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Soditech SA — Interim / Quarterly Report 2021
Sep 30, 2021
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Interim / Quarterly Report
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RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL
AU 30 JUIN 2021
SOMMAIRE
| RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL | ||
|---|---|---|
| RESPONSABILITE DU RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL ET CONTROLE DES COMPTES | ||
| RESPONSABLE DU RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL | ||
| RESPONSABLE DU CONTROLE DES COMPTES AYANT PROCEDE A L'EXAMEN LIMITE DES COMPTES SEMESTRIELS | ||
| ATTESTATION DU RESPONSABLE DU RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL | ||
| ETATS FINANCIERS SOCIAUX | ||
| ETAT DE LA SITUATION FINANCIERE | ||
| TABLEAU VARIATION DES CAPITAUX PROPRES | ||
| TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE | ||
| ANNEXE AUX COMPTES SOCIAUX | ||
| Note 1. | Informations générales | |
| Note 2. | Base de préparation des états financiers | |
| Note 3. | Actif immobilisé | |
| Note 4. | Actif circulant | |
| Note 5. | Capitaux propres | |
| Note 6. | Provisions pour risques | |
| Note 7. | Emprunts et dettes | |
| Note 8. | Produits d'exploitation | |
| Note 9. | Charges d'exploitation | |
| Note 10. | Résultat financier | |
| Note 11. | Résultat Exceptionnel | |
| Note 12. | Résultat net | |
| RAPPORT SEMESTRIEL D'ACTIVITE | ||
| ACTIVITE DE LA SOCIETE ET FAITS MARQUANTS DE LA PERIODE | ||
| FILIALES ET PARTICIPATIONS | ||
| JURIDIQUE | ||
| RAPPORT DU COMMISSAIRE AUX COMPTES |
RESPONSABILITE DU RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL ET CONTROLE DES COMPTES
AU 30 JUIN 2021
Responsable du rapport financier semestriel
Monsieur Maurice CAILLE, Président du Conseil d'administration assume la responsabilité du présent rapport financier.
Responsable du contrôle des comptes ayant procédé à l'examen limité des comptes semestriels
Commissaire aux comptes titulaire :
Cabinet 01CQFD AUDIT, 33 rue Anna Jacquin 92100 BOULOGNE BILLANCOURT, représenté par sa Présidente Madame Brigitte GUILLEBERT, pour un mandat de six années expirant lors de l'assemblée générale appelée à statuer sur les comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2026.
Attestation du responsable du rapport financier semestriel
J'atteste à ma connaissance, que les comptes semestriels résumés pour le semestre écoulé sont établis conformément aux normes comptables applicables et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière et du résultat de la société, et que le rapport semestriel ci-joint présente un tableau fidèle des événements importants survenus pendant les six premiers mois de l'exercice, de leur incidence sur les comptes semestriels, ainsi qu'une description des principaux risques et des principales incertitudes pour les six mois restants de l'exercice.
Aix en Provence, le 16 septembre 2021.
Maurice CAILLÉ Président du Conseil d'administration
ETATS FINANCIERS SOCIAUX
AU 30 JUIN 2021
Etat de la situation financière
| BILAN (en €) | 30/06/2021 | 31/12/2020 | ||
|---|---|---|---|---|
| ACTIF | Notes Brut |
Amortissements Provisions |
Net | Net |
| ACTIF IMMOBILISE | ||||
| Concessions, brevets et droits similaires | 112.381 | 104.671 | 7.710 | 13.056 |
| Fonds commercial | 2.276.497 | 787.845 | 1.488.652 | 1.338.652 |
| Autres immobilisations incorporelles | 5.859 | - | 5.859 | - |
| Immobilisations incorporelles | 2.394.737 | 892.516 | 1.502.221 | 1.351.708 |
| Constructions | - | - | - | - |
| Installations techniques, matériel et ouvrage industriels | 187.619 | 65.397 | 122.222 | 124.531 |
| Autres immobilisations corporelles | 775.234 | 493.754 | 281.480 | 291.361 |
| Immobilisations en cours | 361.822 | - | 361.822 | - |
| Immobilisations corporelles | 1.324.675 | 559.151 | 765.524 | 415.892 |
| Avances et acomptes | - | - | - | - |
| Autres participations | 61.810 | - | 61.810 | 154.772 |
| Créances rattachées à des participations | - | - | - | - |
| Autres titres immobilisés | 128.091 | - | 128.091 | 26.273 |
