SUNVIM GROUP CO., LTD — Audit Report / Information 2010

Apr 20, 2010

孚日集团股份有限公司

2009 年度募集资金年度使用情况的专项报告及鉴证报告

中瑞岳华会计师事务所有限公司 Zhongrui Yuehua Certified Public Accountants Co., Ltd. 电话：+86(10)88091188 地址：北京市西城区金融大街 35 号国际企 Add:8-9 /F Block A Corporation Bldg.No.35 Finance Street Xicheng District Tel： +86(10)88091188 业大厦 A 座 8-9 层 Beijing PRC 传真：+86(10)88091199 邮政编码：100140 Post Code:100140 Fax： +86(10)88091199

关于孚日集团股份有限公司 募集资金年度使用情况的鉴证报告

中瑞岳华专审字[2010]第0900 号

孚日集团股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的孚日集团股份有限公司（以下简称“孚日股份公 司”）截至2009 年12 月31 日止的《关于募集资金年度使用情况的专项报告》 进行了鉴证工作。

按照深圳证券交易所颁布的《中小企业板上市公司募集资金管理细则》、《中 小企业板上市公司临时报告内容与格式指引第9 号：募集资金年度使用情况的 专项报告》等有关规定，编制《关于募集资金年度使用情况的专项报告》，提供 真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们 认为必要的其他证据，是孚日股份公司董事会的责任。我们的责任是在实施鉴 证工作的基础上，对《关于募集资金年度使用情况的专项报告》发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号—历史财务信息审 计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守职业道 德规范，计划和实施鉴证工作以对《关于募集资金年度使用情况的专项报告》是 否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查 会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的 鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为，孚日股份公司董事会截至2009 年12 月31 日止的《关于募集资 金年度使用情况的专项报告》已经按照深圳证券交易所颁布的《中小企业板上市 公司募集资金管理细则》、《中小企业板上市公司临时报告内容与格式指引第9 号：募集资金年度使用情况的专项报告》等有关规定编制，在所有重大方面公允 反映了孚日股份公司2009 年度募集资金的存放和使用情况。

本鉴证报告仅供孚日股份公司2009 年度年报披露之目的使用，不得用作任 何其他目的。

中瑞岳华会计师事务所有限公司

中国注册会计师：王传顺

中国·北京

中国注册会计师：赵艳美

2010 年4 月17 日

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孚日集团股份有限公司 关于募集资金年度使用情况的专项报告

根据深圳证券交易所颁布的《中小企业板上市公司募集资金管理细则》、 《中小企业板上市公司临时报告内容与格式指引第9 号：募集资金年度使用情 况的专项报告》等有关规定，孚日集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本 公司”）董事会，编制了截至2009 年12 月31 日止募集资金年度使用情况的专 项报告。

一、募集资金基本情况

根据中国证券监督委员会于 2007 年 12 月 5 日签发的证监发行字[2007]445 号文《关于核准孚日集团股份有限公司增发股票的通知》，本公司获准向社会公 众增资发行人民币普通股 A 股 100,000,000 股，每股发行价格为人民币 12.86 元，股款以人民币缴足，计人民币 1,286,000,000 元，扣除发行费用人民币 26,368,000 元后，募集股款共计人民币 1,259,632,000 元(以下简称“募集资金”)， 上述募集资金于 2007 年 12 月 26 日到位，亦经普华永道中天会计师事务所予以 验证并出具普华永道中天验字(2007)第 161 号验资报告。

截止 2009 年 12 月 31 日，受监管的 2007 年增发股票募集资金已经全部使用 完毕。

二、募集资金管理情况

为规范公司募集资金的管理和使用，最大限度地保障投资者的利益，根据 《公司法》、《证券法》、《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》、 《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规 则》等有关法律、法规的规定和要求，结合公司的实际情况制定了《孚日集团股 份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”）。根据《募 集资金管理制度》规定，公司对募集资金采用专户存储制度，并严格履行使用审 批手续，对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。

