Suzhou Goldengreen Technologies Ltd. — Interim / Quarterly Report 2019

Aug 27, 2019

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苏州恒久光电科技股份有限公司

2019 年半年度财务报告

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2019 年 08 月

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1 、合并资产负债表

编制单位：苏州恒久光电科技股份有限公司

单位：元

项目	2019年6月30日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	209,556,164.32	160,416,538.74
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	0.00	0.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产	0.00	74,812.50
应收票据	1,889,668.00	861,938.00
应收账款	129,458,097.55	115,708,365.92
应收款项融资
预付款项	5,087,370.15	8,104,420.64
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	2,723,053.78	1,226,940.39
其中：应收利息	2,517,684.74	1,214,998.64
应收股利
买入返售金融资产
存货	100,109,884.39	106,658,120.35
合同资产
持有待售资产

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一年内到期的非流动资产
其他流动资产	24,739,649.02	108,673,282.01
流动资产合计	473,563,887.21	501,724,418.55
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产		29,377,168.51
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	31,877,506.66	37,147,586.86
其他权益工具投资	29,377,168.51
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	95,624,274.95	100,336,397.91
在建工程		0.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	15,993,695.98	16,219,484.14
开发支出
商誉
长期待摊费用	137,374.48	195,938.65
递延所得税资产	1,676,540.90	2,262,390.23
其他非流动资产	40,438,400.00	76,078.97
非流动资产合计	215,124,961.48	185,615,045.27
资产总计	688,688,848.69	687,339,463.82
流动负债：
短期借款	70,000,000.00	60,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

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衍生金融负债
应付票据
应付账款	43,012,702.79	49,709,548.09
预收款项	1,821,953.21	4,656,208.40
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	847,194.82	1,256,012.62
应交税费	3,707,101.53	2,749,866.83
其他应付款	741,911.29	1,125,321.94
其中：应付利息	90,625.00	87,725.00
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	120,130,863.64	119,496,957.88
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	387,500.03	412,500.00
递延所得税负债	925,276.70	805,064.23
其他非流动负债
非流动负债合计	1,312,776.73	1,217,564.23

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负债合计	121,443,640.37	120,714,522.11
所有者权益：
股本	268,800,000.00	192,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	54,826,048.15	131,626,048.15
减：库存股
其他综合收益	724,884.20	704,658.57
专项储备
盈余公积	34,853,865.73	34,853,865.73
一般风险准备
未分配利润	208,040,410.24	207,440,369.26
归属于母公司所有者权益合计	567,245,208.32	566,624,941.71
少数股东权益
所有者权益合计	567,245,208.32	566,624,941.71
负债和所有者权益总计	688,688,848.69	687,339,463.82

法定代表人：余荣清 主管会计工作负责人：孙仕杰 会计机构负责人：冯芬兰

2 、母公司资产负债表

单位：元

项目	2019年6月30日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	166,471,829.02	144,261,609.25
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产		74,812.50
应收票据	1,889,668.00	861,938.00
应收账款	70,439,684.73	89,797,300.55
应收款项融资
预付款项	1,139,265.47	3,122,427.24
其他应收款	16,603,649.11	21,133,927.55
其中：应收利息	2,216,150.57	1,068,433.64

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应收股利	0.00
存货	38,105,037.72	31,014,511.39
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	10,132,216.46	48,931,405.86
流动资产合计	304,781,350.51	339,197,932.34
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产		9,395,185.44
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	241,816,375.77	243,886,455.97
其他权益工具投资	9,395,185.44
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	12,889,171.16	14,109,961.28
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	4,024,587.60	4,102,464.12
开发支出
商誉
长期待摊费用	136,034.48	172,526.78
递延所得税资产	1,245,721.23	1,266,951.56
其他非流动资产	40,027,500.00	25,000.00
非流动资产合计	309,534,575.68	272,958,545.15
资产总计	614,315,926.19	612,156,477.49
流动负债：
短期借款	70,000,000.00	60,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当

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期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	15,713,169.11	17,813,026.75
预收款项	1,470,414.31	4,148,566.40
合同负债
应付职工薪酬	528,803.51	705,508.75
应交税费	2,041,883.25	695,401.81
其他应付款	261,866.76	249,607.04
其中：应付利息	90,625.00	87,725.00
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	90,016,136.94	83,612,110.75
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	387,500.03	412,500.00
递延所得税负债	204,582.00	224,597.95
其他非流动负债
非流动负债合计	592,082.03	637,097.95
负债合计	90,608,218.97	84,249,208.70
所有者权益：
股本	268,800,000.00	192,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债

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资本公积	54,826,048.15	131,626,048.15
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	34,853,865.73	34,853,865.73
未分配利润	165,227,793.34	169,427,354.91
所有者权益合计	523,707,707.22	527,907,268.79
负债和所有者权益总计	614,315,926.19	612,156,477.49

3 、合并利润表

		单位：元
项目	2019年半年度	2018年半年度
一、营业总收入	140,048,606.22	135,426,661.10
其中：营业收入	140,048,606.22	135,426,661.10
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	123,576,721.45	119,225,160.58
其中：营业成本	109,070,482.41	106,274,189.75
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	808,729.55	959,357.92
销售费用	5,300,636.54	5,185,231.32
管理费用	3,971,670.72	4,213,133.49
研发费用	6,403,607.80	7,576,282.37
财务费用	-1,978,405.57	-4,983,034.27
其中：利息费用	1,626,537.52	137,433.40
利息收入	2,887,552.30	2,131,097.74
加：其他收益	745,014.84	525,699.97

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投资收益（损失以“－”号填列）	-3,681,324.73	628,579.11
其中：对联营企业和合营企业的投
	-5,270,080.20	1,133,596.25
资收益
以摊余成本计量的金融资产终
止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填
列）
公允价值变动收益（损失以“－”号
	-74,812.50	676,475.00
填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-1,439,504.96
资产减值损失（损失以“-”号填列）	1,790,037.85	-2,283,099.00
资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	13,811,295.27	15,749,155.60
加：营业外收入	150.00
减：营业外支出	206,679.07	7,945.78
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	13,604,766.20	15,741,209.82
减：所得税费用	3,404,725.22	2,720,426.31
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	10,200,040.98	13,020,783.51
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填
	10,200,040.98	13,020,783.51
列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填
列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润	10,200,040.98	13,020,783.51
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额	20,225.63	71,784.83
归属母公司所有者的其他综合收益的税后
	20,225.63	71,784.83
净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收
益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综
合收益
3.其他权益工具投资公允价值变

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动
4.企业自身信用风险公允价值变
动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益	20,225.63	71,784.83
1.权益法下可转损益的其他综合
收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变
动损益
4.金融资产重分类计入其他综合
收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供
出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额	20,225.63	71,784.83
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净
额
七、综合收益总额	10,220,266.61	13,092,568.34
归属于母公司所有者的综合收益总额	10,220,266.61	13,092,568.34
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.038	0.048
（二）稀释每股收益	0.038	0.048

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：余荣清 主管会计工作负责人：孙仕杰 会计机构负责人：冯芬兰

4 、母公司利润表

单位：元

项目	2019年半年度	2018年半年度
一、营业收入	125,850,979.65	136,185,287.07
减：营业成本	103,773,113.56	117,568,766.39
税金及附加	450,730.98	543,666.07

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销售费用	3,989,256.62	4,040,667.66
管理费用	3,234,745.47	3,281,684.92
研发费用	4,751,348.15	5,513,334.13
财务费用	-1,526,105.35	-4,533,733.45
其中：利息费用	1,626,537.52	137,433.40
利息收入	2,408,591.18	1,721,875.16
加：其他收益	744,999.97	279,299.97
投资收益（损失以“－”号填列）	-4,249,906.77	399,895.82
其中：对联营企业和合营企业的投
	-5,270,080.20	1,133,596.25
资收益
以摊余成本计量的金融资产终
止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填
列）
公允价值变动收益（损失以“－”号
	-74,812.50	676,475.00
填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-284,729.30
资产减值损失（损失以“-”号填列）	176,589.09	-1,170,322.24
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	7,490,030.71	9,956,249.90
加：营业外收入	150.00
减：营业外支出	206,679.07
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	7,283,501.64	9,956,249.90
减：所得税费用	1,883,063.21	1,323,398.05
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	5,400,438.43	8,632,851.85
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”
	5,400,438.43	8,632,851.85
号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收
益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综
合收益
3.其他权益工具投资公允价值变

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动
4.企业自身信用风险公允价值变
动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合
收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变
动损益
4.金融资产重分类计入其他综合
收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供
出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额	5,400,438.43	8,632,851.85
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5 、合并现金流量表

单位：元

项目	2019年半年度	2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	141,277,431.45	131,798,881.59
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金

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拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	2,701,041.16	1,024,815.10
收到其他与经营活动有关的现金	36,792,037.55	9,211,076.87
经营活动现金流入小计	180,770,510.16	142,034,773.56
购买商品、接受劳务支付的现金	99,772,265.14	134,978,971.98
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	17,539,079.20	21,443,262.96
支付的各项税费	3,221,259.05	2,853,739.63
支付其他与经营活动有关的现金	47,334,553.92	25,800,661.30
经营活动现金流出小计	167,867,157.31	185,076,635.87
经营活动产生的现金流量净额	12,903,352.85	-43,041,862.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	176,960,530.00	265,880,710.00
取得投资收益收到的现金	1,741,683.44	1,668,147.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资
	4,300.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
	0.00
净额
收到其他与投资活动有关的现金	0.00	0.00
投资活动现金流入小计	178,706,513.44	267,548,857.86
购建固定资产、无形资产和其他长期资
	5,195,899.47	7,641,742.62
产支付的现金
投资支付的现金	138,000,000.00	243,874,524.43
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
	0.00
净额
支付其他与投资活动有关的现金	0.00	0.00

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投资活动现金流出小计	143,195,899.47	251,516,267.05
投资活动产生的现金流量净额	35,510,613.97	16,032,590.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	0.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金	40,000,000.00	30,000,000.00
发行债券收到的现金	0.00
收到其他与筹资活动有关的现金	530,384.62	2,965,766.34
筹资活动现金流入小计	40,530,384.62	32,965,766.34
偿还债务支付的现金	30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	10,757,176.96
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金	27,277.12	777,615.14
筹资活动现金流出小计	40,784,454.08	777,615.14
筹资活动产生的现金流量净额	-254,069.46	32,188,151.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	1,494,468.22	2,885,991.78
五、现金及现金等价物净增加额	49,654,365.58	8,064,871.48
加：期初现金及现金等价物余额	159,901,798.74	200,145,420.67
六、期末现金及现金等价物余额	209,556,164.32	208,210,292.15

6 、母公司现金流量表

单位：元

项目	2019年半年度	2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	153,391,248.59	119,155,697.84
收到的税费返还	2,202,445.06	1,024,815.10
收到其他与经营活动有关的现金	2,154,391.66	4,197,928.53
经营活动现金流入小计	157,748,085.31	124,378,441.47
购买商品、接受劳务支付的现金	122,460,991.02	141,662,572.27
支付给职工以及为职工支付的现金	8,577,165.95	9,448,456.55
支付的各项税费	1,567,426.43	1,614,886.61
支付其他与经营活动有关的现金	5,454,382.51	16,461,657.76