| Prêts | - | - | - | - |
| Autres immobilisations financières | 198.942 | - | 198.942 | 197.941 |
| Immobilisations financières | 388.843 | - | 388.843 | 378.986 |
| TOTAL ACTIF IMMOBILISE | 3 4.108.254 |
1.451.667 | 2.656.587 | 2.146.586 |
| ACTIF CIRCULANT | ||||
| Matières premières, approvisionnements | 448.759 | - | 448.759 | 422.095 |
| En cours de production de biens | - | - | - | - |
| En cours de production de services | 271.144 | - | 271.144 | 425.166 |
| Marchandises | - | - | - | - |
| Avances et acomptes versés sur commandes | - | - | - | - |
| Stocks et en-cours | 719.903 | - | 719.903 | 847.261 |
| Clients et comptes rattachés | 395.859 | 395.859 | 151.792 | |
| Autres créances | 687.791 | 260.432 | 427.359 | 508.350 |
| Créances | 1.083.650 | 260.432 | 823.218 | 660.142 |
| Disponibilités | 459.819 | - | 459.819 | 998.830 |
| Charges constatées d'avance | 120.777 | - | 120.777 | 59.764 |
| TOTAL ACTIF CIRCULANT | 4 2.384.150 |
260.432 | 2.123.717 | 2.565.996 |
| Ecart de conversion actif | - | - | - | - |
| TOTAL ACTIF | 6.492.403 | 1.712.099 | 4.780.305 | 4.712.581 |
| PASSIF (en €) | Notes | 30/06/2021 | 31/12/2020 |
|---|---|---|---|
| Capital social ou individuel (Dont versé : 124.014) | 124.014 | 124.014 | |
| Prime d'émission, de fusion, d'apport | - | - | |
| Réserve légale | 12.401 | 12.401 | |
| Réserves statutaires ou contractuelles | - | - | |
| Réserves réglementées | - | - | |
| Autres réserves | 245.797 | 245.797 | |
| Report à nouveau | 1.215.508 | 1.158.827 | |
| RÉSULTAT DE L'EXERCICE (bénéfice ou perte) | (198.047) | 56.681 | |
| Subventions d'investissement | 133.333 | 133.333 | |
| Provisions réglementées | - | - | |
| CAPITAUX PROPRES | 5 | 1.533.007 | 1.731.054 |
| Produit des émissions de titres participatifs | - | - | |
| Avances conditionnées | - | - | |
| AUTRES FONDS PROPRES | - | - | |
| Provisions pour risques | 36.319 | 36.319 | |
| Provisions pour charges | - | - | |
| PROVISIONS | 6 | 36.319 | 36.319 |
| Emprunts obligataires convertibles | - | - | |
| Autres emprunts obligataires | - | - | |
| Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit | 1.683.289 | 1.798.214 | |
| Concours bancaires courants | 454 | 622 | |
| Emprunts et dettes financières divers | 140.510 | 162.387 | |
| Avances et acomptes reçus sur commandes en cours | - | - | |
| Dettes fournisseurs et comptes rattachés | 394.147 | 279.967 | |
| Dettes fiscales et sociales | 832.509 | 627.922 | |
| Autres dettes | 2.050 | 12.357 | |
| Comptes de régularisation | - | - | |
| DETTES | 7 | 3.052.959 | 2.881.469 |
| Produits constatés d'avance | 158.019 | 63.739 | |
| Écarts de conversion passif | - | - | |
| TOTAL PASSIF | 4.780.305 | 4.712.581 |
| COMPTE DE RESULTAT (en €) | Notes | 30/06/2021 | 31/12/2020 | 30/06/2020 |
|---|---|---|---|---|
| Vente de marchandises | - | - | - | |
| Production vendue de Biens | 1.701.917 | 3.211.342 | 1.263.803 | |
| Production vendue de Services | 528.112 | 808.173 | 344.077 | |
| CHIFFRE D'AFFAIRES NET | 2.230.029 | 4.019.515 | 1.607.880 | |
| Production stockée | (46.509) | 146.301 | 1.295 | |
| Production immobilisée | 260.168 | 22.957 | 10.965 | |
| Subventions d'exploitation | - | - | - | |
| Reprise sur amortissements et provisions, transfert de charges | (407) | 11.468 | 3.884 | |
| Autres produits | 83 | 100.819 | 3.909 | |
| TOTAL PRODUITS D'EXPLOITATION | 8 | 2.443.363 | 4.301.060 | 1.627.833 |
| Achat de marchandises | - | - | - | |
| Achat de matières premières et d'autres approvisionnements | 359.568 | 356.053 | 181.174 | |
| Variation de stock (matières premières et autres approvisionnements) | (26.664) | (102.185) | (23.208) | |
| Autres achats et charges externes | 712.594 | 1.100.579 | 452.125 | |
| Impôts, taxes et versements assimilés | 50.748 | 70.106 | 34.005 | |
| Salaires et traitements | 1.088.976 | 1.918.056 | 871.918 | |
| Charges sociales | 466.437 | 794.662 | 365.004 | |
| Dotations aux amortissements | 46.124 | 92.630 | 45.885 | |
| Dotations aux provisions | - | - | - | |
| Autres charges | 23.854 | 44.631 | 20.271 | |
| TOTAL CHARGES D'EXPLOITATION | 9 | 2.721.637 | 4.274.532 | 1.947.173 |
