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Star Comgistic Annual Report 2012
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Annual Report
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102年股東常會議事錄
- 間:中華民國102年6月 時 午9時整
- 點:台北市內湖區堤頂大道一段331號6樓 $\pm h$
- 席:出席股東暨委託代理股份計173,740,641股,估本公司已發行股份總數268,600,000股 出 之 64.68%。
- 席:楊文芳先生 主
錄: 鄭學優 $\frac{1}{5}r$ .
- 壹、宣佈開會
- 貳、主席致詞(略)
- 參、報告事項
- 一、101年度營運狀況報告,報請公鑒。(請參閱附件一)
- 二、審計委員會審查101年度決算表冊報告,報請公鑒。(請參閱附件二)
- 三、本公司首次採用國際財務報導準則,可分配盈餘調整之情形及特別盈餘公積提列數額報告。 (請參閱議事手冊)
肆、承認事項
〈第一案〉
【案由】承認101年度決算表冊案。
【董事會提】
- 【說明】
- 一、本公司101年度財務報表暨合併財務報表,業經資誠聯合會計師事務所林鈞堯會計 師與杜佩玲會計師查核簽證竣事,敬請鑒核。
- 二、 經審計委員會審查後之上述表冊連同營業報告書(請參閱附件一),提請股東會承認。
- 三、101年度財務報表暨合併財務報表及會計師查核報告書,請參閱附件三。
四、敬請承認。
【決議】本案經主席徵詢全體出席股東無異議照案承認。
<第二案>
【案由】承認101年度虧損撥補案。
【董事會提】
- 【說明】
- 一、本公司101年度決算經會計師查核,本期稅後純損為新台幣393,311,452元,以期初 未分配盈餘新台幣476,594,416元先行彌補虧損,期末未分配盈餘新台幣83,282,964 元,虧損撥補表(請參閱附件四)。
- 二、敬請承認。
【決議】本案經主席徵詢全體出席股東無異議照案承認。
伍、討論及選舉事項
〈第一案〉
【案由】修訂本公司「公司章程」部份條文案。
【董事會提】
【說明】
一、配合實務需求,擬修訂本公司「公司章程」之部份條文。
二、「公司章程」修正條文對照表,請參閱附件五。
【決議】本案經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。
〈第二案〉
【董事令提】 【案由】修訂本公司「資金貸與他人作業程序」部份條文案。 【說明】
一、配合法令修正及實務需求,擬修訂本公司「資金貸與他人作業程序」之部份條文。
二、「資金貸與他人作業程序」修正條文對照表,請參閱議事手冊。
【決議】本案經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。
〈第三案〉
【案由】修訂本公司「背書保證作業程序」部份條文案。 【董事令提】 【說明】
一、 配合法令修正及實務需求,擬修訂本公司「背書保證作業程序」之部份條文。
二、「背書保證作業程序, 修正條文對照表, 請參閱議事手冊。
【決議】本案經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。
〈第四案〉
【案由】修訂本公司「從事衍生性金融商品交易處理程序」部份條文案。 【董事會提】 【說明】
一、配合實務需求,擬修訂本公司「從事衍生性金融商品交易處理程序」之部份條文。
二、「從事衍生性金融商品交易處理程序」修正條文對照表,請參閱議事手冊。
【決議】本案經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。
〈第五案〉
【董事會提】 【案由】修訂本公司「董事、監察人選任程序」部份條文案。 【說明】
一、配合實務需求,擬修訂本公司「董事、監察人選任程序」之部份條文。
二、「董事、監察人選任程序」修正條文對照表,請參閱議事手冊。
【決議】本案經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。
<第六案>
【案由】董事全面改選案。
【董事會提】
【說明】
- 一、本屆董事之任期於102年3月4日屆滿,擬於本次股東常會全面改選之。
- 二、配合本公司章程之規定,應選任董事七人(其中三席獨立董事),任期三年。改選後 任期自民國 102年6月20日至民國 105年6月19日止。
- 三、獨立董事三人依本公司章程第十五條規定,採候選人提名制度,業經102年5月9
日董事會審查通過,「獨立董事候選人名單」如下表:
| 姓名 | 持有股份數額 | 主要學經歷 |
|---|---|---|
| 涂三遗 | 0股 | 美國路易斯安那州立大學會計碩士 |
| 政治大學會計系畢 | ||
| 現任邦貴會計師事務所所長 | ||
| 郭光雄 | 0 股 | 東京大學農學系研究科水產學博士 |
| 台灣大學動物學系畢 | ||
| 現任台灣大學名譽教授 | ||
| 吳奕甫 | 0股 | 劍橋大學企業管理碩士 |
| 現任英爵實業有限公司副總經理 |
【選舉結果】
當選名單
| 身分別 | 戶號或身分證字號 | 戶名或姓名 | 當選權數 |
|---|---|---|---|
| 董事 | 燦坤投資股份有限公司 代表人:楊文芳 |
171,429,678 | |
| 董事 | 燦坤投資股份有限公司 代表人:莊興 |
169,191,972 | |
| 董事 | 燦坤投資股份有限公司 代表人:何宗原 |
169,191,972 | |
| 董事 | 12124 | 裴敏麗 | 159,684,505 |
| 獨立董事 | A123** | 吳奕甫 | 170,200,502 |
| 獨立董事 | A101** | 涂三遷 | 167,114,026 |
| 獨立董事 | D101** | 郭光雄 | 167,114,026 |
<第七案>
【案由】解除董事競業禁止限制案。
【說明】
【董事會提】
- 一、依據公司法第209條之規定,董事為自己或他人為屬於公司營業範圍內之行為,應對 股東會說明其行為之重要內容,並取得其許可。
- 二、本公司今年度全面改選董事,新選任之董事若從事其他屬於本公司營業範圍之行為, 敬請許可該董事 (該自然人、該法人或該法人指派之代表人),可為自己或他人從事 屬於本公司營業範圍之行為。
解除其競業禁止之本公司新任董事如下:
| 職稱 | 姓名 | 兼任情形 |
|---|---|---|
| 董事 | 燦坤投資(股) | 1. 燦坤實業(股)公司董事 |
| 公司 | ||
| 董事代表人 | 楊文芳 | 1. 燦星旅遊網旅行社(股)公司董事 |
| 2. 大祈環保科技(股)公司董事長 | ||
| 3. 展發國際股份有限公司董事 | ||
| 4. 思達行銷股份有限公司董事 | ||
| 董事代表人 | 莊興 | 1. 廈門燦坤實業(股)公司董事 |
| 2. 漳州燦坤實業有限公司董事 | ||
| 3. 漳州燦坤南港電器有限公司董事 |
| 4. 上海燦星商貿有限公司董事 | ||
|---|---|---|
| 5. 燦坤日本電器株式會社董事 | ||
| 6. 燦坤實業(股)公司董事 | ||
| 7. 香港燦星控股有限公司董事 | ||
| 8. 展發國際股份有限公司董事 | ||
| 獨立董事 | 涂三遷 | 19. 彬台科技股份有限公司獨立董事 |
| 2. 因華生技製藥股份有限公司獨立董事 |
【決議】本案經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。
陸、臨時動議:無
柒、散會:(同日上午9時23分)
本次股東會紀錄僅載明會議進行要旨,且僅載明對議案之結果;會議進行內容、程序及股東發言仍 以會議影音為準。
<附件一>
一、一百零一年度營業績效
經會計師簽證,本公司101年合併子公司營收為新台幣147.43億元,較去年同期 合併營收新台幣 173.75億元衰退 15.1%; 101年未合併子公司營收為新台幣 9.26億元, 較去年同期營收新台幣 9.61 億元衰退 3.6%; 101 年度稅後基本每股虧損為新台幣 1.80 元。
兹將本公司101年度營業結果重點說明如下: 1.營業計劃實施成果:
單位:新台幣仟元
| 101年度 | 100年度 | (減) 增 |
金額 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 項目 | 金額 | $\%$ | 金額 | % | 增(減)幅 | |
| 差異金額 (2,632,184) (344, 078) (233, 328) (110, 750) |
度(%) | |||||
| 合併營收 | 14,742,578 | 100 | 17,374,762 | 100 | (15.1) | |
| 營業毛利 | 2,047,971 | 4 | 2,392,049 | 14 | (14.4) | |