==> picture [61 x 27] intentionally omitted <==

经营活动现金流出小计	138,059,965.91	169,187,573.19
经营活动产生的现金流量净额	19,688,119.40	-44,809,131.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	107,470,530.00	229,730,710.00
取得投资收益收到的现金	1,168,943.43	1,439,464.57
处置固定资产、无形资产和其他长期资
	4,300.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
	0.00
净额
收到其他与投资活动有关的现金	7,510,635.06
投资活动现金流入小计	116,154,408.49	231,170,174.57
购建固定资产、无形资产和其他长期资
	237,820.00	1,100,009.85
产支付的现金
投资支付的现金	112,400,000.00	243,664,581.30
取得子公司及其他营业单位支付的现金
	0.00
净额
支付其他与投资活动有关的现金	1,776,560.45
投资活动现金流出小计	114,414,380.45	244,764,591.15
投资活动产生的现金流量净额	1,740,028.04	-13,594,416.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	0.00
取得借款收到的现金	40,000,000.00	30,000,000.00
发行债券收到的现金	0.00
收到其他与筹资活动有关的现金	530,384.62	2,965,766.34
筹资活动现金流入小计	40,530,384.62	32,965,766.34
偿还债务支付的现金	30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	10,757,176.96
支付其他与筹资活动有关的现金	27,277.12	777,615.14
筹资活动现金流出小计	40,784,454.08	777,615.14
筹资活动产生的现金流量净额	-254,069.46	32,188,151.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	1,550,881.79	2,654,189.36
五、现金及现金等价物净增加额	22,724,959.77	-23,561,207.74
加：期初现金及现金等价物余额	143,746,869.25	180,440,053.10
六、期末现金及现金等价物余额	166,471,829.02	156,878,845.36

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7 、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

							2019年半年度	2019年半年度	2019年半年度	2019年半年度
							归属于母公司所有者权益
项目		其他权益工具												少数股	所有者权益合
						减：库存	其他综合收	专项		一般风险
	股本	优先	永续 债	其 他	资本公积				盈余公积		未分配利润	其他	小计	东权益	计
						股	益	储备		准备
		股
一、上年期末余额	192,000,000.00				131,626,048.15		704,658.57		34,853,865.73		207,440,369.26		566,624,941.71		566,624,941.71
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合
并
其他
二、本年期初余额	192,000,000.00				131,626,048.15		704,658.57		34,853,865.73		207,440,369.26		566,624,941.71		566,624,941.71
三、本期增减变动金额（减
	76,800,000.00				-76,800,000.00		20,225.63				600,040.98		620,266.61		620,266.61
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额							20,225.63				10,200,040.98		10,220,266.61		10,220,266.61
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益

==> picture [43 x 20] intentionally omitted <==

的金额
4．其他
（三）利润分配											-9,600,000.00		-9,600,000.00		-9,600,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
											-9,600,000.00		-9,600,000.00		-9,600,000.00
配
4．其他
（四）所有者权益内部结转	76,800,000.00				-76,800,000.00										0.00
1．资本公积转增资本（或股
	76,800,000.00				-76,800,000.00										0.00
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他综合收益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	268,800,000.00				54,826,048.15		724,884.20		34,853,865.73		208,040,410.24		567,245,208.32		567,245,208.32

上期金额

==> picture [43 x 20] intentionally omitted <==

单位：元

		2018年半年度	2018年半年度	2018年半年度	2018年半年度	2018年半年度	2018年半年度	2018年半年度	2018年半年度	2018年半年度
		归属于母公司所有者权益
项目		其他权益工具												少数股	所有者权益合
						减：库存	其他综合收	专项		一般风险
	股本	优先 股	永续 债		资本公积				盈余公积		未分配利润	其他	小计	东权益	计
				其他		股	益	储备		准备
一、上年期末余额	192,000,000.00				131,626,048.15		96,631.29		32,351,696.89		184,882,790.78		540,957,167.11		540,957,167.11
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额	192,000,000.00				131,626,048.15		96,631.29		32,351,696.89		184,882,790.78		540,957,167.11		540,957,167.11
三、本期增减变动金额
							71,784.83				13,020,783.51		13,092,568.34		13,092,568.34
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额							71,784.83				13,020,783.51		13,092,568.34		13,092,568.34
（二）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配

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1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额
结转留存收益
5．其他综合收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	192,000,000.00				131,626,048.15		168,416.12		32,351,696.89		197,903,574.29		554,049,735.45		554,049,735.45

8 、母公司所有者权益变动表

==> picture [43 x 20] intentionally omitted <==

本期金额

单位：元

							2019年半年度
项目		其他权益工具										所有者权益合
	股本				资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他
		优先股	永续债	其他								计
一、上年期末余额	192,000,000.00				131,626,048.15				34,853,865.73	169,427,354.91		527,907,268.79
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	192,000,000.00				131,626,048.15				34,853,865.73	169,427,354.91		527,907,268.79
三、本期增减变动金额
	76,800,000.00				-76,800,000.00					-4,199,561.57		-4,199,561.57
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额										5,400,438.43		5,400,438.43
（二）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-9,600,000.00		-9,600,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
										-9,600,000.00		-9,600,000.00
的分配
3．其他

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（四）所有者权益内部结
	76,800,000.00				-76,800,000.00
转
1．资本公积转增资本（或
	76,800,000.00				-76,800,000.00
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额
结转留存收益
5．其他综合收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	268,800,000.00				54,826,048.15				34,853,865.73	165,227,793.34		523,707,707.22

上期金额

单位：元

							2018年半年度
项目		其他权益工具										所有者权益合
	股本				资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他
		优先股	永续债	其他								计
一、上年期末余额	192,000,000.00				131,626,048.15				32,351,696.89	156,507,835.39		512,485,580.43
加：会计政策变更
前期差错更正

==> picture [43 x 20] intentionally omitted <==

其他
二、本年期初余额	192,000,000.00				131,626,048.15				32,351,696.89	156,507,835.39		512,485,580.43
三、本期增减变动金额
										8,632,851.85		8,632,851.85
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额										8,632,851.85		8,632,851.85
（二）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损

==> picture [43 x 20] intentionally omitted <==

4．设定受益计划变动额
结转留存收益
5．其他综合收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	192,000,000.00				131,626,048.15				32,351,696.89	165,140,687.24		521,118,432.28

三、公司基本情况

（一）公司概况

苏州恒久光电科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是由苏州恒久光电科技有限公司整体变更设立的股份有限公司，以截止2009年1月31日的经审计的净资产依据 各股东出资比例折合为公司的股份6,000万股，公司注册资本、实收资本（股本）为6,000万元，于2009年3月28日在江苏省苏州工商行政管理局变更登记。

2011年4月22日，本公司2010年度股东大会决议，公司增加注册资本2,200万元，由资本公积金2,200万元转增股本2,200万股。转增股本后，公司注册资本、实收资本（股本） 变更为8,200万元。

• 2011年5月23日，公司2011年第一次临时股东大会决议，公司新增股份800万股，增加注册资本800万元，增资后，公司注册资本、实收资本（股本）变更为9,000万元。

• 2016年7月11日，经中国证券监督管理委员会“证监许可[2016]1549号”文核准，本公司于2016年8月公开发行人民币普通股（A股）3,000万股。发行后，公司注册资本、实收资

• 本（股本）变更为12,000万元。

• 2016年8月12日，本公司股票在深圳证券交易所中小板上市交易，证券简称：苏州恒久，股票代码：002808。

• 2017年5月18日，本公司2016年度股东大会决议，公司增加注册资本7,200万元，由资本公积7,200万元转增股本7,200万股。转增股本后，公司注册资本、实收资本（股本）变

• 更为19,200万元。

• 2018年10月16日，公司变更证券简称为：恒久科技，股票代码保持不变：002808。

• 2019年5月21日，本公司2018年度股东大会决议，同意以资本公积转增股本，由资本公积7,680万元转增股本7,680万股。转增股本后，公司注册资本、实收资本（股本）变更为

• 26,880万元。

公司企业法人登记注册号：91320500737061190F

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公司住所：苏州市高新区火炬路38号 法定代表人：余荣清 本公司的控股股东、实际控制人为余荣清。

公司行业性质:光电子器件及其他电子器件制造业。 公司经营范围：有机光导鼓系列产品、墨粉、粉盒及相关衍生产品的生产、经营；研发、生产、销售：

光电子器件与组件、计算机及其周边设备；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。 公司主要产品：有机光导鼓系列产品。

本财务报表业经公司董事会于2019年8月26日批准报出。

截至2019年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

公司名称	与本公司关系
吴中恒久	全资子公司
恒久欧洲	全资子公司
恒久国际	全资孙公司
环球影像	全资子公司
恒久数码	全资子公司
恒久保理	全资子公司
恒久高新	全资子公司
恒久影像	全资子公司

2019年6月12日，公司设立全资子公司苏州恒久影像科技有限公司，注册资本5,000万元，该子公司自 设立起纳入合并范围。

四、财务报表的编制基础

1 、编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准 则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会 计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告 的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2 、持续经营

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司下列重要会计政策、会计估计均根据企业会计准则制定、未提及的业务按企业会计准则中相关 会计政策执行。

1 、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营 成果、现金流量等有关信息。

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2 、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3 、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4 、记账本位币

本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币，境外子公司采用美元为记账本位币。本公司编制本财 务报表时所采用的货币为人民币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包 括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得 的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢 价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公 允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买 方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公 允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期 损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

6 、合并财务报表的编制方法

1、合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分 割的部分）均纳入合并财务报表。

2、合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合 并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照 统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用 的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行 必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务 报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司 而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有 者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期 亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子

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公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初 至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主 体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始 控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与 合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净 资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将 该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报 告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股 权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收 益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和 利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属 当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务

• ①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合 并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按 照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原 持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入 丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利 润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益 计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处 理。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条 款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处 理：

• ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

• ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

• ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

• ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处

置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的 享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失 控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧 失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公 司一般处理方法进行会计处理。

• （3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合

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并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公 积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资 相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资 本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7 、合营安排分类及共同经营会计处理方法

不适用

8 、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限 短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资， 确定为现金等价物。

9 、外币业务和外币报表折算

1、外币业务

外币业务采用交易发生当期期初汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购 建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入 当期损益。

2、外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利 润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇 率近似的汇率折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损 益。

10 、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1、金融工具的分类

自2019年1月1日起适用的会计政策

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为： 以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是 否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。在初始确认时，为了 能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量 的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债：

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• 1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。

• 2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产

• 和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

• 3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

• 2019年1月1日前适用的会计政策

金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融 负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或 金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

• 2、金融工具的确认依据和计量方法

• 自2019年1月1日起适用的会计政策

• （1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公

允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定 不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

• 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

• （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投

资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量， 公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

• （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公 允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值 变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

• 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动 金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计 量，公允价值变动计入当期损益。

• 终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价 值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入 当期损益。

终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （6）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、 长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

2019年1月1日前适用的会计政策

• （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初

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始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

• 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。

• 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资

• 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该

• 预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

• 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

• （3）应收款项

• 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报

• 价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金 额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

• 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产

• 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关

• 交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他 综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他

• 综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。

• （5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

• 3、金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确

• 认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

• 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融

• 资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额 的差额计入当期损益：

• （1）所转移金融资产的账面价值；

• （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为

• 可供出售金融资产的情形）之和。

• 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终

• 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值；

• （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金

• 额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

• 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人

签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不 同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

• 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时

• 将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

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金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该 金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资 产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用 估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支 持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值， 并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不 可观察输入值。

6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法

自2019年1月1日起适用的会计政策

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金 融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。 预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预 期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照 相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回 金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工 具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并 未显著增加。

2019年1月1日前适用的会计政策

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价 值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

• （1）可供出售金融资产的减值准备：

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降 趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一 并转出，确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值

损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

• （2）持有至到期投资的减值准备：

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

11 、应收票据

对于除应收账款以外其他的应收款项（包括应收票据、其他应收款、长期应收款等）的减值损失计量， 比照金融资产的减值的测试方法及会计处理方法处理。

12 、应收账款

自2019年1月1日起适用的会计政策

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对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金 额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 2019年1月1日前适用的会计政策

（ 1 ）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

本公司将期末单项账面余额超过50万元（含）以上的应收账50万元（含）以上的应收账万元（含）以上的应收账 单项金额重大的判断依据或金额标准 款和其他应收款确定为单项金额重大的应收款项。 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预 计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备， 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 计入当期损益；单独测试未发生减值的应收款项，将其归入 相应组合计提坏账准备。

本公司将期末单项账面余额超过50万元（含）以上的应收账50万元（含）以上的应收账万元（含）以上的应收账 单项金额重大的判断依据或金额标准 款和其他应收款确定为单项金额重大的应收款项。 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预 计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备， 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 计入当期损益；单独测试未发生减值的应收款项，将其归入 相应组合计提坏账准备。