| RESULTAT D'EXPLOITATION | (278.274) | 26.527 | (319.340) | |
| Produits financiers | 869.659 | - | 1.649 | |
| Charges financières | 15.426 | 161.062 | 77.327 | |
| RESULTAT FINANCIER | 10 | 854.233 | (161.062) | (75.678) |
| RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS | (575.959) | (134.534) | (395.018) | |
| Produits exceptionnels | 154.198 | 218.974 | - | |
| Charges exceptionnelles | 928.204 | 325.126 | 2.385 | |
| RESULTAT EXCEPTIONNEL | 11 | (774.006) | (106.152) | (2.385) |
| Impôts sur les bénéfices | - | (297.367) | - | |
| BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) | 12 | (198.047) | 56.681 | (397.403) |
Tableau variation des capitaux propres
| (En K€) | Capital | Réserves | Report à nouveau |
Résultat | Subventions investissement |
TOTAL CAPITAUX PROPRES |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Augmentation/Diminution du capital | - | - | - | - | - | - |
| Affectation du résultat | - | - | - | - | - | - |
| Résultat de l'exercice | - | - | - | 9 4 |
- | 9 4 |
| Autres éléments du résultat | - | - | - | - | - | - |
| Situation au 31 décembre 2019 | 124 | 258 | 1 065 | 9 4 |
- | 1 541 |
| Augmentation/Diminution du capital | - | - | - | - | - | - |
| Affectation du résultat | - | - | 9 4 |
(94) | - | - |
| Résultat de l'exercice | - | - | - | 5 7 |
- | 5 7 |
| Autres éléments du résultat | - | - | - | - | - | |
| Subventions d'investissement | - | 133 | 133 | |||
| Situation au 31 décembre 2020 | 124 | 258 | 1 159 | 5 7 |
133 | 1 731 |
| Augmentation/Diminution du capital | - | - | - | - | - | |
| Affectation du résultat | - | - | 5 7 |
(57) | - | |
| Résultat de l'exercice | - | - | - | (198) | (198) | |
| Subventions d'investissement | - | - | - | |||
| Autres éléments du résultat | - | - | - | - | - | |
| Situation au 30 juin 2021 | 124 | 258 | 1 216 | (198) | 133 | 1 533 |
Tableau des Flux de trésorerie
| (En K€) | 30/06/2021 | 30/06/2020 |
|---|---|---|
| Résultat net | -198 | -397 |
| + Dotation amortissements et provisions | 46 | 109 |
| - Reprise sur amortissements et provisions | -1 023 | -4 |
| + Charges exceptionnelles sans incidence sur la trésorerie | 928 | |
| Capacité autofinancement | -247 | -292 |
| +/-Variation du BFR | 213 | -53 |
| Flux net de trésorerie généré par l'activité | -34 | -345 |
| - Acquisition immobilisations | -391 | -43 |
| Flux net de trésorerie lié aux opérations d'investissement | -391 | -43 |
| + Emission d'emprunts | 0 | 1 490 |
| + Trésorerie SATAC issue de la TUP | 23 | |
| - Remboursement d'emprunts | -137 | -58 |
| Flux de trésorerie lié au financement | -114 | 1 432 |
| Variation de trésorerie | -539 | 1 044 |
| Trésorerie à l'ouverture | 998 | 270 |
| Trésorerie à la clôture | 459 | 1 314 |
T +33 (0)4 92 19 48 00 • [email protected]
Siège social : 5 rue des Allumettes • 13090 Aix-en-Provence • France
Établissement : 1 bis allée des Gabians • 06150 Cannes La Bocca • France
Annexe aux comptes sociaux
Note 1. Informations générales
Soditech (« la Société ») est une société anonyme de droit français dont le siège social est situé 5, rue des Allumettes à Aix en Provence (13100).
La Société conçoit et réalise des sous-ensembles mécaniques thermiques et électroniques destinés aux domaines du Spatial, de la Recherche et de la Défense. La filiale brésilienne intervient essentiellement en consulting chez les clients dans les secteurs automobile, énergie et industries diverses.
La société SATAC, acquise en décembre 2018, spécialisée dans l'étude et la réalisation d'outillage mécanique dans le secteur spatial, a été dissoute en date du 31 mars 2021 suite à la transmission universelle de patrimoine décidée par l'assemblée générale de SATAC du 22 février 2021.
Le jugement de clôture de la liquidation judiciaire de la société BET TURRA a été rendu en date du 20 avril 2021.
Notre société a décidé au 31 décembre 2018 en application de l'article L.233-17-1 du Code de commerce, de ne plus établir de comptes consolidés, ayant estimé que la contribution de ces filiales à nos comptes présentait un intérêt négligeable. Au 30 juin 2021, la situation demeure inchangée.
