Surfilter Network Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2014

Sep 1, 2014

苏州唐人数码科技有限公司 2012-2013 年度及2014 年1-6 月合并财务报表审计报告

苏州唐人数码科技有限公司 合 并 审 计 报 告

目 录

一、合并审计报告

二、合并财务报表及合并财务报表附注

北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）

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1

苏州唐人数码科技有限公司 2012-2013 年度及2014 年1-6 月合并财务报表审计报告

合 并 审 计 报 告

京永审字（2014）第14814号

苏州唐人数码科技有限公司全体股东:

我们审计了后附的苏州唐人数码科技有限公司(以下简称“唐人数码”)财务 报表，包括2012年12月31日、2013年12月31日、2014年6月30日合并及母公司资产 负债表，2012年度、2013年度、2014年1-6月合并及母公司利润表、合并及母公司 所有者权益变动表、合并及母公司现金流量表，以及财务报表附注。

一、管理层对合并财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是唐人数码管理层的责任，这种责任包括: (1) 按 照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2) 设计 、执行和 维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否 不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和 公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估 计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。

三、审计意见

我们认为，唐人数码财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了贵公司2012年12月31日、2013年12月31日、2014年6月30日的合并及母

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2

苏州唐人数码科技有限公司 2012-2013 年度及2014 年1-6 月合并财务报表审计报告

公司财务状况以及2012年度、2013年度、2014年1-6月的合并及母公司经营成果和 现金流量。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供任子行网络技术股份有限公司向中国证券监督管理委员会报送 重大资产重组事宜使用，不得用作其他任何目的。因使用不当造成的后果与本会 计师事务所及签字注册会计师无关。

北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：吕润波

中国·北京 中国注册会计师：万从新

2014 年8 月29 日

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苏州唐人数码科技有限公司 2012-2013 年度及2014 年1-6 月合并财务报表审计报告

合并资产负债表

编制单位：苏州唐人数码科技有限公司 金额单位：人民币元

项目	附注	2014-6-30	2013-12-31	2012-12-31
流动资产：
货币资金	5.1	51,591,322.46	2,078,602.00	14,217,156.31
交易性金融资产
应收票据
应收账款	5.2	171,760.00	166,720.00	209,431.30
预付款项	5.3			45,891,100.90
应收利息
应收股利
其他应收款	5.4	643,522.31	19,463,766.32	17,342,401.51
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	5.5	26,680.99	25,835.71	147,154.33
流动资产合计		52,433,285.76	21,734,924.03	77,807,244.35
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产	5.6	8,762,072.52	9,983,273.15	11,813,314.09
在建工程	5.7		47,631,427.50
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用	5.8			57,488.97
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计		8,762,072.52	57,614,700.65	11,870,803.06
资产总计		61,195,358.28	79,349,624.68	89,678,047.41

财务报表附注为本报表的组成部分 公司法定代表人：蒋利琴 主管会计工作负责人：沈秀芳 会计机构负责人：沈秀芳

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苏州唐人数码科技有限公司 2012-2013 年度及2014 年1-6 月合并财务报表审计报告

合并资产负债表（续）

编制单位：苏州唐人数码科技有限公司 金额单位：人民币元

项目	附注	2014-6-30	2013-12-31	2012-12-31
流动负债：
短期借款	5.10		5,000,000.00	25,000,000.00
交易性金融负债
应付票据	5.11	4,000,000.00
应付账款
预收款项	5.12	1,277,248.97	1,599,248.31	1,500,206.28
应付职工薪酬	5.13	580,000.00	1,562,303.61	2,000,000.00
应交税费	5.14	3,896,725.65	15,447,345.00	1,130,919.74
应付利息
应付股利			4,936,900.00
其他应付款	5.15	1,092,312.50	2,520,265.87	1,623,458.47
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	5.16	6,164,494.48	6,903,343.53	6,245,437.48
流动负债合计		17,010,781.60	37,969,406.32	37,500,021.97
非流动负债：
长期借款
应付债券
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计		17,010,781.60	37,969,406.32	37,500,021.97
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	5.17	10,000,000.00	10,000,000.00	10,000,000.00
资本公积
减：库存股
专项储备
盈余公积	5.18	13,543,469.25	13,543,469.25	9,276,337.84
一般风险准备
未分配利润	5.19	20,641,107.43	17,836,749.11	32,901,687.60
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计		44,184,576.68	41,380,218.36	52,178,025.44
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计		44,184,576.68	41,380,218.36	52,178,025.44
负债和所有者权益（或股东权益）总计		61,195,358.28	79,349,624.68	89,678,047.41

财务报表附注为本报表的组成部分

公司法定代表人：蒋利琴 主管会计工作负责人：沈秀芳 会计机构负责人：沈秀芳

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苏州唐人数码科技有限公司 2012-2013 年度及2014 年1-6 月合并财务报表审计报告

合 并 利 润 表

编制单位：苏州唐人数码科技有限公司 金额单位：人民币元

项目	附注	2014 年1-6 月	2013 年度	2012 年度
一、营业收入	5.20	34,782,027.11	61,231,979.70	55,005,873.82
减：营业成本	5.20	903,197.80	1,503,047.76	2,921,012.72
营业税金及附加	5.21	990,726.66	2,005,491.11	1,824,020.30
销售费用	5.22	736,477.50	1,565,987.54	3,739,784.21
管理费用	5.23	7,072,936.86	20,130,108.05	23,400,393.05
财务费用	5.24	622,159.67	1,113,891.29	657,286.90
资产减值损失	5.25	-146,756.63	372,612.42	426,272.51
加：公允价值变动收益（损失以 “-”号填列）		-
投资收益（损失以“-”号填列）	5.26	211,035.35		154,574.79
其中：对联营企业和合营企业的 投资收益
二、营业利润		24,814,320.60	34,540,841.53	22,191,678.92
加：营业外收入	5.27	298,020.39	8,081,185.00	839,723.79
减：营业外支出	5.28	43,603.08	612,716.75	1,260,388.30
其中：非流动资产处置损失		2,678.71	14,866.95	134,136.48
三、利润总额		25,068,737.91	42,009,309.78	21,771,014.41
减：所得税	5.29	4,264,379.59	7,807,116.86	5,217,595.85
四、净利润		20,804,358.32	34,202,192.92	16,553,418.56
归属于母公司所有者的净利 润		20,804,358.32	34,202,192.92	16,553,418.56
少数股东损益
五、每股收益：
（一）基本每股收益		2.08	3.42	1.66
（二）稀释每股收益		2.08	3.42	1.66
六、其他综合收益
七、综合收益总额		20,804,358.32	34,202,192.92	16,553,418.56
归属于母公司股东的综合收益		20,804,358.32	34,202,192.92	16,553,418.56
归属于少数股东综合收益总额

财务报表附注为本报表的组成部分

公司法定代表人：蒋利琴

主管会计工作负责人：沈秀芳 会计机构负责人：沈秀芳

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6

苏州唐人数码科技有限公司 2012-2013 年度及2014 年1-6 月合并财务报表审计报告

合并所有者权益变动表

编制单位：苏州唐人数码科技有限公司

单位：元

编制单位：苏州唐人数码科技有限公司		单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元
项 目	附注	2014 年1-6 月
		股本	资本 公积	减：库存 股	专项储 备	盈余公积	一般风险 准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额		10,000,000.00	-	-	-	13,543,469.25	-	17,836,749.11	41,380,218.36
加：会计政策变更									-
前期差错更正									-
其他									-
二、本年年初余额		10,000,000.00	-	-	-	13,543,469.25	-	17,836,749.11	41,380,218.36
三、本年增减变动金额（减少用以“-”号填列）		-	-	-	-	-	-	2,804,358.32	2,804,358.32
（一）净利润								20,804,358.32	20,804,358.32
（二）其他综合收益									-
上述（一）和（二）小计		-	-	-	-	-	-	20,804,358.32	20,804,358.32
（三）所有者投入和减少资本		-	-	-	-	-	-	-	-
1.所有者投入资本									-
2.股份支付计入所有者权益的金额									-
3.其他									-
（四）利润分配		-	-	-	-	-	-	-18,000,000.00	-18,000,000.00
1.提取盈余公积								-	-
2.提取一般风险准备									-
3.对所有者(或股东)的分配								-18,000,000.00	-18,000,000.00
4.其他									-
（五）所有者权益内部结转		-	-	-	-	-	-	-	-
1.资本公积转增资本（或股本）									-
2.盈余公积转增资本（或股本）									-
（六）专项储备		-	-	-	-	-	-	-	-
1.本期提取									-
2.本期使用									-
四、本期期末余额		10,000,000.00	-	-	-	13,543,469.25	-	20,641,107.43	44,184,576.68

法定代表人：蒋利琴 主管会计工作负责人：沈秀芳 会计机构负责人：沈秀芳

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苏州唐人数码科技有限公司 2012-2013 年度及2014 年1-6 月合并财务报表审计报告

合并所有者权益变动表

编制单位：苏州唐人数码科技有限公司

单位：元

编制单位：苏州唐人数码科技有限公司		单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元
项 目	附 注	2013 年度
		股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额		10,000,000.00	-	-	-	9,276,337.84	-	32,901,687.60	52,178,025.44
加：会计政策变更									-
前期差错更正									-
其他									-
二、本年年初余额		10,000,000.00	-	-	-	9,276,337.84	-	32,901,687.60	52,178,025.44
三、本年增减变动金额（减少用以“-”号填列）		-	-	-	-	4,267,131.41	-	-15,064,938.49	-10,797,807.08
（一）净利润								34,202,192.92	34,202,192.92
（二）其他综合收益									-
上述（一）和（二）小计		-	-	-	-	-	-	34,202,192.92	34,202,192.92
（三）所有者投入和减少资本		-	-	-	-	-	-	-	-
1.所有者投入资本									-
2.股份支付计入所有者权益的金额									-
3.其他									-
（四）利润分配		-	-	-	-	4,267,131.41	-	-49,267,131.41	-45,000,000.00
1.提取盈余公积						4,267,131.41		-4,267,131.41	-
2.提取一般风险准备									-
3.对所有者(或股东)的分配								-45,000,000.00	-45,000,000.00
4.其他									-
（五）所有者权益内部结转		-	-	-	-	-	-	-	-
1.资本公积转增资本（或股本）									-
2.盈余公积转增资本（或股本）									-
（六）专项储备		-	-	-	-	-	-	-	-
1.本期提取									-
2.本期使用									-
四、本期期末余额		10,000,000.00	-	-	-	13,543,469.25	-	17,836,749.11	41,380,218.36

法定代表人：蒋利琴 主管会计工作负责人：沈秀芳 会计机构负责人：沈秀芳

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苏州唐人数码科技有限公司 2012-2013 年度及2014 年1-6 月合并财务报表审计报告

合并所有者权益变动表

编制单位：苏州唐人数码科技有限公司

单位：元

编制单位：苏州唐人数码科技有限公司		单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元
项 目	附 注	2012 年度
		股本	资本	减：库存	专项储	盈余公积	一般风险	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额		10,000,000.00	公积	股	备	6,625,114.52	准备	18,999,492.36	35,624,606.88
加：会计政策变更									-
前期差错更正									-
其他									-
二、本年年初余额		10,000,000.00	-	-	-	6,625,114.52	-	18,999,492.36	35,624,606.88
三、本年增减变动金额（减少用以“-”号填列）		-	-	-	-	2,651,223.32	-	13,902,195.24	16,553,418.56
（一）净利润								16,553,418.56	16,553,418.56
（二）其他综合收益									-
上述（一）和（二）小计		-	-	-	-	-	-	16,553,418.56	16,553,418.56
（三）所有者投入和减少资本		-	-	-	-	-	-	-	-
1.所有者投入资本									-
2.股份支付计入所有者权益的金额									-
3.其他									-
（四）利润分配		-	-	-	-	2,651,223.32	-	-2,651,223.32	-
1.提取盈余公积						2,651,223.32		-2,651,223.32	-
2.提取一般风险准备									-
3.对所有者(或股东)的分配									-
4.其他									-
（五）所有者权益内部结转		-	-	-	-	-	-	-	-
1.资本公积转增资本（或股本）									-
2.盈余公积转增资本（或股本）									-
（六）专项储备		-	-	-	-	-	-	-	-
1.本期提取									-
2.本期使用									-
四、本期期末余额		10,000,000.00	-	-	-	9,276,337.84	-	32,901,687.60	52,178,025.44

