Solaris d.d. — Audit Report / Information 2011

Feb 16, 2012

Solaris d.d. Šibenik

Izvještaj za 2011.godinu.

IZVJEŠTAJ UPRAVE O STANJU DRUŠTVA ZA 2011, GODINU

Izvještaj uprave za razdoblje 2011. godinu sastavljen je sukladno zahtjevu Zakona o tržištu kapitala, a temelji se na propisima koji uređuju osnivanje i poslovanje trgovačkih društava, te računovodstvo poduzetnika i primjenu standarda financijskog izvještavanja.

Trebamo istaći da je izvještaj o financijskim pokazateljima poslovanja za 2011. g. privremen jer nisu sve stavke konačne (zbog završnih knjiženja i usklađenja).

Karakteristike poslovanja

Rezultat poslovanja Društva u 2011. godini jest dobit u iznosu od 4,2 mil. kn dok je u 2010. godini bio stvaren gubitak od 9,9 mil. kn. Ukupni prihod imao je rast od 8,8%, uz povećanje rashoda za 1,1%.

Dobit iz poslovne aktivnosti veća je za 2,5 puta dok je gubitak iz financijskih aktivnosti veći za 4,5% u odnosu na prethodnu godinu.

Zaposleni

Na dan 31.12.2011. društvo je imalo 232 zaposlena.

Uprava Društva:

Goran Zrilić, predsjednik Uprave

Nadzorni odbor:

Dr. Vladimir Stipetić, predsjednik Branimir Jurišić, član Lazarela Komlen, član

Vlasnička struktura na dan 31.12.2011.god.

Dioničar	Ukupan broj dionica	Udio u ukupnom broju
Ugo grupa d.o.o., Zagreb	483.483	78.27
Solaris d.d., Šibenik	61.150	9.90
Jadranska banka d.d., Šibenik	19.000	3.08
Ostali *	54.086	8.76
UKUPNO:	617.719	100

Budući razvoj Društva

Društvo nastoji svojim djelovanjem uskladiti troškove sa obimom poslovanja i prihodom te racionalizirati sve rashode na koje je moguće djelovati. Istovremeno se konstantno investira u podizanje kvalitete usluga koje nudimo, a posebno na području novih vanpansionskih sadržaja, a sve u svrhu obogaćivanja ponude turističkog naselja.

Izloženost cjenovnom, kreditnom i tečajnom riziku

Poslovne aktivnosti Društva izložene su različitim tipovima financijskih rizika, uključujući efekte promjena cijena roba i usluga te promjene tečajeva stranih valuta prema kuni, po kreditnim obvezama s valutnom klauzulom i poslovanju s inozemnim partnerima.

Izjava osobe odgovorne za sastavljanje tromjesečnih financijskih izvještaja

Temeljem članka 407. do 410 Zakona o tržištu kapitala, izjavljujem da su financijska izvješća društva Solaris d.d. Šibenik sastavljena uz primjenu zakonskih propisa i temeljem Međunarodnih standarda financijskog izvješćivanja. Izvješća daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, te rezultata poslovanja za 2011. godinu.

Računovodstvene politike i metode izračunavanja primjenjene u financijskim izvještajima ovog razdoblja 2011. su istovjetne politikama kod godišnjeg izvještavanja za 2010. godinu.

Izvieštaji su nekonsolidirani i nerevidirani.

U Šibeniku, 14.02.2012.

Predsjednik Uprave

Goran Zrilić

ASC 1 22000 Šiben HOTELSKO NASELJE SOL

		Godišnji financijski izvještaj poduzetnika GFI-POD
Matični broj (MB):	03171787
Matični broj subjekta (MBS):	060001583
Osobni identifikacijski broj $(OIB)$ :	26217708909
		Tvrtka izdavatelja: SOLARIS, dioničko društvo za hotelijerstvo, ugostiteljstvo i turizam
Poštanski broj i mjesto:	22000	Sibenik
Ulica i kućni broj: Hotelsko naselje Solaris bb
Adresa e-pošte: fin.direktor@solaris.hr
Internet adresa: www.solaris.hr
Šifra i naziv općine/grada: 444	Sibenik
Šifra i naziv županije: 15	ŠIBENSKO KNINSKA		Broj zaposlenih:	232
Konsolidirani izvještaj: NE			(krajem godine) Sifra NKD-a:	5510
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):		Sjedište:	MB:
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt: Antonina Roko
Telefon: 022 361 048	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)		Telefaks: 022 361 801
Adresa e-pošte: fin.direktor@solaris.hr
Prezime i ime: Zrilić Goran
	(osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu: 1. Revidirani godišnji financijski izvještaji s revizorskim izvješćem 2. Izvještaj poslovodstva 3. Izjava osoba odgovornih za sastavljanje godišnjeg izvještaja, 5. Odluka o prijedlogu raspodjele dobiti ili pokriću gubitka		4. Odluka nadležnog tijela (prijedlog) o utvrđivanju godišnjih financijskih izvještaja	u PDF formatu
	HOTELSKO NASELJE SOLARIS 22006 W Sibenik 1		(potpis osobe ovjáštehe za zastupanje)