本公司于 2007 年 12 月 27 日与宏源证券股份有限公司(保荐人)、中国银行、 农业银行、工商银行、建设银行以及农业发展银行签署了三方监管协议。于 2008 年 8 月，本公司与宏源证券股份有限公司 (保荐人) 、潍坊市商业银行股份 有限公司高密支行签署了三方监管协议。三方认真履行监管协议约定的职责， 募集资金使用监管工作未发现重大问题。

三、本年度募集资金的实际使用情况

1、募投项目的资金使用情况

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本年度募投项目的资金使用情况，参见“募集资金使用情况对照表”（附件 1）。

上述使用募集资金项目均为技改项目，本公司经营中未单独核算其相应经 营情况，故本公司根据以下测算基础对上述投资项目所产生的收益进行测算：

（1） 巾被系列产品的销售收入和销售成本：按照项目新增设备的数量和 相应的平均成本测算销售成本，并根据平均毛利率测算销售收入。

（2） 装饰布系列产品的销售收入和销售成本：按照新增设备投入生产所 对应的产品归集销售收入和销售成本。

（3） 期间费用：按照各项期间费用（不包括借款费用）所占销售收入的 比例测算各项期间费用。

（4） 效益测算不考虑其他业务利润、所得税等其他项目。

2、募集资金投资项目实施地点、实施方式变更情况

本公司本期未发生募集资金投资项目实施地点或实施方式变更的情况。

3、募集资金投资项目先期投入及置换情况。

本公司本期未发生募集资金投资项目先期投入及置换情况。

4、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

截至2009 年12 月31 日止，公司经股东大会批准，将闲置募集资金暂时补 充流通资金具体情况如下：

批准日期	批准机构	额度及期限	实际使用	还款日
2009 年1 月16 日	2009 年第一次临时股 东大会	不超过3 亿 元，不超过6 个月	3 亿元	2009 年6 月23 日至25 日
2009 年6 月12 日	2009 年第三次临时股 东大会	不超过46,547 万元，不超过 6 个月	46,547 万 元，	2009 年12 月22 日

2008 年12 月30 日，公司第三届董事会第十次会议以全票审议通过《关于 使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，拟使用不超过3 亿元闲置募集资 金暂时补充流动资金，期限为6 个月。2008 年12 月30 日，公司保荐机构宏源 证券股份有限公司对本次会议相关事项出具意见，同意公司在符合法律、法规 和规范性文件以及公司管理制度的前提下，按照法定程序将部分闲置募集资金 不超过3 亿元暂时用于补充公司流动资金，使用期限为股东大会批准之日起不 超过6 个月。2009 年1 月16 日，2009 年第一次临时股东大会审议通过了《关 于公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。

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2009 年5 月27 日，公司第三届董事会第十三次会议以全票审议通过《关于 使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，拟使用不超过46,547 万元闲置 募集资金暂时补充流动资金，期限不超过6 个月。2009 年5 月27 日，公司保荐 机构宏源证券股份有限公司对本次会议相关事项出具意见，同意公司在符合法 律、法规和规范性文件以及公司管理制度的前提下，在2009 年6 月12 日股东大 会审议批准后，将部分闲置募集资金不超过46,547 万元暂时用于补充公司流动 资金，使用期限不超过6 个月。2009 年6 月12 日，2009 年第三次临时股东大会 审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。

5、节余募集资金使用情况

截至 2009 年 12 月 31 日止，本公司募集资金没有节余。

6、超募资金的金额、用途及使用进展情况。

截至 2009 年 12 月 31 日止，本公司募集资金不存在上述情况。

7、尚未使用的募集资金用途及去向。

截至 2009 年 12 月 31 日止，本公司募集资金不存在上述情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

1、 募集资金投资项目发生变更情况

本年度变更募集资金投资项目的资金使用情况，参见变更募集资金投资项 目情况表（附件2）。

2、募集资金投资项目发生变更情况的说明

经公司第三届董事会第十三次会议及2009 年6 月12 日召开的2009 年第三 次临时股东大会审议批准，公司将尚未投入家纺类募投项目的剩余资金46,547 万元，全部变更为“CIGSSe（铜铟镓硫硒化合物）薄膜太阳电池组件研发及生产 项目”。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。 附件1：

募集资金使用情况对照表

金额单位：人民币万元

募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额		125,963.20	125,963.20	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额			47,879.02	47,879.02
变更用途的募集资金总额				46,546.94		已累计投入募集资金总额						125,963.20
变更用途的募集资金总额比例				36.95%
承诺投资项目	是否 已变 更项	募集资	调整后	截至期末	本年度投	截至期	截至期 末累计 投入金	截至期 末投入 进度	项目达到预		本年度	是否	项目 可行 性是

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	目（含 部分 变更）	金承诺 投资总 额	投资总 额	承诺投入 金额(1)	入金额	末累计 投入金 额(2)	额与承 诺投入 金额的 差额(3) ＝(2)-(1)	（%）(4) ＝(2)/(1)	定可使用状 态日期	实现的 效益	达到 预计 效益	否发 生重 大变 化
扩建五万锭高档纺纱 项目	否	19,600.40	13,476.28	13,476.28	357.53	13,476.28	0.00	100%	2009-12-31	337.63	是	是
高档毛巾项目	否	57,890.00	36,774.26	36,774.26	926.02	36,774.26	0.00	100%	2009-12-31	2,570.65	是	是
提锻巾被生产线改造 项目	否	11,749.00	11,736.00	11,736.00	0.00	11,736.00	0.00	100%	2007 -12 -31	1,855.80	是	否
中空棉纤维巾被生产 项目	否	4,900.00	4,896.44	4,896.44	0.00	4,896.44	0.00	100%	2008 -12 -31	711.69	是	否
高档巾被生产线更新 改造	否	4,561.00	4,565.00	4,565.00	0.00	4,565.00	0.00	100%	2007 -10 -31	1,163.34	是	否
装饰面料织造工序改 造	否	4,270.00	3,089.66	3,089.66	0.00	3,089.66	0.00	100%	2009-12-31	0.86	是	是
家纺技术研发中心项 目	否	4,911.30	4,878.62	4,878.62	0.00	4,878.62	0.00	100%	2008 -12 -31	401.95	是	否
高档提花面料改造项 目	是	4,500.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00%	-	-	-	是
高档装饰布改造项目	是	4,918.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00%	-	-	-	是
高档家纺面料生产线 配套改造项目	是	4,806.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00%	-	-	-	是
高档毛巾生产配套改 造项目	是	4,210.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00%	-	-	-	是
巾被生产线改造项目	是	4,284.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00%	-	-	-	是
CIGSSe薄膜太阳电 池组件研发及生产项 目	是	-	46,546.94	46,546.94	46,546.94	46,546.94	0.00	100%	2010-12-31	-	不适 用	否
合计	-	130,599.7	125,963.2	125,963.2	47,879.02	125,963.2	0.00	-	-	7,041.92	-	-
未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目）	不适用
项目可行性发生重大 变化的情况说明	经公司第三届董事会第十三次会议及2009年6月12日召开的2009年第三次临时股东大会审议批准，决定 变更部分募集资金投资项目，终止尚未开始投资的高档提花面料改造项目、高档装饰布改造项目、高档家纺 面料生产线配套改造项目、高档毛巾生产配套改造项目、巾被生产线改造项目等五个项目的实施，终止已部 分投入的扩建五万锭高档纺纱项目、高档毛巾项目、装饰面料织造工序改造三个项目的后续投资。终止上述 项目的实施后，剩余募集资金46,546.94万元的用途，全部变更为“CIGSSe（铜铟镓硫硒化合物）薄膜太阳

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	电池组件研发及生产项目”。
超募资金的金额、用 途及使用进展情况	无
募集资金投资项目实 施地点变更情况	无
募集资金投资项目实 施方式调整情况	无
募集资金投资项目先 期投入及置换情况	无
用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况	2009年1月16日，公司2009年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司使用闲置募集资金暂时补充流 动资金的议案》，使用不超过3亿元的闲置募集资金暂时补充流动资金，期限不超过6个月。 2009年6月12日，公司2009年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司使用闲置募集资金暂时补充流 动资金的议案》，自2009年6月26日起，使用不超过46,547万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，期 限不超过6个月。
项目实施出现募集资 金结余的金额及原因	无
尚未使用的募集资金 用途及去向	无
募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况	无

附件2：

变更募集资金投资项目情况表

金额单位：人民币万元

变更后的项目	对应的原承诺 项目	变更后项 目拟投入 募集资金 总额	截至期末 计划累计 投资金额 (1)	报告期内 实际投入 金额	截至期末 实际累计 投入金额 (2)	投资进 度（%） (3)=(2)/ (1)	项目达到预 定可使用状 态日期	报告期内 实现的效 益	是否 达到 预计 效益	变更后 的项目 可行性 是否发 生重大 变化
铜铟镓硫硒化 合物薄膜太阳 电池组件研发 及生产项目	高档提花面料 改造项目、高 档装饰布改造 项目、高档家 纺面料生产线 配套改造项 目、高档毛巾 生产配套改造	46,546.94	46,546.94	46,546.94	46,546.94	100%	2010-12-31	不适用	不适 用	否

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	项目、巾被生 产线改造项目 等项目
合计	-	46,546.94	46,546.94	46,546.94	46,546.94	-	-	-	-	-
变更原因、决 策程序及信息 披露情况说明 （分具体项目）	公司上述原家纺类募集资金投资项目投资计划最早拟定于2005年，当时面临中国加入WTO后，欧美纺织品 市场将取消配额并全面放开，故公司提出融资计划，用于扩展生产规模。而目前国际市场由于欧美金融危机 的影响已发生了明显的变化，消费需求严重萎缩。 自2008年以来，国内外经济形势发生巨大变化，尤其在2008年上半年人民币升值步伐明显加快，纺织出口 企业面临着严峻的考验；下半年，由美国次贷危机引发的全球性金融风暴已扩展至实体经济，导致以美国、 欧洲为主的传统消费市场明显萎缩。美国市场是本公司家纺产品主要的销售市场，而美国由于次贷危机造成 的经济下滑、特别高档家纺产品消费需求急剧下降，出口增速减缓。 经过近几年的快速发展，在较短的时间内，公司的家纺产品生产能力已位居全国及至全球第一位，在世界家 纺行业内具有较大的影响。公司将加快产业升级，调整和优化出口结构，将发展的重点转移到全力开拓适度 多元化市场、实现市场效益最大化上来，建设国际市场自有销售渠道，同时借扩大内需契机大力拓展国内市 场，以加快自有品牌建设为重点，加快市场营销网络建设，最大化发挥内需市场的拉动作用，以此来保持公 司经营业绩的不断增长。 正因为上述原因，原募集资金投资项目所涉及的市场环境和发展方向已发生重大变化，公司董事会认为，本 次金融危机对全球经济的影响非常深远，继续投资以上项目对未来业绩的提升具有较大的不确定性，因此， 为了保证股东利益最大化，降低经营风险，公司决定终止实施部分以扩大生产规模为主要目的的募集资金投 资项目。 经公司第三届董事会第十三次会议审议通过和2009年第三次临时股东大会审议通过。公司于2009年5月 27日对该事项进行了详细披露。
未达到计划进 度或预计收益 的情况和原因 （分具体项目）	无
变更后的项目 可行性发生重 大变化的情况 说明	不适用

孚日集团股份有限公司

法定代表人：孙日贵

主管会计工作的负责人：单秋娟 会计机构负责人：仪修斌

2010 年4 月17 日

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