法定代表人：蒋利琴 主管会计工作负责人：沈秀芳 会计机构负责人：沈秀芳

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苏州唐人数码科技有限公司 2012-2013 年度及2014 年1-6 月合并财务报表审计报告

合并现金流量表

合并现金流量表	合并现金流量表	合并现金流量表	合并现金流量表
编制单位：苏州唐人数码科技有限公司				单位：元
项 目	附注	2014 年1-6 月	2013 年度	2012 年度
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金		34,328,980.11	61,724,746.99	54,044,513.56
收到的税费返还		-	-	-
收到的其他与经营活动有关的现金	五（30）	50,884,211.19	8,968,615.82	3,434,919.40
经营活动现金流入小计		85,213,191.30	70,693,362.81	57,479,432.96
购买商品、接受劳务支付的现金		907,543.23	1,930,468.84	3,934,374.85
支付给职工以及为职工支付的现金		6,236,067.24	14,322,842.74	16,510,773.79
支付的各项税费		15,819,145.07	13,929,434.46	6,941,351.20
支付的其他与经营活动有关的现金	五（30）	5,139,984.60	29,815,064.13	17,164,291.62
经营活动现金流出小计		28,102,740.14	59,997,810.17	44,550,791.46
经营活动产生的现金流量净额		57,110,451.16	10,695,552.64	12,928,641.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金		-		154,574.79
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额		222,020.39		763.79
处置子公司及其他营业单位收回的现金净额		2,895,363.85
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		3,117,384.24	-	155,338.58
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金		144,294.94	970,868.15	48,323,225.77
投资所支付的现金			-	-
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额				-
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		144,294.94	970,868.15	48,323,225.77
投资活动产生的现金流量净额		2,973,089.30	-970,868.15	-48,167,887.19
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
取得借款所收到的现金		22,000,000.00	5,000,000.00	25,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		22,000,000.00	5,000,000.00	25,000,000.00
偿还债务所支付的现金		27,000,000.00	25,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金		5,570,820.00	1,863,238.80	779,453.87
支付的其他与筹资活动有关的现金	五（30）	4,000,000.00	-	-
筹资活动现金流出小计		36,570,820.00	26,863,238.80	779,453.87
筹资活动产生的现金流量净额		-14,570,820.00	-21,863,238.80	24,220,546.13
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		45,512,720.46	-12,138,554.31	-11,018,699.56
加：期初现金及现金等价物余额		2,078,602.00	14,217,156.31	25,235,855.87
六、期末现金及现金等价物余额		47,591,322.46	2,078,602.00	14,217,156.31

法定代表人： 蒋利琴 主管会计工作负责人： 沈秀芳 会计机构负责人：沈秀芳

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苏州唐人数码科技有限公司 2012-2013 年度及2014 年1-6 月合并财务报表审计报告

母公司资产负债表

编制单位：苏州唐人数码科技有限公司				金额单位：人民币元
项目	附注	2014-6-30	2013-12-31	2012-12-31
流动资产：
货币资金		49,977,921.24	1,656,590.67	13,233,755.47
交易性金融资产
应收票据
应收账款	11.1	171,760.00	96,520.00	209,431.30
预付款项				45,891,100.90
应收利息
应收股利
其他应收款	11.2	27,863,034.02	76,150,896.95	25,124,255.88
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		26,680.99	23,713.71	145,032.33
流动资产合计		78,039,396.25	77,927,721.33	84,603,575.88
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	11.3	10,000,000.00	18,000,000.00	10,000,000.00
投资性房地产
固定资产		4,171,233.78	5,081,230.14	6,578,443.56
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用				57,488.97
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计		14,171,233.78	23,081,230.14	16,635,932.53
资产总计		92,210,630.03	101,008,951.47	101,239,508.41

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苏州唐人数码科技有限公司 2012-2013 年度及2014 年1-6 月合并财务报表审计报告

母公司资产负债表（续）

编制单位：苏州唐人数码科技有限公司

金额单位：人民币元

编制单位：苏州唐人数码科技有限公司				金额单位：人民币元
项目	附注	2014-6-30	2013-12-31	2012-12-31
流动负债：
短期借款				20,000,000.00
交易性金融负债
应付票据		4,000,000.00
应付账款
预收款项		1,277,248.97	1,599,248.31	1,500,206.28
应付职工薪酬		220,000.00	500,000.00	1,200,000.00
应交税费		3,880,135.46	15,326,960.19	1,077,844.20
应付利息
应付股利			4,936,900.00
其他应付款		1,050,000.00	2,299,823.87	1,621,458.47
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		6,164,494.48	6,903,343.53	6,245,437.48
流动负债合计		16,591,878.91	31,566,275.90	31,644,946.43
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计		16,591,878.91	31,566,275.90	31,644,946.43
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		10,000,000.00	10,000,000.00	10,000,000.00
资本公积
减：库存股
专项储备
盈余公积		13,543,469.25	13,543,469.25	9,276,337.84
一般风险准备
未分配利润		52,075,281.87	45,899,206.32	50,318,224.14
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计		75,618,751.12	69,442,675.57	69,594,561.98
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计		75,618,751.12	69,442,675.57	69,594,561.98
负债和所有者权益（或股东权益）总计		92,210,630.03	101,008,951.47	101,239,508.41

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苏州唐人数码科技有限公司 2012-2013 年度及2014 年1-6 月合并财务报表审计报告

母 公 司 利 润 表

编制单位：苏州唐人数码科技有限公司

金额单位：人民币元

编制单位：苏州唐人数码科技有限公司				金额单位：人民币元
项目	附注	2014 年1-6 月	2013 年度	2012 年度
一、营业收入	11.4	34,122,234.19	60,296,317.82	54,896,039.42
减：营业成本	11.4	778,875.38	1,359,886.48	2,890,076.87
营业税金及附加		985,976.15	1,992,017.58	1,820,329.86
销售费用		395,149.37	1,108,224.25	2,398,149.13
管理费用		3,602,433.85	9,996,412.73	11,480,626.92
财务费用		518,075.45	743,149.68	487,844.46
资产减值损失		-321,210.76	-271,230.70	343,460.51
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）				154,574.79
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润		28,162,934.75	45,367,857.80	35,630,126.46
加：营业外收入		277,520.39	7,848,185.00	823,703.79
减：营业外支出			560,812.35	933,570.60
其中：非流动资产处置损失			14,866.95	19,422.13
三、利润总额		28,440,455.14	52,655,230.45	35,520,259.65
减：所得税		4,264,379.59	7,807,116.86	5,217,595.85
四、净利润		24,176,075.55	44,848,113.59	30,302,663.80
归属于母公司所有者的净利润		24,176,075.55	44,848,113.59	30,302,663.80
少数股东损益
五、每股收益：
（一）基本每股收益		2.42	4.48	3.03
（二）稀释每股收益		2.42	4.48	3.03
六、其他综合收益
七、综合收益总额		24,176,075.55	44,848,113.59	30,302,663.80
归属于母公司股东的综合收益		24,176,075.55	44,848,113.59	30,302,663.80
归属于少数股东综合收益总额

财务报表附注为本报表的组成部分 公司法定代表人：蒋利琴 主管会计工作负责人：沈秀芳 会计机构负责人：沈秀芳

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苏州唐人数码科技有限公司 2012-2013 年度及2014 年1-6 月合并财务报表审计报告

母公司所有者权益变动表

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单位：元

编制单位：苏州唐人数码科技有限公司		单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元
项 目	附注	2014 年1-6 月
		股本	资本公积	减：库 存股	专项储备	盈余公积	一般风 险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额		10,000,000.00	-	-	-	13,543,469.25	-	45,899,206.32	69,442,675.57
加：会计政策变更									-
前期差错更正									-
其他									-
二、本年年初余额		10,000,000.00	-	-	-	13,543,469.25	-	45,899,206.32	69,442,675.57
三、本年增减变动金额（减少用以“-”号填列）		-	-	-	-	-	-	6,176,075.55	6,176,075.55
（一）净利润								24,176,075.55	24,176,075.55
（二）其他综合收益									-
上述（一）和（二）小计		-	-	-	-	-	-	24,176,075.55	24,176,075.55
（三）所有者投入和减少资本		-	-	-	-	-	-	-	-
1.所有者投入资本									-
2.股份支付计入所有者权益的金额									-
3.其他									-
（四）利润分配		-	-	-	-	-	-	-18,000,000.00	-18,000,000.00
1.提取盈余公积								-	-
2.提取一般风险准备									-
3.对所有者(或股东)的分配								-18,000,000.00	-18,000,000.00
4.其他									-
（五）所有者权益内部结转		-	-	-	-	-	-	-	-
1.资本公积转增资本（或股本）									-
2.盈余公积转增资本（或股本）									-
3.盈余公积弥补亏损									-
4.其他									-
（六）专项储备		-	-	-	-	-	-	-	-
1.本期提取									-
2.本期使用									-
四、本期期末余额		10,000,000.00	-	-	-	13,543,469.25	-	52,075,281.87	75,618,751.12
法定代表人： 蒋利琴 主管会计工作负责人： 沈秀芳 会计机构负责人：沈秀芳

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苏州唐人数码科技有限公司 2012-2013 年度及2014 年1-6 月合并财务报表审计报告

母公司所有者权益变动表

编制单位：苏州唐人数码科技有限公司

单位：元

编制单位：苏州唐人数码科技有限公司								单位：元	单位：元
项 目	附注	2013 年度
		股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险 准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额		10,000,000.00	-	-	-	9,276,337.84	-	50,318,224.14	69,594,561.98
加：会计政策变更									-
前期差错更正									-
其他									-
二、本年年初余额		10,000,000.00	-	-	-	9,276,337.84	-	50,318,224.14	69,594,561.98
三、本年增减变动金额（减少用以“-”号填列）		-	-	-	-	4,267,131.41	-	-4,419,017.82	-151,886.41
（一）净利润								44,848,113.59	44,848,113.59
（二）其他综合收益									-
上述（一）和（二）小计		-	-	-	-	-	-	44,848,113.59	44,848,113.59
（三）所有者投入和减少资本		-	-	-	-	-	-	-	-
1.所有者投入资本									-
2.股份支付计入所有者权益的金额									-
3.其他									-
（四）利润分配		-	-	-	-	4,267,131.41	-	-49,267,131.41	-45,000,000.00
1.提取盈余公积						4,267,131.41		-4,267,131.41	-
2.提取一般风险准备									-
3.对所有者(或股东)的分配								-45,000,000.00	-45,000,000.00
4.其他									-
（五）所有者权益内部结转		-	-	-	-	-	-	-	-
1.资本公积转增资本（或股本）									-
2.盈余公积转增资本（或股本）									-
3.盈余公积弥补亏损									-
4.其他									-
（六）专项储备		-	-	-	-	-	-	-	-
1.本期提取									-
2.本期使用									-
四、本期期末余额		10,000,000.00	-	-	-	13,543,469.25	-	45,899,206.32	69,442,675.57

法定代表人： 蒋利琴 主管会计工作负责人： 沈秀芳 会计机构负责人：沈秀芳

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苏州唐人数码科技有限公司 2012-2013 年度及2014 年1-6 月合并财务报表审计报告

母公司所有者权益变动表

单位：元

编制单位：苏州唐人数码科技有限公司									单位：元
项 目	附注	2012 年度
		股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额		10,000,000.00				6,625,114.52		22,666,783.66	39,291,898.18
加：会计政策变更									-
前期差错更正									-
其他									-
二、本年年初余额		10,000,000.00	-	-	-	6,625,114.52	-	22,666,783.66	39,291,898.18
三、本年增减变动金额（减少用以“-”号填列）		-	-	-	-	2,651,223.32	-	27,651,440.48	30,302,663.80
（一）净利润								30,302,663.80	30,302,663.80
（二）其他综合收益									-
上述（一）和（二）小计		-	-	-	-	-	-	30,302,663.80	30,302,663.80
（三）所有者投入和减少资本		-	-	-	-	-	-	-	-
1.所有者投入资本									-
2.股份支付计入所有者权益的金额									-
3.其他									-
（四）利润分配		-	-	-	-	2,651,223.32	-	-2,651,223.32	-
1.提取盈余公积						2,651,223.32		-2,651,223.32	-
2.提取一般风险准备									-
3.对所有者(或股东)的分配									-
4.其他									-
（五）所有者权益内部结转		-	-	-	-	-	-	-	-
1.资本公积转增资本（或股本）									-
2.盈余公积转增资本（或股本）									-
3.盈余公积弥补亏损									-
4.其他									-
（六）专项储备		-	-	-	-	-	-	-	-
1.本期提取									-
2.本期使用									-
四、本期期末余额		10,000,000.00	-	-	-	9,276,337.84	-	50,318,224.14	69,594,561.98