L'exercice pour lequel les comptes sont présentés a commencé le 1er janvier et s'est terminé le 30 juin 2021. Les états financiers ont été arrêtés par le Conseil d'Administration en date du 16 septembre 2021.
Note 2. Base de préparation des états financiers
2.1 Règles et méthodes comptables
2.1.1 Principes et conventions générales
Les comptes de l'exercice clos ont été élaborés et présentés conformément aux règles comptables dans le respect des principes prévus par les articles 121-1 à 121-5 et suivants du Plan Comptable Général 2014 (règlement ANC 2014-03), tel que mis à jour dans sa version consolidée au 9 janvier 2019.
La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.
Les immobilisations corporelles et incorporelles ont été comptabilisées à leur coût d'acquisition, à l'exception du fonds de commerce de l'activité SATAC qui correspond à l'affectation du mali de fusion.
En l'absence d'indice de perte de valeur au 30 juin 2021, la valeur du fonds de commerce SODITECH est identique à celle estimée au 31 décembre 2020 selon la méthode des flux de trésorerie.
Les informations suivantes sont données :
• Les immobilisations sont amorties en linéaire :
- sur 3 à 5 ans pour les frais de brevet, de création de site internet ;
- sur 2 à 5 ans pour l'équipement et le matériel de bureau et informatique ;
- sur 4 ans pour le matériel de transport ;
- sur 10 ans pour les agencements et les installations.
• Les stocks de matières premières et autres approvisionnements sont comptabilisés selon la méthode du coût moyen pondéré.
• Valorisation des encours : les travaux en cours correspondent aux coûts de la main d'œuvre, calculés au prorata du temps passé sur les affaires concernées ainsi qu'aux coûts des achats et frais réalisés sur les affaires non achevées au 30 juin 2021.
• Les créances ont été évaluées pour leur valeur nominale et dépréciées en cas d'incertitude sur leur recouvrement.
• Les titres de participation sont comptabilisés à leur valeur nominale. Une évaluation est établie à chaque clôture à partir de la quote part de la situation nette.
2.1.2 Dérogations
Néant.
2.1.3 Permanence des méthodes
Les conventions générales comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base : continuité d'exploitation, permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre, indépendances des exercices, conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.
Les méthodes d'évaluation retenues pour cet exercice n'ont pas été modifiées par rapport à l'exercice précédent.
T +33 (0)4 92 19 48 00 • [email protected]
Siège social : 5 rue des Allumettes • 13090 Aix-en-Provence • France
Établissement : 1 bis allée des Gabians • 06150 Cannes La Bocca • France
ACTIF
Note 3. Actif immobilisé
| Etat des immobilisations (en €) | Valeur brute début d'exercice |
Augmentations | Diminutions | Valeur brute en fin d'exercice |
||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Fusion Poste à Poste |
Acquisition | Fusion Poste à Poste |
Liquidation | |||
| Immobilisations incorporelles | ||||||
| Concessions, brevets et droits similaires |
112.381 | - | - | - | - | 112.381 |
| Fonds commercial | 2.126.497 | 150.000 | - | - | - | 2.276.497 |
| Immobilisation incorporelle en cours |
5.859 | 5.859 | ||||
| Total immobilisations incorporelles | 2.238.878 | 150.000 | 5.859 | - | - | 2.394.737 |
| Immobilisations corporelles | ||||||
| Installations techniques, matériel et outillage industriel |
176.525 | - | 11.094 | - | - | 187.619 |
| Installations générales, agencements, aménagements divers |
618.211 | - | 4.758 | - | - | 622.969 |
| Matériel de transport | 176 | - | - | - | - | 176 |
| Matériel de bureau et informatique, mobilier |
139.352 | - | 12.736 | - | - | 152.089 |
| Immobilisations corporelles en cours |
- | 107.512 | 254.310 | - | 361.822 | |
| Total immobilisations corporelles | 934.265 | 107.512 | 282.898 | - | - | 1.324.675 |
| Immobilisations financières | ||||||
| Autres participations | 1.166.267 | - | - | (330.000) | (774.457) | 61.810 |
| Titres immobilisés | 26.273 | - | 101.819 | - | - | 128.092 |
| Prêts, autres immobilisations financières |
197.941 | 1.000 | - | - | - | 198.941 |
| Total immobilisations financières | 1.390.481 | 1.000 | 101.819 | 330.000 | 774.457 | 388.843 |
| TOTAL | 4.563.623 | 258.512 | 390.576 | 330.000 | 774.457 | 4.108.254 |
L'augmentation du fonds commercial pour 150.000 € correspond au mali de fusion suite à la TUP de la SARL SATAC. La diminution des autres participations pour 1.104.457€ correspond pour 774.457€ à la SARL BET TURRA et pour 330.000€ à la SARL SATAC.
