Adama Grucy w Otwocku na dostawę, instalację i serwis systemu rezonansu magnetycznego (szczegóły: raport bieżący ESPI 56/2023)

Grudzień 2023 r.

• 8 grudnia – zawarcie umowy z Copernicusem Podmiotem Leczniczym w Gdańsku na dostawę i instalację systemu do radiochirurgii mózgu, głowy i szyi (ZAP-X) wraz z niezbędną infrastrukturą i pracami budowlanymi (szczegóły: raport bieżący ESPI 57/2023)
• 11 grudnia – zawarcie umowy ze Szpitalem Uniwersyteckim im. dr. A. Jurasza w Bydgoszczy na dostawę, instalację i serwis systemu chirurgicznego da Vinci, a także dostawę materiałów zużywalnych (szczegóły: raport bieżący ESPI 58/2023)
• 15 grudnia – zawarcie przez spółkę zależną SYNEKTIK Czech Republic, s.r.o. umów ze Szpitalem Uniwersyteckim im. św. Anny (Fakultní nemocnice u sv. Anny) w Brnie na dostawę, instalację i serwis systemu chirurgicznego da Vinci, 4-letnią pogwarancyjną opiekę serwisową i dostawę instrumentów (szczegóły: raport bieżący ESPI 59/2023)
• 21 grudnia – zawarcie przez spółkę zależną SYNEKTIK Czech Republic, s.r.o. umowy ze szpitalem wojewódzkim Krajská nemocnice T. Bati w Zlín na dostawę materiałów zużywalnych do systemu chirurgicznego da Vinci (szczegóły: raport bieżący ESPI 60/2023)

Styczeń 2024 r.

• 10 stycznia – aktualizacja informacji dotyczącej projektu kardioznacznika (szczegóły: raport bieżący ESPI 2/2024)

Synektik SA | 17

5. SEGMENT DOSTAW SPRZĘTU MEDYCZNEGO I ROZWIĄZAŃ IT

5.1. Wyniki segmentu oraz najważniejsze wydarzenia 2022 roku obrotowego

W 2022 roku finansowym Grupa kontynuowała realizację strategii rozwoju segmentu dostaw sprzętu medycznego, rozwiązań informatycznych oraz usług serwisowo–pomiarowych, w szczególności koncentrując się na ekspansji w segmencie sprzętu do terapii medycznych. Przychody Grupy Kapitałowej ze sprzedaży sprzętu medycznego i rozwiązań IT oraz świadczenia usług serwisowych i pomiarowych w analizowanym okresie zwiększyły się o 197%, do 410,4 mln PLN (z wyłączeniem transakcji wewnątrzgrupowych). Wyższa sprzedaż, oraz jej struktura, przełożyły się na wzrost EBITDA segmentu, z 29,7 mln PLN w 2021 r. fin. do 98,9 mln PLN (zmiana o 233%) w 2022 r. fin. Jednocześnie zwiększeniu uległa dochodowość segmentu z poziomu 21,3% osiągniętego w 2021 r. fin. do poziomu 24,1% w minionym roku finansowym. Przychody ze sprzedaży sprzętu medycznego w 2022 r. fin. wyniosły 297,5 mln PLN, wobec 79,5 mln PLN w 2021 r. fin. (wzrost o 274%). W analizowanym okresie Grupa zrealizowała m.in.# Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 18

Istotny wpływ na wyniki segmentu w 2022 r. fin. miał również wzrost przychodów ze sprzedaży usług (serwisowych, gwarancyjnych, IT) oraz dostaw zużywalnych instrumentów i akcesoriów, mających charakter powtarzalny (tzw. recurring revenue). Przychody ze sprzedaży instrumentów i akcesoriów oraz działalności usługowej zwiększyły się w 2022 r. fin. o 89%, do 112,9 mln PLN. W minionym roku finansowym Grupa pozyskała zlecenia na dostawę sprzętu medycznego o rekordowej wartości 310,4 mln PLN (123,5 mln PLN w 2021 r. fin.). Wartość projektów sprzedażowych (o różnym stopniu zaawansowania) na koniec września 2023 r. wyniosła 122,4 mln PLN, wobec 104,8 mln PLN rok wcześniej. Łączna wartość backlogu oraz aktywnych ofert na koniec września 2023 r. wyniosła 197,4 mln PLN, o 18% więcej niż rok wcześniej. Do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania zdecydowana większość otwartych na koniec września projektów sprzedażowych zakończyła się pozytywnym dla Grupy rozstrzygnięciem przetargu.

Istotny wpływ na wyniki Grupy w analizowanym okresie miał rozwój rynku robotyki chirurgicznej w Polsce. W okresie 12 miesięcy zakończonych 30 września 2023 r. w Polsce wykonano 5,9 tys. zabiegów w asyście systemu da Vinci (100% wzrost rdr.). Dynamiczny rozwój chirurgii robotycznej w Polsce wspierany jest przez wprowadzenie dedykowanych refundacji dla zabiegów chirurgicznych w asyście systemów robotycznych. Zabiegi prostatektomii w asyście robotycznej posiadają dedykowaną refundację od 1 kwietnia 2022 r., a 1 sierpnia 2023 r. wprowadzono dedykowane refundacje dla dwóch kolejnych obszarów – chirurgicznego leczenia raka błony śluzowej macicy oraz raka jelita grubego.

W 2022 r. fin. Grupa zrealizowała dostawy 11 systemów da Vinci dla klientów z Polski. W okresie sprawozdawczym oraz po jego zakończeniu Grupa dodatkowo udostępniała w Polsce systemy da Vinci na zasadach dzierżawy. Na dzień 30 września 2023 r. Grupa miała wydzierżawione 4 systemy da Vinci. Na koniec września 2023 r. w Polsce użytkowane były 33 autoryzowane systemy robotyczne da Vinci, objęte opieką serwisową Grupy. Ponadto do dnia sporządzenia sprawozdania zawarto z klientami z Polski 8 umów na dostawę systemów da Vinci, z terminem realizacji w 2023 roku finansowym:
* z Wojewódzkim Wielospecjalistycznym Centrum Onkologii i Traumatologii im. M. Kopernika w Łodzi, o wartości 12,7 mln PLN,
* z Katowickim Centrum Onkologii, o wartości 12,9 mln PLN,
* z Wojewódzkim Szpitalem Specjalistycznym im. Janusza Korczaka w Słupsku, o wartości 12,0 mln PLN,
* ze Szpitalem Uniwersyteckim im. Karola Marcinkowskiego w Zielonej Górze, o wartości 13,4 mln PLN,
* z Białostockim Centrum Onkologii im. Marii Skłodowskiej-Curie w Białymstoku, o wartości 13,3 mln PLN,
* z Samodzielnym Publicznym Wojewódzkim Szpitalem Zespolonym w Szczecinie, o wartości 13,9 mln PLN,
* z Wojewódzkim Szpitalem Specjalistycznym we Wrocławiu, o wartości 11,7 mln PLN,
* ze Szpitalem Uniwersyteckim Nr 1 im. dr. A. Jurasza w Bydgoszczy, o wartości 21,7 mln PLN.

|                                                                              | 59,8   | 75,4   | 92,4   | 100,3  | 112,9  |
|------------------------------------------------------------------------------|--------|--------|--------|--------|--------|
| Przychody ze sprzedaży usług oraz dostaw instrumentów i akcesoriów (okres za ostatnie 12 miesięcy, mln PLN) |        |        |        |        |        |
|                                                                              | 30.09.2022 | 31.12.2022 | 31.03.2023 | 30.06.2023 | 30.09.2023 |

Od 2021 r. fin., na mocy porozumienia zawartego z koncernem Intuitive, Grupa rozwija działalność w obszarze robotyki chirurgicznej na rynkach Czech i Słowacji. Miniony rok finansowy stał pod znakiem kontynuacji dynamicznego rozwoju chirurgii robotycznej w ww. krajach. W okresie 12 miesięcy zakończonych 30 września 2023 r. w Czechach i na Słowacji wykonano 6,9 tys. zabiegów w asyście systemu da Vinci, o 27% więcej niż rok wcześniej. W 2022 r. fin. Grupa zrealizowała dostawy 10 systemów da Vinci dla klientów z Czech i Słowacji. Na koniec września 2023 r. czeskie i słowackie placówki medyczne użytkowały 24 autoryzowane systemy robotyczne da Vinci, objęte opieką serwisową Grupy. Ponadto do dnia sporządzenia sprawozdania zawarto z klientami z Czech i Słowacji 4 umowy na dostawę systemów da Vinci, z terminem realizacji w 2023 roku finansowym:
* ze szpitalem w Pardubicach (Czechy), o wartości 85,9 mln CZK,
* z Wojskowym Szpitalem Uniwersyteckim w Pradze o wartości 85,1 mln CZK,
* ze Szpitalem Uniwersyteckim Královské Vinohrady w Pradze o wartości 64,8 mln CZK,
* ze Szpitalem Uniwersyteckim św. Anny w Brnie o wartości 89,4 mln CZK.

| | 6,9 tys. zabiegów w asyście da Vinci (Czechy, Słowacja) w 2022 r. fin. | 5,9 tys. wykonanych w Polsce, w 2022 roku fin. zabiegów w asyście da Vinci | 300+ certyfikowanych lekarzy operatorów da Vinci* na 30.09.2023 | 21 da Vinci dostarczonych przez Grupę w 2022 roku fin.* | 57 da Vinci objętych opieką Grupy* na 30.09.2023 |
|---|---|---|---|---|---|
| Komercjalizacja systemów da Vinci | | | | | |
| | * Polska, Czechy, Słowacja | * Polska, Czechy, Słowacja | * Polska, Czechy, Słowacja | * Polska, Czechy, Słowacja | * Polska, Czechy, Słowacja |

Łącznie w 2022 r. fin. Grupa dostarczyła i rozliczyła sprzedaż 21 systemów da Vinci do ośrodków w Polsce, w Czechach i na Słowacji, a instalacje 12 systemów zostaną zrealizowane w kolejnych kwartałach. Na dzień 30 września 2023 r. pod opieką serwisową Grupy znajdowało się: 33 autoryzowane systemy zainstalowane w Polsce, 20 systemów w Czechach oraz 4 systemy na Słowacji. W analizowanym okresie Grupa zawarła ponadto umowy na m.in.:
* dostawę rezonansu magnetycznego wraz z adaptacją pomieszczeń dla szpitala w Gdańsku (wartość umowy to 5,8 mln PLN),
* wykonanie i wyposażenie sali operacyjnej w SPS Szpitalu Zachodnim im. św. Jana Pawła II w Grodzisku Mazowieckim (wartość zlecenia to 5,7 mln PLN),
* dostawę rezonansu magnetycznego 1,5T wraz z adaptacją pomieszczeń dla szpitala MSWiA w Warszawie (wartość zlecenia to 8,3 mln PLN),
* dostawę i montaż angiografu wraz z rozbudową bloku operacyjnego dla Szpitala Specjalistycznego w Kościerzynie (wartość zlecenia to 10,0 mln PLN),
* dostawę tomografu (wartość zlecenia, realizowanego w konsorcjum, to 4,0 mln PLN), a po zakończeniu okresu sprawozdawczego m.in. podpisała istotną wartościowo umowę z podmiotem publicznym na dostawę sprzętu medycznego dla diagnostyki obrazowej oraz zawarła z COPERNICUS Podmiot Leczniczy Sp. z o.o. umowę na dostawę, montaż i instalację systemu ZAP-X (wartość to 22,0 mln PLN).

W 2022 r. fin., oraz po jego zakończeniu, do dnia sporządzenia sprawozdania, Grupa rozwijała projekt autorskiej platformy teleradiologicznej Zbadani.pl, w ramach której funkcjonują moduły współdzielenia dokumentacji medycznej, wydawania wyników online i ankiet medycznych, oraz aplikację SynDose (www.syndose.pl) umożliwiającą monitorowanie i raportowanie dawek promieniowania stosowanego w diagnostyce obrazowej.

6. SEGMENT RADIOFARMACEUTYKÓW

6.1. Wyniki segmentu oraz najważniejsze wydarzenia 2022 roku obrotowego

W 2022 roku finansowym Grupa Kapitałowa kontynuowała realizację strategii rozwoju segmentu radiofarmacji, kładąc szczególny nacisk na wzrost i rentowność sprzedaży, systematyczne wzmacnianie portfolio produktowego i budowanie rynku zbytu na oferowane przez Grupę zaawansowane produkty. W 2022 r. fin. przychody segmentu radiofarmaceutyków Grupy wyniosły 36,5 mln PLN (po eliminacji transakcji wewnątrzgrupowych), wobec 28,9 mln PLN w 2021 r. fin. (wzrost o 26%). W analizowanym okresie przychody ze sprzedaży radiofarmaceutyków podstawowych wzrosły o blisko 32%, do rekordowego poziomu 18,7 mln PLN. Sprzedaż radiofarmaceutyków specjalnych w 2022 r. fin. zmniejszyła się o 6%, do 7,3 mln PLN. Sprzedaż asortymentu uzupełniającego wyniosła 10,5 mln PLN, wobec 6,9 mln PLN w 2021 r. fin. EBITDA segmentu w minionym roku wzrosła o 54%, do 11,2 mln PLN. Wzrost EBITDA oraz rentowności segmentu został osiągnięty m.in. dzięki wyższym przychodom oraz działaniom ukierunkowanym na wzrost rentowności sprzedaży produktów Grupy.

W analizowanym okresie Grupa Kapitałowa kontynuowała dalszy rozwój własnych produktów radiofarmaceutycznych wykorzystywanych w diagnostyce onkologicznej oraz kardiologicznej (więcej w pkt. 7).

7. DZIAŁALNOŚĆ BADAWCZO-ROZWOJOWA

W ramach prowadzonej działalności w obszarze produkcji radiofarmaceutyków SYNEKTIK SA posiada własne Centrum Badawczo–Rozwojowe (CBR). Do zadań Centrum należy prowadzenie prac i badań nad nowymi produktami, które przyczynią się do wzrostu skuteczności profilaktyki chorób serca, nowotworów i chorób neurologicznych. W CBR realizowane są również projekty usprawniające procesy produkcyjne i poprawiające jakość istniejących już wyrobów stosowanych w diagnostyce PET. W okresie objętym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupa Kapitałowa kontynuowała prace nad produktami medycznymi stosowanymi w obszarze diagnostyki kardiologicznej, onkologicznej i neurologicznej. Najbardziej istotnym elementem prac badawczych była realizacja umowy z dnia 14 listopada 2013 r.# Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 22

Umowa z Hadasit Medical Research Services & Development Ltd.

Umowa pomiędzy SYNEKTIK SA a Hadasit Medical Research Services & Development Ltd. dotyczyła nabycia licencji i prowadzenia wspólnych prac nad innowacyjnym znacznikiem stosowanym do badań diagnostycznych chorób serca w zakresie perfuzji mięśnia sercowego. Na podstawie umowy SYNEKTIK SA uzyskał wyłączne prawa do produkcji i sprzedaży na całym świecie innowacyjnego znacznika do oceny perfuzji mięśnia sercowego. Wprowadzenie tego kardioznacznika do diagnostyki obrazowej przyczyni się do szybkiej i precyzyjnej diagnozy choroby wieńcowej.

W dniu 9 stycznia 2024 r. Spółka otrzymała podpisane przez Hadasit Medical Research Services & Development Ltd. porozumienie o zakończeniu współpracy i jednocześnie poinformowała, że dalsze prace nad rozwojem projektu kardioznacznika, w ramach III fazy badań klinicznych, będą prowadzone w oparciu o cząsteczkę znakowaną aktywnym fluorem, do której wyłączne prawa intelektualne i ochrona patentowa należą do Spółki (raport ESPI 2/2024).

W analizowanym okresie zakończono etap badań prowadzony we współpracy z polskimi ośrodkami medycznymi. W lipcu 2023 r. Grupa zakończyła, pozytywnym wynikiem, konsultacje z amerykańską Agencją Żywności i Leków (FDA) w ramach procedury Pre-IND meeting. Konsultacje miały na celu uzyskanie potwierdzenia zaproponowanej strategii rozwoju cząsteczki kardioznacznika poprzez zaakceptowanie głównych założeń protokołu badania klinicznego fazy III w Stanach Zjednoczonych. Dodatkowo we wrześniu 2023 r. odbyła się prezentacja kardioznacznika dla wybranej grupy naukowców w trakcie kongresu Amerykańskiego Towarzystwa Kardiologii Nuklearnej.

Harmonogram realizacji projektu kardioznacznika

Obecnie

	1.10.2021-30.09.2022	1.10.2022-30.09.2023
Przychody ze sprzedaży radiofarmaceutyków (mln PLN)
Radiofarmaceutyki podstawowe	14,2	18,7
Radiofarmaceutyki specjalne	7,8	7,3
Inne	6,9	10,5
Σ Razem	28,9	36,5

Spółka jest w trakcie transferu technologii wytwarzania kardioznacznika, niezbędnej do uruchomienia produkcji w celu wieloośrodkowego badania klinicznego III fazy w Stanach Zjednoczonych. Równolegle w 2022 r. fin. Grupa istotnie wzmocniła ochronę praw autorskich dla projektu. W grudniu 2022 r. Spółka powzięła informację o udzieleniu przez Europejski Urząd Patentowy patentu na związek, obejmującego terytorium państw Unii Europejskiej oraz kilku innych krajów Europy należących do Europejskiej Organizacji Patentowej. Standardowy okres obowiązywania patentu wynosi 20 lat. Kardioznacznik jest już objęty ochroną patentową w Stanach Zjednoczonych, obowiązującą do końca 2031 r., oraz w Polsce, do 2038 r.

Dodatkowo Grupa Kapitałowa rozwija własne produkty radiofarmaceutyczne wykorzystywane w diagnostyce onkologicznej. W minionym roku finansowym uzyskała pozwolenie na dopuszczenie do obrotu radiofarmaceutyku FLT. Całkowite nakłady na realizację projektów prowadzonych przez Centrum Badawczo-Rozwojowe w 2022 roku finansowym wyniosły 14,8 mln PLN.

8. INWESTYCJE I ŹRÓDŁA ICH FINANSOWANIA

W okresie objętym sprawozdaniem finansowym Grupa Kapitałowa SYNEKTIK SA kontynuowała realizację projektów inwestycyjnych rozpoczętych w latach poprzednich, a dotyczących głównie obszaru produkcji i badań nad radiofarmaceutykami oraz rozwoju systemów informatycznych. W 2022 roku obrotowym Grupa Kapitałowa zrealizowała następujące zadania inwestycyjne z wykorzystaniem otrzymanych dotacji oraz wypracowanych nadwyżek finansowych:

1. Nakłady na prace rozwojowe w ramach projektu prac nad kardioznacznikiem do badań serca metodą PET oraz nowymi własnymi radiofarmaceutykami: wartość poniesionych nakładów w roku bieżącym 14,8 mln PLN;
2. Prace rozwojowe dotyczące systemów informatycznych: wartość poniesionych nakładów w roku bieżącym 1,8 mln PLN.