| 營業費用 | 2,204,259 | 15 1 | 2,437,587 | 14 | (9.6) | |
| 營業利益 | (156, 288) | (1) | (45, 538) | (243.2) | ||
| 稅後淨利 | (317,081) | (2) | 66,573 | (383, 654) | (576.3) | |
| 税後 EPS(元) | (1.80) | 0.20 | $(2.00)$ (1000.0) |
2.預算執行情形:101年度合併營業收入為新台幣14,742,578仟元,預算達成率為72%。 3. 財務收支及獲利能力分析:
| 項目 | 101年度 | 100 年度 | |
|---|---|---|---|
| 財務結構(%) | 負債占資產比率(%) | 45.1 | 47.6 |
| 長期資金占固定資產比率 (%) | 328.0 | 280.5 | |
| 償債能力 (%) | 流動比率 (%) | 184.1 | 169.2 |
| 速動比率(%) | 155.8 | 133.5 | |
| 資產報酬率 (%) | (2.2) | 0.6 | |
| 獲利能力 (%) | 股東權益報酬率 (%) | (4.6) | 0.9 |
| 純益率(%) | (2.2) | 0.4 |
回顧 101 年度,在家電製造業營運方面,本公司控股子公司大陸漳州燦坤家電專業製造工廠 上半年度受到歐美外銷市場不景氣使其營收減少,同期間人民幣升值等因素,致上半年度稅後虧損 新台幣0.86億元;從下半年度開始,該子公司強化內部營運管理、降低採購成本,優化產銷流程、 下半年度稅後獲利約新台幣 2.43 億元,實現全年度由虧轉盈。在旅遊營運方面,本公司控股子公 司台灣燦星國際旅行社,因調整商品組合及加強各線別旅遊商品營採人力佈署,致101年度稅後獲 利僅新台幣 0.17 億元。另因子公司廈門燦坤上半年受到深圳交易所發佈股價低於面額的退市新規 定,以致可能影響其上市資格,本公司於上半年度依一般公認會計原則規定認列商譽減損新台幣 4.49億元,結合前述營運影響,致全年度稅後虧損新台幣3.17億元。
二、一百零二年度營業計劃概要
歷經過去嚴峻的一年,本公司經營團隊仍持續面臨著國際市場消長、綠能產品興起、高精緻旅 遊服務等諸多營運課題;本公司擬定經營戰略規劃,並將將經營重點分述如下:
-
- 積極投入新能源、高效率及節能環保家電產品的開發及銷售。
-
- 持續降低生產製造成本,積極佈局於中國內需及開拓新興國家市場,以擴大全球小家電市佔率。 3. 深耕門市鄰里關係並開發自主(助)式消費模式旅行商品,以掌握旅遊趨勢。
-
- 強化虛實通路平臺、結合全方位專業服務人員、以提昇客戶滿意度。
-
- 佈署咖啡餐飲、綠能環保等新事業,擴大多角化經營,以平穩集團獲利及現金流量。
經理人:陳彥君
燦星網通股份有限公司
審計委員會審查報告書
董事會造具本公司民國一〇一年度營業報告書、財務報表暨合併財務報表及虧損撥補 議案,其中財務報表暨合併財務報表業經委託資誠聯合會計師事務所林鈞堯會計師及 杜佩玲會計師查核完竣,並出具查核報告。上述營業報告書、財務報表暨合併財務報 表及虧損撥補議案,經本審計委員會查核,認為尚無不合,差依證券交易法第十四條 之四及公司法第二百一十九條之規定報告如上,敬請鑒核。
此致
燦星網通股份有限公司102年股東常會
| 涂 | Ξ | 遷 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 獨立董事: | 吳 | 奕 | 甫 | |||||||
| 鍾 | 曜 | 唐 | ||||||||
| ቀ | 華 | 民 | 國 | C | 年 | Ξ | 月 | ┼ | $\mathbf H$ |
COMMENT
〈附件三〉
會計師查核報告
(102)財審報字第12002879號
燦星網通股份有限公司 公鑒:
燦星網通股份有限公司民國101年及100年12月31日之資產負債表,暨民國101年及100年 1月1日至12月31日之損益表、股東權益變動表及現金流量表,業經本會計師查核竣事。上開財 務報表之編製係管理階層之責任,本會計師之責任則為根據查核結果對上開財務報表表示意見。燦 星網通股份有限公司民國101年及100年度採權益法評價之部份長期股權投資,其所認列之投資損 益及附註十一所揭露之被投資公司相關資訊,係依各該公司所委任其他會計師查核之財務報表評價 而得,本會計師並未查核該等財務報表。民國101年及100年度依據其他會計師查核之財務報表分 別認列投資損失為新台幣150,407 仟元及投資收益為新台幣8,727 仟元,各占稅前淨損益之31.50% 及 10.17%;截至民國 101 年及 100 年 12 月 31 日止,其相關之長期股權投資餘額分別為新台幣 1,800,226仟元及新台幣2,415,596仟元,各占資產總額之29,33%及39.08%。
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規劃並執行查 核工作,以合理確信財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取財務報表所列 金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估 計,暨評估財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作及其他會計師之查核報告可對所表示 之意見提供合理之依據。
依本會計師之意見,基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告,第一段所述財務報表 在所有重大方面係依照「證券發行人財務報告編製準則」及中華民國一般公認會計原則編製,足以 允當表達燦星網通股份有限公司民國101年及100年12月31日之財務狀況,暨民國101年及100 年1月1日至12月31日之經營成果與現金流量。
燦星網通股份有限公司已編製民國101年及100年度之合併財務報表,並均經本會計師出具修 正式無保留意見之查核報告在案,備供參考。
資 誠聯合 計 師事務 所 會 金ヲ€ 林约堯 在佩珍 會計師 杜佩玲 前財政部證券管理委員會 核准簽證文號: (85)台財證(六)第68702號 (84)台財證(六)第13377號
中 華 民 國 102 年 3 月 $2\quad0$ - 8
| 101 | 12 年 日 |
31 月 |
100 | 12 年 月 日 |
31 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 資 產 |
附註 | 至 | 額 | K | 至 | 額 | $\frac{0}{2}$ | |
| 流動資產 | ||||||||
| 1100 | 現金及約當現金 | 四 $(-)$ | \$ | 362,108 | $\epsilon$ | $\mathsf{\$}$ | 92,395 | 1 |
| 1120 | 應收票據淨額 | 191 | 537 | |||||
| 1140 | 應收帳款淨額 | 四 $($ 二 $)$ | 1,022 | 10,002 | ||||
| 1150 | 應收帳款-關係人淨額 | $\boldsymbol{L}$ | 185,357 | 3 | 159,329 | 3 | ||
| 1160 | 其他應收款 | 四 $(\wedge)$ | 13,027 | 1 | 4,573 | |||
| 1180 | 其他應收款一關係人 | £. | 1,815 | 43,542 | 1 | |||
| 1190 | 其他金融資產-流動 | 六 | 2,000 | 2,000 | ||||
| 120X | 存貨 | 四 $($ 三 $)$ | 65,168 | 1 | 44,792 | 1 | ||
| 1260 | 預付款項 | 9,605 | 2,415 | |||||
| 1280 | 其他流動資產 | 四 $(\wedge)$ | 4,392 | 832 | ||||
| 11XX | 流動資產合計 | 644,685 | 11 | 360,417 | 6 | |||
| 基金及投資 | ||||||||
| 1421 | 採權益法之長期股權投資 | 四 $(m)$ | 4,878,499 | 79 | 5, 194, 536 | 84 | ||
| 固定資產 | 四(五)及六 | |||||||
| 成本 | ||||||||
| 1501 | 土地 | 299,346 | 5 | 299,346 | 5 | |||
| 1521 | 房屋及建築 | 379,861 | 6 | 380,271 | 6 | |||
| 1537 | 模具設備 | 12,720 | 1 | 12,720 | $\mathbf{1}$ | |||
| 1551 | 運輸設備 | 12,531 | 12,531 | |||||
| 1561 | 辦公設備 | 7,265 | 7,265 | |||||
| 1681 | 其他設備 | 968 | 968 | |||||
| 15XY | 成本及重估增值 | 712,691 | 12 | 713,101 | 12 | |||