| Etat des provisions (en €) | Montant début d'exercice |
Augmentations | Diminutions | Montant fin d'exercice |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Reprise | Fusion | ||||
| Sur immobilisations incorporelles | 787.845 | - | - | 787.845 | |
| Sur titres de participation | 1.011.495 | - | 869.602 | 141.893 | - |
| TOTAL | 1.799.340 | - | 869.602 | 141.893 | 787.845 |
La reprise de provisions sur les titres de participations pour 869.602€ € correspond pour 774.457€ à la SARL BET TURRA et pour 95.145€ à la SARL SATAC.
| Dotations aux amortissements (en €) | 30/06/2021 | 30/06/2020 |
|---|---|---|
| Immobilisations incorporelles | 5.346 | 5.433 |
| Immobilisations corporelles | 40.778 | 40.452 |
| TOTAL | 46.124 | 45.885 |
T +33 (0)4 92 19 48 00 • [email protected]
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Note 4. Actif circulant
| Actif circulant - Montant brut en € | 30/06/2021 | 31/12/2020 | |
|---|---|---|---|
| Stocks et encours | 719.903 | 847.261 | |
| Créances | |||
| Clients et comptes rattachés | 395.859 | 135.897 | |
| Clients douteux ou litigieux | - | 96.990 | |
| Créances fiscales (CIR + TVA) | 356.401 | 337.731 | |
| Groupe et associés | 261.889 | 334.391 | |
| Autres créances | 69.501 | 169.163 | |
| Total des créances | 1.083.650 | 1.074.172 | |
| Disponibilités | 459.819 | 998.830 | |
| Charges constatées d'avance | 120.777 | 59.764 | |
| TOTAL | 2.384.150 | 2.980.026 |
Le poste client n'inclut pas l'encours des factures cédées à la société de factor et non échues au 30 juin 2021 qui s'élève à 926.298€ (contre 936.820€ au 31 décembre 2020).
La méthode retenue est le crédit immédiat du compte client lors de la cession des factures au factor.
| Etat des provisions en € | Montant début d'exercice |
Augmentations | Diminutions | Montant fin d'exercice |
|---|---|---|---|---|
| Sur comptes clients | 81.095 | - | 81.095 | - |
| Autres créances | 332.934 | - | 72.502 | 260.432 |
| TOTAL PROVISIONS POUR DEPRECIATIONS | 414.029 | - | 153.597 | 260.432 |
Les reprises de provisions en produits exceptionnels pour un montant de 153.597€ sont liées à la SARL BET TURRA.
PASSIF
Note 5. Capitaux propres
Le capital social s'élève à 124.014 € qui correspond à 2.480.280 actions au nominal de 0,05 euro.
Une subvention de 133.000€ a été accordée à notre société sur un projet d'innovation en cours.
Note 6. Provisions pour risques
| Etat des provisions pour risques en € | Montant début d'exercice |
Augmentations | Diminutions | Montant fin d'exercice |
|---|---|---|---|---|
| Provision litige sociaux | 36.319 | - | - | 36.319 |
| Provision perte sur contrats | - | - | - | - |
| TOTAL PROVISIONS POUR RISQUES | 36.319 | - | - | 36.319 |
Note 7. Emprunts et dettes
| Etat des dettes –Montant brut | 30/06/2021 | 31/12/2020 |
|---|---|---|
| Emprunts et dettes établissements de crédit à 1 an maximum à l'origine | 454 | 622 |
| Emprunts et dettes établissements de crédit à plus de 1 an à l'origine | 1.683.289 | 1.798.214 |
| Emprunts et dettes financières diverses (Avance remboursables BPI) | 140.510 | 162.387 |
| Fournisseurs et comptes rattachés | 394.147 | 279.967 |
| Personnel et comptes rattachés | 327.337 | 152.729 |
| Sécurité sociale et autres organismes sociaux | 357.653 | 344.823 |
| Taxe sur la valeur ajoutée | 137.569 | 119.250 |
| Autres impôts et taxes assimilés | 9.950 | 11.121 |
| Autres dettes | 2.050 | 12.357 |
| TOTAL | 3.052.959 | 2.881.469 |
Un nantissement en 1er rang sur le fonds de commerce a été consenti au profit de la BNP en garantie d'un emprunt de 100.000€ souscrit en octobre 2016 sur une durée de 84 mois. Le capital restant dû au 30 juin 2021 s'élève à 35.797€.
L'emprunt de 300.000€, souscrit en 2019 dont le capital restant dû au 30 juin 2021 s'élève à 191.816€, est en partie garantie par un compte à terme de 150.000€ inscrit en autres immobilisations financières et nanti au profit du CIC.