Wykorzystanie otrzymanych dotacji

W dniu 27 października 2015 r. Spółka podpisała umowę z Narodowym Centrum Badań i Rozwoju na dofinansowanie projektu „Opracowanie nowego kardioznacznika, znakowanego 18F, do oceny perfuzji mięśnia sercowego i diagnostyki choroby wieńcowej w badaniu PET (Positron Emission Tomography) w ramach działania 1.1 „Projekty B+R przedsiębiorstw”, poddziałania 1.1.1 „Badania przemysłowe i prace rozwojowe realizowane przez przedsiębiorstwa” Programu Operacyjnego Inteligentny Rozwój 2014-2020, współfinansowanego ze środków Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego. Całkowity koszt realizacji projektu wyniósł 10 410 754,56 PLN, natomiast kwota dofinansowania określona w umowie wynosiła 5 540 438,28 PLN. Termin realizacji projektu przypadł na dzień 31 grudnia 2023 r. W ramach umowy Spółka finansowała prace rozwojowe w zakresie prac nad kardioznacznikiem, a wartość otrzymanej do dnia bilansowego dotacji wyniosła 4 377 326,90 PLN (z czego 1 262 673,20 PLN w okresie objętym sprawozdaniem finansowym).

W dniu 14 lutego 2019 r. spółka zależna, Synektik Pharma Sp. z o.o., podpisała umowę z Narodowym Centrum Badań i Rozwoju na dofinansowanie prac rozwojowych oraz prac przedwdrożeniowych w ramach projektu pt. „Wprowadzenie na rynek nowego radiofarmaceutyku 18F-fluorotymidyny (FLT) do celowanej diagnostyki onkologicznej i oceny postępów terapii”. Projekt był współfinansowany przez Unię Europejską ze środków Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego i został zrealizowany w ramach Programu Operacyjnego Inteligentny Rozwój 2014-2020, Działanie 1.1 Projekty B+R przedsiębiorstw, Poddziałanie 1.1.1 Badania przemysłowe i prace rozwojowe realizowane przez przedsiębiorstwa. Całkowita wartość projektu wyniosła 1 437 726,25 PLN. Wartość otrzymanej dotacji wyniosła 780 956,11 PLN (z czego w bieżącym roku 40 850,01 PLN). Projekt zakończył się w marcu 2023 roku i został całkowicie rozliczony w czerwcu 2023 roku.

W dniu 29 września 2020 r. Spółka podpisała umowę z Mazowiecką Jednostką Wdrażania Programów Unijnych na dofinansowanie prac związanych z platformą Evolution (nazwa handlowa: Zbadani.pl) w ramach projektu pt. „Jezioro danych w radiologii – opracowanie repozytoriów do celów badawczych”. Projekt jest współfinansowany przez Unię Europejską ze środków Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego oraz ze środków budżetu państwa w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Mazowieckiego na lata 2014–2020 w ramach Działania 1.2 „Działalność badawczo-rozwojowa przedsiębiorstw”. Całkowita wartość projektu to 2 506 723,55 PLN. Kwota dofinansowania wyniosła 961 067,86 PLN. Otrzymane dofinansowanie zostało przeznaczone na prace badawcze w zakresie opracowywania innowacyjnych metod w dziedzinie rozwiązań chmurowych (IT w radiologii) na potrzeby przyszłych badań klinicznych, badań statystycznych, jak również do opracowywania algorytmów sztucznej inteligencji i analitycznych modeli danych. Wyniki prac B+R zostaną wdrożone do platformy Zbadani.pl. Wartość otrzymanej do dnia bilansowego dotacji wyniosła 961 067,86 PLN (w roku bieżącym 447 460,68 PLN). Projekt został zakończony w grudniu 2022 roku, a końcowe rozliczenie nastąpiło w marcu 2023 roku.

Wykorzystanie otrzymanych kredytów inwestycyjnych

W dniu 31 maja 2022 r. spółka zależna, Synektik Pharma Sp. z o.o. (Kredytobiorca), zawarła umowę refinansowania kredytu inwestycyjnego w wysokości 5 200 000 PLN z Bank Handlowy w Warszawie SA z siedzibą w Warszawie przy ul. Senatorskiej 16. Spłata rat kapitałowo-odsetkowych przebiega zgodnie z harmonogramem umowy, a wartość kredytu na dzień 30 września 2023 r. wynosi 1 300 000,00 PLN.

W kolejnych latach Grupa Kapitałowa SYNEKTIK SA zamierza finansować nakłady inwestycyjne związane z kontynuacją prac nad własnymi radiofarmaceutykami oraz pracami nad kardioznacznikiem, otrzymanymi dotacjami wypracowanymi nadwyżkami z działalności operacyjnej oraz potencjalnymi wpływami z tytułu umowy partneringowej. W ocenie Zarządu Podmiotu Dominującego aktualnie nie występują większe zagrożenia mogące negatywnie wpłynąć na realizację zamierzeń inwestycyjnych.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 24

9. SYTUACJA FINANSOWA SPÓŁKI I GRUPY KAPITAŁOWEJ W 2022 ROKU OBROTOWYM

9.1. Sytuacja finansowa Grupy Kapitałowej

Wybrane skonsolidowane dane finansowe w tys. PLN

	2022 (od 1.10.2022 do 30.09.2023)	2021 (od 1.10.2021 do 30.09.2022)
Przychody netto ze sprzedaży	446 871,57	166 860,94
Zysk (strata) na działalności operacyjnej (EBIT)	67 862,32	17 617,90
Powtarzalna EBITDA*	97 316,42	32 209,96
Całkowite dochody ogółem	52 432,63	10 335,15

*Wynik oczyszczony z wpływu wydarzeń jednorazowych oraz ujętych w wynikach okresu kosztów prowadzonych prac rozwojowych

Tabela nr 3: Wybrane skonsolidowane dane finansowe w tys. PLN

	30.09.2023	30.09.2022
Aktywa trwałe, w tym:	131 291,00	126 727,13
Rzeczowe aktywa trwałe	37 662,69	35 126,70
Wartości niematerialne	50 345,34	56 632,46
Aktywa obrotowe, w tym:	168 624,36	109 753,06
Zapasy	21 273,21	48 280,44
Krótkoterminowe należności handlowe	79 658,54	47 370,34
Środki pieniężne	62 663,19	9 678,54
Kapitały własne	134 201,01	87 846,09
Zobowiązania długoterminowe, w tym:	47 481,02	43 726,52
Długoterminowe kredyty bankowe i pożyczki	-	1 300,00
Zobowiązania krótkoterminowe, w tym:	118 233,33	104 907,58
Krótkoterminowe kredyty bankowe i pożyczki	1 300,00	20 570,04
Krótkoterminowe zobowiązania handlowe i pozostałe krótkoterminowe	90 819,39	71 592,90

Tabela nr 4: Wybrane skonsolidowane dane bilansowe

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 25

Wybrane skonsolidowane wskaźniki finansowe w tys.# Tabela nr 5: Wybrane skonsolidowane wskaźniki finansowe

	PLN 30.09.2023	PLN 30.09.2022
Rentowność
ROE	39%	12%
ROA	17%	4%
Marża operacyjna	15%	11%
Powtarzalna marża EBITDA	22%	19%
Rentowność netto	12%	6%
Płynność
Wskaźnik bieżącej płynności	1,43	1,05
Wskaźnik szybkiej płynności	1,25	0,59
Aktywność
Cykl rotacji zapasów	17,4	105,6
Cykl rotacji należności	65,1	103,8
Cykl operacyjny	82,5	209,4
Cykl rotacji zobowiązań	83,6	182,4
Cykl konwersji gotówki	-1,1	27,0
Zadłużenie
Dług netto (mln zł)	-43,9	27,2
Wskaźnik pokrycia majątku kapitałami własnymi	0,45	0,37
Wskaźnik zadłużenia kapitału własnego	1,23	1,69
Wskaźnik ogólnego zadłużenia	0,55	0,63

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 26

Omówienie wyników finansowych Grupy Kapitałowej

Grupa SYNEKTIK osiągnęła w 2022 roku finansowym 446,9 mln PLN skonsolidowanych przychodów, o 168% więcej niż w 2021 roku finansowym, wypracowując 97,3 mln zł powtarzalnej EBITDA z działalności (oczyszczonej z wpływu wydarzeń jednorazowych oraz kosztów związanych z pracami badawczo-rozwojowymi), wobec 32,2 mln zł powtarzalnej EBITDA w 2021 roku finansowym (wzrost o 202%). Rekordowe przychody i wynik EBITDA zostały osiągnięte dzięki rozwojowi obu segmentów działalności, w szczególności dzięki dynamicznemu wzrostowi sprzedaży segmentu dostaw sprzętu medycznego, rozwiązań IT oraz usług. Przychody ze sprzedaży oraz EBITDA segmentu sprzętu medycznego, rozwiązań IT oraz usług wyniosły odpowiednio 410,4 mln PLN (z wyłączeniem transakcji wewnątrzgrupowych) oraz 98,9 mln PLN, wobec 138,0 mln PLN oraz 29,7 mln PLN EBITDA rok wcześniej (wzrost o 197% i 233% odpowiednio). Całkowity dochód Grupy w 2022 roku finansowym wyniósł 52,4 mln PLN, wobec 10,3 mln PLN rok wcześniej (wzrost o 407%). Na wyższą dynamikę wzrostu całkowitych dochodów złożyły się m.in. niższe koszty finansowe (-2,2 mln PLN salda przychodów, kosztów i wyniku spółek stowarzyszonych, wobec -5,3 mln PLN rok wcześniej). Grupa zakończyła 2022 rok ze wzrostem rentowności operacyjnej oraz powtarzalnej rentowności EBITDA o odpowiednio 4 i 3 pkt. proc., do 15% i 22%. Rentowność netto Grupy podwoiła się w analizowanym okresie, do 12%. Suma bilansowa Grupy SYNEKTIK SA na dzień 30 września 2023 r. wyniosła niemal 300 mln PLN, wobec 236,5 mln PLN na 30 września 2022 r. (wzrost o 27%). W kategorii aktywów na przestrzeni roku zapasy zmniejszyły się o 27 mln PLN, do 21,3 mln PLN na koniec września 2023 r.. W związku z dynamicznym wzrostem sprzedaży i realizacją istotnych wartościowo kontraktów w ostatnim kwartale roku finansowego, należności handlowe uległy zwiększeniu o 33,3 mln PLN a Spółka na koniec roku wykazała wyższe o 53 mln PLN saldo środków pieniężnych (62,7 mln PLN na koniec września ub.r.). Zobowiązania Grupy z tytułu pożyczek, kredytów i innych instrumentów dłużnych zmniejszyły się o 20,6 mln PLN (do 1,3 mln PLN), a zobowiązania handlowe wzrosły o 19,3 mln PLN, do 90,8 mln PLN. Grupa zakończyła rok finansowy z nadwyżką środków pieniężnych nad zobowiązaniami finansowymi w wysokości 43,9 mln PLN. W ocenie Zarządu sytuacja finansowa i płynnościowa Grupy jest bardzo dobra, co potwierdzają pozytywne zmiany kluczowych wskaźników.

9.2. Sytuacja finansowa SYNEKTIK SA

Wybrane jednostkowe dane finansowe w tys. PLN

	2022 (od 1.10.2022 do 30.09.2023)	2021 (od 1.10.2021 do 30.09.2022)
Przychody netto ze sprzedaży	254 285,46	112 892,80
Zysk (strata) na działalności operacyjnej (EBIT)	31 513,31	3 944,05
Powtarzalna EBITDA*	52 393,96	17 843,40
Całkowite dochody ogółem	25 906,85	1 485,67

*Wynik oczyszczony z wpływu wydarzeń jednorazowych oraz ujętych w wynikach okresu kosztów prowadzonych prac rozwojowych

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 27

Wybrane jednostkowe dane bilansowe w tys. PLN

	30.09.2023	30.09.2022
Aktywa trwałe, w tym:	72 900,58	66 277,07
Rzeczowe aktywa trwałe	15 513,26	17 227,21
Wartości niematerialne	19 307,17	18 909,45
Aktywa obrotowe, w tym:	109 001,93	79 544,59
Zapasy	15 922,95	31 780,38
Krótkoterminowe należności handlowe	50 103,89	36 590,01
Środki pieniężne	39 769,81	7 673,87
Kapitały własne	75 703,40	54 914,03
Zobowiązania długoterminowe	25 439,03	19 490,25
Zobowiązania krótkoterminowe, w tym:	80 760,06	71 367,38
Krótkoterminowe zobowiązania handlowe i pozostałe krótkoterminowe	67 828,56	52 674,06

Tabela nr 7: Wybrane jednostkowe dane bilansowe

Wybrane jednostkowe wskaźniki finansowe w tys. PLN

	30.09.2023	30.09.2022
Rentowność
ROE	34%	3%
ROA	14%	1%
Marża operacyjna	12%	3%
Powtarzalna marża EBITDA	21%	16%
Rentowność netto	10%	1%
Płynność
Wskaźnik bieżącej płynności	1,35	1,11
Wskaźnik szybkiej płynności	1,15	0,67
Aktywność
Cykl rotacji zapasów	22,9	102,8
Cykl rotacji należności	71,9	118,3
Cykl operacyjny	94,8	221,1
Cykl rotacji zobowiązań	97,4	170,8
Cykl konwersji gotówki	-2,6	50,3
Zadłużenie
Dług netto (mln zł)	26,94	14,05
Wskaźnik pokrycia majątku kapitałami własnymi	0,42	0,38
Wskaźnik zadłużenia kapitału własnego	1,40	1,65
Wskaźnik ogólnego zadłużenia	0,58	0,62

Tabela nr 8: Wybrane jednostkowe wskaźniki efektywności

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 28

10. OPIS RYNKÓW, NA KTÓRYCH DZIAŁAJĄ SPÓŁKA I GRUPA KAPITAŁOWA

10.1. Rynek wyrobów medycznych

Grupa Kapitałowa SYNEKTIK współpracując ze światowymi, wiodącymi producentami w ramach rynku wyrobów medycznych oferuje urządzenia o najwyższym stopniu zaawansowania technologicznego wykorzystywane do diagnostyki i terapii. Według danych udostępnionych przez Ogólnopolską Izbę Gospodarczą Wyrobów Medycznych POLMED wielkość rynku wyrobów medycznych w Polsce w 2020 roku mierzona przychodami podmiotów na nim działających wyniosła 17,5 mld zł. W tym okresie popyt na wyroby medyczne w kraju pochodził przede wszystkim od publicznych oraz prywatnych dostawców świadczeń opieki zdrowotnej, które generowały 63,7% łącznego popytu krajowego, tj. 7,8 mld zł. Podsumowując, wydatki na wyroby medyczne w 2020 roku wynosiły 7,4% łącznych wydatków na zdrowie, jednocześnie stanowiąc 7,2% wydatków publicznych i prywatnych systemów opieki zdrowotnej.

Wzrost rynku ma być stymulowany m.in. oczekiwanym wzrostem publicznych nakładów na opiekę medyczną oraz wykorzystaniem dostępnych dotacji ze środków unijnych dla współfinansowania zakupów sprzętu.

Wyroby medyczne wykorzystywane do diagnostyki

W ofercie Grupy znajdują się obecnie, tomografy komputerowe, rezonanse magnetyczne, aparaty do angiografii, mammografy, urządzenia PET-CT, aparaty RTG przyłóżkowe, aparaty do fluoroskopii, aparaty USG, aparaty RTG z ramieniem C czy aparaty do radiografii, a także wstrzykiwacze kontrastu.

1 Raport „Sektor wyrobów medycznych w Polsce Wielkość, oddziaływanie, znaczenie”, https://polmed.org.pl/wp-content/uploads/2022/06/Raport_online_FINAL_1.07.22.pdf (10.12.2023).

Obecny stan i potencjał polskiego rynku diagnostyki obrazowej można zilustrować za pomocą statystyk dotyczących liczby urządzeń diagnostycznych znajdujących się w krajowych placówkach medycznych. Powszechnym wskaźnikiem są prowadzone przez OECD statystyki w zakresie ochrony zdrowia, dotyczące przykładowo liczby urządzeń tomografii komputerowej (CT) czy rezonansu magnetycznego (MRI) w przeliczeniu na jeden milion mieszkańców.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 29# Porównanie rynku polskiego do innych państw

Porównując rynek polski do innych państw, Polska wciąż znajduje się w dolnej połowie nasycenia rynku sprzętem diagnostyki obrazowej. Z danych OECD wynika, że wśród innych państw Polska znajduje się w połowie nasycenia rynku sprzętem diagnostyki obrazowej. W Polsce w roku 2021 na milion mieszkańców przypadało 22,04 tomografów komputerowych (w 2020 – 20,1, a w 2019 - 18,2) oraz 11,44 rezonansów magnetycznych (10,5 w 2020 oraz 9,3 rok w 2019) i jest to wynik niższy dla wielu krajów z regionu.

Liczba urządzeń MRI w wybranych krajach Unii Europejskiej na 1 mln mieszkańców

Źródło: OECD, https://data.oecd.org/healtheqt/magnetic-resonance-imaging-mri-units.htm (13.12.2023), dane za lata 2022 lub wcześniejsze (objaśnienia: * -dane prognozowane lub tymczasowe)

Kraj	Liczba urządzeń
Dania	48,7
Holandia	43,6
Czechy	40,3
Austria	38,7
Słowacja	37,7
Francja	36,5
Węgry	29,6
Szwecja	28,5
Irlandia	25,7
Polska	22,0
Niemcy	21,4
Belgia	21,0
Wielka Brytania	20,9
Włochy	19,8
Hiszpania	19,5
Portugalia	18,5
Grecja	17,0
Litwa	16,8
Luksemburg	15,9
Estonia	10,3

Liczba urządzeń CT w wybranych krajach Unii Europejskiej na 1 mln mieszkańców

Źródło: OECD, https://data.oecd.org/healtheqt/computed-tomography-ct-scanners.htm#indicator-chart (13.12.2023); dane za lata 2022 lub wcześniejsze (objaśnienia: * -dane prognozowane lub tymczasowe)

Kraj	Liczba urządzeń
Stany Zjednoczone	33,3
Szwajcaria	37,2
Dania	35,3
Norwegia	33,2
Niemcy	26,6
Polska	20,4
Wielka Brytania	20,2
Kanada	17,5
Słowacja	17,5
Austria	17,2
Czechy	17,0
Włochy	16,5
Francja	15,0
Holandia	14,9
Szwecja	13,3
Belgia	12,9
Finlandia	11,8
Węgry	11,7
Litwa	11,5
Hiszpania	11,4
Portugalia	10,8
Grecja	9,2
Irlandia	5,2

Dodatkowe informacje o rynku diagnostyki obrazowej w Polsce

Jednak stopniowo wzrastają. Dla porównania w Polsce w roku 2011 na milion mieszkańców przypadało 13,45 tomografów komputerowych i 4,78 rezonansów magnetycznych. W większości krajów UE badania CT są nadal najczęściej stosowaną technologią diagnostyczną. Dzieje się tak zwłaszcza w krajach takich jak Belgia, Luksemburg, Grecja i Portugalia, gdzie stosowanie tomografii komputerowej jest nadal ponad dwukrotnie większe niż rezonansu magnetycznego. W Polsce sytuacja wygląda odwrotnie: według danych NFZ w 2022 roku liczba badań tomografii komputerowej wyniosła 1,5 mln, a rezonansu magnetycznego 1,9 mln (dla porównania w 2021 roku odpowiednio 1,4 mln oraz 1,6 mln badań).

Wyroby stosowane w terapii

Portfolio produktów SYNEKTIK zawiera urządzenia do radioterapii śródoperacyjnej, brachyterapii, radiochirurgii, terapii ultradźwiękami oraz farmacji onkologicznej, a także chirurgii robotycznej.

Rynek systemów robotycznych dla chirurgii

Według prognoz ekspertów Upper Finance i Polskiej Federacji Szpitali, rynek robotyki chirurgicznej w Polsce wzrośnie w latach 2022-2027 z 310 mln zł do prawie 948 mln zł, co oznacza, że średnioroczny wzrost wartości (CAGR) tego segmentu wyniesie 25%. Wartość ta obejmuje szacowaną kwotę sprzedaży robotów, jak również zakup narzędzi i jednorazowych materiałów potrzebnych do wykonania zabiegów, koszt serwisu oraz wartość samych świadczeń medycznych. Urologia, ginekologia i chirurgia ogólna to trzy główne obszary wykorzystania systemów da Vinci. Przewagi technologii da Vinci sprawiają, że na całym świecie dynamicznie wzrasta liczba zabiegów wykonywanych w asyście tych systemów robotycznych - w roku 2022 wykonano ponad 1,8 mln operacji.

Liczba ludności przypadająca na jeden aparat da Vinci w Polsce w porównaniu do wybranych rejonów świata

Źródło: Opracowanie własne (dane dostępne na dzień 30.09.2023).

Rejon świata	Liczba ludności na 1 aparat da Vinci
Stany Zjednoczone	664 875
Europa	1 143 939
Polska	574 153
Czechy i Słowacja	61 145

Wartość w mln PLN i dynamika rynku robotyki chirurgicznej w Polsce, 2019-2027

Wartość świadczeń medycznych, systemów robotycznych, narzędzi, materiałów jednorazowych i serwisu. S – szacunek, p – prognoza.
Źródło: Raport Upper Finance oraz Polskiej Federacji Szpitali pt. „Rynek robotyki chirurgicznej w Polsce 2022. Prognozy rozwoju na lata 2022-2027”.

Rok	Wartość (mln PLN)
2019	81,7
2020	123,1
2021	235,1
2022s	310,4
2023p	412,5
2024p	521,7
2025p	656,1
2026p	789,5
2027p	947,9

Dynamika rynku: 25%

10.2. Rynek produkcji radiofarmaceutyków do badań PET/CT

W Europie Zachodniej już w 2003 r. jeden skaner PET (do pozytonowej tomografii emisyjnej) przypadał na mniej niż 2 miliony mieszkańców. Dostępne dane wykazują, że obecnie ta liczba jest większa. Przykładowo w Grecji znajduje się 1 skaner na 1 mln mieszkańców, a w Dani liczba ta wynosi 6,8. W Polsce liczba urządzeń PET jest wciąż mała w stosunku do liczby mieszkańców. W Polsce znajduje się obecnie 37 urządzeń PET-CT, co daje wynik 0,98 skanera na 1 mln obywateli. Najwięcej pracowni znajduje się w województwie mazowieckim. Dla porównania w Polsce w roku 2011 na 1 mln mieszkańców przypadało 0,42 pozytonowych tomografów emisyjnych. Pierwszy w Polsce komercyjny cyklotron, służący do produkcji radiofarmaceutyków dopuszczonych do obrotu, zainstalowała i uruchomiła Grupa SYNEKTIK w 2012 r. Obecnie w Polsce funkcjonuje 9 cyklotronów, z czego 4 zostały zakupione i zainstalowane przez podmioty publiczne. Pozostałe 5 zakładów produkcyjnych należy do podmiotów prywatnych (w tym do Grupy SYNEKTIK - 3 zakłady).

Liczba skanerów PET w wybranych krajach w Europie

■ - liczba skanerów PET w wybranych krajach Europy ■ - liczba skanerów przypadająca na 1 mln mieszkańców danego kraju

Źródło: Opracowanie z wykorzystaniem danych własnych oraz Najwyższej Izby Kontroli (https://www.nik.gov.pl/aktualnosci/niecertyfikowane-radiofarmaceutyki.html, 30.11.2021), https://www.eshi-society.org/petct-map/ (14.12.2023); dane za rok 2018 lub późniejszy, dla Polski za 2023 rok.

Kraj	Liczba skanerów PET	Liczba skanerów na 1 mln mieszkańców
FINLANDIA	17	3,1
ESTONIA	2	1,5
POLSKA	37	1,0
SŁOWACJA	8	1,5
WĘGRY	14	1,5
GRECJA	11	1,0
DANIA	40	6,8
HOLANDIA	40	2,3
FRANCJA	139	2,0
AUSTRIA	15	1,7
CZECHY	16	1,5
IRLANDIA	8	1,6

Rozmieszczenie w Polsce cyklotronów medycznych służących do produkcji radiofarmaceutyków wykorzystywanych w badaniach PET

Źródło: Opracowanie własne na podstawie danych Najwyższej Izby Kontroli, https://www.nik.gov.pl/aktualnosci/niecertyfikowane-radiofarmaceutyki.html (30.11.2021)

• WARSZAWA
• KRAKÓW
• GLIWICE
• BYDGOSZCZ
• KIELCE
• MSZCZONÓW
• ŁÓDŹ
• OŻARÓW MAZOWIECKI

Liczba badań PET sfinansowanych przez NFZ w latach 2007-2022 i wysokość nakładów na te badania

Rok	Liczba badań PET (w tys.)	Wartość udzielonych świadczeń (mln PLN)
2007	4,1	17,8
2008	9,6	43,1
2009	15,9	72,8
2010	19,2	86,3
2011	21,5	96,0
2012	27,7	112,8
2013	31,8	128,8
2014	36,0	141,1
2015	41,1	134,8
2016	46,9	153,3
2017	52,1	146,9
2018	55,8	156,9
2019	59,6	170,8
2020	70,0	172,3
2021	76,1	203,3
2022	76,1	280,1

Cyklotrony

• Należące do Synektik
• Inne prywatne
• Publiczne

Źródło: Opracowanie własne na podstawie danych NFZ i raportu Najwyższej Izby Kontroli (https://www.nik.gov.pl/aktualnosci/niecertyfikowane-radiofarmaceutyki.html)

Z powyższych danych wynika, że w kolejnych latach zwiększał się poziom kontraktowania badań PET-CT przez NFZ (w szczególności w latach 2021-2022). Przy dalszym wzroście publicznych wydatków na ochronę zdrowia, prognozowanym na kolejne lata przez Ministerstwo Zdrowia, oraz zwiększeniu znaczenia wczesnego wykrywania chorób można oczekiwać dalszego wzrostu wykorzystania badań PET-CT w diagnostyce. Według OECD wykorzystanie badań PET wzrosło w ciągu ostatnich dwóch dekad, podobnie jak badania CT i MRI, ale wciąż pozostaje znacznie bardziej ograniczone niż badania CT i MRI. Wynika to ze specyfiki badania PET i wskazań do jego zastosowania. Urządzenia PET w Polsce są wciąż wykorzystywane w mniejszym zakresie niż w innych krajach. Pod względem liczby badań na 1 tys. mieszkańców Polska znajduje się w tyle zestawienia. Wykorzystanie urządzeń mogłoby być kilkakrotnie wyższe, co bezpośrednio zwiększyłoby zapotrzebowanie na radiofarmaceutyki.

11. PERSPEKTYWY ROZWOJU SPÓŁKI I GRUPY KAPITAŁOWEJ

W opinii Zarządu kluczowe czynniki, które będą miały wpływ na wyniki finansowe osiągane przez Grupę Kapitałową w pespektywie najbliższych kwartałów to:

1. oczekiwany wzrost sprzedaży sprzętu medycznego, usług IT i serwisowych, stymulowany m.in. poszerzeniem oferty Grupy o sprzęt stosowany w terapii, wzrostem wydatków na ochronę zdrowia w Polsce, wzrostem inwestycji segmentu publicznej ochrony zdrowia w sprzęt medyczny związanym z wydatkowaniem środków unijnych w ramach perspektywy finansowej na lata 2021-2027,
2. rozwój działalności w obszarze robotyki chirurgicznej, w tym dalszy dynamiczny rozwój działalności w Polsce, stymulowany m.in. wprowadzeniem dedykowanych refundacji dla kolejnych, obok prostatektomii, typów zabiegów chirurgicznych w asyście systemów robotycznych (chirurgiczne leczenie raka błony śluzowej macicy oraz raka jelita grubego), oraz konsekwentny rozwój działalności na rynkach Czech i Słowacji,
3. rozwój sprzedaży krajowej radiofarmaceutyków osiągnięty dzięki umocnieniu pozycji Grupy na rynku, poszerzeniu portfela radiofarmaceutyków oferowanych przez Grupę o nowe produkty, jak również dzięki organicznemu rozwojowi rynku,
4. rozwój działalności Centrum Badań Klinicznych realizującego badania kliniczne na rzecz podmiotów trzecich, badania kliniczne związane z produktem kardiologicznym oraz prace rozwojowe dotyczące produktów onkologicznych,
5. rozwój oferty produktowej oraz wprowadzanie nowych rozwiązań w obszarze sprzętu medycznego i rozwiązań IT,
6. kontynuowanie prac nad kardioznacznikiem,# Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

12. CZYNNIKI RYZYKA

W opinii Zarządu Podmiotu Dominującego na działalność spółek Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA wpływ mają następujące czynniki:

Ryzyko związane z procesem wytwarzania radiofarmaceutyków

Możliwość komercyjnego wytwarzania radiofarmaceutyków jest uzależniona od przestrzegania szeregu przepisów prawa, w szczególności prawa farmaceutycznego i atomowego. W przepisach tych określono między innymi wymogi dotyczące personelu, pomieszczeń i sprzętu, produkcji, dokumentacji, kontroli jakości i etykietowania oraz inne wymogi, które musiały być przez spółkę zależną od Podmiotu Dominującego Synektik Pharma Sp. z o.o. spełnione w celu uzyskania zezwolenia na rozpoczęcie produkcji radiofarmaceutyków. W przypadku, gdyby spółka Synektik Pharma Sp. z o.o. przestała spełniać określone w przepisach prawa wymogi, mogłoby dojść do utraty posiadanego przez nią zezwolenia na wytwarzanie radiofarmaceutyków, pogorszenia jej kondycji finansowej oraz perspektyw rozwoju. Ponadto proces wytwarzania radiofarmaceutyków jest skomplikowany pod względem technologicznym. Istnieje ryzyko, że w jego trakcie dojdzie do błędów skutkujących zmianą właściwości wytwarzanych produktów. W skrajnych przypadkach może to spowodować wystąpienie efektów ubocznych dla pacjentów przyjmujących radiofarmaceutyki, a tym samym odpowiedzialność odszkodowawczą Emitenta i obniżenie jego reputacji.

Ryzyko związane z badaniami i planami produkcji kardioznacznika

Grupa prowadzi prace badawczo-rozwojowe nad innowacyjnym radioznacznikiem stosowanym do badań diagnostycznych chorób układu krwionośnego w zakresie oceny perfuzji mięśnia sercowego. Znacznik ten umożliwia ocenę i analizę jakościową stanu pacjenta po przebytym zawale mięśnia sercowego i w chorobach niedokrwiennych serca, jak również ocenę frakcji wyrzutowych serca oraz stopnia zaawansowania choroby wieńcowej. W okresie objętym sprawozdaniem finansowym Spółka kontynuowała prace nad badaniami klinicznymi. Przyszłe korzyści ekonomiczne z projektu będą wynikać z udzielenia licencji na jego produkcję podmiotom trzecim (tzw. umowa partneringowa) oraz z produkcji własnej kardioznacznika. Istnieje ryzyko, że wyniki badań klinicznych nie zakończą się pomyślnie lub w przewidywanym przez Emitenta terminie. Ponadto, w związku z faktem, że proces prowadzący do rejestracji i rozpoczęcia wytwarzania nowego produktu przebiega wieloetapowo, a także wymaga spełnienia licznych standardów i obowiązków określonych przepisami prawa, istnieje ryzyko rozpoczęcia komercyjnej sprzedaży nowego radiofarmaceutyku później, niż Grupa to przewiduje.

Ryzyko związane z pracami badawczymi i działalnością Centrum Badawczo- Rozwojowego

Spółka Dominująca w ramach Centrum Badawczo-Rozwojowego prowadzi prace rozwojowe nad nowymi radiofarmaceutykami stosowanymi do diagnostyki onkologicznej oraz neurologicznej. Prace te koncentrują się na opracowywaniu nowych produktów, optymalizacji istniejącej i opracowaniu nowej, wydajniejszej i bardziej efektywnej ekonomicznie technologii wytwarzania, co przyczyni się do zdobycia przewagi konkurencyjnej, redukcji kosztów wytwarzania i zaoferowania odbiorcom bardziej trwałego, stabilniejszego i lepszego jakościowo produktu. Istnieje ryzyko, że prowadzone prace badawcze nie zakończą się pełnym sukcesem, a osiągnięte rezultaty tych prac będą poniżej spodziewanych wyników.

Ryzyko związane z udziałem w przetargach publicznych

Znacząca część umów podpisywanych przez Grupę Kapitałową SYNEKTIK SA jest zawierana w wyniku wygranych postępowań o udzielenie zamówienia publicznego, prowadzonych zgodnie z Ustawą z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo zamówień publicznych (Dz. U. z 3.10.2018 poz. 1986, z późn. zm.). Ustawa ta stanowi, że zamawiający dokonuje wyboru najkorzystniejszej oferty na podstawie kryteriów oceny ofert określonych w specyfikacji istotnych warunków zamówienia (art. 91, ust. 1), a kryteriami oceny ofert mogą być: cena lub koszt albo cena lub koszt i inne kryteria odnoszące się do przedmiotu zamówienia (…) (art. 91 ust. 2-2b). Ze względu na to, że cena musi być zawsze brana pod uwagę przy wyborze oferty, choć nie musi być ona jedynym kryterium, w Polsce zdecydowana większość postępowań o udzielenie zamówienia publicznego opiera się wyłącznie o kryterium najkorzystniejszej ceny. 84,9% przychodów ze sprzedaży SYNEKTIK SA i 78,7% przychodów Grupy Kapitałowej w 2022 roku obrotowym stanowiły przychody z umów zawieranych w trybie postępowania o udzielenie zamówienia publicznego. Biorąc pod uwagę konkurencję na rynku dostaw sprzętu medycznego i rozwiązań informatycznych, Grupa Kapitałowa nie może zapewnić, że w przyszłości przychody uzyskiwane z umów zawieranych w trybie zamówień publicznych nie ulegną obniżeniu i/lub że rentowność tych kontraktów się nie pogorszy. Mogłoby do tego dojść w wyniku presji na to, by świadczyć usługi i oferować produkty po niższych cenach, a w określonych przypadkach również lepsze jakościowo od oferowanych przez jego konkurentów.

Ryzyko związane z koncentracją sprzedaży z głównym odbiorcą radiofarmaceutyków

Udział Affidea Sp. z o.o. w przychodach ze sprzedaży radiofarmaceutyków generowanych przez spółkę Synektik Pharma Sp. z o.o. wyniósł w 2022 roku finansowym 30,1%, natomiast udział w przychodach ze sprzedaży Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA wyniósł 2,5%. Emitent dostrzega uzależnienie od umowy współpracy z dnia 30 grudnia 2022 r., na podstawie której sprzedaje radiofarmaceutyki do Affidea Sp. z o.o. Współpraca Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA z Affidea Sp. z o.o. od wielu lat przebiega bez zakłóceń i odbywa się na podstawie wieloletniej umowy, której rozwiązanie jest ograniczone do kilku istotnych przesłanek.

Ryzyko związane ze współpracą z kluczowymi producentami sprzętu medycznego

SYNEKTIK SA jest partnerem w zakresie dystrybucji specjalistycznego sprzętu medycznego do: diagnostyki obrazowej (który obejmuje takie urządzenia jak: tomografy komputerowe, rezonanse magnetyczne, aparaty RTG, mammografy, angiografy, wstrzykiwacze kontrastu), do terapii (który obejmuje takie urządzenia jak: systemy robotyczne do chirurgii małoinwazyjnej, urządzenia do brachyterapii, radioterapii i radiochirurgii) oraz wyposażenia stosowanego w medycynie. Sprzęt medyczny jest nabywany przez Spółkę na podstawie zawartych umów o współpracy z wiodącymi międzynarodowymi producentami sprzętu, takimi jak: Intuitive Surgical, Philips, ZAP Surgical, Insightec, Carl Zeiss, Eckert & Ziegler, Loccioni, Medtron, Comecer,. W związku z faktem, że udział Intuitive Surgical w przychodach segmentu sprzętu medycznego, rozwiązań informatycznych oraz usług serwisowo–pomiarowych w 2022 roku finansowym wynosił 48,8% i 44,9% na poziomie Grupy Kapitałowej, Spółka dostrzega uzależnienie od w/w dostawcy i warunków współpracy. Umowa z firmą Intuitive Surgical została zawarta w dniu 5 lipca 2018 r., na mocy której Spółka została wyłącznym dystrybutorem na Polskę systemów da Vinci. W dniu 19 maja 2021 r. został podpisany aneks do ww. umowy przedłużający współpracę do 30 kwietnia 2026 r. Dodatkowo 21 grudnia 2021 r. SYNEKTIK SA oraz Intuitive zawarły aneks do umowy o współpracy, na mocy którego Grupa, począwszy od 1 lutego 2022 r. została wyłącznym dystrybutorem systemów robotycznych da Vinci w Czechach i na Słowacji, przez spółkę zależną Synektik SA. Rozszerzenie o nowe terytorium wzmacnia pozycję rynkową Grupy Synektik we współpracy z Intuitive. Nie można wykluczyć, że na skutek różnych zdarzeń może dojść do pogorszenia warunków i/lub zakończenia współpracy z w/w dostawcami, co mogłoby wpłynąć na pogorszenie sytuacji finansowej Grupy Kapitałowej i spowolnić tempo jej rozwoju. Mogłoby to także spowodować konieczność nawiązania współpracy z innymi dostawcami sprzętu medycznego, na warunkach gorszych niż obecne.