| 15X9 | 減:累計折舊 | 112,082)( $\qquad 2)$ ( | $100,784$ )( | 2) | ||||
| 15XX | 固定資產淨額 | 600,609 | 10 | 612,317 | 10 ° | |||
| 其他資產 | ||||||||
| 1800 | 出租資產 | 四(六) | 9,252 | 9,378 | ||||
| 1810 | 閒置資產 | 2,559 | 2,559 | |||||
| 1820 | 存出保證金 | 1,794 | 1,797 | |||||
| 18XX | 其他資產合計 | 13,605 | 13,734 | |||||
| 1XXX | 資產總計 | \$ | 6,137,398 | 100 | \$ | 6,181,004 | 100 |
(續次頁)
| JUV ZVIE 101 |
12 年 月 日 |
31 | 100 | 12 年 月 日 |
31 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 負債及股東權益 | 附註 | 蚕 | 額 | $\sqrt[6]{ }$ | 金 | 額 | $\frac{9}{6}$ | |
| 流動負債 | ||||||||
| 2100 | 短期借款 | 四 $(+)$ | \$ | 400,000 | $\overline{\overline{z}}$ | \$ | ||
| 2120 | 應付票據 | 53,029 | $\mathbf{1}$ | 12,612 | ||||
| 2140 | 應付帳款 | 160,444 | 3 | 130,230 | $\overline{2}$ | |||
| 2150 | 應付帳款一關係人 | $\overline{\mathbf{h}}$ | 24,881 | 9,022 | ||||
| 2160 | 應付所得稅 | 四(八) | 22,181 | $\bf{1}$ | ||||
| 2170 | 應付費用 | 30,077 | 54,045 | $\mathbf{1}$ | ||||
| 2280 | 其他流動負債 | 5,060 | 5,005 | |||||
| 21XX | 流動負債合計 | 673,491 | 11 | 233,095 | $\overline{4}$ | |||
| 其他負債 | ||||||||
| 2810 | 應計退休金負債 | 四(九) | 3,143 | 2,070 | ||||
| 2820 | 存入保證金 | 350 | ||||||
| 2860 | 遞延所得稅負債-非流動 | 四 $(\wedge)$ | 341,087 | 6 | 463,079 | $\boldsymbol{\tau}$ | ||
| 28XX | 其他負債合計 | 344,580 | $\boldsymbol{6}$ | 465,149 | $\overline{7}$ | |||
| 2XXX | 負債總計 | 1,018,071 | 17 | 698,244 | 11 | |||
| 股東權益 | ||||||||
| 股本 | 四(十) | |||||||
| 3110 | 普通股股本 | 2,186,000 | 36 | 2,186,000 | 35 | |||
| 3140 | 預收股本 | 238,700 | 4 | |||||
| 資本公積 | 四(十一) | |||||||
| 3211 | 普通股溢價 | 2,104,964 | 34 | 2,104,964 | 34 | |||
| 3260 | 長期投資 | 108,404 | $\mathbf{2}$ | 91,511 | $\overline{2}$ | |||
| 3271 3280 |
員工認股權 其 他 |
四(十四) | 2,886 267 |
|||||
| 保留盈餘 | ||||||||
| 3310 | 法定盈餘公積 | 四(十二) | 86,959 | 1 | 82,655 | $\mathbf{1}$ | ||
| 3350 | 未分配盈餘 | 四(十三) | 83,283 | 1 | 524,618 | 9 | ||
| 股東權益其他調整項目 | ||||||||
| 3420 | 累積換算調整數 | 307,864 | 5 | 493,181 | 8 | |||
| 3430 | 未認列為退休金成本之淨 | |||||||
| 損失 | 169) | |||||||
| 3XXX | 股東權益總計 | 5,119,327 | 83 | 5,482,760 | 89 | |||
| 重大承諾事項及或有事項 | 五及七 | |||||||
| 重大之期後事項 | 九 | |||||||
| 負債及股東權益總計 | \$ | 6,137,398 | 100 | $\mathbf{r}$ | 6,181,004 | 100 |
請參閱後附財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所
林鈞堯、杜佩玲會計師民國102年3月20日查核報告。
董事長:楊文芳
单位:新台幣仟元
(除每股(虧損)盈餘為新台幣元外)
| 101 | 年 | 度 | 100 | 年 | 度 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 項目 | 附註 | 全 | 額 | 金 | 額 | % | |||
| 營業收入 | L. | ||||||||
| 4110 | 銷貨收入 | \$ | 951,582 | 103 | \$ | 908,377 | 94 | ||
| 4170 | 銷貨退回 | $28,924$ )( | $3)$ ( | $23,260$ )( | 2) | ||||
| 4190 | 銷貨折讓 | 23) | 3,342) | ||||||
| 4100 | 銷貨收入淨額 | 922,635 | 100 | 881,775 | 92 | ||||
| 4610 | 勞務收入 | 3,107 | 79,050 | $\overline{\mathbf{8}}$ | |||||
| 4000 | 營業收入合計 | 925,742 | 100 | 960,825 | 100 | ||||
| 營業成本 | 四(三)(十六) | ||||||||
| 及五 | |||||||||
| 5110 | 銷貨成本 | $857,960$ )( | 92) | $804,637$ )( | 84) | ||||
| 5910 | 營業毛利 | 67,782 | 8 | 156,188 | 16 | ||||
| 5930 | 聯屬公司間已實現利益 | 9,465 | $\mathbf{1}$ | ||||||
| 營業毛利淨額 | 67,782 | 8 | 165,653 | 17 | |||||
| 營業費用 | 四(十六)及五 | ||||||||
| 6100 | 推銷費用 | $19,309$ )( | $2)$ ( | $20,200$ )( | 2) | ||||
| 6200 | 管理及總務費用 | $52,247$ )( | 6)( | $85,447$ )( | 9) | ||||
| 6300 | 研究發展費用 | $23,897$ )( | $\overline{2}$ ) | ||||||
| 6000 | 營業費用合計 | $71,556$ )( | 8) | 129,544)( | 13) | ||||
| 6900 | 營業淨(損)利 | 3,774) | 36,109 | $\overline{4}$ | |||||
| 營業外收入及利益 | |||||||||
| 7110 | 利息收入 | Ŀ. | 1,065 | 1,368 | |||||
| 7121 | 採權益法認列之投資收益 四(四) | 41,508 | 4 | ||||||
| 7140 | 處分投資利益 | 2,045 | |||||||
| 7210 | 租金收入 | 2,585 | 3,307 | ||||||
| 7480 | 什項收入 | 2,854 | $\overline{2}$ | 4,009 | |||||
| 7100 | 營業外收入及利益合計 | 8,549 | $\overline{2}$ | 50,192 | 5 | ||||
| 營業外費用及損失 | |||||||||
| 7510 | 利息費用 | 1,717) | $\overline{\phantom{0}}$ | € | 384) | ||||
| 7521 | 採權益法認列之投資損失 四(四) | 480,572)( | 52) | ||||||
| 7880 | 什項支出 | 71) | |||||||
| 7500 | 營業外費用及損失合計 | 482,289)( | 52) | 455) | |||||
| 7900 | 繼續營業單位稅前淨(損)利 | $\mathfrak{c}$ | $477,514$ )( | $50$ ) | 85,846 | 9 | |||