（ 2 ）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称	坏账准备计提方法
销售货款	账龄分析法
其他款项	账龄分析法
保理款	风险类别分析法
合并范围内关联方货款、往来款	一般不计提

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

账龄	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
1年以内（含1年）	5.00%	5.00%
1－2年	10.00%	10.00%
2－3年	30.00%	30.00%
3年以上	100.00%	100.00%

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

组合名称	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
风险类别分析法（保理款）
正常类（未逾期）	0.50%
关注类（逾期1-90天）	3.00%
次级类（逾期91-180天）	25.00%
可疑类（逾期181-360天）	50.00%
损失类（逾期360天以上）	100.00%

（ 3 ）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

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	单项金额不重大但有证据表明其未来现金流量现值低于账面
单项计提坏账准备的理由
	价值
坏账准备的计提方法	按其低于账面价值的差额单项计提坏账准备

13 、应收款项融资

14 、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

自2019年1月1日起适用的会计政策

对于除应收账款以外其他的应收款项（包括应收票据、其他应收款、长期应收款等）的减值损失计量，

比照金融资产的减值的测试方法及会计处理方法处理。

2019年1月1日前适用的会计政策参见12、应收账款

15 、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

1、存货的分类 存货分类为：原材料、库存商品、在产品、委托加工物资等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。

3、不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货 的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在 正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以 合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般 销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存 货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他 项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为 基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

4、存货的盘存制度 采用永续盘存制

5、低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法

（2）包装物采用一次转销法

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16 、合同资产

17 、合同成本

18 、持有待售资产

19 、债权投资

20 、其他债权投资

21 、长期应收款

22 、长期股权投资

1、共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资 产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起 共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作 为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作 为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并 日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资 的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并 日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收 益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追 加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投 资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币 性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有 确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价 值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3、后续计量及损益确认方法

• （1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣 告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收 益。

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（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其 他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有 的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所 有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础， 并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单 位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投 资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分， 予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的， 全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照企业合 并和合并财务报表的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账 面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权 益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合 同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相 同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收 益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重 新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金 融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当 期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以 外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资 单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权 益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共 同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的 公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采 用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所 有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和 其他所有者权益全部结转。

23 、投资性房地产

投资性房地产计量模式

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不适用

24 、固定资产

（ 1 ）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形 资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

• （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

• （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

（ 2 ）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20	5%	4.75%
机器设备	年限平均法	10	5%	9.50%
运输设备	年限平均法	5	5%	19.00%
办公设备	年限平均法	5	5%	19.00%

（ 3 ）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：

• （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；

• （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；

• （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；

• （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。

• 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价

• 值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。

25 、在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。 所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起， 根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计 提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

26 、借款费用

1、借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

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符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销 售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

• （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非

• 现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

• （2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

• 2、借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不 包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停 止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产 整体完工时停止借款费用资本化。

• 3、暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款 费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状 态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或 者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用， 减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借 款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分 的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。 资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

27 、生物资产

不适用

28 、油气资产

不适用

29 、使用权资产

不适用

30 、无形资产

（ 1 ）计价方法、使用寿命、减值测试

• 1、无形资产的计价方法

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（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其

他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购 买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重 组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币 性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产 的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费 作为换入无形资产的成本，不确认损益。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为 企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项目	预计使用寿命（月）	依据
土地使用权	484~600	土地出让期限
软件	60~120	受益期限
专利技术	120	受益期限
生产技术	120	受益期限

每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

（ 2 ）内部研究开发支出会计政策

1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新 的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

• 2、开发阶段支出资本化的具体条件

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

• （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

• （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

• （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自

• 身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当 期损益。

31 、长期资产减值

长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减

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值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准 备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行 估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组 合。

商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊 至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊 至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组 合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占 相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合 存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账 面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相 关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产 组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认， 在以后会计期间不予转回。

32 、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待 摊费用主要包括厂房改造费等。

1、摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销。

2、摊销年限

项 目	预计使用寿命	依 据	备注
厂房改造费	5年	受益期限

33 、合同负债

不适用

34 、职工薪酬

（ 1 ）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或 相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工 为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

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（ 2 ）离职后福利的会计处理方法

（1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计 期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老 保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支 出计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期 间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划 净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量 设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务， 根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收 益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成 本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回 至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算 利得或损失。

（ 3 ）辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞 退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

（ 4 ）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除 此之外按照设定受益计划进行会计处理。

35 、租赁负债

36 、预计负债

1、预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为 预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

• （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

• （3）该义务的金额能够可靠地计量。

• 2、各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

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本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对 于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按 照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能 性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个 项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作 为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

37 、股份支付

不适用

38 、优先股、永续债等其他金融工具

不适用

39 、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

1、销售商品收入确认确认原则和计量方法：

• （1）销售商品收入确认和计量的总体原则

本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；本公司既没有保留通常与所有权相联系的

继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能 流入本公司；相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

（2）本公司销售商品收入确认的具体标准

结合公司的销售模式及运输模式，公司销售商品收入确认方法为： 国内销售收入：

① 现款销售：客户自行提货的，在客户付款后，公司开出发货单，仓库发出货物当日确认销售收入； 通过物流公司发货的，在收到货款后，公司开出发货单，仓库发出货物交由物流公司对外发货时确认销售 收入。

② 信用销售：客户自行提货，在合同签订后，约定收款期限，公司开出发货单，仓库发出货物当日确 认销售收入；通过物流公司发货，公司根据已经签订的合同，约定收款期限，开出发货单，仓库发出货物 交由物流公司对外发货，客户确认收到货物后确认销售收入。

出口销售收入：

公司与客户订立的合同以离岸价为报价基础，货物离岸时确认风险的转移，在取得海关出口货物报关 单和提单时确认销售收入。

2、让渡资产使用权收入的确认原则和计量方法

与交易相关的经济利益很可能流入公司，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产

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使用权收入金额：

公司商业保理业务收入确认方法为：

①利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

②管理费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

3、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳 务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的 除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的 金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确 认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按 相同金额结转劳务成本。

②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳 务收入。

40 、政府补助

1、类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与 收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收 益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：本公司取得的，用于购建或以其他方式形成长期 资产的政府补助；

本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助； 对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依 据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。

• 2、确认时点

企业实际取得政府补助款项作为确认时点。

• 3、会计处理

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产

使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公 司日常活动无关的，计入营业外收入）；

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在 确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日 常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或 损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入 营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以 实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

• （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

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41 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的 应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损 和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生 时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资 产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负 债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一 具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负 债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

42 、租赁

（ 1 ）经营租赁的会计处理方法

（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期 费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租 赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化， 在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分配。

（ 2 ）融资租赁的会计处理方法

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作 为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接 费用，计入租入资产价值。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为 未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费 用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

43 、其他重要的会计政策和会计估计

终止经营

终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公 司划归为持有待售类别：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

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（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的 一部分；

（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

44 、重要会计政策和会计估计变更

（ 1 ）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注
2017年，财政部陆续修订并发布了《企业会计准则第22号-金融
		具体内容详见2019年3月16日
工具确认和计量》（财会[2017]7号）、《企业会计准则第23号-金
		公司指定信息披露网站巨潮资讯
融资产转移》 （财会[2017]8号）、 《企业会计准则第24号-套期会计》	经公司第四届董事会
		网（www.cninfo.com.cn）的《关
（财会[2017]9号）及《企业会计准则第37号-金融工具列报》（财	第八次会议审议通过
		于会计政策变更的公告》（公告编
会[2017]14号）（上述准则以下统称“新金融准则”），要求单独在
		号：2019-015）。
境内上市的企业自2019年1月1日起执行上述新金融准则。
2019年4月30日，财政部发布了《关于修订印发2019年度一般企		具体内容详见2019年8月28日
业财务报表格式的通知》 （财会〔2019〕6号） （以下简称“财会〔2019〕	经公司第四届董事会	公司指定信息披露网站巨潮资讯
6号”），要求执行企业会计准则的非金融企业按照企业会计准则和	第十三次会议审议通	网（www.cninfo.com.cn）的《关
财会〔2019〕6号的要求编制企业2019年度中期财务报表和年度财	过	于会计政策变更的公告》（公告编
务报表及以后期间的财务报表。		号：2019-054）。

原可供出售金融资产列示为其他权益工具投资

（ 2 ）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表 相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

合并资产负债表

合并资产负债表
	单位：元
项目	2018年12月31日	2019年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	160,416,538.74	160,416,538.74
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	0.00	0.00
以公允价值计量且其

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变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产	74,812.50	74,812.50
应收票据	861,938.00	861,938.00
应收账款	115,708,365.92	115,708,365.92
应收款项融资
预付款项	8,104,420.64	8,104,420.64
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	1,226,940.39	1,226,940.39
其中：应收利息	1,214,998.64	1,214,998.64
应收股利
买入返售金融资产
存货	106,658,120.35	106,658,120.35
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产	108,673,282.01	108,673,282.01
流动资产合计	501,724,418.55	501,724,418.55
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产	29,377,168.51		-29,377,168.51
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	37,147,586.86	37,147,586.86
其他权益工具投资		29,377,168.51	29,377,168.51
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	100,336,397.91	100,336,397.91
在建工程	0.00
生产性生物资产

==> picture [61 x 27] intentionally omitted <==

油气资产
使用权资产
无形资产	16,219,484.14	16,219,484.14
开发支出
商誉
长期待摊费用	195,938.65	195,938.65
递延所得税资产	2,262,390.23	2,262,390.23
其他非流动资产	76,078.97	76,078.97
非流动资产合计	185,615,045.27	185,615,045.27
资产总计	687,339,463.82	687,339,463.82
流动负债：
短期借款	60,000,000.00	60,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	49,709,548.09	49,709,548.09
预收款项	4,656,208.40	4,656,208.40
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	1,256,012.62	1,256,012.62
应交税费	2,749,866.83	2,749,866.83
其他应付款	1,125,321.94	1,125,321.94
其中：应付利息	87,725.00	87,725.00
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债

==> picture [61 x 27] intentionally omitted <==

一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计	119,496,957.88	119,496,957.88
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	412,500.00	412,500.00
递延所得税负债	805,064.23	805,064.23
其他非流动负债
非流动负债合计	1,217,564.23	1,217,564.23
负债合计	120,714,522.11	120,714,522.11
所有者权益：
股本	192,000,000.00	192,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	131,626,048.15	131,626,048.15
减：库存股
其他综合收益	704,658.57	704,658.57
专项储备
盈余公积	34,853,865.73	34,853,865.73
一般风险准备
未分配利润	207,440,369.26	207,440,369.26
归属于母公司所有者权益	566,624,941.71
		566,624,941.71
合计
少数股东权益
所有者权益合计	566,624,941.71	566,624,941.71

==> picture [61 x 27] intentionally omitted <==

负债和所有者权益总计 687,339,463.82 687,339,463.82

调整情况说明

原可供出售金融资产列示为其他权益工具投资 母公司资产负债表

单位：元

项目	2018年12月31日	2019年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	144,261,609.25	144,261,609.25
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产	74,812.50	74,812.50
应收票据	861,938.00	861,938.00
应收账款	89,797,300.55	89,797,300.55
应收款项融资
预付款项	3,122,427.24	3,122,427.24
其他应收款	21,133,927.55	21,133,927.55
其中：应收利息	1,068,433.64	1,068,433.64
应收股利
存货	31,014,511.39	31,014,511.39
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产	48,931,405.86	48,931,405.86
流动资产合计	339,197,932.34	339,197,932.34
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产	9,395,185.44		-9,395,185.44
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	243,886,455.97	243,886,455.97
其他权益工具投资		9,395,185.44	9,395,185.44