Ryzyko związane z poziomem stóp procentowych

Grupa SYNEKTIK posiada aktualnie długoterminowy kredyt, leasingi oraz kredyt w rachunku bieżącym oparte o zmienną stopę procentową. Łączna wartość zobowiązań finansowych Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA na dzień 30 września 2023 r. wynosi 11 137 249,71 PLN (bez uwzględnienia umów najmu). W związku z posiadaniem zobowiązań opartych o zmienną stopę procentową, wysokość kosztów finansowych jest uzależniona od poziomu stóp procentowych. Zwiększenie stóp procentowych będzie skutkować wzrostem kosztów finansowych.

Ryzyko związane z sezonowością sprzedaży

SYNEKTIK SA uzyskuje większość przychodów ze sprzedaży w drugiej połowie roku, a szczególnie w ostatnim kwartale kalendarzowym. Sezonowość tę można dostrzec głównie w przychodach generowanych w segmencie realizacji dostaw sprzętu medycznego oraz rozwiązań informatycznych. Wynika to ze sposobu realizacji założonych budżetów przez publiczne instytucje ochrony zdrowia, które są nabywcami usług i produktów Spółki we wskazanych segmentach biznesowych, aktywnie wydatkują one bowiem środki właśnie pod koniec roku. Istnieje więc ryzyko zaburzania płynności w wyniku odnotowywanej sezonowości sprzedaży.# SYNEKTIK SA i Grupa Kapitałowa SYNEKTIK SA

13. POZOSTAŁE INFORMACJE

13.1. Zasady sporządzenia sprawozdania finansowego

Niniejsze sprawozdanie finansowe jest kolejnym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA, które sporządzono zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej w kształcie zatwierdzonym przez Unię Europejską. Do dnia 31 grudnia 2013 r. Grupa sporządzała swoje sprawozdania finansowe zgodnie z Ustawą o rachunkowości, a do końca 2010 r. korzystała także ze zwolnienia ze sporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego na podstawie art. 58 ust. 1 Ustawy o rachunkowości. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone za okres od 1 października 2022 r. do 30 września 2023 r.

Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Grupę w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego nie istnieją żadne okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuacji działalności gospodarczej spółek wchodzących w skład Grupy. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z koncepcją kosztu historycznego, z wyjątkiem aktualizacji wyceny niektórych instrumentów finansowych.

Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w polskich złotych. Polski złoty jest walutą funkcjonalną i sprawozdawczą SYNEKTIK SA.

Na sprawozdanie finansowe składają się:
* skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów
* skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej
* skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
* skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych
* noty objaśniające do skonsolidowanego sprawozdania finansowego
* jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów
* jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej
* jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
* jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych

Najważniejsze zasady rachunkowości stosowane przez Spółkę zostały przedstawione w notach objaśniających do jednostkowego rocznego sprawozdania finansowego, a przez Grupę w notach objaśniających do skonsolidowanego rocznego sprawozdania finansowego.

13.2. Rynki zbytu, odbiorcy i dostawcy

Rynki zbytu

W 2022 roku obrotowym podstawowym rynkiem zbytu Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA była sprzedaż krajowa, która stanowiła 64,2% przychodów ze sprzedaży Grupy. W przypadku sprzedaży krajowej odbiorcą towarów, produktów i usług świadczonych przez spółki z Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA były zarówno podmioty z sektora publicznego (publiczne zakłady opieki zdrowotnej), jak również niepubliczne placówki medyczne (prywatne zakłady opieki zdrowotnej) lub też inne podmioty działające na rynku ochrony zdrowia.

Udział podmiotów z sektora publicznego w przychodach ze sprzedaży w danym segmencie działalności Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA w 2022 roku finansowym

Segment działalności	Udział (%)
Sprzedaż sprzętu medycznego i rozwiązań informatycznych wraz z działalnością usługową	81,31
Produkcja i sprzedaż radiofarmaceutyków	57,06
Łączne przychody ze sprzedaży Grupy Kapitałowej Emitenta	79,09

Tabela nr 9: Udział podmiotów publicznych w strukturze sprzedaży (z wyłączeniem sprzedaży wewnętrznej)

W segmencie sprzedaży urządzeń medycznych oraz rozwiązań informatycznych udział odbiorców jest zdywersyfikowany ze względu na to, że Grupa posiada ponad 600 odbiorców, a ponadto coraz większa wartość sprzedaży oparta jest o umowy na dostawy jednorazowych materiałów zużywalnych i usług. W analizowanym okresie w segmencie sprzedaży urządzeń medycznych i systemów informatycznych nie odnotowano sprzedaży dla jednego odbiorcy przekraczającej próg 10% wartości przychodów segmentu.

W segmencie produkcji radiofarmaceutyków Grupa Kapitałowa SYNEKTIK SA posiada kilku kluczowych kontrahentów. Największy udział w strukturze sprzedaży miała firma Affidea Sp. z o.o., która w 2022 roku finansowym odpowiadała za sprzedaż tego segmentu w 30,1%, co stanowi 2,5% przychodów Grupy Kapitałowej. Do innych kluczowych klientów należy zaliczyć Narodowy Instytut Onkologii im. M. Skłodowskiej-Curie – Państwowy Instytut Badawczy (11,1% udziału w segmencie sprzedaży radiofarmaceutyków oraz 0,9% w przychodach skonsolidowanych) oraz Świętokrzyskie Centrum Onkologii w Kielcach (10,7% udziału w segmencie sprzedaży radiofarmaceutyków oraz 4,1% w przychodach skonsolidowanych Grupy, z uwzględnieniem również projektów dot. urządzeń medycznych).

---

W przypadku interpretacji kwartalnych wyników SYNEKTIK SA bez odniesienia do wyników z innych kwartałów, zjawisko sezonowości może powodować także błędną ocenę rentowności działalności.

Ryzyko wzrostu kosztów działalności

Wpływ na wyniki finansowe Grupy Kapitałowej ma szereg czynników niezależnych od Grupy, spośród których część oddziałuje także na jej koszty działalności. Do czynników tych można zaliczyć między innymi wzrost płac wysoko wykwalifikowanych pracowników, takich jak informatycy, inżynierzy oraz specjaliści z zakresu farmacji, medycyny nuklearnej i ochrony radiologicznej, a także zmiany cen nabywanych przez Podmiot Dominujący towarów czy zmiany podatkowe (w tym zmiany w zakresie wysokości podatku VAT na sprzęt medyczny). W sytuacji, gdy takiemu wzrostowi kosztów nie będzie towarzyszył jednoczesny wzrost przychodów SYNEKTIK SA, istnieje ryzyko pogorszenia jej sytuacji finansowej.

Ryzyko związane z utratą wykwalifikowanych pracowników

Działalność Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA oraz jej perspektywy rozwoju są w dużej mierze zależne od wiedzy, doświadczenia oraz kwalifikacji kluczowych pracowników. Znaczny popyt na specjalistów z branż, w których operuje Grupa Kapitałowa oraz działania konkurencji mogą doprowadzić do odejścia kluczowego personelu, a także utrudnić proces rekrutacji nowych pracowników o odpowiedniej wiedzy, doświadczeniu oraz kwalifikacjach. Istnieje ryzyko, że odejście kluczowych pracowników będzie miało negatywny wpływ na realizację prowadzonych przez Grupę projektów oraz na zapewnienie odpowiedniej jakości i zakresu usług, co z kolei może mieć negatywny wpływ na działalność i sytuację finansową.

Ryzyko związane z popytem na produkty i usługi

Na działalność Grupy Kapitałowej duży wpływ wywiera popyt na oferowane przez nią rozwiązania informatyczne i sprzęt medyczny oraz na świadczone przez nią usługi serwisowania sprzętu medycznego i usługi laboratoryjne. Ewentualny spadek – lub mniejszy od zakładanego wzrost – inwestycji publicznych i prywatnych w nowy sprzęt medyczny oraz rozwiązania informatyczne może w przyszłości negatywnie oddziaływać na rezultaty finansowe Spółki.

Znaczna część przychodów Grupy Kapitałowej uzyskiwana jest z umów zawieranych z podmiotami, których działalność jest finansowana przez NFZ, Ministerstwo Zdrowia, samorządy terytorialne, fundusze Unii Europejskiej oraz z innych źródeł finansowania z pieniędzy publicznych. Istotna zmiana polityki podmiotów udzielających finansowanie może więc także mieć negatywny wpływ na sytuację finansową.

Ryzyko związane ze zmianami technologii medycznych i produktów

Grupa Kapitałowa dostarcza na rynek rozwiązania informatyczne, zaawansowane technologicznie urządzenia medyczne oraz pełen zakres usług i wsparcia dla placówek medycznych w zakresie diagnostyki obrazowej. Istnieje ryzyko pojawienia się technologii i produktów na tyle innowacyjnych, że oferowane dotychczas przez Grupę rozwiązania okażą się technologicznie przestarzałe, co wpłynęłoby na spadek przychodów i wyników finansowych Grupy.

Ryzyko związane z otoczeniem prawnym

Zmiany wprowadzane w polskim systemie prawnym mogą rodzić dla Grupy ryzyko w zakresie prowadzonej przez nią działalności. Dotyczy to w szczególności regulacji z następujących dziedzin prawa: prawo gospodarcze, w tym przepisy regulujące prowadzenie działalności gospodarczej w sektorze ochrony zdrowia, prawo farmaceutyczne, prawo atomowe, prawo pracy i ubezpieczeń społecznych, prawo podatkowe, prawo handlowe oraz prawo spółek, w szczególności spółek publicznych. Przepisy regulujące wskazane dziedziny prawa wprowadzają szereg wymagań, których znajomości i spełnienia wymaga się od Grupy.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA | 38

Ryzyko związane z systemem podatkowym

Polski system podatkowy charakteryzuje się dużą zmiennością przepisów, które są ponadto sformułowane w sposób nieprecyzyjny, bez jednoznacznej ich wykładni. Interpretacje przepisów podatkowych ulegają częstym zmianom, przy czym zarówno organy skarbowe, jak i orzecznictwo sądowe w sferze podatków nie mają wypracowanych jednolitych stanowisk. Wszystko to sprawia, że polskie spółki narażone są na większe ryzyko niż spółki działające w bardziej stabilnych systemach podatkowych. W sytuacji gdy organy podatkowe przyjmą interpretację przepisów podatkowych odmienną od przyjętej przez Spółkę, będącej podstawą wyliczenia jego zobowiązania podatkowego, może to negatywnie wpłynąć na działalność Emitenta, jego sytuację finansową, wyniki oraz perspektywy rozwoju.

Ryzyko związane z kursem walutowym

Głównymi dostawcami towarów dystrybuowanych przez Grupę są międzynarodowi producenci sprzętu medycznego (86,9% w zakupach Grupy), rozliczenia z którymi w znacznej części przeprowadzane są w walutach obcych (USD lub EUR). Specyfika działalności w segmencie dostaw sprzętu medycznego oraz rozwiązań IT, z istotnym udziałem sprzedaży w oparciu o postępowania przetargowe, sprawia, że podwyższona zmienność kursów walut w krótkim okresie zwiększa ryzyko kursowe związane z regulowaniem zobowiązań handlowych wobec dostawców. Ryzyko związane z kursem walutowym jest ograniczane w wyniku: zastosowania dla części klientów cenników walutowych oraz indywidualnej wyceny dla poszczególnych projektów sprzedażowych (dotyczy dostawy urządzeń medycznych). Dodatkowo, w celu ograniczenia ww. ryzyka Grupa korzysta, dla największych kontraktów, z instrumentów finansowych służących zabezpieczaniu ryzyka kursowego (kontrakty forward).

Synektik SA | 39# Rynki zaopatrzenia

W strukturze źródeł zaopatrzenia dominującą pozycję posiadają dostawcy zagraniczni (86,9% w zakupach Grupy), ze względu na współpracę przede wszystkim w zakresie sprzedaży urządzeń do terapii, gdzie Spółka pełni rolę wyłącznego dystrybutora na terenie kraju. W segmencie sprzedaży urządzeń medycznych oraz rozwiązań informatycznych największymi dostawcami były spółki Intuitive Surgical SARL (dostawca zagraniczny), Philips Polska Sp. z o.o. (dostawca krajowy) oraz Inisghtec Ltd. (dostawca zagraniczny), których udział w zakupach segmentu wyniósł odpowiednio 82,5%, 3,2% i 3,1%, co przekłada się na 75,5%, 2,9% i 2,9% zakupów całej Grupy Kapitałowej. Jednocześnie stanowi to 44,9%, 1,7% oraz 1,7% w odniesieniu do skonsolidowanej sprzedaży. Brak jest formalnych powiązań pomiędzy Grupą a ww. podmiotami. Największym dostawcą w segmencie produkcji radiofarmaceutyków jest firma Eckert & Ziegler Radiopharma Gmbh (dostawca zagraniczny), który odpowiada za 31,4% zakupów tego segmentu i 2,6% zakupów Grupy. Jednocześnie stanowi to 1,6% w odniesieniu do skonsolidowanej sprzedaży. Brak jest formalnych powiązań pomiędzy Grupą a ww. podmiotem.

13.3. Kluczowe wskaźniki efektywności

Wskaźniki finansowe

Kluczowe wskaźniki finansowe związane z działalnością Grupy oraz jednostki zostały zaprezentowane i omówione w punkcie 9 niniejszego sprawozdania.

Wskaźniki niefinansowe, w tym informacje dotyczące zagadnień pracowniczych i środowiska naturalnego

Z wyjątkiem informacji dotyczących zagadnień pracowniczych, które przedstawiono w tabelach w punkcie 13.11 niniejszego sprawozdania, niefinansowe wskaźniki efektywności związane z działalnością Emitenta i Grupy Kapitałowej, zdaniem Zarządu, nie są istotne dla oceny rozwoju, wyników i sytuacji zarówno podmiotu dominującego, jak i całej Grupy.

Średnie zatrudnienie w 2022 roku obrotowym w spółce SYNEKTIK SA wynosiło 90 osób, wobec 88 rok wcześniej. Średnie zatrudnienie w 2022 roku obrotowym w Grupie Kapitałowej SYNEKTIK SA wynosiło 153 osoby, natomiast w poprzednim roku 145 osób.

Działalność operacyjna prowadzona przez Spółkę oraz Grupę Kapitałową SYNEKTIK w ocenie Zarządu Emitenta nie generuje istotnego wpływu na środowisko naturalne. W ramach segmentu produkcji i dystrybucji radiofarmaceutyków Grupa przestrzega rygorystycznych przepisów dotyczących zarządzania surowcami oraz odpadami produkcyjnymi i ich utylizacji. Emitent informuje, iż w związku z prowadzoną działalnością w 2022 roku finansowym nie wystąpiły incydenty lub okoliczności, które skutkowały pojawieniem się po stronie Grupy Kapitałowej SYNEKTIK zobowiązań lub odszkodowań dotyczących naruszenia przepisów związanych z ochroną środowiska naturalnego.

13.4. Znaczące umowy

Spółka oraz podmioty z jej Grupy Kapitałowej w 2022 roku finansowym nie zawierały innych znaczących umów niż te wskazane w punkcie 4 Sprawozdania Zarządu z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA, w tym znaczących umów ubezpieczenia, współpracy, kooperacji lub umów zawartych pomiędzy Akcjonariuszami Emitenta.

13.5. Powiązania organizacyjne i kapitałowe

Informacje o powiązaniach organizacyjnych lub kapitałowych Spółki zostały przedstawione w punkcie 1.2. Sprawozdania z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA. Dodatkowe informacje o powiązaniach organizacyjnych i kapitałowych przedstawione są w nocie nr 33.2 do skonsolidowanego sprawozdania finansowego.

13.6. Transakcje z podmiotami powiązanymi

Transakcje z podmiotami powiązanymi przedstawione zostały w nocie nr 35 do skonsolidowanego sprawozdania finansowego.

13.7. Kredyty i pożyczki

W okresie objętym sprawozdaniem finansowym Jednostka Dominująca, Synektik Pharma Sp. z o.o. oraz SYNEKTIK Czech Republic s.r.o. podpisały lub aneksowały umowy na następujące produkty kredytowe:

• Limit wierzytelności w wysokości 42 500 000 PLN, w ramach którego Grupa SYNEKTIK może korzystać z:
  • 16 500 000 PLN w rachunku bieżącym z datą ważności 31 sierpnia 2024 r.
  • 6 000 000 PLN na gwarancje z datą ważności 31 sierpnia 2024 r.
  • 40 500 000 PLN na akredytywy z datą ważności 31 sierpnia 2024 r.
• Kredytu odnawialnego w wysokości 7 000 000 PLN z datą ważności 2 maja 2024 r.,
• Limit na akredytywy w wysokości 6 500 000 USD z datą ważności 2 maja 2024 r.,
• Limit na gwarancje w wysokości 1 500 000 PLN z datą ważności 2 maja 2024 r.
• Limit na akredytywy w wysokości 1 000 000 EUR z datą ważności 29 stycznia 2024 r.,
• Kredyt nieodnawialny dla Synektik Pharma Sp. z o.o. w wysokości 5 200 000 PLN z datą ważności 22 marca 2024 r.
• Limit na transakcje typu FX dla SYNEKTIK SA na kwotę 1 000 000 PLN z datą ważności 31 sierpnia 2024 r.
• Limit na transakcje typu FX dla SYNEKTIK SA z datą ważności 29 lutego 2024 r.

Produkty są oprocentowane w oparciu o stopę WIBOR 1M plus marża na warunkach rynkowych z wyjątkiem kredytu nieodnawialnego, który oprocentowany jest w oparciu o stopę WIBOR 3M plus marża na warunkach rynkowych. Specyfikacja kredytów i pożyczek na dzień 30 września 2023 r. została przedstawiona w nocie nr 26 do skonsolidowanego sprawozdania finansowego.

13.8. Poręczenia i gwarancje

Z wyjątkiem limitu na wierzytelności w wysokości 42 500 000,00 PLN, opisanym w punkcie 13.7, pozostałe limity wierzytelności i kredyty, z których korzysta Grupa Kapitałowa, zostały wzajemnie poręczone przez spółki, które z tych instrumentów korzystają. Na dzień 30 września 2023 r. suma uzyskanych przez Grupę Kapitałową SYNEKTIK SA gwarancji i akredytyw bankowych wynosi odpowiednio 3 431 466,08 PLN oraz 24 033 350,00 PLN. Dodatkowe informacje przedstawione są w nocie nr 39 do rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA.

13.9. Instrumenty finansowe

Instrumenty finansowe posiadane przez Spółkę oraz informacje o ryzyku finansowym zostały opisane w nocie 33 jednostkowego sprawozdania finansowego za rok zakończony w dniu 30 września 2023 r. oraz nocie 33 skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok zakończony 30 września 2023 r.

13.10. Główne inwestycje i lokaty kapitałowe

Główne inwestycje kapitałowe

Jednostki Dominującej były związane z zaangażowaniem kapitału w podmioty zależne. Poniżej zamieszczono wykaz głównych pozycji inwestycji Jednostki Dominującej na dzień 30 września 2023 r. (w PLN).

Wyszczególnienie inwestycji	Wartość w PLN
Środki pieniężne zdeponowane jako zabezpieczenie udzielonych gwarancji bankowych	159 965,66
Udziały w podmiocie zależnym Synektik Pharma Sp. z o.o.	599 179,13
Udziały w podmiocie zależnym SYNEKTIK Czech Republic s.r.o.	18 980,00
Udziały i dopłaty w podmiocie, w którym SYNEKTIK SA posiada znaczący wpływ „Lom Scan” Sp. z o.o.	2 872 000,00

Tabela nr 10: Inwestycje Grupy Kapitałowej na dzień 30.09.2023

Grupa SYNEKTIK na dzień 30 września 2023 r. posiadała środki pieniężne w wysokości 62 663 190,44 PLN, których zestawienie znajduje się w nocie nr 22 skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA.

13.11. Kapitał ludzki

Struktura pracowników z podziałem na płeć i wykształcenie

SYNEKTIK SA

Wykształcenie	Ogółem	Udział %	Kobiety	Udział %	Mężczyźni	Udział %
Razem	97		46		51
Wyższe ze stopniem naukowym	6	6,19%	3	6,52%	3	5,88%
Wyższe	82	84,54%	42	91,30%	40	78,43%
Średnie	9	9,28%	1	2,18%	8	15,69%
Zasadnicze zawodowe	0	0,00%	0	0,00%	0	0,00%

Synektik Pharma Sp. z o.o.

Wykształcenie	Ogółem	Udział %	Kobiety	Udział %	Mężczyźni	Udział %
Razem	53		28		25
Wyższe ze stopniem naukowym	5	9,43%	2	7,14%	3	12,00%
Wyższe	37	69,81%	25	89,29%	12	48,00%
Średnie	10	18,87%	1	3,57%	9	36,00%
Zasadnicze zawodowe	1	1,89%	0	0,00%	1	4,00%

SYNEKTIK Czech Republic s.r.o.

Wykształcenie	Ogółem	Udział %	Kobiety	Udział %	Mężczyźni	Udział %
Razem	15		3		12
Wyższe ze stopniem naukowym	0	0,00%	0	0,00%	0	0,00%
Wyższe	10	66,67%	2	66,67%	8	66,67%
Średnie	5	33,33%	1	33,33%	4	33,33%
Zasadnicze zawodowe	0	0,00%	0	0,00%	0	0,00%

Grupa razem

Wykształcenie	Ogółem	Udział %	Kobiety	Udział %	Mężczyźni	Udział %
Razem	165		77		88
Wyższe ze stopniem naukowym	11	6,67%	5	6,49%	6	6,82%
Wyższe	129	78,18%	69	89,61%	60	68,18%
Średnie	24	14,55%	3	3,90%	21	23,86%
Zasadnicze zawodowe	1	0,60%	0	0,00%	1	1,14%

Tabela nr 11: Struktura pracowników Grupy Kapitałowej ze względu na wykształcenie na dzień 30.09.2023

Zarówno Spółka jak i Grupa Kapitałowa zatrudniają głównie osoby z wyższym wykształceniem oraz naukowym, a struktura zatrudnienia jest zrównoważona pod kątem płci.

Struktura pracowników ze względu na płeć i staż pracy

SYNEKTIK SA

Staż pracy	Ogółem	Udział %	Kobiety	Udział %	Mężczyźni	Udział %
Razem	97		46		51
poniżej 1 roku	14	14,43%	7	15,22%	7	13,73%
od 1 roku do 3 lat	13	13,40%	7	15,22%	6	11,76%
powyżej 3 lat	70	72,17%	32	69,56%	38	74,51%

Synektik Pharma Sp. z o.o.

Staż pracy	Ogółem	Udział %	Kobiety	Udział %	Mężczyźni	Udział %
Razem	53		28		25
poniżej 1 roku	13	24,53%	4	14,29%	9	36,00%
od 1 roku do 3 lat	9	16,98%	6	21,43%	3	12,00%
powyżej 3 lat	31	58,49%	18	64,28%	13	52,00%

SYNEKTIK Czech Republic s.r.o.

Staż pracy	Ogółem	Udział %	Kobiety	Udział %	Mężczyźni	Udział %
Razem	15		3		12
poniżej 1 roku	5	33,33%	2	66,67%	3	25,00%
od 1 roku do 3 lat	10	66,67%	1	33,33%	9	75,00%
powyżej 3 lat	0	0,00%	0	0,00%	0	0,00%

Grupa razem

Staż pracy	Ogółem	Udział %	Kobiety	Udział %	Mężczyźni	Udział %
Razem	165		77		88
poniżej 1 roku	32	19,39%	13	16,88%	19	21,59%
od 1 roku do 3 lat	32	19,39%	14	18,18%	18	20,46%
powyżej 3 lat	101	61,22%	50	64,94%	51	57,95%

Tabela nr 12: Struktura pracowników Grupy Kapitałowej ze względu na staż pracy na dzień 30.09.2023

Zdecydowana większość pracowników ma staż pracy powyżej 3 lat.

13.12.# Objaśnienie różnic pomiędzy wynikami finansowymi Spółki i jej Grupy Kapitałowej a wcześniej publikowanymi prognozami

Spółka oraz spółki wchodzące w skład jej Grupy Kapitałowej nie publikowały prognoz finansowych na rok obrotowy 2022.

13.13. Zarządzanie zasobami finansowymi Grupy Kapitałowej

Zarząd Podmiotu Dominującego w wyniku zarządzania budżetowego zasobami finansowymi Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA posiada pełną zdolność do wywiązywania się z zaciągniętych zobowiązań. W ocenie Zarządu realizowany poziom przepływów pieniężnych oraz osiągane wyniki finansowe pozwolą utrzymać wskaźniki płynności na poziomie umożliwiającym prawidłowe funkcjonowanie spółek Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA.

13.14. Główne czynniki oraz zdarzenia mające wpływ na wyniki Spółki i Grupy Kapitałowej

Główne czynniki i zdarzenia, mające wpływ na wyniki finansowe Spółki i Grupy Kapitałowej zostały omówione we wcześniejszych punktach niniejszego sprawozdania. Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA Synektik SA | 44

Za nietypowe zdarzenie, mające istotny wpływ na wyniki Spółki i jej Grupy Kapitałowej, należy uznać pandemię COVID-19 oraz agresję Rosji na Ukrainę, których bieżący wpływ na działalność Grupy został omówiony odpowiednio w pkt. 13.26 oraz pkt. 13.27 niniejszego sprawozdania.

13.15. Czynniki istotne dla rozwoju Spółki i Grupy Kapitałowej

Czynniki, które w ocenie Zarządu będą miały wpływ na wyniki finansowe osiągane przez Spółkę i Grupę Kapitałową SYNEKTIK SA w pespektywie najbliższego roku finansowego zostały przedstawione w punkcie nr 11 Sprawozdania Zarządu z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA.

13.16. Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania

W okresie objętym sprawozdaniem finansowym nie zaszły żadne istotne zmiany w zasadach zarządzania Grupą Kapitałową.

13.17. Umowy zawarte pomiędzy Spółką a osobami zarządzającymi, przewidujące rekompensatę w przypadku rezygnacji lub zwolnienia z zajmowanego stanowiska

Pomiędzy Podmiotem Dominującym a osobami zarządzającymi nie zawarto ww. umów.

13.18. Wynagrodzenia członków Zarządu i Rady Nadzorczej

Ogólna informacja na temat przyjętego w spółce systemu wynagrodzeń

W Spółce SYNEKTIK SA od 2006 r. istnieje regulamin wynagrodzeń zgodny z art. 772 kodeksu pracy. Regulamin wynagradzania określa:

• wynagrodzenie za pracę w stawce miesięcznej i prowizyjnej,
• dodatki do wynagrodzenia za pracę oraz inne świadczenia wynikające ze stosunku pracy, m.in. odprawy, premie uznaniowe oraz należności związane z pokryciem kosztów podróży służbowych,
• sposób współfinansowania usług rekreacyjno-sportowych.

Spółka stosuje dwa systemy wynagrodzeń w zależności od podstawy zatrudnienia: na podstawie umowy o pracę oraz na podstawie umów cywilno-prawnych. Wynagrodzenie jest ściśle powiązane ze strategią spółki, jej celami krótko- i długoterminowymi, długoterminowymi interesami i wynikami, a jego poziom jest wystarczający dla pozyskania, utrzymania i motywacji osób o kompetencjach niezbędnych z punktu widzenia osiągania celów Spółki.

W 2022 roku finansowym nie występowały szczególne prawa do świadczeń wynikających z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze.

11 lutego 2021 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki podjęło uchwałę ws. przyjęcia polityki wynagrodzeń Spółki. Zgodnie z jej zapisami wynagrodzenie Członków Zarządu SYNEKTIK SA, ustalane przez Radę Nadzorczą Spółki, może składać się z wynagrodzenia stałego oraz zmiennego. Wynagrodzenie zmienne jest uzależnione od średnio ważonej realizacji przez Spółkę planu finansowego przedłożonego przez Zarząd i zatwierdzonego przez Radę Nadzorczą. Wartość wynagrodzenia zmiennego przyznanego Członkowi Zarządu za dany rok obrotowy nie może przewyższać wartości 200% wynagrodzenia stałego za ten sam rok.

Wynagrodzenie Członków Rady Nadzorczej, zgodnie z przyjętą polityką wynagrodzeń, składa się z ryczałtowego wynagrodzenia podstawowego z tytułu członkostwa w Radzie Nadzorczej oraz wynagrodzenia dodatkowego z tytułu pełnienia funkcji w Komitecie Audytu lub Komitecie Wynagrodzeń.

Spółka sporządza sprawozdanie o wynagrodzeniach i zgodnie z uchwałą Komitetu Audytu podjętą w dniu 21 listopada 2023 r. dokonano wyboru firmy audytorskiej CSWP Audyt Prosta Spółka Akcyjna do przeprowadzenia oceny tego sprawozdania. Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA Synektik SA | 45

Wynagrodzenia osób zarządzających i nadzorujących

Osoba	2022	2021
Cezary Kozanecki	3 075 885	974 667
Dariusz Korecki	1 803 666	597 890

Osoba	2022	2021
Mariusz Książek	50 000	50 000
Wiesław Łatała	40 000	40 000
Piotr Chudzik	40 000	40 000
Sawa Zarębińska	40 000	40 000
Dariusz Daniluk	50 000	50 000

Tabela nr 13: Wynagrodzenie osób zarządzających i nadzorujących

Przedstawione powyżej wynagrodzenia członków Zarządu i Rady Nadzorczej obejmują wynagrodzenia z tytułu pełnionej funkcji. Członkowie Zarządu od stycznia 2023 roku pobierali również wynagrodzenie z tytułu pełnienia funkcji w jednostce zależnej SYNEKTIK Czech Republic, s.r.o. Członkowie Rady Nadzorczej SYNEKTIK SA w 2022 roku obrotowym nie pobierali wynagrodzeń z tytułu pełnienia funkcji w jednostkach zależnych. Pełne informacje o wynagrodzeniach ww. osób w podziale na składniki wynagrodzenia przedstawia nota nr 35 do rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego „Transakcje z podmiotami powiązanymi”.

13.19. Akcje Spółki w posiadaniu członków Zarządu i Rady Nadzorczej

Na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego za 2022 rok obrotowy osoby zarządzające posiadały bezpośrednio lub pośrednio akcje Spółki zgodnie z poniższą tabelą:

Zarząd	Liczba akcji	Wartość nominalna w PLN	Udział w kapitale zakładowym	Udział w głosach na WZ
Cezary Kozanecki*	2 047 380	1 026 690	24,00%	24,00%
Dariusz Korecki	118 000	59 000	1,38%	1,38%

*pośrednio poprzez Melhus Company Ltd

Tabela nr 14: Liczba akcji u członków zarządu, wartość nominalna, udział w kapitale zakładowym oraz głosach na WZ na 18.01.2024

Na dzień 30 września 2023 r. osoby zarządzające posiadały bezpośrednio lub pośrednio akcje Spółki zgodnie z poniższą tabelą:

Zarząd	Liczba akcji	Wartość nominalna w PLN	Udział w kapitale zakładowym	Udział w głosach na WZ
Cezary Kozanecki*	2 047 380	1 026 690	24,00%	24,00%
Dariusz Korecki	117 000	58 500	1,37%	1,37%

*pośrednio poprzez Melhus Company Ltd

Tabela nr 15: Liczba akcji u członków zarządu, wartość nominalna, udział w kapitale zakładowym oraz głosach na WZ na 30.09.2023

Według stanu wiedzy Spółki w okresie od przekazania raportu za IV kwartał 2022 roku obrotowego do dnia publikacji niniejszego sprawozdania w zakresie stanu posiadania akcji Spółki oraz uprawnień do nich przez osoby zarządzające nie doszło do żadnych zmian. Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA Synektik SA | 46

Na dzień publikacji i sporządzenia sprawozdania finansowego za 2022 rok obrotowy osoby nadzorujące posiadały bezpośrednio lub pośrednio akcje Spółki zgodnie z poniższą tabelą.

Rada Nadzorcza	Liczba akcji	Wartość nominalna w PLN	Udział w kapitale zakładowym	Udział w głosach na WZ
Mariusz Książek*	2 229 056	1 114 528	26,13%	26,13%

• pośrednio poprzez Książek Holding Sp. z o.o.

Tabela nr 16: Liczba akcji u członków rady nadzorczej, wartość nominalna, udział w kapitale zakładowym oraz głosach na WZ na 30.09.2023

Według stanu wiedzy Spółki w okresie od przekazania raportu za IV kwartał 2022 roku obrotowego do dnia publikacji niniejszego sprawozdania w zakresie stanu posiadania akcji Spółki oraz uprawnień do nich przez osoby nadzorujące nie doszło do żadnych zmian. Osoby zarządzające i nadzorujące nie posiadały innych uprawnień do akcji Spółki, tak na dzień publikacji niniejszego raportu, jak również na dzień publikacji poprzedniego raportu okresowego. Osoby zarządzające i nadzorujące nie posiadają akcji/udziałów pozostałych podmiotów z Grupy Kapitałowej SYNEKTIK.

13.20. System kontroli programów akcji pracowniczych

Na dzień sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego nie istnieją programy akcji pracowniczych.

13.21. Informacje o umowie Emitenta z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych

Informacje zostały zamieszczone w nocie 42 skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA za okres od 1 października 2022 r. do 30 września 2023 r.

13.22. Działalność sponsoringowa i charytatywna

Grupa co do zasady nie prowadzi działalności sponsoringowej oraz charytatywnej.

13.23. Postępowanie sądowe, arbitrażowe lub administracyjne

Przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej nie toczą się żadne postępowania dotyczące zobowiązań lub wierzytelności spółek z Grupy SYNEKTIK, które byłyby istotne z punktu widzenia Grupy Kapitałowej.

13.24. Charakterystyka struktury aktywów i pasywów skonsolidowanego bilansu w tym z punktu widzenia płynności Grupy Kapitałowej Emitenta

Charakterystyka struktury aktywów i pasywów skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej została przedstawiona w punkcie nr 9 Sprawozdania Zarządu z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA.

13.25. Istotne pozycje pozabilansowe

Specyfikacja zobowiązań pozabilansowych Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA znajduje się w nocie nr 39 do skonsolidowanego rocznego sprawozdania finansowego. Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA Synektik SA | 47

13.26. Analiza faktycznego i potencjalnego wpływu pandemii COVID-19 na działalność Spółki i Grupy Kapitałowej

Zdarzeniem mający w przeszłości wpływ na działalność Synektik i jej Grupy Kapitałowej oraz jej bieżące i przyszłe wyniki finansowe oraz mogącym potencjalnie wpływać na działalność Spółki i Grupy w przyszłości jest pandemia COVID-19. W 2022 roku finansowym oraz po jego zakończeniu, do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania, pandemia COVID-19 nie miała istotnego bezpośredniego wpływu na bieżącą działalność Spółki i jej Grupy Kapitałowej oraz ich bieżące i przyszłe wyniki finansowe.# Zarząd Spółki nie oczekuje, by w perspektywie najbliższych kwartałów pandemia miała istotny negatywny wpływ na działalność Spółki i Grupy Kapitałowej. W ocenie Zarządu pandemia, w dłuższym okresie, może mieć pozytywny wpływ na działalność Spółki i Grupy Kapitałowej w związku z oczekiwanym wzrostem nakładów na opiekę zdrowotną w następstwie prognozowanego wzrostu znaczenia opieki zdrowotnej na całym świecie.

13.27. Analiza faktycznego i potencjalnego wpływu sytuacji polityczno- gospodarczej w Ukrainie na działalność Spółki i Grupy Kapitałowej

Zdarzeniem mającym wpływ na działalność Spółki i Grupy oraz ich bieżące oraz przyszłe wyniki finansowe, jest agresja Rosji na Ukrainę i jej konsekwencje, w tym sytuacja gospodarcza i społeczna w tym kraju oraz działania społeczności międzynarodowej wobec Rosji. W roku finansowym 2022 oraz na dzień sporządzenia niniejszego raportu Grupa nie zatrudniała pracowników posiadających obywatelstwo Ukrainy, Białorusi lub Rosji. Spółka ani podmioty wchodzące w skład jej Grupy Kapitałowej nie są, według wiedzy Zarządu Spółki, stronami umów i porozumień z podmiotami zarejestrowanymi w Ukrainie, Białorusi lub Rosji lub mającymi istotne powiązania gospodarcze z ww. krajami, a także nie prowadzi działalności poza granicami kraju i nie wykazuje sprzedaży ani zakupów od podmiotów gospodarczych z Ukrainy, Białorusi czy Rosji.

W ocenie Zarządu wojna w Ukrainie wpływa na działalność Spółki i Grupy poprzez m.in.:
* sytuację na rynkach finansowych i m.in. koszty finansowania działalności Grupy oraz zmienność notowań walutowych,
* sytuację gospodarczą w Polsce,
* sytuację na rynku surowców, w tym surowców energetycznych, wpływających m.in. na koszty stałe Grupy, koszty produkcji radiofarmaceutyków, jak również koszty logistyki produktów Grupy.