法定代表人： 蒋利琴 主管会计工作负责人： 沈秀芳 会计机构负责人：沈秀芳

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19

苏州唐人数码科技有限公司 2012-2013 年度及2014 年1-6 月合并财务报表审计报告

母公司现金流量表

母公司现金流量表	母公司现金流量表	母公司现金流量表	母公司现金流量表
编制单位：苏州唐人数码科技有限公司				单位：元 2012 年度 46,182,746.65 3,168,074.38 49,350,821.03 3,370,275.22 7,462,990.68 6,588,814.44 14,498,775.89 31,920,856.23 17,429,964.80 154,574.79 763.79 155,338.58 47,302,242.84 47,302,242.84 -47,146,904.26 20,000,000.00 20,000,000.00 607,856.94 607,856.94 19,392,143.06 -10,324,796.40 23,558,551.87 13,233,755.47
项 目	附注	2014 年1-6 月	2013 年度	2012 年度
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金		29,812,114.43	50,565,126.99	46,182,746.65
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金		43,247,595.28	16,396,478.90	3,168,074.38
经营活动现金流入小计		73,059,709.71	66,961,605.89	49,350,821.03
购买商品、接受劳务支付的现金		783,220.81	1,746,547.42	3,370,275.22
支付给职工以及为职工支付的现金		2,524,709.09	5,729,999.45	7,462,990.68
支付的各项税费		15,353,799.25	12,999,903.71	6,588,814.44
支付的其他与经营活动有关的现金		8,752,340.40	28,313,528.11	14,498,775.89
经营活动现金流出小计		27,414,069.55	48,789,978.69	31,920,856.23
经营活动产生的现金流量净额		45,645,640.16	18,171,627.20	17,429,964.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金		8,000,000.00
取得投资收益所收到的现金		-		154,574.79
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额		222,020.39		763.79
处置子公司及其他营业单位收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		8,222,020.39	-	155,338.58
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金		80,029.98	260,642.00	47,302,242.84
投资所支付的现金			8,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		80,029.98	8,260,642.00	47,302,242.84
投资活动产生的现金流量净额		8,141,990.41	-8,260,642.00	-47,146,904.26
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
取得借款所收到的现金		22,000,000.00		20,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		22,000,000.00	-	20,000,000.00
偿还债务所支付的现金		22,000,000.00	20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金		5,466,300.00	1,488,150.00	607,856.94
支付的其他与筹资活动有关的现金		4,000,000.00
筹资活动现金流出小计		31,466,300.00	21,488,150.00	607,856.94
筹资活动产生的现金流量净额		-9,466,300.00	-21,488,150.00	19,392,143.06
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		44,321,330.57	-11,577,164.80	-10,324,796.40
加：期初现金及现金等价物余额		1,656,590.67	13,233,755.47	23,558,551.87
六、期末现金及现金等价物余额		45,977,921.24	1,656,590.67	13,233,755.47

法定代表人： 蒋利琴 主管会计工作负责人： 沈秀芳 会计机构负责人：沈秀芳

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20

苏州唐人数码科技有限公司 2012-2013 年度及2014 年1-6 月合并财务报表审计报告

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一、公司基本情况

1 、 公司历史沿革

苏州唐人数码科技有限公司（以下简称“唐人数码”或“本公司”）是经苏州 市吴中工商行政管理局批准设立的有限公司（自然人控股），营业执照注册号码为 320594000059941，由蒋利琴、刘泉、苏州唐人信息科技有限公司于2005 年10 月 24 日共同以现金出资组建。唐人数码成立时的注册资本为50 万元，由各股东一 次性缴付。各股东的出资情况为：蒋利琴出资32.5 万元，持股比例为65%；刘泉 出资15 万元，持股比例为30%；苏州唐人信息科技有限公司出资2.5 万元，持股 比例为5%。

2006 年1 月15 日，唐人数码股东会作出决议，同意唐人数码的注册资本由 50 万元增加至100 万元，由股东蒋利琴、刘泉缴付增资款，其中，蒋利琴出资35 万元，刘泉出资15 万元，苏州唐人信息科技有限公司不认缴出资。增资后的股东 出资情况为：蒋利琴出资67.5 万元，持股比例为67.5%；刘泉出资30 万元，持 股比例为30%；苏州唐人信息科技有限公司出资2.5 万元，持股比例为2.5%。

2007 年1 月6 日，唐人数码股东会作出决议，同意唐人数码的注册资本由100 万元增加至1000 万元，其中，蒋利琴认缴出资722.5 万元，刘泉认缴出资170 万 元，苏州唐人信息科技有限公司认缴出资7.5 万元。第二次增资后的股东出资情 况为：蒋利琴出资790 万元，持股比例为79%；刘泉出资200 万元，持股比例为 20%；苏州唐人信息科技有限公司出资10 万元，持股比例为1%。

2008 年4 月21 日，根据苏州工业园区工商行政管理局《工商行政管理市场 主体注册号变化证明》（05940063）苏州工商注册号换号字[2008]第04210096 号， 唐人数码注册号由原注册号3205942108967 变更为现注册号320594000059941， 并领取新营业执照。

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2008 年10 月17 日，唐人数码股东会作出决议，同意股东蒋利琴将其所持公 司40%的股权转让给丁伟国，股东刘泉将其所持公司10%的股权转让给朱瑶，蒋利 琴、刘泉和苏州唐人信息科技有限公司放弃上述转让的优先购买权。同日，股东 蒋利琴与丁伟国签订《出资转让协议》，双方约定蒋利琴将其持有的公司40%的股 权以550 万元的价格转让给丁伟国；股东刘泉与朱瑶签订《出资转让协议》，双方 约定刘泉将其持有的公司10%的股权以150 万元的价格转让给朱瑶。第一次股权 转让后的股东出资情况为：蒋利琴出资390 万元，持股比例为39%；刘泉出资100 万元，持股比例为10%；苏州唐人信息科技有限公司出资10 万元，持股比例为1%； 丁伟国出资400 万元，持股比例为40%；朱瑶出资100 万元，持股比例为10%。

2010 年1 月26 日，唐人数码股东会作出决议，同意公司股东苏州唐人信息 科技有限公司将其持有唐人数码1%的股权转让予丁伟国，转让金额为10 万元， 其他股东放弃优先购买权。 同日，苏州唐人信息科技有限公司与丁伟国签订《股 权转让协议》。

2010 年2 月10 日，唐人数码就本次股权转让办理完毕相应的工商变更登记 手续。本次股权转让完成后，唐人数码的股权结构如下：

	股东名称	出资额（万元）	持股比例（%）
蒋利琴		390.00	39.00
刘泉		100.00	10.00
丁伟国		410.00	41.00
朱瑶		100.00	10.00
	合计	1,000.00	100.00

2 、 公司所处行业、经营范围

本公司属于网络游戏业，经营范围：许可经营项目：第二类增值电信业务中 的信息服务业务（不含固定网电话信息服务和互联网信息服务）；第二类增值电信 业务中的因特网信息服务业务（因特网信息服务不含新闻、出版、教育、医疗保 健、药品和医疗器械、电子公告服务等内容）（按《增值电信业务经营许可证》经 营）。 一般经营项目：软件的开发、销售、维护。

二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

1 、 财务报表的编制基础

• （1）本财务报表系以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财

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政部2006 年2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38 项具体会计准则及其 应用指南、解释以及其他相关规定编制。

（2）本财务报表按照附注所述的主要会计政策、会计估计编制，与任子行网 络技术股份有限公司主要会计政策和会计估计无重大差异。

（3）本财务报表按照中国证券监督管理委员会发布的《上市公司重大资产重 组管理办法》（中国证监会第53 号令）、《关于修改上市公司重大资产重组与配套 融资相关规定的决定》（中国证监会第73 号令）、《公开发行证券的公司信息披露 内容与格式准则第26 号—上市公司重大资产重组申请文件》（2014 年修订）、《公 开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号—财务报告的一般规定》（2010 年修 订）相关规定和要求编制。

2 、 遵循企业会计准则的声明

本公司财务报表的编制符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司 的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

3 、 会计期间

本公司以公历年度为会计期间，即每年自1 月1 日起至12 月31 日止。 4 、 记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5 、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并 非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得 对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。 合并日指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计 量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值 总额)的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一

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控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企 业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日为购买方实 际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日购买方为取得对被购买方 的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在 合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事 项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。

非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在 收购日以公允价值计量。

合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确 认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的， 首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成 本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产 公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6 、 合并财务报表的编制方法

（1）合并会计报表原则合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本 公司及全部子公司截至本报告期末的财务报表。子公司指被本公司控制的被投资 单位。

编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。 本公司内部各公司之间的所有重大交易及往来于合并时全额抵消。

纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数 股东权益在合并财务报表中单独列示。

对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现 金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本公司对其控制权终 止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债 的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金 流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务

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报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控 制时一直存在。

（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的 应披露相关的会计处理方法。

无

7 、 现金及现金等价物的确定标准

现金指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。

现金等价物是指本公司及其子公司持有的期限短（一般指购买日起3 个月内 到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

8 、 金融工具

金融工具是指形成一个企业的金融资产、并形成其他单位的金融负债或权益 工具的合同。

（1）金融资产和金融负债的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部

分。

（2）金融资产和金融负债的分类和计量

本公司的金融资产和金融负债于初始确认时分为以下五类：以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债、持有至到期投资、应收款项、可 供出售金融资产和其他金融负债。金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值 计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关 交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产或金融负债的相关交易费用计 入其初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性 金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

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资产或金融负债。交易性金融资产，主要指企业为了近期内出售而持有的股票、 债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具或近期内回购而承担的金融负债； 直接指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是 指本公司基于风险管理，战略投资需要等所作的指定。

此类金融资产或金融负债采用公允价值进行后续计量。除作为有效的套期工 具外，此类金融资产或金融负债所有已实现和未实现损益均计入当期损益。

②持有至到期投资

持有至到期投资，是指本公司购入的到期日固定、回收金额固定或可确定， 且本公司有明确意图和能力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等非 衍生金融资产。

本公司对持有至到期投资在持有期间采用实际利率法、按照摊余成本计量。 持有至到期投资发生减值、摊销或终止确认时产生的利得或损失，均应当计入当 期损益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计 入投资收益。

③应收款项

应收款项，是指本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款等债权，包 括应收账款、其他应收款、长期应收款等。

应收款项按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额，在持有期间 采用实际利率法，按摊余成本计量。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项 账面价值之间的差额计入当期损益。

④可供出售金融资产

可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产， 以及除上述三类金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用 公允价值进行后续计量，其折、溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入。 除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融 资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分予以确认，直到该金融资产终止确 认或发生减值时，在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益。 与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。

⑤其他金融负债

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其他金融负债，是指没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债。

本公司对其他负债采用摊余成本或成本计量。其他金融负债在摊销、终止确 认时产生的利得或损失，应当计入当期损益。

（3）金融资产转移

①本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的或既 没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬、但放弃了对该金 融资产控制的，终止对该金融资产的确认。

②金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： A、所转移金融资产的账面价值；

B、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之 和。

③金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价 值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差额计入当期损益：

A、终止确认部分的账面价值；

B、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中 对应终止确认部分的金额之和。

④金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的 对价确认为一项金融负债。

⑤对于采用继续涉入方式的金融资产转移，本公司按照继续涉入所转移金融 资产的程度确认一项金融资产，同时确认一项金融负债。

（4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

①存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价 值；

②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 （5）金融资产（不含应收款项）减值测试方法

本公司在资产负债表日对金融资产（不含应收款项）的账面价值进行检查， 有客观证据表明发生减值的，计提减值准备。

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①持有至到期投资

根据账面价值与预计未来现金流量的现值之间的差额计算确认减值损失。具 体比照应收款项减值损失计量方法处理。

如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的 事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失应当予以转回，计 人当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下 该金融资产在转回日的摊余成本。

②可供出售金融资产

有客观证据表明可供出售金融资产公允价值发生较大幅度下降，并预期这种 下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值 损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，应当将原直接计入所 有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。该转出的累 计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、 当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上 升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回， 计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升 时，通过权益转回，不通过损益转回。

9 、 应收款项

(1) 单项金额重 大的应收款项的确 认标准和坏账准备 本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重 计提方法单项金额 大的应收款项为50万元以上（含）的款项 。 重大的应收款项的 确认标准 单项金额重大的应 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计 收款项坏账准备的 提坏账准备；经单独测试未发生减值的，以账龄为信用风险特征根据账 计提方法 龄分析法计提坏账准备。

（2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项的确定依据

和坏账准备计提方法

单项金额不重大的应收款 本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单 项但按信用风险特征组合 项金额不重大的应收款项为50万元以下，且账龄在三年以上的 后该组合的风险较大的应 款项 。 收款项的确认标准

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单项金额不重大的应收款 项但按信用风险特征组合 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值 后该组合的风险较大的应 的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，以账龄为信 收款项坏账准备的计提方 用风险特征根据账龄分析法计提坏账准备。 法

（3）以账龄为信用风险组合的应收款项坏账准备的计提方法

			账龄分析法
	账	龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内			5	5
1至2年			10	10
2至3年			30	30
3年以上			100	100

（4）对于其他应收款项（包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款

等），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

（5）对于关联方的应收款项，不计提坏账准备。

10 、 存货

（1）存货的分类

本公司存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产 过程中的在产品、在生产过程中或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括库 存商品、库存材料、低值易耗品、包装物、发出商品、在产品等。

（2）发出存货的计价方法

存货的取得按实际成本核算，库存商品、库存材料发出采用月末一次加权平 均法核算。

（3）存货可变现净值的确认依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工 成本及销售所必须的估计费用后的价值。

存货跌价准备的计提方法：本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行 全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存 货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目对同类存货项目的可 变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。确定可变现 净值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货的价格与成本波动外，还需要考

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虑未来事项的影响。

（4）存货的盘存制度

存货的盘存制度采用永续盘存法。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于其领用时采用一次性摊销法摊销。 包装物于其领用时采用一次性摊销法摊销。

11 、 长期股权投资

（1）投资成本确定

同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担 债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益 账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并 对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。

非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值 和各项直接相关费用作为其初始投资成本。

除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为 其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作 为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始 投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。

（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财 务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场 中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有 共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

采用成本法核算的，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告尚 未发放的现金股利或利润外，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益； 采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期 末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投 资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值

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与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的 投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决 策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定 为重大影响。

（4）减值测试方法及减值准备计提方法

资产负债表日对长期股权投资逐项进行检查，判断长期股权投资是否存在可 能发生减值的迹象。如果存在被投资单位经营状况恶化等减值迹象的，则估计其 可收回金额。可收回金额的计量结果表明，长期股权投资的可收回金额低于其账 面价值的，将长期股权投资的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资 产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的长期投资减值准备。长期投资减值 损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

12 、 固定资产

（1）固定资产的确认条件

固定资产，是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理，使用寿命超过一 个会计年度而持有的有形资产。固定资产在满足下列条件时予以确认：

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司；

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）各类固定资产的折旧方法

固定资产折旧采用年限平均法分类计提。固定资产自达到预定可使用状态时 开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧（已提 足折旧仍继续使用的固定支持和单独计价入账的土地除外）。在不考虑减值准备的 情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产 的年折旧率如下：

的年折旧率如下：
类 别	折旧年限（年）	残值率(%)	年折旧率(%)
房屋及建筑物	20	5.00	4.75
运输工具	4	5.00	23.75
电子设备	3-5	5.00	19.00-31.67

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办公家具及其他资产 5 5.00 19.00

（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

本公司固定资产减值准备的计提方法见本附注二、22。

（4）其他说明

①每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进 行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计 净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。

②固定资产发生的修理费用，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本， 不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期成本、费用。

③符合资本化条件的固定资产装修费用：在两次装修期间与固定资产尚可使 用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。

13 、 在建工程

（1）在建工程核算方法

本公司在建工程按实际成本计量，按立项项目分类核算。

（2）在建工程结转为固定资产的时点

在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。 若在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用 状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定 资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产折旧，待办理竣工决算后，再 按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

（3）在建工程减值准备

本公司在建工程减值准备的计提方法见本附注二、22。

14 、 借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能 达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款 费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇 兑差额等。

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生

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产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用在发生时根据其发生额确 认为费用，计入当期损益。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产 而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经 开始。

（2）借款费用资本化期间

为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，在该资产达到预定 可使用或者可销售状态前发生的，计入该资产的成本；在该资产达到预定可使用 或者可销售状态后发生的，计入当期损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间 连续超过3 个月的，借款费用暂停资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资 产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

（3）借款费用资本化金额的确定方法

本公司按季度计算借款费用资本化金额。

专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或 者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本 化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般 借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般 借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价 或者溢价金额，调整每期利息金额。

在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，应当予以资本化， 计入符合资本化条件的资产成本。

15 、 无形资产

（1）无形资产的初始计量

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本公司无形资产按照实际成本进行初始计量。购买无形资产的价款超过正常 信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本为购买价款的现值。

通过债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为 基础确定其入账价值；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产 的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产通常以换 出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允 价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和 应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

（2）无形资产的后续计量

①无形资产的使用寿命

本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命如为有 限的，本公司估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数 量，无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无 形资产。

使用寿命有限的无形资产：

	项	目	摊销年限（年）
软件著作权			5
外购软件			5

②无形资产的摊销

使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法摊销； 使用寿命不确定的无形资产，不予摊销，期末进行减值测试。

本公司至少于每年年度终了时，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核， 必要时进行调整。

③本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该 项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

④无形资产的减值

本公司无形资产的减值准备计提方法见附注二、22。

16 、 长期待摊费用

长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的期限在一年

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以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期内平均摊销，其中：

对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期 损益。

17 、 预计负债

（1）因未决诉讼、产品质量保证、亏损合同、油气资产弃置义务等形成的现 实义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时， 确认为预计负债。

（ 2 ）预计负债按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数进行初始计量， 并综合考虑或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价 值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

（ 3 ）满足预计负债确认条件的油气资产弃置义务确认为预计负债，同时计入 相关油气资产的原价，金额等于根据当地条件及相关要求作出的预计未来支出的 现值。

（ 4 ）不符合预计负债确认条件的，在废弃时发生的拆卸、搬移、场地清理等 支出在实际发生时作为清理费用计入当期损益。

18 、 收入

1. 收入确认原则

（ 1 ）销售商品

销售商品收入，同时满足下列条件时予以确认：已将商品所有权上的主要风 险和报酬转移给购买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有 对已售出的商品实施有效控制；相关的经济利益很可能流入本公司；相关的收入 和成本能够可靠的计量。

（ 2 ）提供劳务

在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如劳务的开 始和完成超过一个完整会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠地估计（即劳 务总收入及总成本能够可靠地计量，劳务的完成程度能够可靠地确定，相关的价 款能够流入）时，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： a ．已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认

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提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本； b ．已经发生的劳务成本预计不能够 得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

（ 3 ）让渡资产使用权

①与交易相关的经济利益很可能流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时， 分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

② 利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确 定。

③使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2 、收入确认的具体方法

本公司目前的网络游戏运营模式主要包括公司自主运营、联合发行、代理运 营。

（ 1 ）公司自主运营收入的确认原则、方式和流程

公司是通过游戏玩家在网络游戏中按游戏对局次数使用虚拟货币支付棋牌游 戏服务费、虚拟货币购买道具装备或某些特殊游戏功能模块的方式取得网络游戏 运营收入。游戏玩家可以从公司的游戏点卡经销商处购得游戏点卡，也可以从公 司的官方运营网站上通过银行借记卡、信用卡、第三方支付、手机支付以及银行 转账等方式购得游戏点卡。游戏玩家可以使用上述游戏点卡进入公司运营的网络 游戏中使用虚拟货币进行消费。

公司在棋牌游戏服务费收费模式下，游戏玩家可以免费体验公司棋牌类游戏 中的非财富类游戏的所有功能，如休闲类游戏、棋类游戏等，只有游戏玩家参与 财富类游戏时才需要支付费用。棋牌游戏服务费收费模式下，在游戏玩家实际使 用虚拟货币支付每局棋牌游戏服务费时确认收入。

公司在道具收费模式下，游戏玩家可以免费体验公司在线运营的网络游戏的 基本功能， 只有游戏玩家购买游戏中的虚拟道具时才需要支付费用。在道具收费 模式下，公司在游戏玩家实际使用虚拟货币购买道具时确认收入。自主运营模式 下收入确认流程如下：

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（ 2 ）联合发行收入的会计政策、确认方式和流程

联合发行是指公司利用自有的 6998 平台或唐人游平台发布第三方非棋牌类 游戏产品，即唐人游提供兑换通道，其平台用户可以将持有的唐人游虚拟代币直 接转换为第三方游戏产品定义的虚拟货币，从而将唐人游用户溢余资源转化为第 三方游戏产品的游戏用户。在联合发行模式下，第三方游戏研发商或运行商架设 服务器并负责游戏的运营、更新维护、技术支持和客户服务；公司负责游戏产品 的推广、导入用户和玩家账号、玩家充值服务及计费系统的管理。

在联合发行模式下，唐人数码在游戏玩家实际充值并消费虚拟货币时确认收 入，并将按协议约定比例分成给游戏研发商或运营商的金额确认为营业成本。

（ 3 ）代理运营收入的会计政策、确认方式和流程

公司与代理商签订合作运营协议，代理商负责游戏的发行推广、游戏运营收 入的结算，公司主要负责提供游戏产品、相关的软件及技术支持、部分客服等。

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在代理运营模式下，代理商向公司按照合作协议所约定的分成比例及双方确认的 充值数据进行付款，公司每月根据平台游戏终端充值数据扣除相关渠道费用后按 分成比例计算后确认收入。代理运营模式下收入确认流程如下：

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----- Start of picture text -----

公司与代理运营商签订合作协议
代理运营商架设服务器、安装游戏
玩家购买代理运营商指定游戏点卡
玩家将点卡充入账户，
兑换成虚拟货币
财务确认
按约定比例计算公司的分成收入
营业收入
----- End of picture text -----

19 、 政府补助

政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

（ 1 ）政府补助的确认与计量

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量（其中，存在确凿证 据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则 应当按照实际收到的金额计量）；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量； 公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

• （ 2 ）政府补助的会计处理

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产适用寿命内平均分 配，计入当期损益。

按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认 为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的

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相关费用或损失的，直接计入当期损益。

20 、 递延所得税资产 / 递延所得税负债

本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性 差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉， 或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外， 递延所得税均作为所得税费用计入当期损益。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性 差异是在以下交易中产生的：

（ 1 ）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始 确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税 所得额；

（ 2 ）具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业 合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（ 3 ）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该 暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转 回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公 司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳 税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在 以下交易中产生的：

（ 1 ）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳 税所得额；

（ 2 ）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同 时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很 可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回 该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或 清偿负债方式的所得税影响。

本公司在资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期

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间很可能无法取得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记 递延所得税资产的账面价值，减记的金额计入当期的所得税费用。原确认时计入 所有者权益的递延所得税资产部分，其减记金额也应计入所有者权益。在很可能 取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产账面价值可以恢复。

21 、 经营租赁、融资租赁

本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租 赁，除此之外的均为经营租赁。 （ 1 ）经营租赁

①本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直 线法进行分摊，计入当期费用。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用， 计入当期费用。

资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分 费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

②本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直 线法进行分摊，确认为租赁收入。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用， 计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收 入确认相同的基础分期计入当期收益。

本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用 从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

（ 2 ）融资租赁会计处理

①融资租入资产：本公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付 款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应 付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。

本公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入 财务费用。

②融资租出资产：本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之 和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租 赁收入，本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的 初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

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22 、 资产减值

本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行 后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递 延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

（ 1 ）本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减 值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的 商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存 在减值迹象，每年都进行减值测试。

（ 2 ）可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来 现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金 额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确 定资产组的可收回金额。

（ 3 ）资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者 资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本 公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应 的资产减值准备。

（ 4 ）就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购 买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其 分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协 同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。

减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先 对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相 应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其 账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

（ 5 ）资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

23 、 职工薪酬

职工工资、奖金、津贴、补贴、福利费、社会保险、住房公积金等，在职工 提供服务的会计期间内确认。对于资产负债表日后 1 年以上到期的，如果折现的 影响金额重大，则以其现值列示。

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本公司的职工参加由当地政府管理的养老保险，该养老保险在发生时计入当 期损益。

24 、 主要会计政策、会计估计的变更

（ 1 ）会计政策变更

本公司本报告期无需披露的会计政策变更事项。

（ 2 ）会计估计变更

本公司本报告期无需披露的会计估计变更事项。

25 、 前期差错更正

本公司本报告期无需披露的会计估计变更事项。 三、税项

1 、 主要税种及税率

1、 主要税种	及税率
税种	计税依据	税率
增值税	销售货物或提供应税劳务	6%
营业税	应纳税营业额	3%
城市维护建设税	应缴流转税税额	7%、5%
教育费附加	应缴流转税税额	3%
地方教育附加	应缴流转税税额	2%
企业所得税	应纳税所得额	15%

注：本公司 2014 年 5 月以前缴纳营业税， 2014 年 6 月开始按“营改增”适用增值税一

般纳税人税率，按 6% 执行；

本公司的子公司苏州争渡科技有限公司 2012 年 9 月以前缴纳营业税， 2012 年 10 月至 2012 年 12 月按“营改增”适用增值税小规模纳税人税率，按 3% 执行， 2013 年 1 月开始按 增值税一般纳税人税率，按 6% 执行。

2 、 税收优惠

（ 1 ）本公司 2011 年 11 月 8 日被认定为高新技术企业（证书编号： GR201132001019 ），有效期 3 年。根据《中华人民共和国企业所得税法》规定， 公司享受高新技术企业所得税优惠政策， 2011 年、 2012 年、 2013 年按 15% 税率 计算缴纳企业所得税。公司目前的高新技术企业证书将要到期，江苏省科学技术 厅正在复审中。

（ 2 ）本公司的子公司苏州争渡科技有限公司 2012 年 12 月 14 日被江苏省经 济和信息委员会认定为软件企业，根据财税 [2000]25 号文《关于鼓励软件产业和

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集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》和财税 [2012]27 号文《关于进一步 鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》 , 争渡公司可以自获利 年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照 25% 的法定税率减半征收企业所得税；争渡公司 2013 年 12 月 3 日被认定为高新技术 企业（证书编号： GR201332001418 ），有效期为 3 年。争渡公司目前还处于亏 损状态，还未开始享受税收优惠，也尚未办理税收优惠备案手续。

四、企业合并及合并财务报表 1 、 子公司情况

（ 1 ）通过设立或投资等方式取得的子公司（万元）

子公司全称 子公司 类型 苏州争渡科技有 限公司 全资子公司 苏州唐人房地产 开发有限公司 全资子公司	注册地 业务性质 注册资本 经营范围 江苏省 苏州市 网络游戏 1000.00 电信增值业务； 软件开发、销 售、维护 江苏省 苏州市 房地产 800.00房地产开发与 经营；销售建材	期末实际出 资额 1000.00 800.00

续上表

子公司全称 实质上构成 对子公司净 投资的其他 项目余额 苏州争渡科技有 限公司 - 苏州唐人房地产 开发有限公司 -	持股比例(%) 表决权 比例(%) 是否 合并 报表 少数股东权 益 少数股东权益中 用于冲减少数股 东损益的金额 直接 持股 间接 持股 100 - 100 是 - - 100 - 100 是 - -

注：本公司的全资子公司苏州唐人房地产开发有限公司于 2013 年 7 月 17 日 成立， 2014 年 5 月 13 日本公司将苏州唐人房地产公司的全部股权转让给本公司 的四名自然人股东蒋利琴、刘泉、丁伟国、朱瑶。苏州唐人房地产开发有限公司 自 2014 年 6 月起不再纳入本公司合并财务报表范围。

五、合并财务报表项目注释

1 、 货币资金

项	目	外币金额	2014年6月30日 折算率	人民币金额

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现金			--		--		39,200.97
银行存款			--		--		47,552,121.49
其他货币资金			--		--		4,000,000.00
合 计			--		--		51,591,322.46
续上表
	2013	年12	月31日	2012		年12	月31日
项 目	外币金额	折算 率	人民币金额	外币金额	折算率		人民币金额
现金	--	--	30,764.65	--		--	16,939.29
银行存款	--	--	2,047,837.35	--		--	14,200,217.02
其他货币资金	--	--		--		--
合 计	--	--	2,078,602.00	--		--	14,217,156.31

期末其他货币资金 4,000,000.00 元系银行承兑汇票保证金，使用受限。

2 、 应收账款

（ 1 ） 应收账款按种类披露

2、 应收账款 （1） 应收账款按种类披露	2、 应收账款 （1） 应收账款按种类披露
种 类 2014年6月30日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备的应收账款 按帐龄组合计提坏账准备的应 收账款 180,800.00 100.00 9,040.00 100.00 单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的应收账款 合 计 180,800.00 100.00 9,040.00 100.00
续上表
种 类 2013年12月31日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备的应收账款 按帐龄组合计提坏账准备的应 收账款 171,800.00 100.00 5,080.00 100.00 单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的应收账款 合 计 171,800.00 100.00 5,080.00 100.00
续上表
种 类 2012年12月31日

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账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备的应收账款 按帐龄组合计提坏账准备的应 收账款 220,454.00 100.00 11,022.70 100.00 单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的应收账款 合 计 220,454.00 100.00 11,022.70 100.00	账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备的应收账款 按帐龄组合计提坏账准备的应 收账款 220,454.00 100.00 11,022.70 100.00 单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的应收账款 合 计 220,454.00 100.00 11,022.70 100.00
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
账龄 2014年6月30日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 1年以内 180,800.00 100.00 9,040.00 合 计 180,800.00 100.00 9,040.00
续上表
账龄 2013年12月31日 2012年12月31日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 171,800.00 100.00 5,080.00 220,454.00 100.00 11,022.70 合 计 171,800.00 100.00 5,080.00 220,454.00 100.00 11,022.70

（ 2 ）截至 2014 年 6 月 30 日，应收账款中无持有公司 5% （含 5% ）以上表 决权股份的股东欠款。

3 、 预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

	2013年12月31日	2013年12月31日	2012年12	月31日
账 龄	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内			45,891,100.90	100.00
合计			45,891,100.90	100.00
（2）预付款项主要单位情况
单位名称	与本公司关系	金额	时间	未结算原因
苏州市国土资源局	非关联方	45,891,100.90	一年以内	没有取得土地证
合计		45,891,100.90

（ 3 ）截至 2014 年 6 月 30 日，预付款项中无持有公司 5% （含 5% ）以上表

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决权股份的股东欠款。

4 、 其他应收款

（ 1 ）其他应收款按种类披露

		2014年6月30日	2014年6月30日
种类	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收
款
按帐龄组合计提坏账准	686,328.59	43.61	42,806.28	4.60
备的其他应收款
单项金额虽不重大但单	887,606.98	56.39	887,606.98	95.40
项计提坏账准备的其他
应收款
合 计	1,573,935.57	100.00	930,413.26	100.00
续上表

续上表	续上表
种类 2013年12月31日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备的其他应收 款 按帐龄组合计提坏账准 备的其他应收款 19,871,640.53 96.72 407,874.21 37.73 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款 673,255.69 3.28 673,255.69 62.27 合 计 20,544,896.22 100.00 1,081,129.90 100.00
续上表
种类 2012年12月31日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 其他应收款 按帐龄组合计提坏 账准备的其他应收 款 17,954,408.80 99.50 612,007.29 87.11 单项金额虽不重大 90,567.49 0.50 90,567.49 12.89

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		2012年12	月31日
种类	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
但单项计提坏账准
备的其他应收款
合 计	18,044,976.29	100.00	702,574.78	100.00

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：	组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
账 龄 2014年6月30日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 1年以内 520,131.39 75.78 26,006.56 1至2年 165,997.20 24.19 16,599.72 2至3年 3年以上 200.00 0.03 200.00 合 计 686,328.59 100.00 42,806.28
续上表
账 龄 2013年12月31日 2012年12月31 账面余额 坏账准备 账面余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 12,159,693.13 61.19 74,926.81 17,621,461.40 98.15 1至2年 7,379,000.00 37.13 2至3年 332,947.40 1.85 3年以上 332,947.40 1.68 332,947.40 合 计 19,871,640.53 100.00 407,874.21 17,954,408.80 100.00	日 坏账准备 512,123.07 99,884.22 612,007.29

（ 2 ）本报告期无前期已全额计提坏账准备或计提坏账准备的比例较大，但在 本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的其他应收款。

• （ 3 ）本报告期内无实际核销的其他应收款情况。

（ 4 ）截至 2014 年 6 月 30 日，其他应收款中无持有公司 5% （含 5% ）以上 表决权股份的股东欠款。

（ 5 ）其他应收款主要单位情况

单位名称	与本公司关系	金额		年限	占其他应收款总 额的比例(%)
苏州工业园区科技发展有限 公司	非关联方	264,530.70	1	年以内	16.81
苏州市吴中国裕资产经营有 限公司	非关联方	165,097.20		1-2年	10.49

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苏州工业园区国际科技园产 业管理有限公司	非关联方	68,228.40 1年以内	4.33
代扣社保	非关联方	58,812.25 1年以内	3.74
合 计		556,668.55	35.37

（ 6 ）截至2014 年6 月30 日，其他应收款不存在应收关联方的情况。

5 、 其他流动资产

5、 其他流动	资产
项目	2014	年6月30日	2013年12月31日	2012年12月31日
车辆保险费		26,680.99	23,713.71	13,481.43
锦亭大厦财产险			2,122.00	2,122.00
装修费				131,550.90
合计		26,680.99	25,835.71	147,154.33

6 、 固定资产

（ 1 ） 固定资产情况

项目	2013年12月31日	本期增加	本期减少	2014年6月30日
一、账面原值合计：	17,427,610.24	144,294.94	687,278.00	16,884,627.18
其中：房屋及建筑物	8,061,425.00			8,061,425.00
机器设备
运输工具	3,413,444.00		600,000.00	2,813,444.00
电子设备	4,746,224.67	144,294.94	78,738.00	4,811,781.61
其他设备	1,206,516.57		8,540.00	1,197,976.57
二、累计折旧合计：	7,444,337.09	1,066,484.25	388,266.68	8,122,554.66
其中：房屋及建筑物	1,120,112.36	191,458.86		1,311,571.22
机器设备
运输工具	2,335,589.16	331,840.10	332,500.00	2,334,929.26
电子设备	3,375,673.09	429,242.26	52,984.27	3,751,931.08
其他设备	612,962.48	113,943.03	2,782.41	724,123.10
三、固定资产账面净值 合计：	9,983,273.15			8,762,072.52
其中：房屋及建筑物	6,941,312.64			6,749,853.78
机器设备
运输工具	1,077,854.84			478,514.74
电子设备	1,370,551.58			1,059,850.53
其他设备	593,554.09			473,853.47
四、减值准备合计：
其中：房屋及建筑物

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项目 2013年12月31日 本期增加 本期减少 2014年6月30日 机器设备 运输工具 电子设备 其他设备 五、固定资产账面价值 合计： 9,983,273.15 8,762,072.52 其中：房屋及建筑物 6,941,312.64 6,749,853.78 机器设备 运输工具 1,077,854.84 478,514.74 电子设备 1,370,551.58 1,059,850.53 其他设备 593,554.09 473,853.47	项目 2013年12月31日 本期增加 本期减少 2014年6月30日 机器设备 运输工具 电子设备 其他设备 五、固定资产账面价值 合计： 9,983,273.15 8,762,072.52 其中：房屋及建筑物 6,941,312.64 6,749,853.78 机器设备 运输工具 1,077,854.84 478,514.74 电子设备 1,370,551.58 1,059,850.53 其他设备 593,554.09 473,853.47
续上表
项目 2012年12月31日 一、账面原值合计： 17,218,516.67 其中：房屋及建筑物 8,061,425.00 机器设备 运输工具 3,413,444.00 电子设备 4,807,715.67 其他设备 935,932.00 二、累计折旧合计： 5,405,202.58 其中：房屋及建筑物 737,194.64 机器设备 运输工具 1,576,255.56 电子设备 2,690,457.50 其他设备 401,294.88 三、固定资产账面净 值合计： 11,813,314.09 其中：房屋及建筑物 7,324,230.36 机器设备 运输工具 1,837,188.44 电子设备 2,117,258.17 其他设备 534,637.12 四、减值准备合计： 其中：房屋及建筑物	本期增加 本期减少 2013年12月31日 595,632.57 386,539.00 17,427,610.24 8,061,425.00 3,413,444.00 325,048.00 386,539.00 4,746,224.67 270,584.57 1,206,516.57 2,406,346.56 367,212.05 7,444,337.09 382,917.72 1,120,112.36 759,333.60 2,335,589.16 1,052,427.64 367,212.05 3,375,673.09 211,667.60 612,962.48 9,983,273.15 6,941,312.64 1,077,854.84 1,370,551.58 593,554.09

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项目 2012年12月31日 机器设备 运输工具 电子设备 其他设备 五、固定资产账面价 值合计： 11,813,314.09 其中：房屋及建筑物 7,324,230.36 机器设备 运输工具 1,837,188.44 电子设备 2,117,258.17 其他设备 534,637.12	本期增加 本期减少 2013年12月31日 9,983,273.15 6,941,312.64 1,077,854.84 1,370,551.58 593,554.09

本期计提折旧金额为 1,066,484.25 元。

本期无在建工程转入的固定资产。

（ 2 ）本期无通过经营租赁租出的固定资产。

• （ 3 ）期末无持有待售的固定资产情况。

7 、 在建工程

	2013	年12月31日	年12月31日	2012年12月31日	2012年12月31日
项目	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额 跌价准备	账面价值
唐人房产项目	47,631,427.50		47,631,427.50
合计	47,631,427.50		47,631,427.50

注：目前该项目还未取得项目规划许可，仅发生了前期的勘探设计等费

用，2014 年 5 月 13 日本公司将苏州唐人房地产公司的全部股权转让给本公司 的四名自然人股东蒋利琴、刘泉、丁伟国、朱瑶。本次股权转让后，唐人房 地产公司的业务从唐人数码公司剥离。

8 、 长期待摊费用

项目 2012年12月31 日 装修费 57,488.97 合计 57,488.97	本期增加额 本期摊销额 其他减少额 2013年12月 31日 57,488.97 57,488.97	其他 减少 的原 因 --

9 、 资产减值准备明细

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	项目 2013年12月 31日 本期增加 本期减少 转回 转销 坏账准备-应收账款 5,080.00 3,960.00 坏账准备-其他应收款 1,081,129.90 150,716.64 合计 1,086,209.90 3,960.00 150,716.64	2014年6月 30日 9,040.00 930,413.26 939,453.26
	续上表
	项目 2012年12 月31日 本期增加 本期减少 转回 转销 坏账准备-应收账款 11,022.70 5,942.70 坏账准备-其他应收款 702,574.78 378,555.12 合计 713,597.48 378,555.12 5,942.70	2013年12月 31日 5,080.00 1,081,129.90 1,086,209.90
	10、 短期借款
	项目 _2014_年_6_月_30_日 _2013_年_12_月_31_日 _2012_年_12_月_31_日 抵押借款 2,600,000.00 保证借款 5,000,000.00 22,400,000.00 合计 5,000,000.00 25,000,000.00
	11、 应付票据
	种类 2014 年6 月30 日 2013 年12 月31 日 2012 年12 月31 日 银行承兑汇票 4,000,000.00 合计 4,000,000.00

12 、 预收款项

（ 1 ）账龄分析

		账龄	2014	年6月30日	2013年12月31日	2012年12月31日
1	年以内			1,277,248.97	1,599,248.31	1,500,206.28
		合计		1,277,248.97	1,599,248.31	1,500,206.28

注：本公司在收到经销商和游戏玩家的游戏点卡购买金额后计入本公司的预 收账款，在游戏玩家将购买的游戏点卡激活成虚拟货币后将激活的游戏点卡对应 - 的人民币金额计入其他流动负债 递延收益，玩家在游戏中消耗虚拟货币用以支付 游戏服务费（棋牌）或购买虚拟道具时确认为本公司的收入。

（ 2 ）截至 2014 年 6 月 30 日，预收款项中不存在欠付持公司 5% （含 5% ） 以上表决权股份的股东或关联方的款项。

13 、 应付职工薪酬

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项目 2013年12月 31日 本期增加 本期减少 和补贴 二、职工福利费 285,639.39 285,639.39 三、社会保险费 548,456.02 548,456.02 1、基本医疗保险费 151,375.69 151,375.69 2、基本养老保险费 338,667.20 338,667.20 3、失业保险费 25,229.45 25,229.45 4、工伤保险费 16,591.84 16,591.84 5、生育保险费 16,591.84 16,591.84 四、住房公积金 128,085.20 128,085.20 五、辞退福利 11,500.00 11,500.00 六、工会经费和职工教 育经费 26,341.36 26,341.36 合计 1,562,303.61 5,253,763.63 6,236,067.24	2014年6 月30日 580,000.00
续上表
项目 2012年12月 31日 本期增加 本期减少 2013年12月 31日 一、工资、奖金、津贴 和补贴 2,000,000.00 11,839,599.06 12,277,295.45 1,562,303.61 二、职工福利费 880,872.27 880,872.27 三、社会保险费 895,688.05 895,688.05 1、基本医疗保险费 246,395.16 246,395.16 2、基本养老保险费 554,877.01 554,877.01 3、失业保险费 41,127.86 41,127.86 4、工伤保险费 26,644.01 26,644.01 5、生育保险费 26,644.01 26,644.01 四、住房公积金 214,251.97 214,251.97 五、辞退福利 33,000.00 33,000.00 六、工会经费和职工教 育经费 21,735.00 21,735.00 合计 2,000,000.00 13,885,146.35 14,322,842.74 1,562,303.61
14、 应交税费
项目 2014年6月30日2013年12月31日2012年12月31日 增值税 337,188.95 83,674.42 25,737.22 营业税 63,231.95 758,381.51 267,107.37

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项目	2014	年6月30日2013年12月31日2012年12月31日	年6月30日2013年12月31日2012年12月31日	年6月30日2013年12月31日2012年12月31日
企业所得税		3,430,891.32	5,484,476.52	769,343.70
个人所得税		25,248.12	9,033,928.14	38,829.32
城市维护建设税		20,082.66	43,776.30	15,156.99
教育费附加		20,082.65	42,102.81	14,642.24
印花税			1,005.30	102.90
合计		3,896,725.65	15,447,345.00	1,130,919.74

15 、 其他应付款

（ 1 ）账龄分析

		账龄	2014年6月30日	2013年12月31日	2012年12月31日
1	年以内		542,312.50	1,062,955.87	1,623,458.47
1	至2年		550,000.00	1,457,310.00
		合计	1,092,312.50	2,520,265.87	1,623,458.47

（ 2 ）截至 2014 年 6 月 30 日，其他应付款中不存在欠付持公司 5% （含 5% ） 以上表决权股份的股东或关联方的款项。

16 、 其他流动负债

16、 其他	流动负债
项目	2014	年_6_月_30_日	_2013_年_12_月_31_日	_2012_年_12_月_31_日
递延收益		6,164,494.48	6,903,343.53	6,245,437.48
合计		6,164,494.48	6,903,343.53	6,245,437.48

17 、 实收资本

投资者名称 2013年12月31日 投资金额 所占比例 丁伟国 4,100,000.00 41.00% 蒋利琴 3,900,000.00 39.00% 刘泉 1,000,000.00 10.00% 朱瑶 1,000,000.00 10.00% 合计 10,000,000.00 100.00%	本年增加 本年减少 2014年6月30日 投资金额 所占比例 0.00 0.00 4,100,000.00 41.00% 0.00 0.00 3,900,000.00 39.00% 0.00 0.00 1,000,000.00 10.00% 0.00 0.00 1,000,000.00 10.00% 0.00 0.0010,000,000.00 100.00%

续上表

投资者名称 2012年12月31日 投资金额 所占比例 丁伟国 4,100,000.00 41.00% 蒋利琴 3,900,000.00 39.00% 刘泉 1,000,000.00 10.00%	本年增加 本年减少 2013年12月31日 投资金额 所占比例 0.00 0.00 4,100,000.00 41.00% 0.00 0.00 3,900,000.00 39.00% 0.00 0.00 1,000,000.00 10.00%

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53

苏州唐人数码科技有限公司 2012-2013 年度及2014 年1-6 月合并财务报表审计报告

2012	年12月31日		2013	2013	年12月31日
投资者名称 本年增加 投资金额 所占比例		本年减少 投资金额 所占比例
朱瑶 1,000,000.00 10.00% 0.00			0.00 1,000,000.00 10.00%
合计 10,000,000.00 100.00% 0.00			0.00 10,000,000.00 100.00%
18、 盈余公积
项目	2013年12月31日 本期增加		本期减少	2014年6月30日
法定盈余公积	9,113,374.59				9,113,374.59
任意盈余公积	4,430,094.66				4,430,094.66
合计	13,543,469.25				13,543,469.25
续上表
项目 2012年12月31日 本期增加			本期减少	2013年12月31日
法定盈余公积	6,268,620.32 2,844,754.27				9,113,374.59
任意盈余公积	3,007,717.52 1,422,377.14				4,430,094.66
合计	9,276,337.84 4,267,131.41				13,543,469.25
19、 未分配利润
项目	2014年1-6月		2013年度		2012年度
上期末未分配利润	17,836,749.11		32,901,687.60		18,999,492.36
加：年初未分配利润调整数
本期年初未分配利润	17,836,749.11		32,901,687.60		18,999,492.36
加：本期归属于母公司股东的净利润 20,804,358.32			34,202,192.92		16,553,418.56
减：提取法定盈余公积			2,844,754.27		1,767,482.21
提取任意盈余公积			1,422,377.14		883,741.11
提取一般风险准备
应付普通股股利	18,000,000.00		45,000,000.00
转作股本的普通股股利
其他
期末未分配利润	20,641,107.43		17,836,749.11		32,901,687.60
20、 营业收入和营业成本
项目	2014年1-6月 2013年度				2012年度
主营业务收入	34,782,027.11	61,231,979.70			55,005,873.82
主营业务成本	903,197.80		1,503,047.76		2,921,012.72
（1） 主营业务收入/主营业务成本（分游戏类别）：
类别	2014年1-6月

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苏州唐人数码科技有限公司 2012-2013 年度及2014 年1-6 月合并财务报表审计报告

		营业收入		营业成本
麻将类游戏		20,319,955.12		506,841.70
牌类游戏		12,472,147.35		311,093.42
其他		1,989,924.64		85,262.68
合计		34,782,027.11		903,197.80
续上表
	2013	年度	2012年度
类别
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
麻将类游戏	37,459,153.30	750,894.31	33,875,345.73	1,601,416.38
牌类游戏	21,849,349.53	437,985.14	19,210,908.22	908,172.67
其他	1,923,476.87	314,168.31	1,919,619.87	411,423.67
合计	61,231,979.70	1,503,047.76	55,005,873.82	2,921,012.72

（ 2 ） 主营业务收入 / 主营业务成本（分运营模式）：

			2014年1-6月
类别
		营业收入		营业成本
自营游戏		34,277,675.82		740,595.21
联合发行			504,351.29	162,602.59
合计		34,782,027.11		903,197.80
续上表
	2013	年度	2012年度
类别
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
自营游戏	60,153,156.27	1,117,352.27	53,719,709.96	2,512,777.52
联合发行	1,078,823.43	385,695.49	1,286,163.86	408,235.20
合计	61,231,979.70	1,503,047.76	55,005,873.82	2,921,012.72

（ 3 ）按游戏产品明细列示收入前 5 大游戏产品如下：

（3）按游戏产品明细	列示收入前5大游戏产品如下：
	2014年1-6月
游戏产品
	营业收入	营业成本
南京麻将	14,556,455.17	314,105.72
关牌	5,914,635.97	127,628.67
芜湖麻将	4,048,423.81	87,358.70
四人斗地主	3,129,809.31	67,536.43
五张牌	2,426,240.59	52,354.51

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苏州唐人数码科技有限公司 2012-2013 年度及2014 年1-6 月合并财务报表审计报告

合计		30,075,564.85	30,075,564.85	648,984.03
续上表
	2013	年度	2012	年度
游戏产品	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
南京麻将	25,912,874.90	479,652.25	24,345,088.39	1,116,170.19
关牌	9,059,193.15	167,687.39	7,476,398.74	342,776.88
芜湖麻将	7,600,868.21	140,693.52	6,693,628.90	306,888.56
四人斗地主	5,892,777.07	109,076.43	4,538,209.98	208,067.21
五张牌	4,427,481.94	81,953.53	5,079,264.97	232,873.43
合计	52,893,195.27	979,063.12	50,255,299.40	2,668,739.88

（ 4 ）公司前 5 名客户的营业收入情况

2014 年 1-6 月

2014年1-6月
客户名称	营业收入	占公司营业收入的比例(%)
某游戏玩家	83,852.93	0.24
某游戏玩家	56,697.98	0.16
某游戏玩家	56,358.53	0.16
某游戏玩家	55,692.75	0.16
某游戏玩家	54,140.25	0.16
小计	306,742.43	0.88
2013年度
客户名称	营业收入	占公司营业收入的比例(%)
某游戏玩家	156,876.20	0.26
某游戏玩家	143,041.43	0.23
某游戏玩家	136,632.39	0.22
某游戏玩家	111,890.86	0.18
某游戏玩家	99,137.45	0.16
小计	647,578.33	1.05
2012年度
客户名称	营业收入	占公司营业收入的比例(%)
某游戏玩家	165,636.91	0.30
某游戏玩家	148,821.68	0.27
某游戏玩家	95,309.28	0.17
某游戏玩家	85,208.84	0.15

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56

苏州唐人数码科技有限公司 2012-2013 年度及2014 年1-6 月合并财务报表审计报告

某游戏玩家	81,464.83	0.15
小计	576,441.54	1.04

21 、 营业税金及附加

21、 营业税金及	附加
项目	2014	年1-6月 2013年度			2012年度
营业税		865,576.38		1,810,925.05	1,656,660.89
城市维护建设税		62,971.02		98,405.75	83,685.15
教育费附加		62,179.26		96,160.31	83,674.26
合计		990,726.66		2,005,491.11	1,824,020.30
22、 销售费用
项目		2014年1-6月		2013年度	2012年度
工资			473,517.22	566,322.93	622,695.51
宣传费用			205,061.95	719,133.60	2,163,293.70
办公费用				16,176.00	40,641.85
差旅费用			19,965.20	7,882.20	112,373.40
广告费			37,933.13	256,472.81	800,779.75
	合计		736,477.50	1,565,987.54	3,739,784.21
23、 管理费用
项目		2014年1-6月		2013年度	2012年度
工资、奖金、津贴			1,792,920.88	3,473,710.17	4,117,687.80
折旧费用			880,631.73	1,811,310.80	1,782,654.58
交通差旅费			171,557.49	970,887.10	518,362.96
税金（印花、房产、土地使用 车船使用）			11,631.04	75,201.23	77,374.43
研发费用			3,020,476.92	10,915,096.43	13,301,900.47
业务招待费			282,213.00	591,409.90	768,334.36
房租水电费			474,480.80	1,090,774.98	1,076,378.63
办公费用			387,280.58	893,604.57	858,405.77
装修费				203,539.87	771,146.90
其他费用			51,744.42	104,573.00	128,147.15
合计			7,072,936.86	20,130,108.05	23,400,393.05
24、 财务费用
项目		2014年1-6月		2013年度	2012年度
利息支出			633,920.00	1,140,138.80	779,453.87
减：利息收入			30,262.65	65,867.93	155,593.50

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57

苏州唐人数码科技有限公司 2012-2013 年度及2014 年1-6 月合并财务报表审计报告

手续费	11,395.92	30,985.42	21,847.68
其他	7,106.40	8,635.00	11,578.85
合计	622,159.67	1,113,891.29	657,286.90
25、 资产减值损失
项目	2014年1-6月	2013年度	2012年度
坏账损失	-146,756.63	372,612.42	426,272.51
合计	-146,756.63	372,612.42	426,272.51
26、 投资收益
项目	2014年1-6月	2013年度	2012年度
其他-理财收益			154,574.79
处置长期股权投资产生的投资 收益	211,035.35
合计	211,035.35		154,574.79

本公司 2014 年度投资收益是处置子公司苏州唐人房地产开发有限公司所获 得的。

本公司 2012 年度投资收益是将短期闲置资金委托银行短期理财所获得的。 27 、 营业外收入

27、 营业外收入
项目	2014	年1-6月	2013年度	2012年度
非流动资产处置利得合计		221,820.39		763.79
其中：固定资产处置利得		221,820.39		763.79
政府补助		76,000.00	8,081,000.00	838,400.00
其他		200.00	185.00	560.00
合计		298,020.39	8,081,185.00	839,723.79

28 、 营业外支出

28、 营业外支出
项目	2014年1-6月	2013年度	2012年度
非流动资产处置损失合计	2,678.71	14,866.95	134,136.48
其中：固定资产处置损失	2,678.71	14,866.95	134,136.48
捐赠支出		450,000.00	750,000.00
其他	40,924.37	147,849.80	376,251.82
合计	43,603.08	612,716.75	1,260,388.30
29、 所得税费用
项目	2014年1-6月	2013年度	2012年度
当期所得税费用	4,264,379.59	7,807,116.86	5,217,595.85
合计	4,264,379.59	7,807,116.86	5,217,595.85

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苏州唐人数码科技有限公司 2012-2013 年度及2014 年1-6 月合并财务报表审计报告

所得税费用与利润总额的关系列示如下：

项目	2014年1-6月	2013年度	2012年度
利润总额	25,068,737.91	42,009,309.7821,771,014.41
按法定税率计算的所得税费用	3,760,310.69	6,301,396.47	3,265,652.16
其他（含不可抵扣费用与递延所得税
的影响）	504,068.90	1,505,720.39	1,951,943.69
所得税费用	4,264,379.59	7,807,116.86	5,217,595.85

30 、 现金流量表项目注释

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

项目	2014年1-6月	2013年度	2012年度
利息及其他收入	328,283.04	8,147,052.93	995,317.29
往来款	49,994,541.90	638,030.37	2,195,941.18
备用金、保证金、押金等	393,829.32	140,402.20	156,127.00
其他	167,556.93	43,130.32	87,533.93
合计	50,884,211.19	8,968,615.82	3,434,919.40
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目	2014年1-6月	2013年度	2012年度
费用支出	1,641,867.61	4,929,655.26	7,315,238.90
往来款	2,849,823.87	23,865,152.25	8,935,072.97
备用金、保证金、押金等	393,841.02	465,550.20	347,868.89
其他	254,452.10	554,706.42	566,110.86
合计	5,139,984.60	29,815,064.13	17,164,291.62
（3）支付的其他与筹资活动有关的现金
项目	2014年1-6月	2013年度	2012年度
银行承兑汇票保证金	4,000,000.00
合计	4,000,000.00

31 、 现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

31、 现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料
补充资料	2014年1-6月	2013年度	2012年度
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润	20,804,358.32	34,202,192.92	16,553,418.56
加：资产减值准备	-146,756.63	372,612.42	426,272.51
固定资产折旧、油气资产折耗、生	1,066,484.25	2,406,346.56	2,497,057.53
产性生物资产折旧
无形资产摊销

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苏州唐人数码科技有限公司 2012-2013 年度及2014 年1-6 月合并财务报表审计报告

补充资料	2014年1-6月	2013年度	2012年度
长期待摊费用摊销		57,488.97	636,219.60
待摊费用减少	-2,967.28	121,318.62	-134,629.27
处置固定资产、无形资产和其他长		14,866.95	19,422.13
期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填	2,678.71		114,714.35
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列）	633,920.00	1,140,138.80	779,453.87
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”	30,410,057.32	-21,217,282.31	-13,342,450.57
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”	4,342,676.47	-6,402,130.29	5,379,162.79
号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额	57,110,451.16	10,695,552.64	12,928,641.50
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本	0	0	0
一年内到期的可转换公司债券	0	0	0
融资租入固定资产	0	0	0
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的年末余额	47,591,322.46	2,078,602.00	14,217,156.31
减：现金的年初余额	2,078,602.00	14,217,156.31	25,235,855.87
加：现金等价物的年末余额	0	0	0
减：现金等价物的年初余额	0	0	0
现金及现金等价物净增加额	45,512,720.46	-12,138,554.31	-11,018,699.56

（ 2 ）本报告期内取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息

项目	2014	年1-6	月	2013	年度	2012	年度
一、取得其他营业单位的有关信息
二、处置其他营业单位的有关信息

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60

苏州唐人数码科技有限公司 2012-2013 年度及2014 年1-6 月合并财务报表审计报告

项目 2014年1-6月 2013年度 1．处置其他营业单位的价格 8,000,000.00 2．处置其他营业单位收到的现金和现金等 价物 8,000,000.00 减：其他营业单位持有的现金和现金等 价物 5,104,636.15 3．处置其他营业单位收到的现金净额 2,895,363.85	2012年度

（ 3 ）现金和现金等价物的构成

（3）现金和现金等价物的构成
项目 2014年1-6月 2013年度 一、现金 47,591,322.462,078,602.00 其中：库存现金 39,200.97 30,764.65 可随时用于支付的银行存款 47,552,121.492,047,837.35 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 47,591,322.46 2,078,602.00	2012年度 14,217,156.31 16,939.29 14,200,217.02 14,217,156.31
（4）货币资金与现金和现金等价物的关系
列示于现金流量表的现金及现金 等价物 2014年1-6月 2013年度 期末货币资金 51,591,322.46 2,078,602.00 减：使用受到限制的货币资金 4,000,000.00 加：持有期限不超过三个月的国 债投资 期末现金及现金等价物余额 47,591,322.46 2,078,602.00 减：年初现金及现金等价物余额 2,078,602.00 14,217,156.31 现金及现金等价物净增加/（减 少）额 45,512,720.46 -12,138,554.31	2012年度 14,217,156.31 14,217,156.31 25,235,855.87 -11,018,699.56

现金流量表补充资料的说明：

期末银行存款中其他货币资金 4,000,000.00 元为银行承兑汇票保证金，不属 于现金及现金等价物。

六、关联方及关联交易

1 、 本企业的股东情况

1、 本企	业的股东情况
	股东名称	持股股比例（%）
蒋利琴		39.00
刘泉		10.00

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61

苏州唐人数码科技有限公司 2012-2013 年度及2014 年1-6 月合并财务报表审计报告

股东名称 丁伟国 朱瑶 合计	持股股比例（%） 41.00 10.00 100.00	持股股比例（%） 41.00 10.00 100.00
2、 本企业的子公司情况
子公司全称 子公司类型 苏州争渡科技有限 公司 全资子公司 续上表	企业类型 注册地 法人代表 业务性质 有限公司 江苏省苏州 市 蒋利琴 电信增值业务；软件开 发、销售、维护
子公司全称 注册资本 苏州争渡科技有限 公司 1000万元		持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码 100.00 100.00 55711144-5

注：本公司的全资子公司苏州唐人房地产开发有限公司于 2013 年 7 月 17 日 成立， 2014 年 5 月 13 日本公司将苏州唐人房地产公司的全部股权转让给本公司 的四名自然人股东蒋利琴、刘泉、丁伟国、朱瑶。股权转让后，苏州唐人房地产 开发有限公司已成为受本公司股东控制的关联方。

3 、 本企业的其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本公司关系	组织机构代码
苏州唐人房地产开发有限公司	受本公司股东控制的企业	07278544-1

4 、 关联交易情况

（ 1 ） 采购商品 / 接受劳务情况表 无

（ 2 ） 关联方股权转让

2014 年 5 月 9 日，唐人数码与公司四名自然人股东签订股权转让协议，将唐 人数码持有的苏州唐人房地产开发有限公司的全部股权转让给本公司的四名自然 人股东蒋利琴、刘泉、丁伟国、朱瑶。股权转让价格为 800 万元， 2014 年 5 月 16 日，本公司已收到该股权转让款。