BILANCA stanje na dan 31.12.2011.

Obveznik: SOLARIS, dioni ko društvo za hotelijerstvo, ugostiteljstvo i turizam
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodna godina (neto)	Tekua godina (neto)
1	2	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAENI KAPITAL	001	0	0
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	1.152.150.949	1.137.447.854
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	2.011.664	2.821.374
1. Izdaci za razvoj	004	0	0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	2.011.664	2.821.374
3. Goodwill	006	0	0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 5. Nematerijalna imovina u pripremi	007	0	0
6. Ostala nematerijalna imovina	008 009	0 0	0 0
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	1.149.918.885	1.134.406.080
1. Zemljište	011	469.634.438	471.768.674
2. Graevinski objekti	012	656.964.075	625.838.787
3. Postrojenja i oprema	013	18.630.605	27.841.487
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	0	0
5. Biološka imovina	015	3.485.764	3.485.764
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	0	0
7. Materijalna imovina u pripremi	017	1.204.003	5.471.368
8. Ostala materijalna imovina	018	0	0
9. Ulaganje u nekretnine	019	0	0
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	220.400	220.400
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021	20.000	20.000
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022	0	0
3. Sudjelujui interesi (udjeli)	023	0	0
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujui interesi	024	0	0
5. Ulaganja u vrijednosne papire 6. Dani zajmovi, depoziti i sli	025	200.400	200.400
no 7. Ostala dugotrajna financijska imovina	026 027	0 0	0 0
8. Ulaganja koja se obra unavaju metodom udjela	028	0	0
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029	0	0
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030	0	0
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031	0	0
3. Ostala potraživanja	032	0	0
V. ODGOENA POREZNA IMOVINA	033	0	0
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	56.615.571	57.995.828
I. ZALIHE (036 do 042)	035	3.387.302	5.506.378
1. Sirovine i materijal	036	1.667.878	4.077.866
2. Proizvodnja u tijeku	037	0	0
3. Gotovi proizvodi	038	0	0
4. Trgova ka roba	039	1.719.424	1.428.512
5. Predujmovi za zalihe	040	0	0
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041	0	0
7. Biološka imovina	042	0	0
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049) 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	043 044	15.887.845 0	13.562.430 0
2. Potraživanja od kupaca	045	10.441.840	8.693.440
3. Potraživanja od sudjelujuih poduzetnika	046	0	0
4. Potraživanja od zaposlenika i lanova poduzetnika	047	152.879	278.504
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	4.230.795	3.499.317
6. Ostala potraživanja	049	1.062.331	1.091.169
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	36.108.336	38.860.552
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051	0	0
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052	36.108.336	38.111.003
3. Sudjelujui interesi (udjeli)	053	0	0
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujui interesi	054	0	0
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i sli no	056	0	749.549
7. Ostala financijska imovina	057	0	0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	1.232.088	66.468
D) PLAENI TROŠKOVI BUDUEG RAZDOBLJA I OBRAUNATI PRIHODI	059	3.280	136.570
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059) F) IZVANBILANNI ZAPISI	060	1.208.769.800	1.195.580.252
	061	201.337	627.291