==> picture [61 x 27] intentionally omitted <==

其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	14,109,961.28	14,109,961.28
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	4,102,464.12	4,102,464.12
开发支出
商誉
长期待摊费用	172,526.78	172,526.78
递延所得税资产	1,266,951.56	1,266,951.56
其他非流动资产	25,000.00	25,000.00
非流动资产合计	272,958,545.15	272,958,545.15
资产总计	612,156,477.49	612,156,477.49
流动负债：
短期借款	60,000,000.00	60,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	17,813,026.75	17,813,026.75
预收款项	4,148,566.40	4,148,566.40
合同负债
应付职工薪酬	705,508.75	705,508.75
应交税费	695,401.81	695,401.81
其他应付款	249,607.04	249,607.04
其中：应付利息	87,725.00	87,725.00
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债

==> picture [61 x 27] intentionally omitted <==

流动负债合计	83,612,110.75	83,612,110.75
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	412,500.00	412,500.00
递延所得税负债	224,597.95	224,597.95
其他非流动负债
非流动负债合计	637,097.95	637,097.95
负债合计	84,249,208.70	84,249,208.70
所有者权益：
股本	192,000,000.00	192,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	131,626,048.15	131,626,048.15
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	34,853,865.73	34,853,865.73
未分配利润	169,427,354.91	169,427,354.91
所有者权益合计	527,907,268.79	527,907,268.79
负债和所有者权益总计	612,156,477.49	612,156,477.49

调整情况说明 原可供出售金融资产列示为其他权益工具投资

（ 4 ）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

==> picture [61 x 27] intentionally omitted <==

45 、其他

关联方

一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制 的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本 公司的关联方。

本公司的关联方包括但不限于：

• （1）本公司的母公司；

• （2）本公司的子公司；

• （3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；

• （4）对本公司实施共同控制的投资方；

• （5）对本公司施加重大影响的投资方；

• （6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；

• （7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；

• （8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ；

• （9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；

• （10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企

业。

六、税项

1 、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税
增值税	额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值	16%、13%、3%
	税
城市维护建设税	按应缴流转税额计缴	7%、5%
企业所得税	按应纳税所得额计缴	25%、16.5%、8.25%
教育费附加	按应缴流转税额计缴	5%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
	该全资子公司注册于香港，适用香港税收政策，应纳税所得
GLOBAL IMAGING SYSTEM LIMITED	额低于200万元港币的部分适用所得税税率为8.25%，应纳
	税所得额超过200万元港币的部分适用所得税税率为16.5%。
GOLDENGREEN TECHNOLOGIES EU LIMITED	0.00%

2 、税收优惠

本公司于2017年12月7日重新取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方 税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（有效期3年），享受自认定年度起三年内减按15%的税率缴纳企

==> picture [61 x 27] intentionally omitted <==

业所得税的优惠政策。因此，本公司本期实际减按15%的税率缴纳企业所得税。

3 、其他

七、合并财务报表项目注释

1 、货币资金

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	55,927.13	147,539.49
银行存款	209,500,237.19	159,754,259.25
其他货币资金	0.00	514,740.00
合计	209,556,164.32	160,416,538.74

其他说明

2 、交易性金融资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益
	0.00	0.00
的金融资产
其中：
其中：
合计	0.00	0.00

其他说明：

3 、衍生金融资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
外汇掉期	0.00	74,812.50
合计	0.00	74,812.50

其他说明：

4 、应收票据

（ 1 ）应收票据分类列示

==> picture [61 x 27] intentionally omitted <==

单位： 元

项目	项目	项目	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额	期初余额
银行承兑票据					1,889,668.00				861,938.00
合计					1,889,668.00				861,938.00
									单位： 元
			期末余额						期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额			坏账准备
类别
				计提比 例	账面价值						账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例		金额	计提比例
其中：
其中：

按单项计提坏账准备：

单位： 元

		期末余额	期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由

按组合计提坏账准备：

单位： 元

		期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相 关信息：

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

			本期变动金额
类别	期初余额				期末余额
		计提	收回或转回	核销

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）期末公司已质押的应收票据

单位： 元

项目

==> picture [61 x 27] intentionally omitted <==

期末已质押金额

（ 4 ）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	130,361.60
合计	130,361.60

（ 5 ）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元

项目 期末转应收账款金额

其他说明

（ 6 ）本期实际核销的应收票据情况

单位： 元

项目	项目			核销金额	核销金额
其中重要的应收票据核销情况：				单位： 元
					款项是否由关联交
单位名称	应收票据性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序
					易产生

应收票据核销说明：

5 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提	账面价值				计提	账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额
				比例					比例
其中：
按组合计提
坏账准备的	137,237,979.74	100.00%	7,779,882.19	5.67%	129,458,097.55	122,042,809.58	100.00%	6,334,443.66	5.19%	115,708,365.92
应收账款
其中：
合计	137,237,979.74	100.00%	7,779,882.19	5.67%	129,458,097.55	122,042,809.58	100.00%	6,334,443.66	5.19%	115,708,365.92

按单项计提坏账准备：0

==> picture [61 x 27] intentionally omitted <==

单位： 元

	期末余额	期末余额
名称	账面余额		坏账准备		计提比例		计提理由
按组合计提坏账准备：136,527.26					单位： 元
			期末余额
名称
		账面余额		坏账准备		计提比例
正常类(未逾期的应收保理款
		27,305,450.21		136,527.26		0.50%
项)
合计		27,305,450.21		136,527.26		--

确定该组合依据的说明：未逾期的应收保理款项

按组合计提坏账准备：7,643,354.93

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内	95,366,896.71	4,768,344.88	5.00%
1至2年	10,250,442.69	1,025,044.30	10.00%
2至3年	3,521,749.16	1,056,524.78	30.00%
3年以上	793,440.97	793,440.97	100.00%
合计	109,932,529.53	7,643,354.93	--

确定该组合依据的说明：

以上组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经 验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表， 计算预期信用损失。

按组合计提坏账准备：

按组合计提坏账准备：
			单位： 元
		期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相 关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

==> picture [61 x 27] intentionally omitted <==

期末余额

账龄

1年以内（含1年）	122,672,346.92
1年以内	122,672,346.92
1至2年	10,250,442.69
2至3年	3,521,749.16
3年以上	793,440.97
3至4年	99,561.75
5年以上	693,879.22
合计	137,237,979.74

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

				单位： 元	单位： 元
		本期变动金额
类别	期初余额				期末余额
		计提	收回或转回	核销
坏账准备	6,334,443.66	1,445,438.53			7,779,882.19
合计	6,334,443.66	1,445,438.53			7,779,882.19
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：				单位： 元
单位名称		收回或转回金额		收回方式

（ 3 ）本期实际核销的应收账款情况

				单位： 元	单位： 元
项目				核销金额
其中重要的应收账款核销情况：				单位： 元
					款项是否由关联交
单位名称	应收账款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序
					易产生

应收账款核销说明：

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（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

==> picture [420 x 126] intentionally omitted <==

（ 5 ）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（ 6 ）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

6 、应收款项融资

		单位： 元
项目	期末余额	期初余额

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备 的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

7 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
账龄
	金额	比例	金额	比例
1年以内	4,456,414.84	87.60%	7,473,561.12	92.22%
1至2年	615,955.31	12.11%	630,859.52	7.78%
2至3年	15,000.00	0.29%
合计	5,087,370.15	--	8,104,420.64	--

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

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（ 2 ）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

==> picture [403 x 124] intentionally omitted <==

其他说明：

8 、其他应收款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应收利息	2,517,684.74	1,214,998.64
其他应收款	205,369.04	11,941.75
合计	2,723,053.78	1,226,940.39

（ 1 ）应收利息

1）应收利息分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
定期存款	2,517,684.74	1,214,998.64
合计	2,517,684.74	1,214,998.64

2）重要逾期利息

单位： 元

				是否发生减值及其判断
借款单位	期末余额	逾期时间	逾期原因
				依据

其他说明：

• 3）坏账准备计提情况

• 适用 √ 不适用

（ 2 ）应收股利

1）应收股利分类

单位： 元

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

==> picture [61 x 27] intentionally omitted <==

2）重要的账龄超过 1 年的应收股利

			单位： 元	单位： 元
			未收回的原因	是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位)	期末余额	账龄
				依据

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用 其他说明：

（ 3 ）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

1）其他应收款按款项性质分类情况
	单位： 元
款项性质	期末账面余额	期初账面余额
备用金	214,533.09	10,051.76
押金及保证金	2,232.28	3,105.95
合计	216,765.37	13,157.71

2）坏账准备计提情况

单位： 元

	第一阶段	第二阶段	第三阶段
坏账准备	未来12个月预期信	整个存续期预期信用损失	整个存续期预期信用损失	合计
	用损失	(未发生信用减值)	(已发生信用减值)
2019年1月1日余额		1,215.96		1,215.96
2019年1月1日余额在
	——	——	——	——
本期
本期计提		10,180.37		10,180.37
2019年6月30日余额		11,396.33		11,396.33

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用

按账龄披露

按账龄披露
	单位： 元
账龄	期末余额
1年以内（含1年）	214,533.09
1年以内	214,533.09
2至3年	2,232.28
合计	216,765.37

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况：

==> picture [61 x 27] intentionally omitted <==

单位： 元

		本期变动金额	本期变动金额
类别	期初余额			期末余额
		计提	收回或转回
坏帐准备	1,215.96	10,180.37		11,396.33
合计	1,215.96	10,180.37		11,396.33

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

4）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目	项目			核销金额	核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：				单位： 元
					款项是否由关联交
单位名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序
					易产生

其他应收款核销说明：

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

				占其他应收款期末
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄		坏账准备期末余额
				余额合计数的比例
员工一	备用金	68,033.88	1年以内	31.39%	3,401.69
员工二	备用金	40,000.00	1年以内	18.45%	2,000.00
员工三	备用金	29,000.00	1年以内	13.38%	1,450.00
员工四	备用金	25,000.00	1年以内	11.53%	1,250.00
员工五	备用金	10,037.06	1年以内	4.63%	501.85
合计	--	172,070.94	--	79.38%	8,603.54

6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

				预计收取的时间、金额
单位名称	政府补助项目名称	期末余额	期末账龄
				及依据

• 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明：

9 、存货

是否已执行新收入准则

==> picture [61 x 27] intentionally omitted <==

□ 是 √ 否

（ 1 ）存货分类

单位： 元

	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额	期初余额
项目
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	8,821,495.79	25,929.89	8,795,565.90	9,153,781.62	25,929.89	9,127,851.73
在产品	4,056,635.14		4,056,635.14	3,084,599.39		3,084,599.39
库存商品	86,701,592.14	1,883,545.73	84,818,046.41	96,350,382.31	3,968,469.30	92,381,913.01
委托加工物资	2,439,636.94		2,439,636.94	2,063,756.22		2,063,756.22
合计	102,019,360.01	1,909,475.62	100,109,884.39	110,652,519.54	3,994,399.19	106,658,120.35

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否

（ 2 ）存货跌价准备

单位： 元

		本期增加金额	本期增加金额	本期减少金额	本期减少金额
项目	期初余额					期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	25,929.89					25,929.89
库存商品	3,968,469.30			2,084,923.57		1,883,545.73
合计	3,994,399.19			2,084,923.57		1,909,475.62

（ 3 ）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（ 4 ）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元

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----- Start of picture text -----

项目 金额
----- End of picture text -----

其他说明：

10 、合同资产

单位： 元

		期末余额			期初余额
项目	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：

单位： 元

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项目 变动金额 变动原因

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相 关信息：

□ 适用 √ 不适用

本期合同资产计提减值准备情况

单位： 元

项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因

其他说明：

11 、持有待售资产

单位： 元

项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

其他说明：

12 、一年内到期的非流动资产

单位： 元

项目	项目		期末余额	期末余额	期末余额			期初余额	期初余额
重要的债权投资/其他债权投资								单位： 元
			期末余额					期初余额
债权项目
	面值	票面利率		实际利率	到期日	面值		票面利率	实际利率	到期日

其他说明：

13 、其他流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
待抵扣及待认证进项税	739,649.02	5,059,489.13
理财产品	24,000,000.00	103,253,200.00
预缴企业所得税	0.00	360,592.88
合计	24,739,649.02	108,673,282.01

其他说明：

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14 、债权投资

单位： 元

		期末余额			期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

重要的债权投资

重要的债权投资
						单位： 元
		期末余额				期初余额
债权项目
	面值	票面利率	实际利率	到期日	面值	票面利率	实际利率	到期日

减值准备计提情况

单位： 元

	第一阶段	第二阶段	第三阶段
坏账准备	未来12个月预期信	整个存续期预期信用损失	整个存续期预期信用损失	合计
	用损失	(未发生信用减值)	(已发生信用减值)
2019年1月1日余额在
	——	——	——	——
本期

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用 其他说明：

15 、其他债权投资

单位： 元

							累计在其他 综合收益中 确认的损失 准备
			本期公允价			累计公允价
项目	期初余额	应计利息		期末余额	成本			备注
			值变动			值变动

重要的其他债权投资

重要的其他债权投资
						单位： 元
		期末余额				期初余额
其他债权项目
	面值	票面利率	实际利率	到期日	面值	票面利率	实际利率	到期日

减值准备计提情况

单位： 元

	第一阶段	第二阶段	第三阶段
坏账准备	未来12个月预期信	整个存续期预期信用损失	整个存续期预期信用损失	合计
	用损失	(未发生信用减值)	(已发生信用减值)
2019年1月1日余额在
	——	——	——	——
本期

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损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

16 、长期应收款

（ 1 ）长期应收款情况

单位： 元

		期末余额			期初余额	账面价值
项目							折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备

坏账准备减值情况

单位： 元

	第一阶段	第二阶段	第三阶段
坏账准备	未来12个月预期信	整个存续期预期信用损失	整个存续期预期信用损失	合计
	用损失	(未发生信用减值)	(已发生信用减值)
2019年1月1日余额在
	——	——	——	——
本期

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（ 3 ）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17 、长期股权投资

单位： 元

			本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动
											减值准 备期末 余额
	期初余额(账			权益法下确			宣告发放			期末余额(账
被投资单位		追加	减少 投资		其他综合	其他权		计提减值
	面价值)			认的投资损			现金股利		其他	面价值)
		投资			收益调整	益变动		准备
				益			或利润
一、合营企业
二、联营企业
珠海宝利通耗
	9,097,032.82			-1,327,872.94						7,769,159.88
材有限公司
深圳市壹办公
	28,050,554.04			-3,942,207.26						24,108,346.78
科技股份有限

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公司
小计	37,147,586.86			-5,270,080.20						31,877,506.66
合计	37,147,586.86			-5,270,080.20						31,877,506.66

其他说明

18 、其他权益工具投资

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
武汉宝特龙科技股份有限公司	7,395,184.44	7,395,184.44
珠海东越数码科技有限公司	2,000,000.00	2,000,000.00
亿码科技(苏州)有限公司	1.00	1.00
苏州奥加华新能源有限公司	16,750,000.00	16,750,000.00
DMFC CORPORATION	3,231,983.07	3,231,983.07
合计	29,377,168.51	29,377,168.51

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位： 元

					指定为以公允价 值计量且其变动 计入其他综合收 益的原因
				其他综合收益转		其他综合收益转
项目名称	确认的股利收入	累计利得	累计损失	入留存收益的金		入留存收益的原
				额		因
武汉宝特龙科技					基于权益投资的 目的
股份有限公司
珠海东越数码科					基于权益投资的 目的
技有限公司
亿码科技(苏州)					基于权益投资的 目的
有限公司
苏州奥加华新能					基于权益投资的 目的
源有限公司
DMFC					基于权益投资的 目的
CORPORATION

其他说明：

19 、其他非流动金融资产

		单位： 元
项目	期末余额	期初余额
其他说明：

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20 、投资性房地产

（ 1 ）采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

其他说明

21 、固定资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
固定资产	95,624,274.95	100,336,397.91
合计	95,624,274.95	100,336,397.91

（ 1 ）固定资产情况

单位： 元

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输设备	办公设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	67,429,549.53	85,910,865.83	2,257,170.69	1,743,238.96	157,340,825.01
2.本期增加金额		760,820.32		9,594.82	770,415.14
（1）购置		760,820.32		9,594.82	770,415.14
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额		96,535.90	109,415.00		205,950.90
（1）处置或报
		96,535.90	109,415.00		205,950.90
废

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4.期末余额	67,429,549.53	86,575,150.25	2,147,755.69	1,752,833.78	157,905,289.25
二、累计折旧
1.期初余额	15,589,043.43	38,261,986.16	1,755,846.97	1,397,550.54	57,004,427.10
2.本期增加金额	1,591,164.83	3,763,022.26	72,837.24	45,216.22	5,472,240.55
（1）计提	1,591,164.83	3,763,022.26	72,837.24	45,216.22	5,472,240.55
3.本期减少金额		91,709.10	103,944.25		195,653.35
（1）处置或报
		91,709.10	103,944.25		195,653.35
废
4.期末余额	17,180,208.26	41,933,299.32	1,724,739.96	1,442,766.76	62,281,014.30
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	50,249,341.27	44,641,850.93	423,015.73	310,067.02	95,624,274.95
2.期初账面价值	51,840,506.10	47,648,879.67	501,323.72	345,688.42	100,336,397.91

（ 2 ）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 ）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

（ 3 ）通过融资租赁租入的固定资产情况

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（ 4 ）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元

项目 期末账面价值

（ 5 ）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明

（ 6 ）固定资产清理

单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明

22 、在建工程

单位： 元 项目 期末余额 期初余额

（ 1 ）在建工程情况

单位： 元

	期末余额	期末余额			期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合计	0.00

（ 2 ）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

		期初余 额		本期转			工程累			其中：本 期利息 资本化 金额
					本期其				利息资		本期利
项目名			本期增	入固定		期末余	计投入	工程进				资金来
	预算数				他减少				本化累		息资本
称			加金额	资产金		额	占预算	度				源
					金额				计金额		化率
				额			比例

（ 3 ）本期计提在建工程减值准备情况

单位： 元

项目 本期计提金额 计提原因

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其他说明

（ 4 ）工程物资

					单位： 元
		期末余额			期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

其他说明：

23 、生产性生物资产

（ 1 ）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24 、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25 、使用权资产

单位： 元

项目 合计

其他说明：

26 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位： 元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	生产技术	软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	19,640,760.67	259,168.40		2,500,000.00	191,085.48	22,591,014.55
2.本期增加金额
（1）购置
（2）内部研
发

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（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	19,640,760.67	259,168.40		2,500,000.00	191,085.48	22,591,014.55
二、累计摊销
1.期初余额	3,542,643.42	162,431.54		2,500,000.00	166,455.45	6,371,530.41
2.本期增加金额	208,156.05	12,964.59			4,667.52	225,788.16
（1）计提	208,156.05	12,964.59			4,667.52	225,788.16
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	3,750,799.47	175,396.13		2,500,000.00	171,122.97	6,597,318.57
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	15,889,961.20	83,772.27			19,962.51	15,993,695.98
2.期初账面价值	16,098,117.25	96,736.86			24,630.03	16,219,484.14

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（ 2 ）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元

项目 账面价值

账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明：

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27 、开发支出

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

其他说明

28 、商誉

（ 1 ）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称
或形成商誉的事	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
项

（ 2 ）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称
或形成商誉的事	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
项

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、 折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：

商誉减值测试的影响

其他说明

29 、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
厂房改建	195,938.65		58,564.17		137,374.48
合计	195,938.65		58,564.17		137,374.48

其他说明

30 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

（ 1 ）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

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	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	11,311,259.48	1,580,138.84	12,509,032.37	2,156,969.22
内部交易未实现利润	255,180.40	38,277.06	290,306.72	43,546.01
递延收益	387,500.03	58,125.00	412,500.00	61,875.00
合计	11,953,939.91	1,676,540.90	13,211,839.09	2,262,390.23

（ 2 ）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
固定资产折旧差异	4,248,669.82	925,276.70	3,744,372.33	793,842.35
衍生金融资产			74,812.50	11,221.88
合计	4,248,669.82	925,276.70	3,819,184.83	805,064.23

（ 3 ）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

	递延所得税资产和负债	抵销后递延所得税资产	递延所得税资产和负债	抵销后递延所得税资产
项目
	期末互抵金额	或负债期末余额	期初互抵金额	或负债期初余额
递延所得税资产		1,676,540.90		2,262,390.23
递延所得税负债		925,276.70		805,064.23

（ 4 ）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣亏损	4,841.81	4,014.34
合计	4,841.81	4,014.34

（ 5 ）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份	期末金额	期初金额	备注
2023	4,014.34	4,014.34
2024	827.47

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合计 4,841.81 4,014.34 --

其他说明：

31 、其他非流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预付工程设备款	438,400.00	76,078.97
预付股权收购订金	40,000,000.00	0.00
合计	40,438,400.00	76,078.97

其他说明：

32 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
信用借款	70,000,000.00	60,000,000.00
合计	70,000,000.00	60,000,000.00

短期借款分类的说明：

（ 2 ）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位： 元

借款单位	期末余额	借款利率	逾期时间	逾期利率
其他说明：

33 、交易性金融负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
其中：
其中：

其他说明：

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34 、衍生金融负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

35 、应付票据

单位： 元

种类 期末余额 期初余额

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

36 、应付账款

（ 1 ）应付账款列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
经营性应付账款	38,229,410.59	41,138,319.81
工程性应付账款	4,783,292.20	8,571,228.28
合计	43,012,702.79	49,709,548.09

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明：

37 、预收款项

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

（ 1 ）预收款项列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预收货款	1,821,953.21	4,656,208.40
合计	1,821,953.21	4,656,208.40

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（ 2 ）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位： 元

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项目 期末余额 未偿还或结转的原因
----- End of picture text -----

（ 3 ）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位： 元

项目 金额

其他说明：

38 、合同负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额 单位： 元 项目 变动金额 变动原因

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

39 、应付职工薪酬

（ 1 ）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	1,252,352.33	16,389,238.41	16,796,870.02	844,720.72
二、离职后福利-设定提存计划	3,660.29	735,960.90	737,147.09	2,474.10
合计	1,256,012.62	17,125,199.31	17,534,017.11	847,194.82

（ 2 ）短期薪酬列示

单位： 元	单位： 元	单位： 元	单位： 元	单位： 元
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	1,203,712.48	14,807,091.43	15,214,506.79	796,297.12
2、职工福利费		659,197.53	659,197.53
3、社会保险费	1,098.36	501,902.84	498,257.51	4,743.69
其中：医疗保险费	811.51	352,124.20	352,547.51	388.20
工伤保险费	81.10	11,926.56	11,943.84	63.82

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生育保险费	205.75	32,022.40	32,076.15	152.00
劳务保险		105,829.68	101,690.01	4,139.67
4、住房公积金	2,160.74	335,582.40	336,223.74	1,519.40
5、工会经费和职工教育经费	45,380.75	85,464.21	88,684.45	42,160.51
合计	1,252,352.33	16,389,238.41	16,796,870.02	844,720.72

（ 3 ）设定提存计划列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	3,530.58	715,946.90	717,098.38	2,379.10
2、失业保险费	129.71	20,014.00	20,048.71	95.00
合计	3,660.29	735,960.90	737,147.09	2,474.10

其他说明：

40 、应交税费

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
增值税	19,697.90	480,413.80
企业所得税	2,938,271.77	1,826,589.16
个人所得税	501,878.12	21,888.44
城市维护建设税	21,307.34	98,906.11
教育费附加	15,219.53	70,647.22
房产税	182,847.64	182,847.64
土地使用税	19,746.83	48,411.36
印花税	8,132.40	20,163.10
合计	3,707,101.53	2,749,866.83

其他说明：

41 、其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应付利息	90,625.00	87,725.00

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其他应付款	651,286.29	1,037,596.94
合计	741,911.29	1,125,321.94

（ 1 ）应付利息

	单位： 元	单位： 元
项目	期末余额	期初余额
短期借款应付利息	90,625.00	87,725.00
合计	90,625.00	87,725.00
重要的已逾期未支付的利息情况：		单位： 元
借款单位	逾期金额	逾期原因
其他说明：

（ 2 ）应付股利

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（ 3 ）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
其他	71,286.29	74,496.94
保证金	580,000.00	963,100.00
合计	651,286.29	1,037,596.94
2）账龄超过1年的重要其他应付款		单位： 元
项目	期末余额	未偿还或结转的原因
其他说明

42 、持有待售负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
其他说明：

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43 、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

44 、其他流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 按面值计 溢折价摊 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额 提利息 销

其他说明：

45 、长期借款

（ 1 ）长期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间：

46 、应付债券

（ 1 ）应付债券

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

（ 2 ）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位： 元

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（ 3 ）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（ 4 ）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的	期初	期初	本期增加	本期增加	本期减少	本期减少	期末	期末
金融工具	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明

47 、租赁负债

单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明 48 、长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （ 1 ）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： （ 2 ）专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 49 、长期应付职工薪酬 （ 1 ）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额

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（ 2 ）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

设定受益计划义务现值：
		单位： 元
项目	本期发生额	上期发生额
计划资产：		单位： 元
项目	本期发生额	上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）		单位： 元
项目	本期发生额	上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明：

50 、预计负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目 期末余额 期初余额 形成原因

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51 、递延收益

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	412,500.00		24,999.97	387,500.03	政府补助收入
合计	412,500.00		24,999.97	387,500.03	--
涉及政府补助的项目：

单位： 元

			本期计入营
		本期新增补		本期计入其	本期冲减成			与资产相关/
负债项目	期初余额		业外收入金			其他变动	期末余额
		助金额		他收益金额	本费用金额			与收益相关
			额
长寿命激光
光导鼓的研
	412,500.00			24,999.97			387,500.03	与资产相关
制与产业化
项目

其他说明：

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52 、其他非流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

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----- Start of picture text -----

单位： 元
----- End of picture text -----

	项目			期末余额	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额
其他说明： 53、股本								单位：元
				本次变动增减（+、-）
	期初余额								期末余额
		发行新股		送股	公积金转股		其他	小计
股份总数	192,000,000.00				76,800,000.00			76,800,000.00	268,800,000.00

其他说明：

54 、其他权益工具

（ 1 ）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（ 2 ）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的	期初	期初	本期增加	本期增加	本期减少	本期减少	期末	期末
金融工具	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

55 、资本公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	131,626,048.15		76,800,000.00	54,826,048.15
合计	131,626,048.15		76,800,000.00	54,826,048.15

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：根据 2018 年度股东大会决议，以资本公积转增股本。

56 、库存股

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

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其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57 、其他综合收益

						单位：	单位：	元
		本期发生额
				减：前期
			减：前期计入
项目	期初余额	本期所得 税前发生 额	其他综合收	计入其他	减：所得	税后归属	税后归属	期末余额
				综合收益			于少数股
			益当期转入		税费用	于母公司
				当期转入			东
			损益
				留存收益
二、将重分类进损益的其他综合 收益						20,225.63
	704,658.57	20,225.63						724,884.20
外币财务报表折算差额	704,658.57	20,225.63				20,225.63		724,884.20
其他综合收益合计	704,658.57	20,225.63				20,225.63		724,884.20

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58 、专项储备

			单位： 元	单位： 元
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59 、盈余公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	34,853,865.7	3		34,853,865.73
合计	34,853,865.7	3		34,853,865.73

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60 、未分配利润

单位： 元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	207,440,369.26	184,882,790.78
调整后期初未分配利润	207,440,369.26	184,882,790.78
加：本期归属于母公司所有者的净利润	10,200,040.98	34,659,747.32
减：提取法定盈余公积		2,502,168.84

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应付普通股股利	9,600,000.00	9,600,000.00
期末未分配利润	208,040,410.24	207,440,369.26

调整期初未分配利润明细：

• 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

61 、营业收入和营业成本

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	140,048,606.22	109,070,482.41	135,426,661.10	106,274,189.75
合计	140,048,606.22	109,070,482.41	135,426,661.10	106,274,189.75

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明

62 、税金及附加

	单位： 元	单位： 元
项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	200,026.34	247,043.45
教育费附加	142,875.97	176,105.32
房产税	365,695.28	386,650.87
土地使用税	39,493.66	96,822.72
印花税	60,638.30	52,735.56
合计	808,729.55	959,357.92

其他说明：

63 、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
运费	2,454,159.75	2,397,679.82
工资薪酬	1,851,140.22	1,587,014.73

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办公费	21,768.94	91,769.38
差旅费	270,917.58	233,961.73
广告宣传费	103,639.08	129,616.48
报关报检费	343,170.77	376,619.63
业务招待费	48,185.63	84,244.32
保险费	173,250.00	197,408.76
其他	34,404.57	86,916.47
合计	5,300,636.54	5,185,231.32

其他说明：

64 、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
工资薪酬	2,185,340.09	2,432,559.75
办公费	285,848.38	251,500.58
长期资产摊销	221,660.38	237,229.37
折旧费	88,930.48	86,478.52
差旅费	41,868.78	73,089.63
宣传费	233,117.62	235,733.85
服务费	574,526.51	604,209.94
业务招待费	54,709.43	155,360.52
其他	285,669.05	136,971.33
合计	3,971,670.72	4,213,133.49

其他说明：

65 、研发费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
工资薪酬	2,951,238.71	3,414,495.93
物料消耗	2,754,512.65	3,454,510.44
折旧费	434,737.05	554,677.86
能源耗用	177,738.90	112,292.24
各项摊销	11,861.10	11,631.35
差旅费	1,369.05	17,159.46

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其他	72,150.34	11,515.09
合计	6,403,607.80	7,576,282.37

其他说明：

66 、财务费用

	单位： 元	单位： 元
项目	本期发生额	上期发生额
利息费用	1,626,537.52	137,433.40
减：利息收入	2,887,552.30	2,131,097.74
汇兑损益	-795,881.78	-3,064,507.66
手续费支出	78,490.99	75,137.73
合计	-1,978,405.57	-4,983,034.27

其他说明：

67 、其他收益

	单位： 元	单位： 元
产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
政府补助收入	720,014.87	500,700.00
递延收益转入	24,999.97	24,999.97
合计	745,014.84	525,699.97

68 、投资收益

	单位： 元	单位： 元
项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-5,270,080.20	1,133,596.25
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
	-148,770.00	-2,173,165.00
益的金融资产取得的投资收益
投资银行理财产品取得的投资收益	1,737,525.47	1,668,147.86
合计	-3,681,324.73	628,579.11

其他说明：

69 、净敞口套期收益

单位： 元

项目 本期发生额

本期发生额 上期发生额

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其他说明：

70 、公允价值变动收益

	单位： 元	单位： 元
产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	-74,812.50	676,475.00
其中：衍生金融工具产生的公允价
	-74,812.50	676,475.00
值变动收益
合计	-74,812.50	676,475.00

其他说明：

71 、信用减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
其他应收款坏账损失	-10,180.37
应收账款坏账损失	-1,429,324.59
合计	-1,439,504.96

其他说明：

72 、资产减值损失

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	0	-1,384,422.61
二、存货跌价损失	1,790,037.85	-898,676.39
合计	1,790,037.85	-2,283,099.00

其他说明：

73 、资产处置收益

单位： 元

资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额

74 、营业外收入

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单位： 元

									计入当期非经常性损益的金	计入当期非经常性损益的金	计入当期非经常性损益的金
项目			本期发生额				上期发生额
										额
报废收入					150.00						150.00
合计					150.00						150.00
计入当期损益的政府补助：										单位： 元
					补贴是否影		是否特殊补	本期发生金		上期发生金	与资产相关/
补助项目	发放主体	发放原因		性质类型
					响当年盈亏		贴	额		额	与收益相关

其他说明：详见 84、政府补助

75 、营业外支出

单位： 元

			计入当期非经常性损益的金
项目	本期发生额	上期发生额
			额
对外捐赠	200,000.00	6,000.00	200,000.00
非流动资产处置损失	6,506.29		6,506.29
其他	172.78	1,945.78	172.78
合计	206,679.07	7,945.78	206,679.07

其他说明：

76 、所得税费用

（ 1 ）所得税费用表

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	2,698,663.42	2,103,743.20
递延所得税费用	706,061.80	616,683.11
合计	3,404,725.22	2,720,426.31

（ 2 ）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目	本期发生额
利润总额	13,604,766.20
按法定/适用税率计算的所得税费用	2,040,714.93
子公司适用不同税率的影响	412,110.95

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调整以前期间所得税的影响	161,320.02
非应税收入的影响	790,512.03
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	25.92
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
	41.37
损的影响
所得税费用	3,404,725.22

其他说明

77 、其他综合收益

详见附注 57。

78 、现金流量表项目

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

	单位： 元	单位： 元
项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	1,584,866.20	1,420,711.17
政府补助收入	720,000.00	500,700.00
收回保理款	33,850,000.00	6,320,000.00
其他	637,171.35	969,665.70
合计	36,792,037.55	9,211,076.87

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

	单位： 元	单位： 元
项目	本期发生额	上期发生额
保理放款	40,330,000.00	20,170,000.00
付现管理销售费用	6,511,960.27	4,962,432.96
金融手续费	78,490.99	75,137.73
营业外支出	200,172.78	7,945.78
职工备用金	213,929.88	585,144.83
合计	47,334,553.92	25,800,661.30

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

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（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
合计	0.00	0.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（ 4 ）支付的其他与投资活动有关的现金

	单位： 元	单位： 元
项目	本期发生额	上期发生额
合计	0.00	0.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（ 5 ）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
外汇掉期及货币互换保证金	503,107.50	2,804,084.81
货币互换利息收入	0.00	140,148.69
代缴股利个人所得税	27,277.12	21,532.84
合计	530,384.62	2,965,766.34

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（ 6 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

	单位： 元	单位： 元
项目	本期发生额	上期发生额
中登公司股份登记及分红手续费
外汇掉期及货币互换保证金		466,760.00
代缴股利个人所得税	27,277.12	21,532.84
货币互换利息支出		289,322.30
合计	27,277.12	777,615.14

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

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79 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位： 元	单位： 元	单位： 元
补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	10,200,040.98	13,020,783.51
加：资产减值准备	-350,532.89	2,283,099.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
	5,472,240.55	5,456,699.68
物资产折旧
无形资产摊销	225,788.16	225,665.91
长期待摊费用摊销	58,564.17	95,019.69
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	6,506.29
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	74,812.50	-676,475.00
财务费用（收益以“－”号填列）	132,069.30	-2,888,707.07
投资损失（收益以“－”号填列）	3,681,324.73	-628,579.11
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	585,849.33	-102,105.70
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	120,212.47	718,788.81
存货的减少（增加以“－”号填列）	8,338,273.81	-28,660,922.08
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
	-10,031,710.44	-40,299,901.85
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
	-5,585,086.14	8,439,771.87
列）
其他	-24,999.97	-24,999.97
经营活动产生的现金流量净额	12,903,352.85	-43,041,862.31
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
	--	--
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	209,556,164.32	208,210,292.15
减：现金的期初余额	159,901,798.74	200,145,420.67
现金及现金等价物净增加额	49,654,365.58	8,064,871.48

（ 2 ）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

金额

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其中：	--
其中：	--
其中：	--

其他说明：

（ 3 ）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

	金额
其中：	--
其中：	--
其中：	--

其他说明：

（ 4 ）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	209,556,164.32	159,901,798.74
其中：库存现金	55,927.13	147,539.49
可随时用于支付的银行存款	209,500,237.19	159,754,259.25
三、期末现金及现金等价物余额	209,556,164.32	159,901,798.74