（ 3 ） 关联方保证担保情况

唐人数码、争渡科技近两年曾向中国中信银行股份有限公司苏州支行、浦发 银行股份有限公司苏州支行等行借款，并由丁伟国、蒋利琴为贷款债务提供保证 担保。目前，上述借款已由借款人偿还完毕。

5 、 关联方应收应付款项

（ 1 ） 应收关联方款项

项目名称 关联方	2014年6月30日 账面余额 坏账准备

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往来款项 苏州唐人房地产开发有限公司 代收结算款 丁伟国	往来款项 苏州唐人房地产开发有限公司 代收结算款 丁伟国	0.00 0.00	0.00 0.00
续上表
项目名称 关联方 往来款项 苏州唐人房地产开发 有限公司 代收结算款 丁伟国	2013年12月31日 2012年12 账面余额 坏账准备 账面余额 39,767,069.50 0.00 0.00 18,114,000.00 0.00 7,379,000.00		月31日 坏账准备 0.00 0.00

七、或有事项

截至 2014 年 6 月 30 日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有 事项。

八、承诺事项

截至 2014 年 6 月 30 日，本公司不存在应披露的承诺事项。

九、资产负债表日后事项

截至 2014 年 6 月 30 日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。 十、其他重要事项

截止 2014 年 6 月 30 日，本公司无需要披露的其他重要事项。

十一、母公司财务报表主要项目注释

1 、 应收账款

（ 1 ）应收账款按种类披露

1、 应收账款 （1）应收账款按种类披露	1、 应收账款 （1）应收账款按种类披露
种类 2014年6月30日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收 账款 180,800.00 100.00 9,040.00 100.00 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 合计 180,800.00 100.00 9,040.00 100.00
续上表
种类 2013年12月31日 账面余额 坏账准备

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金额 比例(%) 金额 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收 账款 101,600.00 100.00 5,080.00 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 合计 101,600.00 100.00 5,080.00	比例(%) 100.00 100.00

续上表

2012 年 12 月 31 日

		2012年12	月31日
种类	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏
账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收	220,454.00	100.00	11,022.70	100.00
账款
单项金额虽不重大但单项计
提坏账准备的应收账款
合计	220,454.00	100.00	11,022.70	100.00

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

2014 年 6 月 30 日

				2014	年6月30日
	账龄			账面余额			坏账准备
			金额		比例(%)
1	年以内		180,800.00		100.00			9,040.00
	合计		180,800.00		100.00			9,040.00
	续上表
		2013	年12月31	日	2012	年12	月31	日
	账龄	账面余额		坏账准备	账面余额			坏账准备
		金额	比例(%)		金额	比例(%)
1	年以内	101,600.00	100.00 %	5,080.00	220,454.00	100.00 %		11,022.70
	合计	101,600.00	100.00 ~~%~~	5,080.00	220,454.00	100.00 ~~%~~		11,022.70

（ 2 ）应收账款中持有公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位情况 截至 2014 年 6 月 30 日，应收账款中无持有公司 5% （含 5% ）以上表决权 股份的股东欠款。

2 、 其他应收款

（ 1 ）其他应收款按种类披露

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种类 2014年6月30日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他 应收款 27,881,464.08 100.00 18,430.06 100.00 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 合计 27,881,464.08 100.00 18,430.06 100.00	种类 2014年6月30日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他 应收款 27,881,464.08 100.00 18,430.06 100.00 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 合计 27,881,464.08 100.00 18,430.06 100.00
续上表
种类 2013年12月31日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他 应收款 76,494,497.78 100.00 343,600.83 100.00 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 合计 76,494,497.78 100.00 343,600.83 100.00
续上表
种类 2012年12月31日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他 应收款 25,733,144.71 100 608,888.83 100.00 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 合计 25,733,144.71 100 608,888.83 100.00
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
账龄 2014年6月30日 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 1年以内 27,715,466.88 99.40 1,650.34

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	1至2年 165,797.20 0.59 16,579.72 2至3年 3年以上 200.00 0.01 200.00 合计 27,881,464.08 100.00 18,430.06 续上表
	账龄 2013年12月31日 2012年12月31日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 1年以内 60,941,445.27 79.67 10,653.43 25,400,197.31 98.71 509,004.61 1至2年 15,220,105.11 19.90 2至3年 332,947.40 1.29 99,884.22 3 年以上 年 332,947.40 0.43 332,947.40 合计 76,494,497.78 100.00 343,600.83 25,733,144.71 100.0 ~~0~~ 608,888.83

（ 2 ）其他应收款中持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位情况 截至 2014 年 6 月 30 日，其他应收款中无持有公司 5% （含 5% ）以上表决 权股份的股东欠款。

（ 3 ）金额较大的其他应收款的内容 本公司应收子公司苏州争渡科技有限公司 27,682,459.79 元为往来款。

（ 4 ）其他应收款主要单位情况

单位名称	与本公司关系	金额		年限	占其他应收款总 额的比例（%）
苏州争渡科技有限公司	关联方	27,682,459.79	1	年以内	99.29
苏州市吴中国裕资产经营 有限公司	非关联方	165,097.20		1-2年	0.59
合计	--	27,847,556.99		--	99.88

（ 5 ）应收关联方账款情况

单位名称	与本公司关系	金额	占其他应收款总额的 比例（%）
苏州争渡科技有限公司	全资子公司	27,682,459.79	99.29
合计	--	27,682,459.79	99.29

3 、 长期股权投资

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被投资单 位 核 算 方 法 投资成本 1、对子公 司投资 -- 苏州争渡 科技有限 公司 成 本 法 10,000,000.00 苏州唐人 房地产开 发有限公 司 成 本 法 8,000,000.00 2、对联营 企业投资 3、其他长 期股权投 资 合计 -- 18,000,000.00	被投资单 位 核 算 方 法 投资成本 1、对子公 司投资 -- 苏州争渡 科技有限 公司 成 本 法 10,000,000.00 苏州唐人 房地产开 发有限公 司 成 本 法 8,000,000.00 2、对联营 企业投资 3、其他长 期股权投 资 合计 -- 18,000,000.00	2013年12月31 日 本 期 增 加 本期减少 2014年6月30 日 10,000,000.00 10,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 18,000,000.00 8,000,000.00 10,000,000.00	2013年12月31 日 本 期 增 加 本期减少 2014年6月30 日 10,000,000.00 10,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 18,000,000.00 8,000,000.00 10,000,000.00
续上表			现金红利 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
被投资单位 在被投 资单位 持股比 例(%) 1、对子公司投资 -- 苏州争渡科技有 限公司 100.00 苏州唐人房地产 开发有限公司 100.00 2、对合营企业投 资 0.00 3、对联营企业投 资 0.00 合计 --	在被投 资单位 表决权 比例(%) 在被投资单 位持股比例 与表决权比 例不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 -- -- 0.00 0.00 100.00 -- 0.00 0.00 100.00 -- 0.00 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 -- -- 0.00 0.00
续上表
被投资单 位 核 算 方 法 投资成本 1、对子公 司投资 -- 苏州争渡 科技有限 公司 成 本 法 10,000,000.00 苏州唐人 房地产开 成 本 8,000,000.00		2012年12月31 日 本期增加 本 期 减 少 2013年12月31 日 10,000,000.00 10,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00

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发有限公 司 法 2、对联营 企业投资 3、其他长 期股权投 资 合计 -- 18,000,000.00	发有限公 司 法 2、对联营 企业投资 3、其他长 期股权投 资 合计 -- 18,000,000.00	10,000,000.00 8,000,000.00 18,000,000.00	10,000,000.00 8,000,000.00 18,000,000.00
续上表			现金红利 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
被投资单位 在被投 资单位 持股比 例(%) 1、对子公司投资 -- 苏州争渡科技有 限公司 100.00 苏州唐人房地产 开发有限公司 100.00 2、对合营企业投 资 0.00 3、对联营企业投 资 0.00 合计 --	在被投 资单位 表决权 比例(%) 在被投资单 位持股比例 与表决权比 例不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 -- -- 0.00 0.00 100.00 -- 0.00 0.00 100.00 -- 0.00 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 -- -- 0.00 0.00

4 、 营业收入和营业成本

（ 1 ）营业收入和营业成本

项目 主营业务收入 其他业务收入 营业收入合计 主营业务成本 其他业务成本 营业成本合计	2014年1-6月 2013年度 2012年度 34,122,234.19 60,296,317.82 54,896,039.42 34,122,234.19 60,296,317.82 54,896,039.42 778,875.38 1,359,886.48 2,890,076.87 778,875.38 1,359,886.48 2,890,076.87

5 、 现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

5、 现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料
补充资料	2014	年1-6	月	2013	年度	2012	年度
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：

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补充资料	2014年1-6月	2013年度	2012年度
净利润	24,176,075.55	44,848,113.59	30,302,663.80
加：资产减值准备	-321,210.76	-271,230.70	343,460.51
固定资产折旧、油气资产折耗、生	721,286.34	1,738,528.47	1,953,997.83
产性生物资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销		57,488.97	636,219.60
待摊费用减少	-2,967.28	121,318.62	-132,507.27
处置固定资产、无形资产和其他长		14,866.95	19,422.13
期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列）	529,400.00	765,050.00	607,856.94
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”	11,758,552.43	-29,725,972.61	-21,161,658.24
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”	8,784,503.88	623,463.91	4,860,509.50
号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额	45,645,640.16	18,171,627.20	17,429,964.80
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本	0	0	0
一年内到期的可转换公司债券	0	0	0
融资租入固定资产	0	0	0
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的2014年6月30日余额	45,977,921.24	1,656,590.67	13,233,755.47
减：现金的年初余额	1,656,590.67	13,233,755.47	23,558,551.87
加：现金等价物的期末余额	0	0	0
减：现金等价物的年初余额	0	0	0
现金及现金等价物净增加额	44,321,330.57	-11,577,164.80	-10,324,796.40

（ 2 ）现金和现金等价物的构成

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项目	2014年1-6月		2013年度	2012年度
一、现金	45,977,921.24		1,656,590.67	13,233,755.47
其中：库存现金	20,252.29		9,218.12	11,468.46
可随时用于支付的银行存款	45,957,668.95		1,647,372.55	13,222,287.01
可随时用于支付的其他货币资金		0	0	0
二、现金等价物		0	0	0
其中：三个月内到期的债券投资		0	0	0
三、期末现金及现金等价物余额	45,977,921.24		1,656,590.67	13,233,755.47
（3）货币资金与现金和现金等价物的关系
列示于现金流量表的现金及现金等价 物	2014年1-6月		2013年度	2012年度
期末货币资金	49,977,921.24		1,656,590.67	13,233,755.47
减：使用受到限制的存款	4,000,000.00		0	0
加：持有期限不超过三个月的国债投资	0		0	0
期末现金及现金等价物余额	45,977,921.24		1,656,590.67	13,233,755.47
减：年初现金及现金等价物余额	1,656,590.67		13,233,755.47	23,558,551.87
现金及现金等价物净增加/（减少）额	44,321,330.57	-11,577,164.80		-10,324,796.40

现金流量表补充资料的说明：

期末银行存款中其他货币资金 4,000,000.00 元为银行承兑汇票保证金，不属 于现金及现金等价物。

十二、补充资料

1 、 非经常性损益明细表

1、 非经常性损益明细表
项目	2014年1-6月	2013年度	2012年度
非流动资产处置损益	219,141.68	-14,866.95	-133,372.69
其他营业外收入和支出	35,275.63	7,483,335.20	-287,291.82
其他符合非经常性损益定义的损	0.00	0.00	0.00
益项目
非经常性损益总额	254,417.31	7,468,468.25	-420,664.51
减：非经常性损益的所得税影响数	38,162.60	1,120,270.24	-63,099.68
非经常性损益净额	216,254.71	6,348,198.01	-357,564.83
减：归属于少数股东的非经常性损 益净影响数（税后）	0.00	0.00	0.00
归属于公司普通股股东的非经常	216,254.71	6,348,198.01	-357,564.83
性损益

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十三、财务报表的批准

本公司申报财务报表及财务报表附注业经本公司董事会会议于 2014 年 08 月 29 日批准。

苏州唐人数码科技有限公司 二〇一四年八月二十九日

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