四川岷江水利电力股份有限公司

内部控制审计报告

瑞华专审字[2016]51060001 号

$\overline{H}$ 录

1、内部控制审计报告 ………………………………………………………………………………………………

通讯地址: 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 Postal Address:5-11/F, West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7, NO.8, Yongdingmen Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing 邮政编码 (Post Code): 100077 电话 (Tel): +86(10)88095588 传真 (Fax): +86(10)88091199

内部控制审计报告

瑞华专审字[2016]51060001 号

四川岷江水利电力股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了四川岷江水利电力股份有限公司(以下简称"岷江水电公司")2015 年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、四川岷江水利电力股份有限公司对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定, 建立健全和有效实施内部控制, 并评价其有效性是岷江水电公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上, 对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当, 或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为, 四川岷江水利电力股份有限公司于 2015年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

每名文社广播科目 (李星樹種小学)

本页无正文

编号:No.101137011

企业信用信息公示系统网址; qyxy,haic.gov.cn

中华人民共和国国家工商行政管理总局监制

019628 $\frac{0}{2}$ 证书序号	$\mathbb{R}$ 说	《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 ×	准予执行注册会计师法定业务的部门依法审批,	凭证。	《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的 $\sim$	应当向财政部门申请换发。	丑涂改、《会计师事务所执业证书》不得伪造、转让租,出借, $\sim$ 花草	应当向财政部门交回《会计会计师事务所终止	师事务所执业证书》	CELESTIAN		发证机类文学北京市财政局	$\Box$ E 囙	poorse.	中华人民共和国财政部制

			所事务会计师				重合伙杨青瑞华会社师事务	$^{0}$ 1080383 顾仁荣	北京市海淀区西四环中路16号院2号楼4层		特殊書通合伙	11010130	10140万元	京财会许可[2011]0022号	$2011 - 02 - 14$