其他说明：

80 、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

81 、所有权或使用权受到限制的资产

		单位： 元
项目	期末账面价值	受限原因
其他说明：

82 、外币货币性项目

（ 1 ）外币货币性项目

单位： 元

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项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	--	--
其中：美元	23,469,971.26	6.8747	161,349,011.42
欧元	51,292.15	7.8170	400,950.74
港币	6,018.31	0.8797	5,294.31
应收账款	--	--
其中：美元	3,404,128.26	6.8747	23,402,360.55
欧元
港币
长期借款	--	--
其中：美元
欧元
港币
预付账款	--	--
其中：美元	407,565.42	6.8747	2,801,889.99
欧元
港币
应付账款	--	--
其中：美元	192,171.87	6.8747	1,321,123.95
欧元
港币
预收帐款	--	--
其中：美元	243,000.26	6.8747	1,670,553.89
欧元	33,046.77	7.8170	258,326.60
港币

其他说明：

（ 2 ）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账 本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

83 、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

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84 、政府补助

（ 1 ）政府补助基本情况

			单位： 元
种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
2018年度社会贡献奖	150,000.00	其他收益	150,000.00
2018年度先进单位奖励经费	50,000.00	其他收益	50,000.00
国家级人才赞助经费	450,000.00	其他收益	450,000.00
市级工程技术研究中心	20,000.00	其他收益	20,000.00
2018年获批科技项目奖励	50,000.00	其他收益	50,000.00
长寿命激光光导鼓的研制与
	500,000.00	递延收益	24,999.97
产业化
个税手续费返还	14.87	其他收益	14.87
合计	1,220,014.87		745,014.84

（ 2 ）政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用 其他说明：

85 、其他

八、合并范围的变更

1 、非同一控制下企业合并

（ 1 ）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

							购买日至期	购买日至期
被购买方名	股权取得时	股权取得成	股权取得比	股权取得方		购买日的确
					购买日		末被购买方	末被购买方
称	点	本	例	式		定依据
							的收入	的净利润

其他说明：

（ 2 ）合并成本及商誉

单位： 元

合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因：

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其他说明：

（ 3 ）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

购买日公允价值 购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明：

（ 4 ）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

（ 5 ）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值 的相关说明

（ 6 ）其他说明

2 、同一控制下企业合并

（ 1 ）本期发生的同一控制下企业合并

单位： 元

					合并当期期	合并当期期
	企业合并中	构成同一控					比较期间被	比较期间被
被合并方名				合并日的确	初至合并日	初至合并日
	取得的权益	制下企业合	合并日				合并方的收	合并方的净
称				定依据	被合并方的	被合并方的
	比例	并的依据					入	利润
					收入	净利润

其他说明：

（ 2 ）合并成本

单位： 元

合并成本

或有对价及其变动的说明： 其他说明：

（ 3 ）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位： 元

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合并日 上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3 、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本 的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4 、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5 、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

2019年6月12日，公司设立全资子公司苏州恒久影像科技有限公司，注册资本5,000万元，该子公司自设立 起纳入合并范围。

6 、其他

九、在其他主体中的权益

1 、在子公司中的权益

（ 1 ）企业集团的构成

				持股比例	持股比例
子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质			取得方式
				直接	间接
			有机光导鼓系列产品
苏州吴中恒久光电子科技有限公司	江苏苏州	江苏苏州		100.00%		设立
			的生产、销售
GOLDENGREEN TECHNOLOGIES EU			办公设备、部件、耗
	英国	英国		100.00%		设立
LIMITED			材的进出口业务
GOLDENGREEN TECHNOLOGIES			办公设备、部件、耗
	英国	英国			100.00%	设立
INTERNATIONAL LIMITED			材的进出口业务
			办公设备、部件、耗
GLOBAL IMAGING SYSTEM LIMITED	香港	香港		100.00%		设立
			材的进出口业务

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			办公设备、部件、耗
苏州恒久数码科技有限公司	江苏苏州	江苏苏州		100.00%		设立
			材的销售
			以受让应收账款的方
苏州恒久商业保理有限公司	江苏苏州	江苏苏州		100.00%		设立
			式提供贸易融资等
			对高新技术产业和战
			略新兴产业进行投资
苏州恒久高新产业发展有限公司	江苏苏州	江苏苏州		100.00%		设立
			与管理、实业投资、
			股权投资
			计算机软硬件科技领
苏州恒久影像科技有限公司	江苏苏州	江苏苏州	域内的技术开发、咨	100.00%		设立
			询、转让、服务等

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（ 2 ）重要的非全资子公司

单位： 元

		本期归属于少数股东的	本期向少数股东宣告分
子公司名称	少数股东持股比例			期末少数股东权益余额
		损益	派的股利

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明：

（ 3 ）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

				期末余额	期末余额	期末余额								期初余额	期初余额
子公司
	流动资		非流动	资产合	流动负		非流动		负债合	流动资		非流动		资产合 计	流动负	非流动		负债合
名称
	产		资产	计	债		负债		计		产	资产			债	负债		计
															单位：	元
				本期发生额										上期发生额
子公司名称						综合收益总		经营活动现							综合收益总 额		经营活动现
		营业收入		净利润							营业收入			净利润
						额		金流量									金流量

其他说明：

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（ 4 ）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

• （ 5 ）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

• 2 、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（ 1 ）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

• （ 2 ）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位： 元

其他说明

3 、在合营安排或联营企业中的权益

（ 1 ）重要的合营企业或联营企业

				持股比例	持股比例	对合营企业或联
合营企业或联营企业
	主要经营地	注册地	业务性质			营企业投资的会
名称				直接	间接
						计处理方法
珠海宝利通耗材有限			打印机耗材的生产、批
	广东珠海	广东珠海		27.50%		权益法核算
公司			发、零售
			硒鼓等打印机耗材的生
深圳市壹办公科技股
	广东深圳	广东深圳	产与销售；办公设备及耗	27.50%		权益法核算
份有限公司
			材的批发与零售等

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（ 2 ）重要合营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

（ 3 ）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

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	期末余额/本期发生额	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额	期初余额/上期发生额
	珠海宝利通耗材有限公	深圳市壹办公科技股份	珠海宝利通耗材有限公	深圳市壹办公科技股份
	司	有限公司	司	有限公司
流动资产	98,601,880.75	182,065,964.01	100,960,231.34	153,940,337.31
非流动资产	4,384,632.80	9,000,527.99	3,899,022.07	5,099,862.93
资产合计	102,986,513.55	191,066,492.00	104,859,253.41	159,040,200.24
流动负债	60,496,497.26	145,148,852.69	57,627,814.16	98,787,261.81
非流动负债	12,000,000.00		12,000,000.00
负债合计	72,496,497.26	145,148,852.69	69,627,814.16	98,787,261.81
归属于母公司股东权益	30,490,016.29	45,917,639.31	35,231,439.25	60,252,938.43
按持股比例计算的净资
	8,384,754.48	12,627,350.81	9,688,645.79	16,569,558.07
产份额
调整事项	-615,594.60	11,480,995.97	-591,612.97	11,480,995.97
--商誉		11,480,995.97		11,480,995.97
--其他	-615,594.60		-591,612.97
对联营企业权益投资的
	7,769,159.88	24,108,346.78	9,097,032.82	28,050,554.04
账面价值
营业收入	60,641,778.00	177,257,943.87	77,057,215.27	159,901,985.50
净利润	-4,741,422.96	-14,335,299.12	1,333,309.11	2,788,859.04
综合收益总额	-4,741,422.96	-14,335,299.12	1,333,309.11	2,788,859.04

其他说明

（ 4 ）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
联营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--

其他说明

（ 5 ）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（ 6 ）合营企业或联营企业发生的超额亏损

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单位： 元

累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分 合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失 失 享的净利润）

其他说明

（ 7 ）与合营企业投资相关的未确认承诺

（ 8 ）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4 、重要的共同经营

持股比例/享有的份额 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 直接 间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明

5 、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6 、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风 险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司财务部门设 计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过财务主管递交的报告来审查已执行 程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序， 并且将有关发现汇报给审计委员会。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风 险管理政策。

一 ( ) 信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导 致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在 某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获 得额外批准的最大额度。

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析审核来确保公司的整体信用风险在可 控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放 在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其 提前支付相应款项。

(二) 市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险， 包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

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（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。于2019年6 月30日，公司无以浮动利率计算的借款。

（2）汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可 能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以 达到规避汇率风险的目的。

（3）其他价格风险

本公司面临的其他价格风险主要来源于美元掉期合约，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险 是可以接受的。于2019年6月30日，公司无外汇掉期合约。

(三) 流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部 门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合 理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

十一、公允价值的披露

1 、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元

		期末公允价值	期末公允价值
项目	第一层次公允价值计
		第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
	量
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
二、非持续的公允价值计
	--	--	--	--
量

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• 2 、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

• 3 、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信 息

• 4 、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信 息

• 5 、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数 敏感性分析

• 6 、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点 的政策

• 7 、本期内发生的估值技术变更及变更原因

• 8 、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9 、其他

十二、关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

				母公司对本企业的	母公司对本企业的
母公司名称	注册地	业务性质	注册资本
				持股比例	表决权比例

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是余荣清。

其他说明：

余荣清为本公司控股股东、实际控制人，直接持有本公司39.52%的股份；同时通过苏州恒久荣盛科技投资 有限公司间接持有本公司4.31%的股份。

2 、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。

3 、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系

其他说明

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4 、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
珠海东越数码科技有限公司	本公司参股公司
亿码科技（苏州）有限公司	本公司参股公司
武汉宝特龙科技股份有限公司	本公司参股公司
苏州奥加华新能源有限公司	本公司参股公司
DMFC Corporation	本公司参股公司

其他说明

5 、关联交易情况

（ 1 ）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
珠海宝利通耗材有限公司	硒鼓等打印耗材	910,128.47		否	1,298,646.58
珠海东越数码科技有限公司	硒鼓等打印耗材	1,945,743.04	5,000,000.00	否	534,876.22
珠海东越数码科技有限公司	加工费	1,234,383.68	3,000,000.00	否	952,384.81
亿码科技（苏州）有限公司	硒鼓等打印耗材	844,358.23	5,000,000.00	否	1,626,054.59
深圳市壹办公科技股份有限公司	硒鼓等打印耗材	96,780.91		否
深圳市壹办公科技股份有限公司	报关费	1,842.53		否
武汉宝特龙科技股份有限公司	碳粉	14,652,023.48		否	6,246,746.49

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
珠海宝利通耗材有限公司	光导鼓等打印耗材	5,175,391.43	6,304,984.16
深圳市壹办公科技股份有限公司	光导鼓等打印耗材	2,987,190.93	8,349,892.68
珠海东越数码科技有限公司	光导鼓等打印耗材	1,502,283.42	3,384,663.10
亿码科技（苏州）有限公司	光导鼓等打印耗材	584,918.74	158,588.87
武汉宝特龙科技股份有限公司	打印耗材	45,396.49	327.59
珠海宝利通耗材有限公司	保理利息及服务收入	365,266.73
珠海东越数码科技有限公司	保理利息及服务收入	80,197.96	418,852.48
武汉宝特龙科技股份有限公司	保理利息及服务收入	795,578.50	396,648.05

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

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（ 2 ）关联受托管理 / 承包及委托管理 / 出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名	受托方/承包方名	受托/承包资产类			托管收益/承包收	本期确认的托管
			受托/承包起始日	受托/承包终止日
称	称	型			益定价依据	收益/承包收益
关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表：					单位： 元

委托方/出包方名	受托方/承包方名	委托/出包资产类			托管费/出包费定	本期确认的托管
			委托/出包起始日	委托/出包终止日
称	称	型			价依据	费/出包费

关联管理/出包情况说明

（ 3 ）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：			单位： 元
出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
关联租赁情况说明

（ 4 ）关联担保情况

本公司作为担保方

			单位： 元	单位： 元
被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方			单位： 元
担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明

（ 5 ）关联方资金拆借

单位： 元

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
拆出

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（ 6 ）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

（ 7 ）关键管理人员报酬

	单位： 元	单位： 元
项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员薪酬	930,978.85	730,225.99