| 8110 | 所得稅利益(費用) | 四(八) | 84,203 | $\overline{9}$ | $42,812)$ ( | 5 ) | |||
| 9600 | 本期净(損)利 | $\underline{\mathfrak{S}}$ | $393,311)$ ( | 41) | \$ | 43,034 | 4 | ||
| 稅 | 前 稅 |
後 | 稅 | 前 | 稅 | 後 | |||
| 基本每股(虧損)盈餘 | 四(十五) | ||||||||
| 9750 | 本期淨(損)利 | (\$ | 2.18)(\$ | $1.80$ ) | $\overline{\mathcal{Z}}$ | 0.39 | $\overline{\mathfrak{p}}$ | 0.20 | |
| 稀釋每股(虧損)盈餘 | 四(十五) | ||||||||
| 9850 | 本期淨(損)利 | (\$ | $2.18)$ (\$ | $\underline{1.80}$ ) \$ | 0.39 | $\frac{3}{2}$ | 0.20 |
請參閱後附財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所 林鈞堯、杜佩玲會計師民國102年3月20日查核報告。
董事長:楊文芳
經理人:陳彥君
| 璞 | 屑 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 氏図 10 | $\mathbf{u}$ ವ æ $\sim$ |
單位:新台幣仟元 | |||||||||||
| 쉋 | ₩ | Ķ | 岺 | ŞB 4 |
乖 쎠 |
||||||||
| 普通股股本 | ⊀ 预收股 |
普通股溢價 | $\frac{1}{2}$ 期投 书 |
工设股权 WK. |
丼 | 有 | 餘積 R. $\left\langle \psi\right\rangle$ 法公 |
未分配盈餘 | 累積換算調 整 |
未認列為退 休金成本之 净 损 |
≮⊓ | $\pm$ | |
| 뼥 뽜 100 |
|||||||||||||
| 100年1月1日徐額 | \$2,186,000 | ₩ | \$2,104,964 | 91,511 چي |
ۄ | 69 | 26,199 ₩ |
800,360 $\bullet$ |
329,833 ↮ |
$\tilde{\mathbf{e}}$ | 765) | \$5,538,102 | |
| 99年度盈餘指撥及分配:(註) | |||||||||||||
| 提列法定盈餘公積 | 56,456 | 56,456) | |||||||||||
| 现金股利 | 262,320 | 262,320 | |||||||||||
| 100年度净利 | 43,034 | 43,034 | |||||||||||
| 累積換算調整變動數 | 163,348 | 163,348 | |||||||||||
| 未認列為退休金成本之淨損失 | 596 | 596 | |||||||||||
| 100年12月31日徐額 | \$2,186,000 | ⊷ | \$2,104,964 | 91,511 ∣⇔∥ |
امہ | ₩ | 82,655 ⊷ |
524,618 tĄ. |
493,181 ↔ |
ٷ | 169) | \$5,482,760 | |
| 뼹 4 $\Xi$ |
|||||||||||||
| 101年1月1日徐額 | \$2,186,000 | ↮ | \$2,104,964 | 91,511 ↮ |
⊷ | ↮ | 82,655 ↔ |
524,618 ÷, |
\$493,181 | ٷ | 169) | \$5,482,760 | |
| 100年度盈餘指接及分配:(註) | |||||||||||||
| 提列法定盈餘公積 | 4,304 | 4,304) | |||||||||||
| 现金股利 | 43,720) | 43,720) | |||||||||||
| 101年度净损 | 393,311) | 393, 311) | |||||||||||
| 现金增资 | 238,700 | 238,700 | |||||||||||
| 員工認購普通股權益變動數 | 2,886 | 2,886 | |||||||||||
| 依持股比例認列被投資公司之股束權益變 · 動調整數 |
16,893 | 267 | 17,160 | ||||||||||
| 累積換算調整變動數 | 185,317) | 185,317) | |||||||||||
| 未認列為退休金成本之淨損失 | 169 | 169 | |||||||||||
| 101年12月31日徐額 | \$2.186,000 | 238,700 ÷, |
\$2,104,964 | 108,404 ∣⇔∥ |
2.886 ⊷ |
↔ | 267 | 86,959 ⊷ |
83.283 ٠Ą |
307,864 မာ |
₩ | \$5,119,327 | |
註:民國 100年及 99年度經股東會決議, 配發員工現金紅利分別為\$1,080及\$16,177, 已於當期損益表中扣除。
诱多则後附財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所林鈞堯、杜佩玲會計師民國102年3月20日查核報告。
會計主管:呂聯發
NUR
經理人:陳彥君
$\frac{3}{2}$
营業活動之現金流量
| 本期淨(損)利 | $($ \$ | 393,311) | \$ | 43,034 |
|---|---|---|---|---|
| 調整項目 | ||||
| 遞延貸項-聯屬公司間利益 | ( | 9,465) | ||
| 備抵呆帳轉列其他收入數 | € | $25)$ ( | 30) | |
| 存貨報廢損失 | 4,252 | 4,497 | ||
| 存貨跌價損失 | 5,385 | 3,599 | ||
| 折舊費用(含出租及閒置資產) | 11,566 | 11,351 | ||
| 採權益法認列之投資損失(收益) | 480,572 | $\sqrt{2}$ | 41,508) | |
| 處分投資利益 | 2,045) | |||
| 金融資產評價損失 | 93 | |||
| 採權益法評價之被投資公司發放股利 | 1,817 | 30,577 | ||
| 現金增資保留員工認購之酬勞成本 | 2,886 | |||
| 處分固定資產淨(利益)損失 | $2,002$ ) | 55 | ||
| 資產及負債科目之變動 | ||||
| 公平價值變動列入損益之金融資產減少數 | 93) | |||
| 應收票據 | 346 | 5,624 | ||
| 應收帳款 | 9,005 | 3,181 | ||
| 應收帳款-關係人 | t | $26,028$ ) ( | 26,356) | |
| 其他應收款 | € | $8,454$ ) ( | 2,915) | |
| 其他應收款-關係人 | 2,727 | 3,173 | ||
| 存貨 | $30,013$ ) ( | 9,511) | ||
| 預付款項 | 7,190) | 1,680 | ||
| 其他流動資產 | 1,858) | 2,945 | ||
| 遞延所得稅資產負債淨變動數 | 85,819) | 9,263 | ||
| 應付票據 | 40,417 | 5,974 | ||
| 應付帳款 | 46,073 | $\sqrt{ }$ | 17,444) | |
| 應付所得稅 | $22,181$ ) ( | 1,617) | ||
| 應付費用 | 23,968) | 224 | ||
| 其他流動負債 | 55 | 2,927 | ||
| 應計退休金負債 | 1,242 | 1,356 | ||
| 營業活動之淨現金流入 | 3,449 | 20,614 |
(續次頁)
| 燦 星 |
公 司 | |||
|---|---|---|---|---|
| 民國 101年 | 医 12 月 31 日 | 單位:新台幣仟元 | ||
| 101 | 年 度 |
100 | 年 度 |
|
| 投資活動之現金流量 | ||||
| 應收資金融通款減少(增加) | \$ | 39,000 | ( | 39,000) |
| 其他金融資產流動 | 210 | |||
| 長期股權投資增加 | 252,544) | |||
| 長期股權投資增加-子公司價款 | € | 124,912) | ||
| 處分子公司價款 | 7,117 | |||
| 處分固定資產價款 | 2,270 | 89 | ||
| 存出保證金減少 | 3 | 349 | ||
| 投資活動之淨現金流出 | $329,066$ ) ( | 38,352) | ||
| 融資活動之現金流量 | ||||
| 短期借款增加 | 400,000 | |||
| 存入保證金增加(減少) | 350 | $\left($ | $1,200$ ) | |