Le prêt garanti par l'état (PGE) de 1.000.000€ souscrit en 2020 sera remboursé sur 48 mois à compter de l'exercice 2022.
Aucun nouveau crédit n'a été souscrit depuis le début de l'exercice 2021.
COMPTE DE RESULTAT
Note 8. Produits d'exploitation
Reconnaissance du chiffre d'affaires : les revenus sont comptabilisés selon l'avancement des différentes affaires mesuré en fonction de la livraison des produits et des prestations de service réalisées. A la clôture de l'exercice une comparaison entre les coûts engagés et prévisionnels et la facturation réalisée et attendue est effectuée et des pertes à terminaison sont éventuellement constatées. De même ces différentes analyses permettent de déterminer les montants des factures à établir, produits constatés d'avance, encours et factures à recevoir sur les différentes affaires.
Par rapport au 1er semestre 2020 le chiffre d'affaires a augmenté de 39% soit 2.230.029€ en 2021 contre 1.607.880€ en 2020.
La part du CA export s'élève à 82.980€, celle de l'Intracom à 5.000€, le solde de 2.142.049€ est réalisé sur le territoire national.
Note 9. Charges d'exploitation
Par rapport au 1er semestre 2020 :
- Les achats de matières premières sont en hausse (98%), ils représentent 359.358€ contre 181.174€ en 2020.
- Les charges externes sont en hausse (58%), elles représentent 712.594€ contre 452.125€ en 2020.
- Les charges de personnel sont en hausse (26%) et s'élèvent 1.555.413€ contre 1.236.922€ en 2020, Pour un effectif de 51 personnes au 30 juin 2021.
- Les charges d'exploitation incluent les dépenses du projet d'innovation comptabilisé en production immobilisée pour un montant de 260.169€.
Le résultat d'exploitation s'établit à (278.274) € contre (319.340) € en juin 2020.
Note 10. Résultat financier
Le résultat financier ressort à 854.233€, contre (75.678) € en juin 2020. Il est dû aux reprises de provisions sur les titres TURRA 774.457€ et SATAC 95.145€.
Note 11. Résultat Exceptionnel
Le résultat exceptionnel ressort à (774.006) € correspondant principalement à la Valeur Brute Comptable des titres TURRA pour 774.457€.
Note 12. Résultat net
Le résultat net ressort négatif à hauteur de 198.047€.
Les éléments de chiffrage des dépenses de recherche, développement et d'innovation éligibles au Crédit Impôt Recherche (CIR) ne sont pas suffisamment définis au 30 juin pour estimer le montant du CIR.
RAPPORT SEMESTRIEL D'ACTIVITE
AU 30 JUIN 2021
Activité de la société et faits marquants de la période
Activités de la société
- SPATIAL
- o Equipement de structures : Intégration de nombreux éléments sur les structures de satellites ou sur les équipements embarqués. Conception de sous-ensembles structuraux et intégration d'équipements optiques et thermiques tels que les OSR, SSM, réchauffeurs, caloducs.
- o MLI : Conception et réalisation de MLI (Multi Layer Insulation) : définition du nombre de couches, géométrie et plans, fabrication dans un environnement ISO-8 ou ISO-5, contrôle, traçabilité des matériaux et contrôle de la propreté particulaire et moléculaire.
- o Harnais Vol : Conception, fabrication et tests des harnais spatiaux sur instruments ou plateformes. Réalisation de la définition et du routage du harnais en CAO, des plans et maquettes, du câblage des modèles de qualification et de vol en salles blanches, et intégration sur satellite.
- RECHERCHE
- o Ingénierie nucléaire : Réalisation de prestations d'études mécaniques & thermiques dans des environnements confinés pour la recherche nucléaire et cryogénique. Soditech effectue des prestations de calcul (statiques, dynamiques, thermiques et thermoélastiques) et de conception d'outillages d'assemblage.
- o Super Isolation : Conception et réalisation de matelas de super isolation multicouches pour les domaines de l'ultravide. A partir du cahier des charges client, Soditech étudie la géométrie et produit des plans de fabrication. Les matelas sont fabriqués en environnement propre et intégrés par nos équipes sur les enceintes à isoler.
- DEFENSE / INDUSTRIE
- o Coffrets embarqués : Soditech développe, qualifie, fabrique et teste des coffrets embarqués. A partir des spécifications client, Soditech analyse les exigences mécaniques, thermiques et électroniques des éléments embarqués, prépare et suit le programme de qualification et fabrique en petite série des modèles embarqués sur des bâtiments de surface ou sous-marins.
- o Câblage baies et moyens d'essais : Soditech conçoit, assemble et teste des racks et des baies de moyens d'essais.
La répartition du chiffre d'affaires par secteur d'activité au 30 juin 2021 s'établit comme suit :
| Secteur (En €) | 30/06/21 | 30/06/20 | Variation 2020/2021 |
|---|---|---|---|
| Défense | 284.942 | 102.884 | 177% |
| Recherche | 614.685 | 481.585 | 28% |
| Espace | 1.330.402 | 1.023.411 | 30% |
| Total | 2.230.029 | 1.607.880 | % 39% |
T +33 (0)4 92 19 48 00 • [email protected]
Siège social : 5 rue des Allumettes • 13090 Aix-en-Provence • France
Établissement : 1 bis allée des Gabians • 06150 Cannes La Bocca • France
Evolution des affaires et de la situation financière de la société
Les affaires sont suivies quotidiennement par les chefs de projet, un état d'avancement issu, du logiciel de gestion des affaires, est analysé mensuellement ou trimestriellement en fonction du type d'affaires. L'ensemble des activités de la société fait l'objet d'indicateurs de performance ou de suivi, nous vous présentons les plus significatifs ci-dessous :
| 30/06/2021 | 30/06/2020 | |
|---|---|---|
| Nombre de commandes reçues | 89 | 86 |
| Montant total des commandes | 2.399K€ | 2.418K€ |
| Montant moyen | 27K€ | 28K€ |
| CA | 2.230K€ | 1.608K€ |
| EBE | (208) K€ | (261) K€ |
| Indicateur taux de conformité (IER) | 95.50% | 99,90% |
Faits marquants de la période
La facturation, bien que supérieure au 1er semestre 2020, n'a pas encore atteint le niveau attendu et l'on constate toujours des retards dans les programmes.
Le niveau d'entrée de commandes est toujours impacté par la crise sanitaire COVID-19.
Perspectives d'avenir – Risques et incertitudes
Les perspectives d'avenir restent étroitement associées à l'évolution de la crise sanitaire et au démarrage des nouveaux programmes annoncés qui tardent à se concrétiser en terme de commandes.
Filiales et participations
La société détient 35% de la société brésilienne Soditech Ltda.
La société SATAC, acquise en décembre 2018, spécialisée dans l'étude et la réalisation d'outillage mécanique dans le secteur spatial, a été dissoute en date du 31 mars 2021 suite à la transmission universelle de patrimoine décidée par l'assemblée générale de SATAC du 22 février 2021.
Le jugement de clôture de la liquidation judiciaire de la société BET TURRA, détenue à 92% par Soditech, a été rendu en date du 20 avril 2021.
1.1 Activités et évolution des filiales
SODITECH LTDA, au capital de 436 580 Réals dont le siège social est fixé Rua Marechal Deodoro, N°558 - 3° Andar 80010 - 010 - CURITIBA / PR. Société de droit brésilien dont les activités sont principalement centrées sur le secteur automobile. La filiale brésilienne est gérée localement avec un contrôle périodique, ses résultats s'établissent ainsi :
| Valeurs en K€* | 30/06/2021 | 30/06/2020 |
|---|---|---|
| Montant des capitaux propres | 322 | 466 |
| Chiffre d'affaires | 1.632 | 1.587 |
| Résultat d'exploitation | 41 | 99 |
| Résultat net | 62 | 61 |
* Taux de change au 30.06.20 = 6,1118 / Taux de change au 30.06.21 = 5,9050
Le redémarrage de l´activité après la période difficile de 2020 a été très lent et le chiffre d´affaires est revenu au niveau de l´avant COVID seulement à partir de juin ; le plan de diversification ambitieux retrouve maintenant sa pleine actualité mais avec 6 mois de retard.
Dans les derniers mois des contrats importants ont été signés avec de nouveaux clients dans des secteurs variés de l´économie brésilienne qui vont modifier considérablement la répartition de nos activités pour la deuxième partie de l´année et à suivre.
Juridique
Conseil d'administration
La composition du Conseil d'Administration de SODITECH est la suivante :
| Dates de nomination | Administrateur indépendant |
Echéance lors de l'assemblée statuant sur les comptes de l'exercice clos le |
Mandats et fonctions exercés au sein de Soditech |
Autres mandats et fonctions exercés dans d'autres sociétés |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Maurice CAILLE Né le 14/02/1949 de nationalité française détient 1 action PP* |
24/06/2016 | Non | 31/12/2021 | Président du conseil d'administration |
Gérant SODITECH LTDA (Brésil) |
| Madenn CAILLE Née le 03/11/1982 de nationalité française détient 340 actions PP* |
24/06/2016 | Non | 31/12/2021 | Administrateur Directeur général Directeur Commercial |
- |
| Eléonore JEHL Née le 17/12/1987 de nationalité française détient 1 action PP* |
04/06/2021 | Oui | 31/12/2026 | Administrateur Présidente du comité d'audit |
- |
| Farid BOUGUETTAYA Né le 14/02/1982 de nationalité française détient 1 action PP* |
24/06/2016 Prise d'effet 01/2017 |
Oui | 31/12/2021 | Administrateur Membre du comité d'audit |
Avocat associé Cabinet FERAL |
| Benoit COMBERNOUX Né le 09/02/1956 de nationalité française détient 10 actions PP* |
27/06/2017 | Oui | 31/12/2023 | Administrateur | - |
| Nicolas FAURE Né le 25/10/1976 de nationalité française détient 10 actions PP* |
27/06/2017 | Oui | 31/12/2023 | Administrateur | Directeur des opérations HERMES |
*PP : pleine propriété
Marché du titre
Au cours du 1er semestre 2021, l'action Soditech a évolué entre un plus bas de 0,492€ le 18 janvier 2021 et un plus haut de 1.19€ le 23 février 2021.
Le cours au 30 juin 2021 était de 0,855€, la capitalisation boursière s'élève donc à 2,12 M€.
Autres informations
Néant
Actions propres et autocontrôle
Au 30 juin 2021, la société détient 178.889 titres SODITECH pour une valeur de 128.091€.
Modification du capital social
Néant
Opérations sur titres réalisés par les dirigeants
Néant
T +33 (0)4 92 19 48 00 • [email protected]
Siège social : 5 rue des Allumettes • 13090 Aix-en-Provence • France
Établissement : 1 bis allée des Gabians • 06150 Cannes La Bocca • France
RAPPORT DU COMMISSAIRE AUX COMPTES AU 30 JUIN 2021
SODITECH S.A
Société anonyme au capital de 124.014 €
5 rue des Allumettes
13100 AIX-EN-PROVENCE
RCS Aix-en-Provence 403 798 168
RAPPORT DU COMMISSAIRE AUX COMPTES
SUR LES COMPTES SEMESTRIELS
1er JANVIER 2021 au 30 JUIN 2021
Société de commissaires aux comptes membre de la Compagnie régionale de Versailles et du Centre
33, rue Anna Jacquin (92100) BOULOGNE BILLANCOURT SAS au capital de 1.000 € - RCS Nanterre 894 612 175 - Siret 894 612 175
SODITECH Rapport sur les comptes semestriels 1er janvier 2021 av 30 juin 2021
SODITECH S.A.
Rapport du commissaire aux comptes
sur les comptes semestriels du 1er janvier 2021 au 30 juin 2021
Aux Actionnaires.
En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, et en application de l'article L. 451-1-2 III du code monétaire et financier, nous avons procédé à :
- l'examen limité des comptes sociaux semestriels résumés de la société SO-DITECH, relatifs à la période du 1er janvier au 30 juin 2021, tels qu'ils sont joints au présent rapport :
- la vérification des informations données dans le rapport semestriel d'activité.
La crise mondiale liée à la pandémie de Covid-19 crée des conditions particulières pour la préparation et l'examen limité des comptes semestriels sociaux résumés. En effet, cette crise et les mesures exceptionnelles prises dans le cadre de l'état d'urgence sanitaire induisent de multiples conséquences pour les entreprises, particulièrement sur leur activité et leur financement, ainsi que des incertitudes accrues sur leurs perspectives d'avenir. Certaines de ces mesures, telles que les restrictions de déplacement et le travail à distance, ont également eu une incidence sur l'organisation interne des entreprises.
Ces comptes semestriels sociaux résumés ont été établis sous la responsabilité du conseil d'administration. Il nous appartient, sur la base de notre examen limité, d'exprimer notre conclusion sur ces comptes.
I - Conclusion sur les comptes
Nous avons effectué notre examen limité selon les normes d'exercice professionnel applicables en France.
Un examen limité consiste essentiellement à s'entretenir avec les membres de la direction en charge des aspects comptables et financiers et à mettre en œuvre des procédures analytiques. Ces travaux sont moins étendus que ceux requis pour un audit effectué selon les normes d'exercice professionnel applicables en France. En conséquence, l'assurance que les comptes, pris dans leur ensemble, ne comportent pas d'anomalies significatives obtenue dans le cadre d'un examen limité est une assurance modérée, moins élevée que celle obtenue dans le cadre d'un audit.
SODITECH Rapport sur les comptes semestriels 1" janvier 2021 au 30 juin 2021
Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé d'anomalies significatives de nature à remettre en cause la conformité des comptes sociaux semestriels résumés avec la recommandation CNC n° 99-R-01.
Il - Vérification spécifique
Nous avons également procédé à la vérification des informations données dans le rapport semestriel d'activité commentant les comptes sociaux semestriels résumés sur lesquels a porté notre examen limité.
Nous n'avons pas d'observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes sociaux semestriels résumés.
Boulogne-Billancourt, le 22 septembre 2021
01 CQFD AUDIT
aguilletse)
Brigitte GUILLEBERT Commissaire aux comptes Inscrite auprès de la CRCC de Versailles et du Centre