（ 8 ）其他关联交易

以受让应收账款的方式提供贸易融资：

关联方	期初余额	发放保理款	收回保理款	期末余额
珠海东越数码科技有限公司	3,750,000		3,750,000
武汉宝特龙科技股份有限公司	8,770,000	33,330,000	22,100,000	20,000,000
珠海宝利通耗材有限公司	8,000,000	7,000,000	8,000,000	7,000,000

6 、关联方应收应付款项

（ 1 ）应收项目

单位： 元

		期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目名称	关联方
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收票据	珠海宝利通耗材有限公司			271,000.00	0.00
应收账款	珠海宝利通耗材有限公司	16,530,112.53	510,649.44	13,108,735.60	294,283.18
	深圳市壹办公科技股份有限公
应收账款		6,665,246.22	333,262.31	6,910,253.62	345,512.68
	司
应收账款	珠海东越数码科技有限公司	11,792,514.41	743,290.48	14,259,404.16	543,695.21
应收账款	亿码科技（苏州）有限公司	1,933,194.90	108,715.52	1,266,119.19	63,305.96
应收账款	武汉宝特龙科技股份有限公司	20,210,577.78	101,052.89	8,837,265.58	44,510.78
预付账款	珠海东越数码科技有限公司	439,829.01		1,163,656.86
预付账款	亿码科技（苏州）有限公司	2,409,994.77		2,381,466.57

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（ 2 ）应付项目

单位： 元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	珠海东越数码科技有限公司	1,083.20	1,434.01
应付账款	珠海宝利通耗材有限公司	920,580.63	848.70
应付账款	武汉宝特龙科技股份有限公司	3,286,523.56	266,743.08
应付账款	亿码科技（苏州）有限公司	32,450.00	18,168.66
应付账款	深圳市壹办公科技股份有限公司	98,624.86
其他应付款	珠海东越数码科技有限公司	281,648.75	71,100.00
其他应付款	珠海宝利通耗材有限公司	70,000.00	80,000.00
其他应付款	武汉宝特龙科技股份有限公司	400,000.00	700,000.00

7 、关联方承诺

8 、其他

十三、股份支付

1 、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2 、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3 、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4 、股份支付的修改、终止情况

5 、其他

十四、承诺及或有事项

1 、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截止2019年6月30日，本公司无需要披露的重要承诺事项。

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2 、或有事项

（ 1 ）资产负债表日存在的重要或有事项

截止2019年6月30日，本公司无需要披露的或有事项。

（ 2 ）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3 、其他

十五、资产负债表日后事项

1 、重要的非调整事项

单位： 元

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----- Start of picture text -----

对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
----- End of picture text -----

2 、利润分配情况

单位： 元

3 、销售退回

4 、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1 、前期会计差错更正

（ 1 ）追溯重述法

单位： 元

受影响的各个比较期间报表 会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数 项目名称

（ 2 ）未来适用法

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----- Start of picture text -----

会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
----- End of picture text -----

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2 、债务重组

3 、资产置换

• （ 1 ）非货币性资产交换

（ 2 ）其他资产置换

4 、年金计划

5 、终止经营

单位： 元

						归属于母公司所
项目	收入	费用	利润总额	所得税费用	净利润	有者的终止经营
						利润

其他说明

6 、分部信息

（ 1 ）报告分部的确定依据与会计政策

（ 2 ）报告分部的财务信息

单位： 元

项目 分部间抵销 合计

• （ 3 ）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（ 4 ）其他说明

7 、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8 、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位： 元

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	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提 比例 93,826,074.52 100.00% 4,028,773.97 4.29% 89,797,300.55 93,826,074.52 100.00% 4,028,773.97 4.29% 89,797,300.55	期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提 比例 93,826,074.52 100.00% 4,028,773.97 4.29% 89,797,300.55 93,826,074.52 100.00% 4,028,773.97 4.29% 89,797,300.55	期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提 比例 93,826,074.52 100.00% 4,028,773.97 4.29% 89,797,300.55 93,826,074.52 100.00% 4,028,773.97 4.29% 89,797,300.55	期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提 比例 93,826,074.52 100.00% 4,028,773.97 4.29% 89,797,300.55 93,826,074.52 100.00% 4,028,773.97 4.29% 89,797,300.55
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提	账面价值				计提
	金额	比例	金额			金额	比例	金额
				比例					比例
其中：
按组合计提
坏账准备的	74,744,062.79	100.00%	4,304,378.06	5.76%	70,439,684.73	93,826,074.52	100.00%	4,028,773.97	4.29%
应收账款
其中：
合计	74,744,062.79	100.00%	4,304,378.06	5.76%	70,439,684.73	93,826,074.52	100.00%	4,028,773.97	4.29%

按单项计提坏账准备：

单位： 元

		期末余额	期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由

按组合计提坏账准备：

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例
合并报表范围内关联方往来款	6,764,733.85	0.00	0.00%
1年以内	64,825,057.64	3,241,252.98	5.00%
1至2年	2,192,824.99	219,282.50	10.00%
2至3年	168,005.34	50,401.61	30.00%
3年以上	793,440.97	793,440.97	100.00%
合计	74,744,062.79	4,304,378.06	--

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：

单位： 元

		期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相 关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露

单位： 元

期末余额

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账龄

1年以内（含1年）	71,589,791.49
1年以内	71,589,791.49
1至2年	2,192,824.99
2至3年	168,005.34
3年以上	793,440.97
3至4年	99,561.75
5年以上	693,879.22
合计	74,744,062.79

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

				单位： 元	单位： 元
			本期变动金额
类别	期初余额				期末余额
		计提	收回或转回	核销
坏账准备	4,028,773.97	275,604.09			4,304,378.06
合计	4,028,773.97	275,604.09			4,304,378.06

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

		单位： 元
单位名称	收回或转回金额	收回方式

（ 3 ）本期实际核销的应收账款情况

					单位： 元	单位： 元
项目					核销金额
其中重要的应收账款核销情况：					单位： 元
						款项是否由关联交
单位名称	应收账款性质	核销金额		核销原因	履行的核销程序
						易产生
应收账款核销说明：

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（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

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（ 5 ）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（ 6 ）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2 、其他应收款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应收利息	2,216,150.57	1,068,433.64
应收股利	0.00
其他应收款	14,387,498.54	20,065,493.91
合计	16,603,649.11	21,133,927.55

（ 1 ）应收利息

1）应收利息分类

单位： 元

项目			期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
定期存款			2,216,150.57			1,068,433.64
合计			2,216,150.57			1,068,433.64
2）重要逾期利息
						是否发生减值及其判断
借款单位	期末余额		逾期时间		逾期原因
						依据

其他说明：

3）坏账准备计提情况

• 适用 √ 不适用

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（ 2 ）应收股利

1）应收股利分类

单位： 元

项目(或被投资单位)	项目(或被投资单位)		期末余额		期初余额	期初余额
合计				0.00
2）重要的账龄超过1年的应收股利					单位： 元
						是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位)	期末余额		账龄
						依据

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

（ 3 ）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
关联方往来款	14,202,177.55	20,053,552.16
押金及保证金	2,232.28	3,105.95
备用金	193,429.88	10,051.76
合计	14,397,839.71	20,066,709.87

2）坏账准备计提情况

单位： 元

	第一阶段	第二阶段	第三阶段
坏账准备	未来12个月预期信	整个存续期预期信用损失	整个存续期预期信用损失	合计
	用损失	(未发生信用减值)	(已发生信用减值)
2019年1月1日余额		1,215.96
2019年1月1日余额在
	——	——	——	——
本期
本期计提		9,125.21
2019年6月30日余额		10,341.17

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

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期末余额

账龄

1年以内（含1年）	14,395,607.43
1年以内	14,395,607.43
2至3年	2,232.28
合计	14,397,839.71

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

		单位： 元	单位： 元	单位： 元
		本期变动金额
类别	期初余额			期末余额
		计提	收回或转回
1年以内	546.27	9,125.21		9,671.48
2至3年	669.69	0.00		669.69
合计	1,215.96	9,125.21		10,341.17

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

		单位： 元
单位名称	转回或收回金额	收回方式

4）本期实际核销的其他应收款情况

4）本期实际核销的其他应收款情况	4）本期实际核销的其他应收款情况
				单位： 元
项目				核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：				单位： 元
					款项是否由关联交
单位名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序
					易产生

其他应收款核销说明：

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

				占其他应收款期末
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄		坏账准备期末余额
				余额合计数的比例
GLOBAL IMAGING
	关联方往来款	7,202,177.55	1年以内	50.02%	0.00
SYSTEM LIMITED
苏州恒久数码科技有
	关联方往来款	7,000,000.00	1年以内	48.62%	0.00
限公司
员工一	备用金	68,033.88	1年以内	0.47%	3,401.69
员工二	备用金	40,000.00	1年以内	0.28%	2,000.00
员工三	备用金	29,000.00	1年以内	0.20%	1,450.00
合计	--	14,339,211.43	--	99.59%	6,851.69

6）涉及政府补助的应收款项

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			单位： 元	单位： 元
				预计收取的时间、金额
单位名称	政府补助项目名称	期末余额	期末账龄
				及依据

• 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明：

3 、长期股权投资

单位： 元

	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	209,938,869.11		209,938,869.11	206,738,869.11		206,738,869.11
对联营、合营企
	31,877,506.66		31,877,506.66	37,147,586.86		37,147,586.86
业投资
合计	241,816,375.77		241,816,375.77	243,886,455.97		243,886,455.97

（ 1 ）对子公司投资

单位： 元

	期初余额(账面	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动		期末余额(账面	减值准备期末
被投资单位
	价值)	追加投资	减少投资	计提减值准备	其他	价值)	余额
苏州吴中恒久光电子
	140,000,000.00					140,000,000.00
科技有限公司
苏州恒久商业保理有
	33,000,000.00					33,000,000.00
限公司
GOLDENGREEN
TECHNOLOGIES EU	6,116,500.00					6,116,500.00
LIMITED
苏州恒久数码科技有
	10,000,000.00					10,000,000.00
限公司
苏州恒久高新产业发
	16,800,000.00	3,200,000.00				20,000,000.00
展有限公司
Global Imaging System
	822,369.11					822,369.11
Limited
合计	206,738,869.11	3,200,000.00				209,938,869.11

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（ 2 ）对联营、合营企业投资

单位： 元

				本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动
	期初余额(账						宣告发放			期末余额(账	减值准备
投资单位		追加	减少 投资	权益法下确认	其他综合	其他权益		计提减值
	面价值)						现金股利		其他	面价值)	期末余额
		投资		的投资损益	收益调整	变动		准备
							或利润
一、合营企业
二、联营企业
珠海宝利通耗
	9,097,032.82			-1,327,872.94						7,769,159.88
材有限公司
深圳市壹办公
科技股份有限	28,050,554.04			-3,942,207.26						24,108,346.78
公司
小计	37,147,586.86			-5,270,080.20						31,877,506.66
合计	37,147,586.86			-5,270,080.20						31,877,506.66

（ 3 ）其他说明

4 、营业收入和营业成本

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	125,850,979.65	103,773,113.56	136,185,287.07	117,568,766.39
合计	125,850,979.65	103,773,113.56	136,185,287.07	117,568,766.39

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明：

5 、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-5,270,080.20	1,133,596.25
投资银行理财产品取得的收益	1,168,943.43	1,439,464.57
外汇掉期及货币互换收益	-148,770.00	-2,173,165.00
合计	-4,249,906.77	399,895.82

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6 、其他

十八、补充资料

1 、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用
		单位： 元
项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-6,506.29
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享	745,014.84
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易	1,513,942.97
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-200,022.78
减：所得税影响额	343,761.30
合计	1,708,667.44	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损 益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性 损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2 、净资产收益率及每股收益

		每股收益	每股收益
报告期利润	加权平均净资产收益率
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	1.79%	0.038	0.038
扣除非经常性损益后归属于公司
	1.49%	0.032	0.032
普通股股东的净利润

3 、境内外会计准则下会计数据差异

（ 1 ）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

• 适用 √ 不适用

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（ 2 ）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异 调节的，应注明该境外机构的名称

4 、其他

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