| 預收股本 | 238,700 | |||
| 發放現金股利 | 43,720) ( | 262,320) | ||
| 融資活動之淨現金流入(流出) | 595,330 | 263,520) | ||
| 本期現金及約當現金增加(減少) | 269,713 | ( | 281,258) | |
| 期初現金及約當現金餘額 | 92,395 | 373,653 | ||
| 期末現金及約當現金餘額 | \$ | 362,108 | \$ | 92,395 |
| 現金流量資訊之補充揭露 | ||||
| 本期支付利息 | \$ | 1,613 | \$ | 384 |
| 本期支付所得税 | \$ | 26,368 | \$ | 35,166 |
請參閱後附財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所
林鈞堯、杜佩玲會計師民國102年3月20日查核報告。
董事長:楊文芳
經理人:陳彥君
會計主管:呂聯發
$\sim$ $\epsilon$
燦星網通股份有限公司 公鑒:
燦星網通股份有限公司及子公司民國101年及100年12月31日之合併資產負債表,暨民國101 年及100年1月1日至12月31日之合併損益表、合併股東權益變動表及合併現金流量表,業經本 會計師查核竣事。上開合併財務報表之編製係管理階層之責任,本會計師之責任則為根據查核結果 對上開合併財務報表表示意見。列入上開合併報表之部份子公司,其財務報表未經本會計師查核, 而係由其他會計師查核。因此,本會計師對上開合併財務報表所表示之意見中,有關該等公司財務 報表所列之金額,係依據其他會計師之查核報告,其民國101年及100年12月31日之資產總額分 別為新台幣 2,716,862 仟元及新台幣 3,391,306 仟元,各占合併資產總額之 21,78%及 25,10%;負 債總額分別為新台幣 225,211 仟元及 388,398 仟元,各占合併負債總額之4.00%及6.04%;民國 101 年及100年度之營業收入淨額分別為新台幣963.536仟元及1,207,694仟元,各占合併營業收入淨 額之 6.54%及 6.95%。另燦星網通股份有限公司民國 101 年度採權益法評價之部份長期股權投資, 其所認列之投資收益及附註十一所揭露之被投資公司相關資訊,係依各該公司所委任其他會計師查 核之財務報表評價而得,本會計師並未查核該等財務報表;截至民國 101 年 12 月 31 日止,其相 關之長期股權投資餘額為新台幣201,802仟元;民國101年度依據其他會計師查核之財務報表,所 認列之投資收益為新台幣713仟元。
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規劃並執行查 核工作,以合理確信合併財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取合併財務 報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製合併財務報表所採用之會計原則及所作 之重大會計估計,暨評估合併財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作及其他會計師之查 核報告可對所表示之意見提供合理之依據。
16
依本會計師之意見,基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告,第一段所述合併財務 報表在所有重大方面係依照「證券發行人財務報告編製準則」及中華民國一般公認會計原則編製, 足以允當表達燦星網通股份有限公司及子公司民國101年及100年12月31日之合併財務狀況,暨 民國101年及100年1月1日至12月31日之合併經營成果與現金流量。
燦星網通股份有限公司自民國102年1月1日起採用金融監督管理委員會認可之國際財務報導 準則、國際會計準則、解釋及解釋公告(IFRSs)及於民國 102年適用之「證券發行人財務報告編製 準則」編製燦星網通股份有限公司及子公司之合併財務報表。燦星網通股份有限公司依前行政院金 融監督管理委員會民國99年2月2日金管證審字第0990004943號函規定,於附註十三所揭露採用 IFRSs 之相關資訊,其所依據之 IFRSs 規定可能有所改變,因此採用 IFRSs 之影響亦可能有所改變。
事 试 師 務 所 音 職 計
會計師
杜佩玲
前財政部證券管理委員會 核准簽證文號: (85)台財證(六)第68702號 (84)台財證(六)第13377號
中華民國 102年3月 2 0 $\mathbf{H}$
| 101 | 年 | 12 日 |
月 | 31 | 100 | 午 | 12 日 |
月 | 31 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 資 | 產 | 附註 | 蚕 | 額 | $\overline{\mathcal{C}}$ | 至 | 額 | $\frac{9}{6}$ | |||||
| 流動資產 | |||||||||||||
| 1100 1310 |
現金及約當現金 公平價值變動列入損益之金 |
四 $(-)$ 四 $($ 二 $)$ |
\$ | 5,986,156 | 48 | \$ | 5,191,466 | 38 | |||||
| 融資產一流動 | 13,847 | 69,000 | 1 | ||||||||||
| 1120 | 應收票據淨額 | 20,246 | 19,053 | ||||||||||
| 1140 | 應收帳款淨額 | 四(三)及五 | 1,679,878 | 14 | 2,139,523 | 16 | |||||||
| 1160 | 其他應收款 | 四(十二)及五 | 426,610 | 4 | 385,020 | 3 | |||||||
| 1190 | 其他金融資產-流動 | 六 | 51,370 | 21,505 | |||||||||
| 120X | 存貨 | 四 $(m)$ | 1,398,025 | 11 | 1,882,832 | 14 | |||||||
| 1260 | 預付款項 | 94,893 | $\mathbf 1$ | 214,742 | $\overline{2}$ | ||||||||
| 1280 | 其他流動資產 | 四(十二) | 17,734 | 23,177 | |||||||||
| 11XX | 流動資產合計 基金及投資 |
9,688,759 | $\overline{78}$ | 9,946,318 | $\overline{74}$ | ||||||||
| 1480 | 以成本衡量之金融資產 - 非 | ||||||||||||
| 流動 | 185 | 192 | |||||||||||
| 1421 | 採權益法之長期股權投資 | 四(五)及五 | 253,039 | $\boldsymbol{2}$ | |||||||||
| 1440 | 其他金融資產 - 非流動 | 六 | 3,940 | 36,300 | |||||||||
| 14XX | 基金及投資合計 | 257,164 | $\overline{2}$ | 36,492 | |||||||||
| 固定資產 成本 |
四(六)及六 | ||||||||||||
| 1501 | 上地 | 583,951 | 5 | 544,923 | $\overline{4}$ | ||||||||
| 1521 | 房屋及建築 | 1,176,116 | 9 | 1,115,860 | 8 | ||||||||
| 1531 | 機器設備 | 775,773 | 6 | 1,200,348 | $\boldsymbol{9}$ | ||||||||
| 1537 | 52 | 51 | |||||||||||
| 1551 | 模具設備 運輸設備 |
6,417,855 | 6,846,214 | ||||||||||
| 1561 | 127,897 | 1 | 140,235 | $\mathbf{1}$ | |||||||||
| 1631 | 辦公設備 | 400,608 | د 3 |
499,302 | $\overline{4}$ $\boldsymbol{2}$ |
||||||||
| 租賃改良 | 325,881 | 310,415 | |||||||||||
| 1681 | 其他設備 | 15,871 | $\blacksquare$ | 24,790 | $\blacksquare$ | ||||||||
| 15XY | 成本及重估增值 | 9,823,952 | 79 | 10,682,087 | 79 | ||||||||
| 15X9 | 減;累計折舊 | $7,700,843$ )( | $62)$ ( | $8,181,138$ $)$ ( | 60) | ||||||||
| 1599 | 減:累計減損 | 69,655) | 30,757) | ||||||||||
| 1670 | 未完工程及預付設備款 | 32,849 | 56,049 | ||||||||||
| 15XX | 固定資產淨額 無形資產 |
2,086,303 | $\overline{17}$ | 2,526,241 | 19 | ||||||||
| 1750 | 電腦軟體成本 | 12,716 | 23,927 | ||||||||||
| 1760 | 商譽 | 四(八) | 62,927 | 474,253 | 3 | ||||||||
| 1780 | 其他無形資產 | 73,881 | 1 | 82,885 | $\mathbf{1}$ | ||||||||
| 17XX | 無形資產合計 | 149,524 | 1 | 581,065 | $\overline{4}$ | ||||||||
| 其他資產 | |||||||||||||
| 1800 | 出租資產 | 四(七) | 180,745 | 2 | 252,771 | $\boldsymbol{2}$ | |||||||
| 1810 | 閒置資產 | 36,920 | 56,548 | 1 | |||||||||
| 1820 | 存出保證金 | 18,950 | 20,654 | ||||||||||
| 1830 | 遞延費用 | 40,695 | 46,523 | ||||||||||
| 1840 | 長期應收票據及款項 | 15,608 | |||||||||||
| 18XX | $\overline{2}$ | 47,213 | $\overline{3}$ | ||||||||||
| 其他資產合計 | 292,918 | 423,709 | |||||||||||
| 1XXX | 資產總計 | \$ | 12,474,668 | 100 | $\overline{\mathcal{F}}$ | 13,513,825 | 100 |
(續次頁)
| 101 | 12 年 $\mathbf{H}$ |
月 | 31 | 100 | 年 | 12 日 |
月 | 31 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 負債及股東權益 | 附註 | 歪 | 额 | ळ | 奎 | 額 | $\frac{a}{b}$ | ||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 2100 | 短期借款 | 四(九) | \$ | 545,516 | $\overline{4}$ | \$ | |||||
| 2180 | 公平價值變動列入損益之金 | 四 $(+)$ | |||||||||
| 融負債-流動 | 1,682 | ||||||||||
| 2120 | 應付票據 | 399,532 | 3 | 240,574 | $\boldsymbol{2}$ | ||||||
| 2140 | 應付帳款 | $\mathcal{L}% {A}=\mathcal{L}{A}!\left( A;B\right) ,\ \mathcal{L}_{A}!\left( A;B\right)$ | 3,332,243 | 27 | 4,528,702 | 34 | |||||
| 2160 | 應付所得稅 | 四(十二) | 42,555 | 30,634 | |||||||
| 2170 | 應付費用 | 451,870 | 4 | 589,083 | 5 | ||||||
| 2210 | 其他應付款項 | 138,698 | 1 | 173,819 | $\mathbf{1}$ | ||||||
| 2260 | 預收款項 | 288,544 | $\overline{2}$ | 309,475 | $\overline{2}$ | ||||||
| 2270 | 一年或一營業週期內到期長 四(十一) | ||||||||||
| 期負債 | 53,305 | 1 | |||||||||
| 2280 | 其他流動負債 | 8,348 | 7,839 | ||||||||
| 21XX | 流動負債合計 | $\overline{5}$ , 262, 293 | 42 | 5,880,126 | 44 | ||||||
| 其他負債 | |||||||||||
| 2810 | 應計退休金負債 | 四(十三) | 3,143 | 2,070 | |||||||
| 2820 | 存入保證金 | 五 | 8,520 | 29,779 | |||||||
| 2860 | 遞延所得稅負債一非流動 | 四(十二) | 259,938 | $\mathbf 2$ | 390,666 | 3 | |||||
| 2880 | 其他負債 - 其他 | 97,363 | 124,294 | ||||||||
| 28XX | 其他負債合計 | 368,964 | 3 | 546,809 | $\overline{4}$ | ||||||
| 2XXX | 負債總計 | 5,631,257 | 45 | 6,426,935 | 48 | ||||||
| 股東權益 股本 |
四(十四) | ||||||||||
| 3110 | 普通股股本 | 2,186,000 | 17 | 2,186,000 | 16 | ||||||
| 3140 | 預收股本 | 238,700 | 2 | ||||||||
| 資本公積 | 四(十五) | ||||||||||
| 3211 | 普通股溢價 | 2,104,964 | 17 | 2,104,964 | 15 | ||||||
| 3260 | 長期投資 | 108,404 | 1 | 91,511 | $\mathbf{1}$ | ||||||
| 3271 | 員工認股權 | 四(十八) | 2,886 | ||||||||
| 3280 | 其 他 |
267 | |||||||||
| 保留盈餘 | |||||||||||
| 3310 | 法定盈餘公積 | 四(十六) | 86,959 | 1 | 82,655 | ||||||
| 3350 | 未分配盈餘 | 四(十七) | 83,283 | $\mathbf{1}$ | 524,618 | 4 | |||||
| 股東權益其他調整項目 | |||||||||||
| 3420 | 累積換算調整數 | 307,864 | $\overline{2}$ | 493,181 | $\overline{4}$ | ||||||
| 3430 | 未認列為退休金成本之淨 | ||||||||||
| 損失 | $\blacksquare$ | $\left($ | 169) | ||||||||
| 3610 | 少數股權 | 1,724,084 | 14 | 1,604,130 | 12 | ||||||
| 3XXX | 股東權益總計 | 6,843,411 | 55 | 7,086,890 | 52 | ||||||
| 重大承諾及或有負債 | t | ||||||||||
| 重大之期後事項 | 九 | ||||||||||
| 負債及股東權益總計 | \$ | 12,474,668 | 100 | $\overline{\mathcal{F}}$ | 13,513,825 | 100 |
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所 林约堯、杜佩玲會計師民國102年3月20日查核報告。
會計主管:呂聯發
單位:新台幣仟元 (除每股(虧損)盈餘為新台幣元外)
| 101 | 年 | 度 | 100 | 年 | 度 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 項目 | 附註 | 全 | 額 | $\overline{\mathscr{C}}$ | 金 | 額 | $\overline{\mathbb{X}}$ | ||
| 4110 4170 4190 |
營業收入 銷貨收入 銷貨退回 銷貨折讓 |
$\cal L$ | \$ | 14,667,614 $78,339$ )( 37,241) |
100 $1)$ ( |
\$ | 17,429,767 | $174,478$ )( | 100 1) |
| 4100 4800 4000 |
銷貨收入淨額 其他營業收入 營業收入合計 |
$\cal{L}$ | 14,552,034 190,544 14,742,578 |
$\blacksquare$ 99 100 |
17,228,528 17.374,762 |
26,761) 146,234 |
99 100 |
||
| 營業成本 | 四(四)(二十) 及五 |
||||||||
| 5110 5910 |
銷貨成本 营業毛利 營業費用 |
四(二十)及五 | $12,694,607$ )( 2,047,971 |
$86)$ ( 14 |
2,392,049 | 14,982,713)( | 86) 14 |
||
| 6100 6200 6300 |
推銷費用 管理及總務費用 研究發展費用 |
$1,011,873$ )( $848,355$ )( $344,031$ )( |
$7)$ ( 6)( 2) |
$1,053,709$ )( 986,049)( $397,829$ )( |
6) 6) 2) |
||||
| 6000 6900 |
營業費用合計 营業淨損 營業外收入及利益 |
$2,204,259$ )( $156,288$ )( |
15) $1$ ) |
$2,437,587$ )( 45,538) |
14) $\blacksquare$ |
||||
| 7110 7121 7130 |
利息收入 權益法認列之投資收益 處分固定資產利益 |
四(五) | 193,049 495 67,074 |
129,776 46,615 |
1 | ||||
| 7140 7310 7320 7480 |
處分投資利益 金融資產評價利益 金融負債評價利益 什項收入 |
四 $($ 二 $)$ 四 $(+)$ |
5,281 4,794 15,505 50,439 |
122,400 47,589 |
1 | ||||
| 7100 7510 |
營業外收入及利益合計 营業外費用及損失 利息費用 |
336,637 40,242) |
$\overline{2}$ | 346,380 $16, 199$ ) |
$\overline{2}$ | ||||
| 7560 7630 7650 7880 |
兌換損失 減損損失 金融負債評價損失 什項支出 |
四(八) 四(十) |
28,291) 449,622)( 20,626) |
3) $\blacksquare$ $\overline{\phantom{a}}$ |
$64,335$ )( 11,917) 16,013) $20,900$ ) |
1) | |||
| 7500 7900 8110 |
營業外費用及損失合計 繼續營業單位稅前淨(損)利 所得稅利益(費用) 9600XX 合併總損益 |
四(十二) | ί\$ | $538,781$ )( 358,432)( 41,351 $317,081$ )( |
$\overline{3}$ ) 2) $\overline{2}$ ) |
\$ | 129,364)( 171,478 $104,905$ )( 66,573 |
$\overline{1}$ ) | |
| 9601 9602 |
歸屬於: 合併淨損益 少數股權損益 |
$($ \$ $\sqrt{2}$ |
393,311)( 76,230 $317,081$ )( |
3) 1 $\overline{2}$ ) |
S T |
43,034 23,539 66,573 |
|||
| 基本每股(虧損)盈餘 | 四(十九) | 稅 | 前 稅 |
後 | 稅 | 亣 | 积 | 毪 | |
| 9750 | 本期净(損)利 稀釋每股(虧損)盈餘 |
$\underline{\mathfrak{S}}$ | 1.99 )( \$ | 1.80) | $\frac{S}{2}$ | 0.68 | $\overline{\mathbf{r}}$ | 0.20 | |
| 9850 | 本期淨(損)利 | \$ | 1.99( | $1.80.$ ) | $\overline{\mathbf{r}}$ | 0.68 | $\frac{1}{2}$ | 0.20 |
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林鈞堯、杜佩玲會計師民國102年3月20日查核報告。
經理人:陳彥君
會計主管:呂聯發
| 4 | T $R \le 10$ 喇 |
1p ω ∜ $\overline{z}$ N. |
|||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 킞 | 4 | 48 | GB. | 袋 翊 |
單位:新台幣仟元 | ||||||||
| 通股股本 42 |
⊀ 预收股 |
普通股溢價 | ĶB, 期投 哔 |
認股權 H 呱 |
췿 芈 |
袋 荣 嘲 蚀 法公 |
分配盈餘 ₭ |
累積換算調 整 |
未認列為 退休金成 本 七 净 本报 |
裛 颟 $\hat{\mathbf{z}}$ |
∢⊧ 墷 |
$\frac{1}{40}$ | |
| 99年度盈餘指撥及分 配:(註) 受 100年1月1日餘額 州 $\overline{0}$ |
\$2,186,000 | s, | \$2,104,964 | 91,511 ÷, |
s, | $\bullet$ | 26,199 ↮ |
800,360 69 |
\$329,833 | 765) ಅ |
1,570,518 69 |
s, | 7,108,620 |
| 少数股權股束權益變動 提列法定盈餘公積 現金股利 |
56,456 | 56,456) 262,320) |
262,320) | ||||||||||
| 累積換算調整變動數 未認列為退休金成本之 净損失 쒂 |
163,348 | 10,073 | $\frac{10,073}{163,348}$ | ||||||||||
| 100年12月31日徐額 喇 100年度合併總損益 4 $\Xi$ |
$\frac{1}{2}$ , 186,000 | l səl | \$2,104,964 | 91,511 ₩, |
ص | 82,655 | 524,618 43,034 رجھ |
493,181 | $\frac{169}{2}$ 596 ÷. |
$\frac{23,539}{.604,130}$ | l⇔ | 596 66.573 7 086 890 |
|
| 101年1月1日徐穎 100年度盈餘指接及分 配:(註) |
\$2,186,000 | 69 | \$2,104,964 | 91,511 Ģ, |
÷Ą | 69 | 82,655 ومه |
524,618 ↔ |
\$493,181 | 169) € |
1,604,130 چی |
↔ | 7,086,890 |
| 提列法定盈餘公積 現金股利 現金增資 |
238,700 | 4,304 | $4,304$ ) $43,720$ ) |
43,720) 238,700 |
|||||||||
| 员工极購普通股權益變 物数 少敦股摧股束摧益變動 数 |
2,886 | 43,724 | 2,886 43,724 |
||||||||||
| 依持股比例認列被投資 公司之股東權益變動 調整數 未認列為退休金成本之 净損失 累積換算調整變動數 |
16,893 | 267 | 185,317 | $\frac{17,160}{185,317}$ | |||||||||
| 101年12月31日徐額 101年度合併總損益 |
5, 2, 186, 000 | 238,700 ∣⊷∣ |
\$2,104,964 | 108,404 احوا |
2,886 جه |
267 ↮ |
86,959 ↮ |
393,311 83,283 ↔ |
\$307,864 | 169 ↔ |
76,230 ,724,084 |
317,081 169 6,843,411 |
|
IEST
EP
註:民國100年及99年度經股東會決議,配發員工現金紅利分別為\$1,080及\$16,177,已於當期損益表中扣除。
诉李阅後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所林約堯、杜佩玲會計師民國102年3月20日查核報告。
經理人:陳彥君
董事長:楊文芳
dillH
會計主管:呂聯發
$\overline{21}$
年 度
$100$
营業活動之現金流量
| 合併總損益 | $($ \$ | $317,081$ ) | -\$ | 66,573 |
|---|---|---|---|---|
| 調整項目 | ||||
| 呆帳費用(備抵呆帳轉列其他收入數) | 16,035 | $\sqrt{ }$ | 733) | |
| 折舊費用(含出租及閒置資產) | 359,246 | 444,038 | ||
| 各項攤銷 | 33,348 | 20,863 | ||
| 存貨跌價損失 | 90,281 | 34,093 | ||
| 存貨報廢損失 | 4,252 | 19,447 | ||
| 金融資產評價利益 | $4,794$ ) ( | $122,400$ ) | ||
| 金融負債評價(利益)損失 | 15,505) | 16,013 | ||
| 採權益法認列之投資利益 | 495) | |||
| 處分投資利益 | 5,281) | |||
| 現金增資保留員工認購之酬勞成本 | 2,886 | |||
| 處分及報廢固定資產淨利益 | $52,954$ ) ( | 41,892) | ||
| 減損損失 | 449,622 | 11,917 | ||
| 資產及負債科目之變動 | ||||
| 公平價值變動列入損益之金融資產負債淨變動數 | 76,380 | 156,273 | ||
| 應收票據 | 241) | 23,119 | ||