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	911.978.354	894.437.195
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	185.315.700	185.315.700
II. KAPITALNE REZERVE	064	8.630.224	8.630.224
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	9.593.340	9.593.340
1. Zakonske rezerve	066	9.593.340	9.593.340
2. Rezerve za vlastite dionice	067	13.516.158	13.516.158
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068	13.516.158	13.516.158
4. Statutarne rezerve	069	0	0
5. Ostale rezerve	070	0	0
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	653.240.630	631.441.141
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	65.115.270	55.198.460
1. Zadržana dobit	073	65.115.270	55.198.460
2. Preneseni gubitak	074	0	0
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	-9.916.810	4.258.330
1. Dobit poslovne godine	076	0	4.258.330
2. Gubitak poslovne godine	077	9.916.810	0
VII. MANJINSKI INTERES	078	0	0
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	0	0
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i sli ne obveze	080	0	0
2. Rezerviranja za porezne obveze	081	0	0
3. Druga rezerviranja	082	0	0
C) DUGORONE OBVEZE (084 do 092)	083	200.130.958	230.637.493
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i sli no	085	0	0
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086	200.130.958	230.637.493
4. Obveze za predujmove	087	0	0
5. Obveze prema dobavlja ima	088	0	0
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089	0	0
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujui interesi	090	0	0
8. Ostale dugoro ne obveze	091	0	0
9. Odgoena porezna obveza	092	0	0
D) KRATKORONE OBVEZE (094 do 105)	093	96.557.632	70.402.708
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094
2. Obveze za zajmove, depozite i sli no	095
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	53.742.768	15.200.370
4. Obveze za predujmove	097	2.824.950	3.340.919
5. Obveze prema dobavlja ima	098	26.610.381	33.570.916
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099	0	900.000
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujui interesi	100	0	0
8. Obveze prema zaposlenicima		1.264.768	1.468.715
9. Obveze za poreze, doprinose i sli na davanja	101
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	102	12.114.765	15.921.788
	103	0	0
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji 12. Ostale kratkoro	104	0	0
ne obveze	105	0	0
E) ODGOENO PLAANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUEGA RAZDOBLJA	106	102.856	102.856
F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106) G) IZVANBILANNI ZAPISI	107	1.208.769.800	1.195.580.252
	108	201.337	627.291
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109
2. Pripisano manjinskom interesu	110

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane godišnje financijske izvještaje.

RA-UN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2011. do 31.12.2011.

Obveznik: SOLARIS, dioniko društvo za hotelijerstvo, ugostiteljstvo i turizam
Naziv pozicije	AOP	Prethodna	Tekua
	oznaka	godina	godina
1	2	3	4
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113) 1. Prihodi od prodaje	111 112	183.896.712 158.980.047	198.725.304 176.599.038
2. Ostali poslovni prihodi	113	24.916.665	22.126.266
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	114	176.377.615	178.138.039
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115	0	0
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116	56.121.781	57.865.107
a) Troškovi sirovina i materijala	117	36.549.758	34.282.587
b) Troškovi prodane robe	118	8.196.569	9.531.467
c) Ostali vanjski troškovi	119	11.375.454	14.051.053
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120	42.013.750	44.066.478
a) Neto plae i nadnice	121	26.039.043	27.155.513
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaa	122	10.073.197	10.609.620
c) Doprinosi na plae	123	5.901.510	6.301.345
4. Amortizacija	124	59.198.058	59.487.216
5. Ostali troškovi	125
6. Vrijednosno usklaivanje (127+128)		11.583.553	11.473.959
	126	295.364	0
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127	0	0
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128	295.364	0
7. Rezerviranja	129	0	0
8. Ostali poslovni rashodi	130	7.165.109	5.245.279
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131	2.251.537	2.305.700
1. Kamate, teajne razlike, dividende i slini prihodi iz odnosa s	132	0	0
2. Kamate, teajne razlike, dividende, slini prihodi iz odnosa s	133	2.251.537	2.305.700
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujuih interesa	134	0	0
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135	0	0
5. Ostali financijski prihodi	136	0	0
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137	19.385.693	20.207.450
1. Kamate, teajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	138	0	0
2. Kamate, teajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim	139	16.787.890	20.207.450
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140	0	0
4. Ostali financijski rashodi	141	2.597.803	0
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	142	0	0
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	143	0	0
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144	85.629	1.578.268
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145	387.380	5.453
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146	186.233.878	202.609.272
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	147	196.150.688	198.350.942
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	-9.916.810	4.258.330
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149	0	4.258.330
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	9.916.810	0
XII. POREZ NA DOBIT	151	0	0
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152	-9.916.810	4.258.330
1. Dobit razdoblja (149-151)	153	0	4.258.330
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	9.916.810	0
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155
2. Pripisana manjinskom interesu	156
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157	-9.916.810	4.258.330
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158	0	0
1. Teajne razlike iz prerauna inozemnog poslovanja	159
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	160
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske	161
4. Dobit ili gubitak s osnove uinkovite zaštite novanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove uinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	167	0	0
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	-9.916.810	4.258.330
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169
2. Pripisana manjinskom interesu	170

IZVJEŠTAJ O NOV-ANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2011. do 31.12.2011.