Kierownictwo Jednostki Dominującej stale monitoruje wpływ wojny w Ukrainie na jej działalność i na bieżąco podejmuje działania zmierzające do neutralizacji jej negatywnych skutków na funkcjonowanie Spółki i Grupy Kapitałowej.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA
Synektik SA | 48

14. OŚWIADCZENIA ZARZĄDU

14.1. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ O ZASADACH SPRAWOZDAWCZOŚCI

Zgodnie z § 70 ust. 1 pkt. 6 oraz z § 71 ust. 1 pkt. 6 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim, Zarząd SYNEKTIK SA oświadcza, że:
* zgodnie z jego najlepszą wiedzą, sprawozdania finansowe (skonsolidowane i jednostkowe) za rok obrotowy zakończony 30 września 2023 r. i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową oraz wynik finansowy Spółki oraz Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA,
* niniejsze sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki oraz jej Grupy Kapitałowej za rok obrotowy zakończony 30 września 2023 r. zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Spółki i Grupy, w tym opis rozpoznanych zagrożeń i ryzyk.

Cezary Kozanecki Prezes Zarządu
Dariusz Korecki Wiceprezes Zarządu

Warszawa, 18 stycznia 2024 r.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA
Synektik SA | 49

14.2. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ O DOKONANIU WYBORU FIRMY AUDYTORSKIEJ

Na podstawie oświadczenia Rady Nadzorczej Spółki o dokonaniu wyboru firmy audytorskiej przeprowadzającej badanie rocznych sprawozdań finansowych (jednostkowego i skonsolidowanego) Spółki za rok obrotowy zakończony 30 września 2023 r. zgodnie z przepisami oraz na podstawie oświadczenia otrzymanego od CSWP Audyt Prosta Spółka Akcyjna, Zarząd Spółki informuje, że firma audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego badanie spełniali warunki do sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznych sprawozdań finansowych (jednostkowego i skonsolidowanego) Spółki za rok obrotowy zakończony 30 września 2023 r. zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej.

Ponadto Zarząd Spółki informuje, że są przestrzegane obowiązujące przepisy związane z rotacją firmy audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji oraz że SYNEKTIK SA posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w zakresie świadczenia na jej rzecz przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską lub członka jego sieci dodatkowych usług niebędących badaniem, w tym usług warunkowo zwolnionych z zakazu świadczenia przez firmę audytorską.

Cezary Kozanecki Prezes Zarządu
Dariusz Korecki Wiceprezes Zarządu

Warszawa, 18 stycznia 2024 r.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA
Synektik SA | 50

15. ŁAD KORPORACYJNY

Wskazania zasad szczegółowych ładu korporacyjnego, któremu podlega Emitent oraz miejsce, gdzie tekst zasad jest publicznie dostępny

29 marca 2021 r. Rada Giełdy uchwałą Nr 13/1834/2021 przyjęła nowe zasady ładu korporacyjnego dla spółek notowanych na Głównym Rynku GPW – „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021”. Zbiór ten jest udostępniony na stronie internetowej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie SA pod adresem: https://www.gpw.pl/dobre-praktyki2021. Nowy katalog dobrych praktyk spółek notowanych na GPW wszedł w życie 1 lipca 2021 r.

21 lipca 2021 r. Spółka opublikowała oświadczenie na temat stanu stosowania rekomendacji i zasad zawartych w tym zbiorze (raport bieżący EBI nr 1/2021), którego treść dostępna jest na stronie internetowej pod adresem https://www.synektik.com.pl/pl/centrum-inwestora/kim-jestesmy/dobre-praktyki/.

Wskazanie zakresu, w jakim Emitent odstąpił od postanowień zbioru zasad szczegółowych ładu korporacyjnego oraz wyjaśnienie przyczyn tego odstąpienia

Zarząd Spółki oświadcza, że w roku obrotowym kończącym się 30 września 2023 r. Spółka i jej organy przestrzegały zasad szczegółowych ładu korporacyjnego zawartych w dokumencie „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021” z następującymi odstąpieniami:

1. Polityka informacyjna i komunikacyjna z inwestorami

   • Zasada 1.3. W swojej strategii biznesowej spółka uwzględnia również tematykę ESG, w szczególności obejmującą:
     • 1.3.1. zagadnienia środowiskowe, zawierające mierniki i ryzyka związane ze zmianami klimatu i zagadnienia zrównoważonego rozwoju;

   • 1.3.2. sprawy społeczne i pracownicze, dotyczące m.in. podejmowanych i planowanych działań mających na celu zapewnienie równouprawnienia płci, należytych warunków pracy, poszanowania praw pracowników, dialogu ze społecznościami lokalnymi, relacji z klientami.

     Wyjaśnienie: Celem obecnie realizowanej strategii rozwoju Spółki jest budowanie długoterminowego wzrostu wartości Spółki dla Akcjonariuszy. Strategia ta nie uwzględnia tematyki ESG.

   • Zasada 1.4.1. i 1.42 Informacje na temat strategii w obszarze ESG powinny m.in.:

     • 1.4.1. objaśniać, w jaki sposób w procesach decyzyjnych w spółce i podmiotach z jej grupy uwzględniane są kwestie związane ze zmianą klimatu, wskazując na wynikające z tego ryzyka;

     Wyjaśnienie: Strategia Spółki nie uwzględnia tematyki ESG.

2. 1.4.2. przedstawiać wartość wskaźnika równości wynagrodzeń wypłacanych jej pracownikom, obliczanego jako procentowa różnica pomiędzy średnim miesięcznym wynagrodzeniem (z uwzględnieniem premii, nagród i innych dodatków) kobiet i mężczyzn za ostatni rok, oraz przedstawiać informacje o działaniach podjętych w celu likwidacji ewentualnych nierówności w tym zakresie, wraz z prezentacją ryzyk z tym związanych oraz horyzontem czasowym, w którym planowane jest doprowadzenie do równości.

   **Wyjaśnienie:** Strategia Spółki koncentruje się na zagadnieniach biznesowych
   

   Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA
   Synektik SA | 51

3. Zarząd i Rada Nadzorcza

4. Zasada 2.1. Spółka powinna posiadać politykę różnorodności wobec zarządu oraz rady nadzorczej, przyjętą odpowiednio przez radę nadzorczą lub walne zgromadzenie. Polityka różnorodności określa cele i kryteria różnorodności m.in. w takich obszarach jak płeć, kierunek wykształcenia, specjalistyczna wiedza, wiek oraz doświadczenie zawodowe, a także wskazuje termin i sposób monitorowania realizacji tych celów. W zakresie zróżnicowania pod względem płci warunkiem zapewnienia różnorodności organów spółki jest udział mniejszości w danym organie na poziomie nie niższym niż 30%.

Wyjaśnienie: Spółka nie zapewnia zrównoważonego udziału kobiet i mężczyzn w Zarządzie oraz Radzie Nadzorczej. W skład dwuosobowego Zarządu wchodzą wyłącznie mężczyźni, natomiast w skład pięcioosobowej Rady Nadzorczej wchodzi jedna kobieta - Sekretarz Rady Nadzorczej. Spółka wyraża poparcie dla powyższej rekomendacji, jednakże decyzja o składzie Rady Nadzorczej podejmowana jest przez Akcjonariuszy na Walnym Zgromadzeniu. Spółka prowadzi politykę, zgodnie z którą w Spółce zatrudniane są osoby kompetentne, kreatywne oraz posiadające odpowiednie doświadczenie zawodowe i wykształcenie.

• Zasada 2.2. Osoby podejmujące decyzje w sprawie wyboru członków zarządu lub rady nadzorczej spółki powinny zapewnić wszechstronność tych organów poprzez wybór do ich składu osób zapewniających różnorodność, umożliwiając m.in. osiągnięcie docelowego wskaźnika minimalnego udziału mniejszości określonego na poziomie nie niższym niż 30%, zgodnie z celami określonymi w przyjętej polityce różnorodności, o której mowa w zasadzie 2.1.

Wyjaśnienie: Spółka nie zapewnia zrównoważonego udziału kobiet i mężczyzn w Zarządzie oraz Radzie Nadzorczej. W skład dwuosobowego Zarządu wchodzą wyłącznie mężczyźni, natomiast w skład pięcioosobowej Rady Nadzorczej wchodzi jedna kobieta - Sekretarz Rady Nadzorczej. Spółka wyraża poparcie dla powyższej rekomendacji, jednakże decyzja o składzie Rady Nadzorczej podejmowana jest przez Akcjonariuszy na Walnym Zgromadzeniu.# Spółka prowadzi politykę, zgodnie z którą w Spółce zatrudniane są osoby kompetentne, kreatywne oraz posiadające odpowiednie doświadczenie zawodowe i wykształcenie.
Zasada 2.11.6 Poza czynnościami wynikającymi z przepisów prawa raz w roku rada nadzorcza sporządza i przedstawia zwyczajnemu walnemu zgromadzeniu do zatwierdzenia roczne sprawozdanie. Sprawozdanie, o którym mowa powyżej, zawiera co najmniej:
2.11.6. informację na temat stopnia realizacji polityki różnorodności w odniesieniu do zarządu i rady nadzorczej, w tym realizacji celów, o których mowa w zasadzie 2.1.

Wyjaśnienie: Spółka nie zapewnia zrównoważonego udziału kobiet i mężczyzn w Zarządzie oraz Radzie Nadzorczej. W skład dwuosobowego Zarządu wchodzą wyłącznie mężczyźni, natomiast w skład pięcioosobowej Rady Nadzorczej wchodzi jedna kobieta - Sekretarz Rady Nadzorczej. Spółka wyraża poparcie dla powyższej rekomendacji, jednakże decyzja o składzie Rady Nadzorczej podejmowana jest przez Akcjonariuszy na Walnym Zgromadzeniu. Spółka prowadzi politykę, zgodnie z którą w Spółce zatrudniane są osoby kompetentne, kreatywne oraz posiadające odpowiednie doświadczenie zawodowe i wykształcenie.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA
Synektik SA | 52

3. Systemy i funkcje wewnętrzne

Zasada 3.1. Spółka giełdowa utrzymuje skuteczne systemy: kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem oraz nadzoru zgodności działalności z prawem (compliance), a także skuteczną funkcję audytu wewnętrznego, odpowiednie do wielkości spółki i rodzaju oraz skali prowadzonej działalności, za działanie których odpowiada zarząd.

Wyjaśnienie: Spółka utrzymuje skuteczne systemy kontroli wewnętrznej, nadzoru zgodności działalności z prawem (compliance) oraz zarządzania ryzykiem. Zasada nie jest stosowana, ponieważ w Spółce nie został wyodrębniony dział audytu wewnętrznego.

Zasada 3.2. Spółka wyodrębnia w swojej strukturze jednostki odpowiedzialne za zadania poszczególnych systemów lub funkcji, chyba że nie jest to uzasadnione z uwagi na rozmiar spółki lub rodzaj jej działalności.

Wyjaśnienie: Spółka utrzymuje skuteczne systemy kontroli wewnętrznej, nadzoru zgodności działalności z prawem (compliance) oraz zarządzania ryzykiem i dla nich wyodrębnia w swojej strukturze jednostki odpowiedzialne za zadania poszczególnych systemów lub funkcji. Zasada nie jest stosowana, ponieważ w Spółce nie został wyodrębniony dział audytu wewnętrznego.

Zasada 3.3. Spółka należąca do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80 powołuje audytora wewnętrznego kierującego funkcją audytu wewnętrznego, działającego zgodnie z powszechnie uznanymi międzynarodowymi standardami praktyki zawodowej audytu wewnętrznego. W pozostałych spółkach, w których nie powołano audytora wewnętrznego spełniającego ww. wymogi, komitet audytu (lub rada nadzorcza, jeżeli pełni funkcje komitetu audytu) co roku dokonuje oceny, czy istnieje potrzeba powołania takiej osoby.

Wyjaśnienie: W Spółce nie został wyodrębniony dział audytu wewnętrznego. Kontrola wewnętrzna jest prowadzona poprzez kierowników poszczególnych działów operacyjnych oraz dział kontrolingu i finansów, który zajmuje się również analizą ryzyka z obszaru finansowego.

Zasada 3.6. Kierujący audytem wewnętrznym podlega organizacyjnie prezesowi zarządu, a funkcjonalnie przewodniczącemu komitetu audytu lub przewodniczącemu rady nadzorczej, jeżeli rada pełni funkcję komitetu audytu.

Wyjaśnienie: W Spółce nie zostały powołane osoby odpowiedzialne za audyt wewnętrzny.

Zasada 3.7. Zasady 3.4-3.6 mają zastosowanie również w przypadku podmiotów z grupy spółki o istotnym znaczeniu dla jej działalności, jeśli wyznaczono w nich osoby do wykonywania tych zadań.

Wyjaśnienie: W przypadku podmiotów z Grupy Kapitałowej o istotnym znaczeniu dla jej działalności Spółka utrzymuje skuteczne systemy kontroli wewnętrznej, nadzoru zgodności działalności z prawem (compliance) oraz zarządzania ryzykiem. Wynagrodzenie osób odpowiedzialnych za zarządzanie ryzykiem oraz compliance jest uzależnione od realizacji wyznaczonych zadań i te osoby podlegają bezpośrednio prezesowi Spółki. Zasada nie jest stosowana, ponieważ w podmiotach z Grupy nie został wyodrębniony dział audytu wewnętrznego.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA
Synektik SA | 53

Zasada 3.8. Co najmniej raz w roku osoba odpowiedzialna za audyt wewnętrzny, a w przypadku braku wyodrębnienia w spółce takiej funkcji zarząd spółki, przedstawia radzie nadzorczej ocenę skuteczności funkcjonowania systemów i funkcji, o których mowa w zasadzie 3.1, wraz z odpowiednim sprawozdaniem.

Wyjaśnienie: W Spółce nie zostały powołane osoby odpowiedzialne za audyt wewnętrzny. Sprawozdanie z oceny skuteczności funkcjonowania systemów kontroli wewnętrznej przygotowuje Zarząd.

Zasada 3.9. Rada nadzorcza monitoruje skuteczność systemów i funkcji, o których mowa w zasadzie 3.1, w oparciu między innymi o sprawozdania okresowo dostarczane jej bezpośrednio przez osoby odpowiedzialne za te funkcje oraz zarząd spółki, jak również dokonuje rocznej oceny skuteczności funkcjonowania tych systemów i funkcji, zgodnie z zasadą 2.11.3. W przypadku gdy w spółce działa komitet audytu, monitoruje on skuteczność systemów i funkcji, o których mowa w zasadzie 3.1, jednakże nie zwalnia to rady nadzorczej z dokonania rocznej oceny skuteczności funkcjonowania tych systemów i funkcji.

Wyjaśnienie: Rada Nadzorcza monitoruje skuteczność systemów kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem i nadzoru zgodności działalności z prawem (compliance). Zasada nie jest stosowana, ponieważ w Spółce nie funkcjonuje system audytu wewnętrznego.

Zasada 3.10. Co najmniej raz na pięć lat w spółce należącej do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80 dokonywany jest, przez niezależnego audytora wybranego przy udziale komitetu audytu, przegląd funkcji audytu wewnętrznego.

Wyjaśnienie: W Spółce nie funkcjonuje system audytu wewnętrznego.

4. Walne Zgromadzenie i relacje z Akcjonariuszami

Zasada 4.1. Spółka powinna umożliwić akcjonariuszom udział w walnym zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej (e-walne), jeżeli jest to uzasadnione z uwagi na zgłaszane spółce oczekiwania akcjonariuszy, o ile jest w stanie zapewnić infrastrukturę techniczną niezbędną dla przeprowadzenia takiego walnego zgromadzenia.

Wyjaśnienie: Z uwagi na strukturę akcjonariatu Spółka nie organizuje walnych zgromadzeń przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej (e-walne). Na stronie internetowej Spółki są zamieszczane pliki audio z przebiegu walnych zgromadzeń.

Zasada 4.3. Spółka zapewnia powszechnie dostępną transmisję obrad walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym.

Wyjaśnienie: Spółka nie prowadzi transmisji z obrad walnego zgromadzenia. Na stronie internetowej Spółki są zamieszczane pliki audio z przebiegu walnych zgromadzeń.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA
Synektik SA | 54

Zasada 4.4. Przedstawicielom mediów umożliwia się obecność na walnych zgromadzeniach.

Wyjaśnienie: W walnych zgromadzeniach Spółki udział biorą osoby uprawnione i obsługujące walne zgromadzenia.

Zasada 4.9.1. W przypadku gdy przedmiotem obrad walnego zgromadzenia ma być powołanie do rady nadzorczej lub powołanie rady nadzorczej nowej kadencji:
4.9.1. kandydatury na członków rady powinny zostać zgłoszone w terminie umożliwiającym podjęcie przez akcjonariuszy obecnych na walnym zgromadzeniu decyzji z należytym rozeznaniem, lecz nie później niż na 3 dni przed walnym zgromadzeniem; kandydatury, wraz z kompletem materiałów ich dotyczących, powinny zostać niezwłocznie opublikowane na stronie internetowej spółki;

Wyjaśnienie: Zgodnie z obowiązującymi przepisami Akcjonariusze Spółki są uprawnieni do zgłaszania kandydatur na członków Rady Nadzorczej w trakcie Walnego Zgromadzenia.

6. Wynagrodzenia

Zasada 6.3. Jeżeli w spółce jednym z programów motywacyjnych jest program opcji menedżerskich, wówczas realizacja programu opcji winna być uzależniona od spełnienia przez uprawnionych, w przeciągu co najmniej 3 lat, z góry wyznaczonych, realnych i odpowiednich dla spółki celów finansowych i niefinansowych oraz zrównoważonego rozwoju, a ustalona cena nabycia przez uprawnionych akcji lub rozliczenia opcji nie może odbiegać od wartości akcji z okresu uchwalania programu.

Wyjaśnienie: Obecnie w Spółce nie funkcjonuje program opcji menedżerskich.

Opis głównych cech stosowanych w Spółce systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych oraz skonsolidowanych sprawozdań finansowych

Wdrożone w Spółce narzędzia rachunkowości zarządczej oraz systemy informatyczne wykorzystywane do rejestracji zdarzeń gospodarczych w księgach rachunkowych dają podstawę do oceny, iż sprawozdania finansowe Spółki sporządzane są w sposób rzetelny oraz zawierają wszystkie istotne dane niezbędne do ustalenia sytuacji finansowej i majątkowej Spółki. Za skuteczność funkcjonowania systemu kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych jest odpowiedzialny Zarząd. Nadzór merytoryczny nad procesem przygotowania i sporządzania sprawozdań finansowych i raportów okresowych Spółki sprawuje Wiceprezes Zarządu odpowiedzialny za sprawy finansowe. Za organizację prac związanych z przygotowaniem sprawozdań finansowych odpowiedzialny jest pion księgowo-finansowy, podlegający bezpośrednio Wiceprezesowi Zarządu Spółki. W Spółce funkcjonuje wielopoziomowy system kontroli wewnętrznej pozwalający zdaniem Zarządu na efektywne przeciwdziałanie i szybkie eliminowanie ewentualnych powstałych nieprawidłowości. Jednocześnie Grupa ma wdrożoną politykę i procedurę zarządzania ryzykiem wewnętrznym, która pozwala na identyfikację, ocenę, nadzorowanie i wdrażanie działań eliminujących lub ograniczających poziom ryzyka. Nadzór merytoryczny nad procesem zarządzania ryzyka sprawuje Wiceprezes Zarządu, który pełni funkcję Koordynatora ds. Systemu Zarządzania Ryzykiem.# Sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio znaczne pakiety akcji

Na dzień 30 września 2023 r. kapitał zakładowy SYNEKTIK SA wynosił 4 264 564,50 PLN i dzielił się na 8 529 129 akcji zwykłych na okaziciela serii A, B, BB, BBB, C, D oraz E o wartości nominalnej 0,50 PLN każda. Łączna liczba głosów na Walnym Zgromadzeniu SYNEKTIK SA wynosiła 8 529 129 głosów.

Poniższa tabela zawiera informację o akcjonariuszach, którzy według stanu wiedzy Spółki posiadali na dzień 30 września 2023 r. bezpośrednio lub pośrednio, co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu, zgodnie z informacjami posiadanymi przez Spółkę.

Akcjonariusz	Liczba akcji	Udział w kapitale zakładowym	Liczba głosów na WZ	Udział w głosach na WZ
Książek Holding Sp. z o.o.	2 229 056	26,13%	2 229 056	26,13%
Melhus Company Ltd	2 047 380	24,00%	2 047 380	24,00%

Tabela nr 1: Znaczący akcjonariusze Spółki na dzień 30.09.2023

Poniższa tabela zawiera informację o akcjonariuszach, którzy posiadali na dzień 18 stycznia 2024 r. bezpośrednio lub pośrednio, co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu, zgodnie informacjami posiadanymi przez Spółkę.

Akcjonariusz	Liczba akcji	Udział w kapitale zakładowym	Liczba głosów na WZ	Udział w głosach na WZ
Książek Holding Sp. z o.o.	2 229 056	26,13%	2 229 056	26,13%
Melhus Company Ltd	2 047 380	24,00%	2 047 380	24,00%

Tabela nr 2: Znaczący akcjonariusze Spółki na dzień sporządzenia sprawozdania

Wskazanie posiadaczy wszelkich papierów wartościowych, które dają specjalne uprawnienia kontrolne, wraz z opisem tych uprawnień

Wszystkie akcje SYNEKTIK SA są akcjami zwykłymi na okaziciela, z którymi nie jest związane żadne uprzywilejowanie co do prawa głosu. Zgodnie ze Statutem Spółki, Założyciel Spółki Cezary Kozanecki, w drodze pisemnego oświadczenia złożonego Spółce, ma prawo do powoływania i odwoływania:
1. dwóch Członków Rady Nadzorczej, w tym także Przewodniczącego Rady Nadzorczej, o ile bezpośrednio lub pośrednio (tj. poprzez małżonkę, krewnych I lub II stopnia lub podmioty bądź spółki, w których on, jego współmałżonek bądź krewni I lub II stopnia posiadają większość udziałów lub są uprawnieni do wykonywania większości głosów bądź powoływania większości Członków Zarządu) posiada akcje reprezentujące łącznie co najmniej 40% głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki,
2. jednego Członka Rady Nadzorczej, pełniącego funkcję Przewodniczącego Rady Nadzorczej, o ile bezpośrednio lub pośrednio (tj. poprzez małżonkę, krewnych I lub II stopnia lub podmioty bądź spółki, w których on, jego współmałżonek bądź krewni I lub II stopnia posiadają większość udziałów lub są uprawnieni do wykonywania większości głosów bądź powoływania większości Członków Zarządu) posiada akcje reprezentujące łącznie co najmniej 15% głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki.

Wskazanie wszelkich ograniczeń odnośnie do wykonywania prawa głosu, takich jak ograniczenia wykonywania prawa głosu przez posiadaczy określonej części lub liczby głosów, ograniczenia czasowe dotyczące wykonywania prawa głosu lub zapisy, zgodnie z którymi, przy współpracy Spółki, prawa kapitałowe z papierami wartościowymi są oddzielone od posiadanych papierów wartościowych

Zgodnie z wiedzą Zarządu i Statutem Spółki nie występują ograniczenia w wykonywania prawa głosu, takie jak ograniczenia wykonywania prawa głosu przez posiadaczy określonej części lub liczby głosów, ograniczenia czasowe dotyczące wykonywania prawa głosu lub zapisy, zgodnie z którymi, przy współpracy Spółki, prawa kapitałowe z papierami wartościowymi są oddzielone od posiadanych papierów wartościowych.

Wskazanie wszelkich ograniczeń dotyczących przenoszenia praw własności papierów wartościowych Spółki

Zgodnie ze Statutem Spółki ograniczenia dotyczące przenoszenia praw własności z papierów wartościowych Spółki nie występują.

Opis zasad dotyczących powoływania i odwoływania osób zarządzających w Jednostce Dominującej oraz ich uprawnień, w szczególności prawo do podjęcia decyzji o emisji akcji lub wykupie akcji

Zarząd Spółki składa się z od 1 do 3 osób, w tym Prezesa Zarządu, powoływanych na 3-letnią kadencję. Członków Zarządu Spółki powołuje i odwołuje Rada Nadzorcza Spółki, która określa również liczbę Członków Zarządu w granicach, o jakich mowa powyżej. W celu powołania lub odwołania Członka Zarządu wymagana jest uchwała Rady Nadzorczej podjęta większością 2/3 głosów, przy obecności co najmniej 2/3 Członków Rady Nadzorczej. Regulamin Zarządu określa szczegółowy tryb działania Zarządu. Regulamin Zarządu uchwala Zarząd, a zatwierdza Rada Nadzorcza.

Zarząd Spółki pod przewodnictwem Prezesa Zarządu kieruje bieżącą działalnością Spółki, zarządza jej majątkiem oraz reprezentuje ją na zewnątrz. Wszystkie sprawy związane z prowadzeniem Spółki nie zastrzeżoną ustawą albo Statutem do kompetencji Walnego Zgromadzenia lub Rady Nadzorczej należą do zakresu działania Zarządu. Jeżeli Zarząd jest wieloosobowy do składania oświadczeń w imieniu Spółki są uprawnieni Prezes Zarządu samodzielnie lub dwaj członkowie Zarządu działający łącznie bądź jeden członek Zarządu łącznie z prokurentem. Uchwały Zarządu zapadają bezwzględną większością głosów.

Szczegółowe kompetencje i zasady działania Zarządu SYNEKTIK SA zostały określone w:
1. Statucie Spółki, który jest dostępny na stronie internetowej Spółki,
2. Regulaminie Zarządu, który jest dostępny na stronie internetowej Spółki,
3. Kodeksie spółek handlowych.

Rada Nadzorcza Spółki składa się z 5 osób, w tym Przewodniczącego, powoływanych na 3-letnią kadencję. Zgodnie ze Statutem Spółki Członkowie Rady Nadzorczej powoływani i odwoływani są w sposób następujący:
a) założyciel Spółki Cezary Kozanecki ma prawo do powoływania i odwoływania, w drodze pisemnego oświadczenia składanego Spółce:
I. Dwóch członków Rady Nadzorczej, w tym także Przewodniczącego Rady Nadzorczej, o ile bezpośrednio lub pośrednio (tj. poprzez małżonkę, krewnych I lub II stopnia lub podmioty bądź spółki, w których ten założyciel, jego współmałżonek bądź krewni I lub II stopnia posiadają większość udziałów lub są uprawnieni do wykonywania większości głosów bądź powoływania większości członków zarządu) posiada akcje reprezentujące łącznie co najmniej 40% (czterdzieści procent) głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki,
II. Jednego członka Rady Nadzorczej, pełniącego funkcję Przewodniczącego Rady Nadzorczej, o ile bezpośrednio lub pośrednio (tj. poprzez małżonkę, krewnych I lub II stopnia lub podmioty bądź spółki, w których ten założyciel, jego współmałżonek bądź krewni I lub II stopnia posiadają większość udziałów lub są uprawnieni do wykonywania większości głosów bądź powoływania większości członków zarządu) posiada akcje reprezentujące łącznie co najmniej 15% (piętnaście procent) głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki,
b) pozostałych członków Rady Nadzorczej powołuje i odwołuje Walne Zgromadzenie.

Regulamin Rady Nadzorczej określa szczegóły tryb działania Rady Nadzorczej. Regulamin Rady Nadzorczej uchwala Rada Nadzorcza.

Rada Nadzorcza sprawuje stały nadzór nad działalnością Spółki we wszystkich jej dziedzinach. Do kompetencji Rady Nadzorczej oprócz spraw wynikających z kodeksu spółek handlowych należy także:
I. zatwierdzanie rocznego budżetu Spółki przygotowanego przez Zarząd i wprowadzanie zmian do tego budżetu;
II. wyrażanie zgody na zbywanie, obciążanie lub nabywanie przez Spółkę przedsiębiorstwa lub zorganizowanych części przedsiębiorstwa w rozumieniu art. 55 ¹ KC;
III. powoływanie biegłego rewidenta dla badania sprawozdania finansowego Spółki oraz biegłego rewidenta do badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego grupy kapitałowej;
IV. wyrażanie zgody na nabycie i zbycie nieruchomości, udziału w nieruchomości, użytkowania wieczystego lub udziału w użytkowaniu wieczystym nieruchomości;
V. wyrażanie zgody na czynności określone w § 4a ust. 2, 7, 8 Statutu w granicach tam określonych;
VI. uchwalanie oraz zmiany Regulaminu Zarządu i Rady Nadzorczej;
VII. wyrażanie zgody na wypłatę zaliczki na poczet przewidywanej dywidendy;
VIII. odwoływanie i powoływanie oraz określanie liczby członków Zarządu;
IX. ustalanie zasad i wysokości wynagrodzenia członków Zarządu;
X. zawieszanie z ważnych powodów w czynnościach poszczególnych lub wszystkich członków Zarządu, oraz delegowania członków Rady Nadzorczej, na okres nie dłuższy niż trzy miesiące, do czasowego wykonywania czynności członków Zarządu, którzy zostali odwołani, złożyli rezygnacje albo z innych przyczyn nie mogą sprawować swoich czynności;
XI. wyrażanie zgody na przekształcenie, połączenie i podział Spółki,
XII. wyrażanie zgody na zawarcie przez Spółkę umowy, której wartość przekracza 20% kapitału własnego z podmiotem powiązanym.

Powyższemu obowiązkowi nie podlegają transakcje typowe zawierane na warunkach rynkowych w ramach prowadzonej działalności przez Spółkę z podmiotem zależnym, w którym Spółka posiada większościowy udział kapitałowy. Na potrzeby niniejszego postanowienia przyjmuje się definicję podmiotu powiązanego w rozumieniu rozporządzenia Ministra Finansów wydanego na podstawie art. 60 ust. 2 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r.# Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

13. Rada Nadzorcza

Rada Nadzorcza Spółki składa się z minimum trzech członków i działa na podstawie przepisów Kodeksu spółek handlowych, Statutu Spółki oraz Regulaminu Rady Nadzorczej. Do podstawowych obowiązków Rady Nadzorczej należy:

I. Sprawowanie stałego nadzoru nad działalnością Spółki we wszystkich jej dziedzinach.
II. Ocenianie na bieżąco sytuacji Spółki, jej wyników oraz realizacji strategii.
III. Analizowanie sprawozdań Zarządu z działalności Spółki, sprawozdań finansowych, skonsolidowanych sprawozdań finansowych oraz opiniowanie ich pod względem zgodności z księgami i dokumentami oraz ze stanem faktycznym.
IV. Składanie Walnemu Zgromadzeniu pisemnego sprawozdania z wyników analizy, o której mowa w punkcie III, oraz z wyników czynności nadzorczych.
V. Wyrażanie zgody na zawarcie przez Spółkę umów kredytu bankowego lub pożyczki, z wyjątkiem umów zawieranych w ramach bieżącej działalności.
VI. Wyrażanie zgody na zawarcie przez Spółkę umowy lub umów z towarzystwem leasingowym dotyczących leasingu lub leasingu finansowego, jeśli wartość przedmiotu leasingu przekracza 5% wartości aktywów Spółki, zaokrąglając wynik do pełnych jednostek waluty lub zlecenia leasingowe przekraczające 5% wartości aktywów Spółki, o ile te umowy nie zostały zawarte w ramach bieżącej działalności Spółki.
VII. Wyrażanie zgody na nabycie lub zbycie nieruchomości, udziału w nieruchomości, użytkowania wieczystego lub udziału w użytkowaniu wieczystym nieruchomości.
VIII. Wyrażanie zgody na zawarcie przez Spółkę lub spółki zależne od Spółki umów mających na celu nabycie lub zbycie praw do znaku towarowego, patentu lub innej własności intelektualnej.
IX. Wyrażanie zgody na zaciągnięcie przez Spółkę lub spółki zależne od Spółki zobowiązań o charakterze niepieniężnym przekraczających 10% wartości aktywów Spółki.
X. Wyrażanie zgody na zawarcie przez Spółkę umowy o charakterze gwarancyjnym lub poręczeniowym, z wyłączeniem umów zawieranych w ramach bieżącej działalności Spółki.
XI. Wyrażanie zgody na przejęcie przez Spółkę kontroli nad innymi podmiotami lub rozwiązanie, podział, połączenie Spółki lub jej zorganizowanej części.
XII. Wyrażanie zgody na zbycie lub obciążenie przedsiębiorstwa Spółki lub jego zorganizowanej części, zgodnie z art. 37 § 1 pkt 3 Kodeksu spółek handlowych i przepisami Ustawy z dnia 29 lipca 2005 r.

o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz spółkach publicznych (Dz. U. Nr 184 ze zmianami), XIII. wyrażenie zgody na zawarcie przez Spółkę istotnej umowy z akcjonariuszem posiadającym co najmniej 5% ogólnej liczby głosów w Spółce lub podmiotem powiązanym ze Spółką, XIV. wyrażanie zgody na zasiadanie przez Członków Zarządu Spółki w zarządach lub radach nadzorczych spółek spoza grupy kapitałowej Spółki, XV. sporządzania raz w roku i przedstawiania zwyczajnemu walnemu zgromadzeniu zwięzłej oceny sytuacji Spółki, z uwzględnieniem oceny systemu kontroli wewnętrznej i systemu zarządzania ryzykiem istotnym dla Spółki, XVI. monitorowanie skuteczności i funkcji systemów kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem oraz audytu wewnętrznego funkcjonujących w Spółce, w oparciu o roczne sprawozdanie dostarczane przez Zarząd Spółki oraz dokonywane co roku oceny skuteczności funkcjonowania tych systemów, XVII. rozpatrywania i opiniowania spraw mających być przedmiotem uchwał walnego zgromadzenia.

W ramach Rady Nadzorczej wyodrębnione są Komitet Audytu oraz Komitet Nominacji i Wynagrodzeń. Rada Nadzorcza wykonuje swoje obowiązki kolegialnie, może jednak delegować członków do samodzielnego pełnienia określonych czynności nadzorczych. Przewodniczący Rady może przydzielić członkom Rady zadania, którymi będą zajmowali się na bieżąco z ramienia Rady. Rada Nadzorcza powinna być zwoływana w miarę potrzeb, nie rzadziej jednak niż trzy razy w roku. O ile Statut Spółki inaczej nie stanowi, do podjęcia uchwały Rady Nadzorczej wymagana jest bezwzględna większość głosów, a w razie równości głosów rozstrzyga głos Przewodniczącego Rady Nadzorczej.

Szczegółowe kompetencje i zasady działania Rady Nadzorczej SYNEKTIK SA zostały określone w:
1. Statucie Spółki, który jest dostępny na stronie internetowej Spółki,
2. Regulaminie Rady Nadzorczej, który jest dostępny na stronie internetowej Spółki,
3. Uchwałach Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy,
4. Kodeksie spółek handlowych i innych obowiązujących przepisach prawa.

W zakresie emisji nowych akcji i wykupu akcji Spółki obowiązują regulacje kodeksu spółek handlowych oraz przepisy o ofercie publicznej i warunkach wprowadzenia instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych. Emisja nowych akcji Spółki może nastąpić po podjęciu uchwały przez Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy.

Opis zasad zmiany Statutu Spółki

Zgodnie z brzmieniem art. 430 § 1 kodeksu spółek handlowych, zmiana Statutu wymaga uchwały Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy. Zgodnie z art. 402 § 2 Kodeksu spółek handlowych w ogłoszeniu o zwołaniu Walnego Zgromadzenia, w którego porządku obrad przewidziano zamierzoną zmianę Statutu, należy powołać dotychczasowe obowiązujące postanowienia, jak również treść projektowanych zmian. Jeżeli jest to uzasadnione znacznym zakresem zamierzonych zmian, ogłoszenie może zawierać projekt nowego tekstu jednolitego wraz z wyliczeniami nowych lub zmienionych postanowień.

Zgodnie ze Statutem SYNEKTIK SA wszelkie zmiany Statutu Spółki należą do wyłącznych kompetencji Walnego Zgromadzenia, które decyzje w tej sprawie podejmuje w formie uchwał podjętych większością ¾ głosów. Zmiana Statutu Spółki jest skuteczna w chwili dokonania wpisu w Krajowym Rejestrze Sądowym.

Opis sposobu funkcjonowania Walnego Zgromadzenia i jego zasadniczych uprawnień oraz opis praw akcjonariuszy i sposobu ich wykonywania

Walne Zgromadzenie SYNEKTIK SA działa w oparciu o postanowienia kodeksu spółek handlowych, Statut Spółki oraz zgodnie z Regulaminem Walnego Zgromadzenia przyjętym uchwałą nr 19/2016 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia SYNEKTIK Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie z dnia 6 czerwca 2016 r. Pełen tekst Statutu Spółki oraz Regulaminu Walnego Zgromadzenia dostępny jest w siedzibie Spółki oraz na stronie internetowej pod adresem: https://synektik.com.pl/wp-content/uploads/2023/07/STATUT-SPOLKI-AKCYJNEJ.pdf

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA | 59

https://synektik.com.pl/wp-content/uploads/2023/07/Regulamin-Walnego-Zgromadzenia-Synektik-S.A.pdf

Zwoływanie Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy:

1. Walne Zgromadzenie Spółki zwołuje się przez ogłoszenie dokonane na stronie internetowej Spółki www.synektik.pl oraz w sposób określony dla przekazywania informacji bieżących zgodnie z przepisami o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych.
2. Ogłoszenie powinno być dokonane, na co najmniej dwadzieścia sześć dni przed terminem Walnego Zgromadzenia.
3. Spółka, od dnia zwołania Walnego Zgromadzenia umieszcza na swojej stronie internetowej www.synektik.pl informacje, wymagane zgodnie z przepisami kodeksu spółek handlowych.
4. Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy może być zwołane w trybie zwyczajnym lub nadzwyczajnym.
5. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki powinno odbyć się nie później niż sześć miesięcy po upływie każdego roku obrotowego Spółki. Jeżeli Zarząd nie zwoła Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki w powyższym terminie, Zwyczajne Walne Zgromadzenie zwołuje Rada Nadzorcza Spółki.
6. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie zwołuje Zarząd Spółki z własnej inicjatywy lub na wniosek złożony do Zarządu na piśmie lub w postaci elektronicznej przez Akcjonariusza lub Akcjonariuszy reprezentujących, co najmniej 1/20 kapitału zakładowego. Żądanie Akcjonariusza lub Akcjonariuszy powinno zawierać uzasadnienie, proponowany porządek obrad i projekt uchwały dotyczącej proponowanego porządku obrad.
7. Walne Zgromadzenia mogą odbywać się w siedzibie Spółki lub w innych miastach na terytorium Rzeczpospolitej Polskiej.

Uprawnienia Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy:

Do kompetencji Walnego Zgromadzenia, poza sprawami wymienionymi w przepisach kodeksu spółek handlowych, należą:

1. powoływanie i odwoływanie Członków Rady Nadzorczej,
2. ustalanie zasad wynagradzania Członków Rady Nadzorczej,
3. uchwalanie oraz zmiany Regulaminu Walnego Zgromadzenia.

Nabycie i zbycie nieruchomości, udziału w nieruchomości, użytkowania wieczystego lub udziału w użytkowaniu wieczystym nieruchomości nie wymaga uchwały Walnego Zgromadzenia. Na wykonanie tych czynności przez Spółkę wymagana jest zgoda Rady Nadzorczej.

Uprawnienia Walnego Zgromadzenia określone zostały w:

1. Statucie Spółki, który jest dostępny na stronach internetowych Spółki,
2. Regulaminie Walnego Zgromadzenia SYNEKTIK SA, który jest dostępny na stronach internetowych Spółki,
3. Kodeksie spółek handlowych.

Obrady Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy

1. Prawo uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu Spółki mają tylko osoby będące Akcjonariuszami Spółki na 16 dni przed datą Walnego Zgromadzenia (dzień rejestracji uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu).
2. Akcjonariusz może uczestniczyć w Walnym Zgromadzeniu oraz wykonywać prawo głosu osobiście lub przez pełnomocnika.
3. Pełnomocnik może reprezentować więcej niż jednego Akcjonariusza i głosować odmiennie z akcji każdego Akcjonariusza. Akcjonariusz Spółki, który posiada akcje zapisane na więcej niż
   Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA | 60
   jednym rachunku papierów wartościowych może ustanowić kilku oddzielnych pełnomocników do wykonywania praw z akcji zapisanych na każdym z rachunków.
4. Pełnomocnik wykonuje wszystkie uprawnienia Akcjonariusza na Walnym Zgromadzeniu, chyba że co innego wynika z zakresu udzielonego pełnomocnictwa. Pełnomocnik ma prawo do udzielania dalszego pełnomocnictwa, o ile wynika to z treści pełnomocnictwa.
5. Lista obecności zawierająca spis uczestników Walnego Zgromadzenia z wymienieniem liczby akcji, które każdy z nich przedstawia, i służących im głosów, podpisana przez Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia, powinna być sporządzona niezwłocznie po wyborze Przewodniczącego i wyłożona podczas obrad tego zgromadzenia.
6. Walne Zgromadzenie otwiera Przewodniczący Rady Nadzorczej, a następnie spośród uprawnionych do uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu przeprowadza wybór Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia. W przypadku, gdy żadna z wyżej wymienionych osób nie może otworzyć Walnego Zgromadzenia, otwiera je Prezes Zarządu albo osoba wyznaczona przez Zarząd.
7. Wybory Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia Spółki dokonuje się w głosowaniu tajnym. Otwierający Walne Zgromadzenie czuwa nad prawidłowym przebiegiem głosowania oraz ogłasza jego wyniki.
8. Każda osoba uprawniona do uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu ma prawo kandydować na Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia oraz może zgłosić jedną kandydaturę na to stanowisko.
9. Przewodniczący Walnego Zgromadzenia zapewnia sprawny przebieg obrad i poszanowanie praw i interesów wszystkich Akcjonariuszy.
10. Każdy z Akcjonariuszy może podczas Walnego Zgromadzenia zgłaszać projekty uchwał dotyczące spraw wprowadzonych do porządku obrad.
11. Oprócz uczestników Walnego Zgromadzenia określonych w ust. 1 powyżej, w obradach mogą brać udział: członkowie Rady Nadzorczej Spółki oraz Zarządu Spółki, Główny Księgowy Spółki, Dyrektor Finansowy Spółki lub Biegły Rewident Spółki, eksperci, doradcy, których obecność za niezbędną uzna Zarząd lub Rada Nadzorcza.
12. Walne Zgromadzenie podejmuje uchwały jedynie w sprawach przewidzianych porządkiem obrad.
13. Po wyczerpaniu spraw objętych porządkiem obrad oraz ewentualnych spraw porządkowych, Przewodniczący Walnego Zgromadzenia ogłasza zamknięcie obrad.
14. Przebieg Walnego Zgromadzenia jest protokołowany przez notariusza.

Głosowanie

1. Głosowanie podczas Walnych Zgromadzeń co do zasady jest jawne.
2. Tajne głosowanie Przewodniczący Walnego Zgromadzenia zarządza przy wyborach oraz nad wnioskami o usunięcie członków organów Spółki, o pociągnięcie ich do odpowiedzialności, jak również w sprawach osobowych.# Tajne głosowanie

Przewodniczący zarządza również w innych sprawach na żądanie choćby jednego z Akcjonariuszy obecnych lub reprezentowanych na Walnym Zgromadzeniu.

1. Głosowanie oraz liczenie głosów przeprowadza się przy pomocy Komisji Skrutacyjnej lub w razie braku jej wyboru, przez Przewodniczącego Zgromadzenia.

2. O liczebności Komisji Skrutacyjnej decyduje Walne Zgromadzenie i dokonuje jej wyboru w głosowaniu tajnym. Zgromadzenie może podjąć uchwałę o uchyleniu tajności głosowania.

3. O ewentualnych nieprawidłowościach w głosowaniu Komisja Skrutacyjna niezwłocznie informuje Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia, który ogłasza wynik głosowania.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 61

Skład osobowy i zmiany, które w nim zaszły w ciągu ostatniego roku obrotowego oraz opis działania organów zarządzających, nadzorujących lub administracyjnych Emitenta oraz ich komitetów

Zarząd SYNEKTIK SA

Zgodnie ze Statutem Spółki, Zarząd Spółki składa się z jednego do trzech członków powoływanych i odwoływanych przez Radę Nadzorczą na 3-letnią kadencję. Na dzień 30 września 2023 r. oraz na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania w skład Zarządu SYNEKTIK SA wchodziły i wchodzą następujące osoby:

• Cezary Kozanecki Prezes Zarządu
• Dariusz Korecki Wiceprezes Zarządu

W roku obrotowym i po jego zakończeniu skład Zarządu Spółki nie uległ zmianie.

Kompetencje i zasady działania Zarządu SYNEKTIK SA zostały określone w:

1. Statucie Spółki, który jest dostępny na stronie internetowej Spółki,
2. Regulaminie Zarządu, który jest dostępny na stronie internetowej Spółki,
3. Kodeksie spółek handlowych.

Rada Nadzorcza SYNEKTIK SA

Rada Nadzorcza Spółki składa się z pięciu członków powoływanych na 3-letnią kadencję. Na dzień 30 września 2023 r. oraz na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania w skład Rady Nadzorczej Spółki SYNEKTIK SA wchodziły następujące osoby:

• Mariusz Książek Przewodniczący Rady Nadzorczej
• Wiesław Łatała Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
• Sawa Zarębińska Sekretarz Rady Nadzorczej
• Piotr Chudzik Członek Rady Nadzorczej
• Dariusz Daniluk Członek Rady Nadzorczej

W roku obrotowym i po jego zakończeniu skład Rady Nadzorczej Spółki nie uległ zmian.

Kompetencje i zasady działania Rady Nadzorczej SYNEKTIK SA zostały określone w:

1. Statucie Spółki, który jest dostępny na stronie internetowej Spółki,
2. Regulaminie Rady Nadzorczej, który jest dostępny na stronie internetowej Spółki,
3. Uchwałach Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy,
4. Kodeksie spółek handlowych i innych obowiązujących przepisach prawa.

Komitet Audytu SYNEKTIK SA

Rada Nadzorcza Spółki działając na podstawie art. 128 ust. 1 ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym z 11 maja 2017 r., powołała 14 lipca 2017 r. Komitet Audytu.

Od dnia 1 października 2022 r. do 30 września 2023 r. w skład Komitetu Audytu wchodziły następujące osoby:

• Dariusz Daniluk Przewodniczący Komitetu Audytu
• Piotr Chudzik Członek Komitetu Audytu
• Wiesław Łatała Członek Komitetu Audytu

Kompetencje i zasady działania Komitetu Audytu zostały określone w:

1. Ustawie o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym z 11 maja 2017 r.,
2. Regulaminie Komitetu Audytu, który jest dostępny na stronie internetowej Spółki.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 62

Pan Dariusz Daniluk i Pan Piotr Chudzik jako członkowie Komitetu Audytu spełniają ustawowe kryteria niezależności oraz ze względu na swoje dotychczasowe doświadczenie zawodowe posiadają wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości oraz badania sprawozdań finansowych. Wszyscy członkowie Komitetu Audytu posiadają wiedzę w zakresie branży i rynku ochrony zdrowia.

W ramach przyjętych wewnętrznych regulaminów działania Komitetu Audytu zostały określone główne założenia dotyczące wyboru firmy audytorskiej do badania sprawozdań finansowych. Do najważniejszych z nich należy zaliczyć:

1. Wybór biegłego rewidenta jest dokonywany w sposób, który zapewnia niezależność przy realizacji powierzonych mu zadań,
2. Komitet Audytu dokonuje oceny niezależności biegłego rewidenta oraz stale kontroluje i monitoruje niezależność biegłego rewidenta,
3. Firma audytorska i członkowie zespołu wykonującego badanie mogący wpłynąć na wynik badania muszą być niezależni od SYNEKTIK SA i nie mogą brać udziału w procesie podejmowania decyzji przez SYNEKTIK SA co najmniej w okresie objętym badanym sprawozdaniem finansowym oraz okresie przeprowadzania badania,
4. Spółka oraz Komitet Audytu uwzględniają wszelkie ustalenia lub wnioski zawarte w rocznym sprawozdaniu, o którym mowa w art. 90 ust. 5 ustawy o biegłych rewidentach, mogące wpłynąć na wybór firmy audytorskiej,
5. Spółka zaprasza dowolne firmy audytorskie do składania ofert w sprawie świadczenia usługi badania ustawowego (chyba że wybór firmy audytorskiej dotyczy przedłużenia umowy o badanie sprawozdania finansowego),
6. Zasady dotyczące wyboru firmy audytorskiej przez Radę Nadzorczą oraz szczegółowe kryteria wyboru określone zostały w odrębnej regulacji, tj. Procedurze wyboru biegłego rewidenta do przeprowadzenia badania jednostkowego sprawozdania finansowego SYNEKTIK SA i skonsolidowanego sprawozdania GK SYNEKTIK SA.

W 2022 r. finansowym kończącym się 30 września 2023 r. Komitet Audytu prowadził następujące działania:

1. 13 stycznia 2023 r. odbyło się posiedzenie Komitetu Audytu w trakcie którego m.in. rekomendowano Radzie Nadzorczej przyjęcia sprawozdań finansowych: jednostkowego SYNEKTIK SA oraz skonsolidowanego Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA za okres 1.10.2021- 30.09.2022,
2. 2 marca 2023 r. odbyło się posiedzenie Komitetu Audytu w trakcie którego m.in. Członek Zarządu Spółki przedstawił funkcjonujący w Spółce system zarządzania ryzykiem i system kontroli wewnętrznej,
3. 29 marca 2023 r. odbyło się posiedzenie Komitetu Audytu w trakcie którego m.in. dokonano czynności przewidzianych procedurą wyboru biegłego rewidenta i rekomendowano Radzie Nadzorczej Spółki wybór firmy CSWP Audyt jako biegłego rewidenta do dokonania przeglądu jednostkowych sprawozdań finansowych Synektik SA i sprawozdań skonsolidowanych GK SYNEKTIK sporządzanych za I półrocze roku finansowego 2022 oraz za I półrocze roku finansowego 2023, jak też do przeprowadzenia badania jednostkowych sprawozdań finansowych Spółki Synektik SA i skonsolidowanych sprawozdań finansowych GK SYNEKTIK sporządzanych za rok finansowy 2022 i za rok finansowy 2023,
4. 19 maja 2023 r. odbyło się posiedzenie Komitetu Audytu w trakcie którego m.in. omówione zostały, z udziałem biegłego rewidenta, wstępne wyniki przeglądu jednostkowych oraz skonsolidowanych sprawozdań za I półrocze roku finansowego 2022 r., jak dokonano prezentacji i omówienia realizacji polityki zarządzania ryzykiem walutowym w Spółce i Grupie Kapitałowej,

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 63

1. 13 lipca 2023 r. odbyło się posiedzenie Komitetu Audytu w trakcie którego m.in. omówione zostały zasady identyfikacji i zarządzania ryzykiem strategicznym w Spółce i Grupie Kapitałowej,

Po zakończeniu roku obrotowego, w dniu 21 listopada 2023 r. odbyło się posiedzenie Komitetu Audytu, w trakcie którego miało miejsce m.in. spotkanie z firmą audytorską reprezentowaną przez kluczowego biegłego rewidenta, omawiające kwestie harmonogramu i głównych kwestii badania rocznych sprawozdań finansowych skonsolidowanych oraz jednostkowych za okres 01.10.2022- 30.09.2023, a także podjęto uchwałę dotyczącą rekomendowania Radzie Nadzorczej wyboru firmy CSWP do zbadania rocznego sprawozdania Rady Nadzorczej o wynagrodzeniach. Następnie w dniu 7 grudnia 2023 r. odbyło się posiedzenie Komitetu Audytu, z udziałem biegłego rewidenta, na którym zostały omówione wyniki badania jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego.

Komitet ds. Nominacji i Wynagrodzeń SYNEKTIK SA

Rada Nadzorcza Spółki powołała w dniu 14 lipca 2017 r. Komitet ds. Nominacji i Wynagrodzeń.

Od dnia 1 października 2022 r. do 30 września 2023 r. w skład Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń wchodziły następujące osoby:

• Sawa Zarębińska Przewodnicząca Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń
• Mariusz Książek Członek Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń
• Dariusz Daniluk Członek Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń

Kompetencje i zasady działania Komitetu Wynagrodzeń i Nominacji zostały określone w:

1. Regulaminie Komitetu Wynagrodzeń i Nominacji, który jest dostępny na stronie internetowej Spółki.

Pan Dariusz Daniluk jako członek Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń spełnia ustawowe kryteria niezależności. Wszyscy członkowie Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń posiadają wiedzę w zakresie branży i rynku ochrony zdrowia.

W roku obrotowym kończącym się 30 września 2023 r. Komitet ds. Nominacji i Wynagrodzeń prowadził następujące działania:

1. 21 listopada 2022 r.: zaakceptowano wysokości premii dla członków Zarządu za IV kwartał 2021 roku, wyliczonej przez Zarząd zgodnie z Regulaminem Przyznawania Premii Pieniężnej na rzecz członków Zarządu, uchwalonym przez Radę Nadzorczą w dniu 21 czerwca 2014 r. i zarekomendowanie Radzie Nadzorczej podjęcie uchwały o wypłacie premii,
2. 12 stycznia 2023 r.: zarekomendowano RN wyrażanie zgody na ustalenie w spółce zależnej od Synektik SA, tj. Synektik Czech Republic s.r.o., zasad wynagrodzenia dla członków Zarządu,
3. 13 stycznia 2023 r.: przyjęto sprawozdanie z działalności Komitetu do Spraw Wynagrodzeń i Nominacji SYNEKTIK SA za rok obrotowy 2021,
4. 30 stycznia 2023r.: przyjęto projekt sprawozdania o wynagrodzeniach Zarządu i Rady Nadzorczej SYNEKTIK SA za rok obrotowy 2021 celem przedstawienia projektu sprawozdania Radzie Nadzorczej SYNEKTIK SA,
   5.13 lutego 2023 r.: zaakceptowano wysokości premii dla członków Zarządu za I kwartał 2022 roku, wyliczoną przez Zarząd zgodnie z Regulaminem Przyznawania Premii Pieniężnej na rzecz członków Zarządu, uchwalonym przez Radę Nadzorczą w dniu 21 czerwca 2014 r. i zarekomendowano Radzie Nadzorczej podjęcie uchwały o wypłacie premii,
5. 26 lipca 2023 r.: zaakceptowano wysokości premii dla członków Zarządu za II i III kwartał 2022 roku, wyliczoną przez Zarząd zgodnie z Regulaminem Przyznawania Premii Pieniężnej na rzecz członków Zarządu, uchwalonym przez Radę Nadzorczą w dniu 21 czerwca 2014 r. i zarekomendowano Radzie Nadzorczej podjęcie uchwały o wypłacie premii,
6. 9 listopada 2023 r.: zaakceptowano wysokości premii dla członków Zarządu za IV kwartał 2022 roku, wyliczoną przez Zarząd zgodnie z Regulaminem Przyznawania Premii Pieniężnej na rzecz członków Zarządu, uchwalonym przez Radę Nadzorczą w dniu 21 czerwca 2014 r. i zarekomendowano Radzie Nadzorczej podjęcie uchwały o wypłacie premii.

Cezary Kozanecki
Prezes Zarządu

Dariusz Korecki
Wiceprezes Zarządu

Warszawa, 18 stycznia 2024 r.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA
Synektik SA | 65

KONTAKT:
Ul. Józefa Piusa Dziekońskiego 3
00-728 Warszawa
NIP: 521-31-97-880
REGON: 015164655
KRS: 0000377574
Kapitał zakładowy: 4 264 564,50 PLN

RELACJE INWESTORSKIE:
Tel.: +48 (22) 327 09 12
Fax: +48 (22) 849 80 55
relacjeinwestorskie@synektik.com.pl