| 應收帳款 | 417,812 | 121,766 | ||
| 其他應收款 | 259,083 | $\left($ | 71,397) | |
| 存貨 | 343,858 | $\left($ | 259,362) | |
| 預付款項 | 119,837 | -0 | $12,758$ ) | |
| 其他流動資產 | 6,209 | - ( | 8,641) | |
| 遞延所得稅資產負債淨變動數 | 88,883) | 51,470 | ||
| 應付票據 | 159,832 | $\sqrt{2}$ | 145,593) | |
| 應付帳款 | ( | $1,061,042$ ) ( | 36,892) | |
| 應付所得稅 | 11,555 | 6,874 | ||
| 應付費用 | 124,609) | 488 | ||
| 其他應付款項 | 29,514) | 6,431 | ||
| 預收款項 其他流動負債 |
20,931) 119) |
17,077 851 |
||
| 應計退休金負債 | 1,242 | 1,356 | ||
| 其他負債-其他 | 26,931) | 48,193 | ||
| 營業活動之淨現金流入 | 603,098 | 347,174 | ||
(續次頁)
燦星網 司及子公司 民國 $101$ 一表 量 至12月31日 Ł $\mathbf{a}$
單位;新台幣仟元
| 101 | 年 度 |
100 | 年 | 度 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 投資活動之現金流量 | |||||
| 其他金融資產減少 | \$ | 2,495 | \$ | 213,100 | |
| 長期股權投資增加 | 252,544) | ||||
| 取得子公司價款 | 94,812) | ||||
| 出售子公司股權價款 | 150,159 | ||||
| 購置固定資產價款 | $242,931$ ) ( | 448,612) | |||
| 處分固定資產價款 | 113,004 | 242,191 | |||
| 遞延費用增加 | $12,203$ ) ( | $17,789$ ) | |||
| 存出保證金減少 | 1,704 | 4,972 | |||
| 投資活動之淨現金流出 | $335,128$ ) | 6,138) | |||
| 融資活動之現金流量 | |||||
| 短期借款增加(减少) | 483,976 | -6 | 92,811) | ||
| 存入保證金(減少)增加 | 21,259) | 27,602 | |||
| 預收股本 | 238,700 | ||||
| 發放現金股利 | 43,720) ( | 262,320) | |||
| 少數股權股東權益變動數 | 19,554 | 10,073 | |||
| 融資活動之淨現金流入(流出) | 677,251 | 317,456) | |||
| 匯率影響數 | 139,222) | 209,991 | |||
| 合併個體變動影響數 | $11,309$ ) | ||||
| 本期現金及約當現金增加 | 794,690 | 233,571 | |||
| 期初現金及約當現金餘額 | 5,191,466 | 4,957,895 | |||
| 期末現金及約當現金餘額 | \$ | 5,986,156 | $\overline{\mathcal{L}}$ | 5, 191, 466 | |
| 現金流量資訊之補充揭露 | |||||
| 本期支付利息 | $\frac{3}{2}$ | 42,857 | $\overline{v}$ | 14,837 | |
| 本期支付所得稅 | \$ | 33,929 | $\mathbf{\mathcal{L}}$ | 57,066 | |
| 支付現金、簽發票據及賒欠購置固定資產等價款 | |||||
| 固定資產等購置數 | \$ | 277,976 | \$ | 458,073 | |
| 加:期初應付款 | 9,941 | 480 | |||
| 減:期末應付款 | 44,986) | 9,941) | |||
| 現金支付數 | \$ | 242,931 | $\overline{3}$ | 448,612 | |
| 取得子公司之公平價值資訊 | |||||
| 現金及約當現金 | \$ | 4,083 | \$ | ||
| 其他流動資產 | 46,793 | ||||
| 其他資產 | 110,023 | ||||
| 商譽 | 37,699 | ||||
| 流動負債 | 26,313) | ||||
| 其他負債 | 53,305) | ||||
| 少數股權 | 24,168) | ||||
| 合計 | \$ | 94,812 | $\overline{v}$ |
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所
林鈞堯、杜佩玲會計師民國102年3月20日查核報告。
經理人:陳彥君
<附件四>
單位:新台幣元
| 期初餘額 | 476,594,416 |
|---|---|
| 減:本年度稅後純損 | 393,311,452 |
| 本年度可分配盈餘 | 83,282,964 |
| 股東股利 | |
| 期末未分配盈餘 | 83,282,964 |
經理人:陳彥君
董事長:楊文芳
燦星網通股份有限公司
「公司章程」修正條文對照表
| 條次 | 擬修正條文 | 原條文 | 修訂說明 |
|---|---|---|---|
| 第十八條 | 董事得按月酌支報酬,不論盈虧,公司得 董事之報酬,依其對本公司營運參與之程 | 配合實務 | |
| 支給之,其報酬授權董事會依其對公司營 度及貢獻之價值,並參酌同業通常水準, | 修正條文 | ||
| 運參與程度及貢獻之價值議定之。 | 授權由董事會議定之,不論營業盈虧每年 | 內容 | |
| 每位不得高於新台幣壹佰伍拾萬元。 | |||
| 第二十二條 本公司每年決算, 如有盈餘, 應先提繳稅 本公司每年決算, 如有盈餘, 應先提繳稅 配合實務 | 修正條文 | ||
| 欺,彌補已往虧損,就其餘額應提列法定款,彌補已往虧損,就其餘額應提列法定 | 内容 | ||
| 盈餘公積百分之十,但法定盈餘公積已達 盈餘公積百分之十,但法定盈餘公積已達 | |||
| 本公司實收資本總額時,不在此限。次依体公司實收資本總額時,不在此限。次依 | |||
| 法令或主管機關規定提撥或迴轉特別盈 法令或主管機關規定提撥或迴轉特別盈餘 | |||
| 除公積,如尚有餘額連同期初累積未分配 公積,如尚有盈餘得視業務需要酌予保留 | |||
| 盈餘及當年度未分配盈餘調整數額,得視外,其餘依下列原則分派: | |||
| 業務需要酌予保留外,其餘依下列原則分 | |||
| 派 | |||
| 1. 員工紅利為百分之零點一到五。 | 1. 員工紅利為百分之零點一到五。 | ||
| 2. 其餘為股東紅利,本項數額得先提列2. | 其餘為股東紅利,本項數額得先提列部 | ||
| 部分或全部作為一般特別盈餘公積 | 分或全部作為一般特別盈餘公積後,再 | ||
| 後,再分派之。 | 分派之。 | ||
| 員工及股東紅利得以全部或一部分以發 | 員工及股東紅利得以全部或一部分以發行 | ||
| 行新股方式為之。 | 新股方式為之。 | ||
| 本公司股利政策係按公司法及本公司章 本公司股利政策係按公司法及本公司章程 | |||
| 程規定,並依本公司資本及財務結構,營 規定,並依本公司資本及財務結構,營運 | |||
| 運狀況,盈餘及所屬產業性質及週期等因 狀況,盈餘及所屬產業性質及週期等因素 | |||
| 素決定,及依財務、業務及經營面等因素 決定,及依財務、業務及經營面等因素之 | |||
| 之考量得以股票股利或現金股利方式為 考量得以股票股利或現金股利方式為之。 | |||
| 之。惟現金股利分派之比例應不低於當年 惟現金股利分派之比例應不低於當年度股 | |||
| 度股利總額百分之五。 | 利總額百分之五。 | ||
| 本公司無盈餘可分派,或依本公司財務、本公司無盈餘可分派,或依本公司財務、 | |||
| 業務及經營面等因素之考量,得將法定盈 業務及經營面等因素之考量,得將法定盈 | |||
| 餘及資本公積全部或一部分依法令或主 管機關規定分派。 |
餘及資本公積全部或一部分依法令或主管 機關規定分派。 |
||
| 第二十五條 本章程訂立於民國 98 年 7 月 28 日。 | 增加本次 | ||
| 第一次修正於民國99年3月5日。 | 本章程訂立於民國 98 年 7 月 28 日。 第一次修正於民國99年3月5日。 |
修正日期 | |
| 第二次修正於民國100年4月20日。 | 第二次修正於民國100年4月20日。 | ||
| 第三次修正於民國 101 年 6 月 27 日。 | 第三次修正於民國 101 年 6 月 27 日。 | ||
| 第四次修正於民國 102 年 6 月 20 日。 |