Obveznik: SOLARIS, dioniko društvo za hotelijerstvo, ugostiteljstvo i turizam
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodna godina	Tekua godina
1	2	3	4
NOV ANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	-9.916.810	4.258.330
2. Amortizacija	002	37.396.170	37.687.727
3. Poveanje kratkoro nih obveza	003	2.699.226	12.387.474
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004	0	2.325.415
5. Smanjenje zaliha	005	771.602	0
6. Ostalo poveanje nov anog tijeka	006	0	0
I. Ukupno poveanje novanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	30.950.188	56.658.946
1. Smanjenje kratkoro nih obveza	008	0	0
2. Poveanje kratkotrajnih potraživanja	009	2.839.985	0
3. Poveanje zaliha	010	0	2.119.076
4. Ostalo smanjenje nov anog tijeka	011	2.170.238	133.290
II. Ukupno smanjenje novanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	5.010.223	2.252.366
A1) NETO POVEANJE NOV ANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	013	25.939.965	54.406.580
A2) NETO SMANJENJE NOV ANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014	0	0
NOV ANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Nov ani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015	0	0
2. Nov ani primici od prodaje vlasni kih i dužni kih instrumenata	016	0	0
3. Nov ani primici od kamata	017	0	0
4. Nov ani primici od dividendi	018	0	0
5. Ostali nov ani primici od investicijskih aktivnosti	019	23.942.300	0
III. Ukupno novani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	23.942.300	0
1. Nov ani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	61.709.466	44.784.121
2. Nov ani izdaci za stjecanje vlasni kih i dužni kih financijskih instrumenata	022	0	0
3. Ostali nov ani izdaci od investicijskih aktivnosti	023	22.169.029	2.752.216
IV. Ukupno novani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	83.878.495	47.536.337
B1) NETO POVEANJE NOV ANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	025	0	0
B2) NETO SMANJENJE NOV ANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026	59.936.195	47.536.337
NOV ANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Nov ani primici od izdavanja vlasni kih i dužni kih financijskih instrumenata	027	0	0
2. Nov ani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028	33.495.034	30.506.535
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029	0	0
V. Ukupno novani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	33.495.034	30.506.535
1. Nov ani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031	0	38.542.398
2. Nov ani izdaci za isplatu dividendi	032	0	0
3. Nov ani izdaci za financijski najam	033	0	0
4. Nov ani izdaci za otkup vlastitih dionica	034	0	0
5. Ostali nov ani izdaci od financijskih aktivnosti	035	0	0
VI. Ukupno novani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	0	38.542.398
C1) NETO POVEANJE NOV ANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	037	33.495.034	0
C2) NETO SMANJENJE NOV ANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	038	0	8.035.863
Ukupno poveanje nov anog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)	039	0	0
Ukupno smanjenje nov anog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)	040	501.196	1.165.620
Novac i nov ani ekvivalenti na po etku razdoblja	041	1.733.284	1.232.088
Poveanje novca i nov anih ekvivalenata	042	0	0
Smanjenje novca i nov anih ekvivalenata	043	501.196	1.165.620
Novac i nov ani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	1.232.088	66.468

A AL APIT
K A M A EN
MJ O R O P AJ
EŠT IZVJ

31.12.2011 do 1.1.2011 za razdoblje od
	AOP	Prethodna
Naziv pozicije	oznaka	godina	Tekua godina
1	2	3	4
1. Upisani kapital	001	185.315.700	185.315.700
2. Kapitalne rezerve	002	8.630.224	8.630.224
3. Rezerve iz dobiti	003	9.593.340	9.593.340
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	004	65.115.270	55.198.460
e godine 5. Dobit ili gubitak teku	005	-9.916.810	4.258.330
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	006	653.240.630	631.441.141
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	007	0	0
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	008	0	0
9. Ostala revalorizacija	009	0	0
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)	010	911.978.354	894.437.195
11. Teajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	011	0	0
i i odgoeni porezi (dio) 12. Teku	012	0	0
13. Zaštita novanog tijeka	013	0	0
14. Promjene raunovodstvenih politika	014	0	0
15. Ispravak znaajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	015	0	0
16. Ostale promjene kapitala	016	0	0
17. Ukupno poveanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)	017	0	0
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice	018
17 b. Pripisano manjinskom interesu	019

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance