SINBON Electronics — AGM Information 2016

Jun 17, 2016

信邦電子股份有限公司一○五年股東常會議事錄

• 壹、時間：民國一○五年六月十七日(星期五)上午九點整。

• 貳、地點：苗栗縣苗栗市國華路五八二號員工餐廳

• 參、出席股數：親自、委託、徵求、及電子出席股東共代表股數 166,955,721 股， 占流通在外股數 217,951,169 股之 76.60%。

• 董事：王紹新、葉辛池、梁偉銘、優群科技股份有限公司(王朝樑)、泰誼投 資股份有限公司(王威中)(共 5 人出席)。

• 監察人：林敏政(共 1 人出席)。

• 列席：安永聯合會計師事務所林鴻光會計師、稽主管李惠君。

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• 肆、主席：王紹新。 紀錄：張書銘。

• 伍、主席致詞：略。

• 陸、討論事項一：

• 討論案一

• 案 由：[修訂「公司章程」部份條文案，提請 公決。（董事會提）]

• 說 明：[(][一][)][章程修訂內容及理由詳如修訂對照表，附件一。]

  • (二) 提請 公決。

• ，

• 決 議：贊成權數：142,942,394、反對權數：1,576、棄權權數：23,926,705 贊成權數占股東出席表決權 166,870,675 權之 85.66%，本案照案 通過。

柒、報告事項：

• 一、一○四年度營業概況報告，詳如附件二。

• 二、監察人查核一○四年度財務決算表冊報告，詳如附件三、四。

• 三、本公司發行國內第五次無擔保轉換公司債報告。

• 四、一○四年度員工及董監酬勞分配情形報告。

• 捌、承認事項：

承認案一

• 案 由：一○四年度決算表冊暨合併決算表冊案，提請 承認。（董事會提）

• 說 明：[(一)][本公司一○四年度個體財務報表及合併財務報表，業經安永] 聯合會計師事務所嚴文筆及林鴻光會計師查核竣事，連同營 業報告書，敬請予以承認。

• (二) 有關前項之財務報告，詳如附件四。

1

• (三) 敬請 承認。

• ，

• 決 議：贊成權數：142,947,596、反對權數：1,572、棄權權數：23,921,507 贊成權數占股東出席表決權 166,870,675 權之 85.66%，本案照案通 過。

承認案二

• 案 由：一○四年度盈餘分配案，提請 承認。（董事會提）

• 說 明：[(一)][本公司一○四年度可供分配盈餘為新台幣][(][ 下同][)] 1,462,952,724 元，（包含期初未分配盈餘 588,969,850 元、加 其他綜合損益(確定福利計劃精算損益-104 年度) 807,776 元、加本期稅後淨利 970,194,553 元、提列法定盈餘公積 97,019,455 元）。

• (二) 一○四年度盈餘分配表，詳如附件五。

• (三) 股東紅利 675,430,428 元，每股現金股利 3.10 元，本次現金 股利按分配比例計算至元為止，元以下捨去，不足一元之畸 零款合計數，由小數點數字自大至小及戶號由前至後順序調 整，至符合現金股利分配總額，除息基準日及相關事宜擬提 請股東常會授權董事會全權處理。

• (四) 盈餘分配優先順序以一○四年度盈餘優先。

• (五) 如因可轉換公司債轉換、買回本公司股份或將庫藏股轉讓、 轉換及註銷，而影響流通在外股份數量，致配息比例因此發 生變動者，請股東常會授權由董事會辦理變更事宜。

• (六) 敬請 承認。

• ，

• 決 議：贊成權數：142,947,594、反對權數：1,574、棄權權數：23,921,507 贊成權數占股東出席表決權 166,870,675 權之 85.66%，本案照案通 過。

玖、討論事項二：

討論案一

• 案 由：[資本公積轉增資發行新股案，提請][公決。（董事會提）]

• 說 明：[(一)][本公司擬以股票溢額之資本公積轉增資新台幣][65,364,240] 元分為 6,536,424 股，每股面額新台幣壹拾元正。

• (二) 本次增資按增資配股基準日股東名簿記載之股東及其持有 股數依公司法第二四一條辦理，由資本公積撥充資本，每 仟股無償配發 30 股。

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• (三) 配發不足壹股之畸零股，股東可自增資配股基準日起五日 內向本公司股務代理機構辦理拼湊成整股，拼湊後仍不足 一股之畸零股，授權董事長洽特定人按面額認購之，增資 配股基準日及相關事宜擬提請股東常會授權董事會全權處 理。

• (四) 本次增資發行之新股，其權利義務與原有已發行股份相 同，並採無實體發行。

• (五) 本次增資案，需俟股東常會通過並呈報主管機關核准後辦 理。如因可轉換公司債轉換、買回本公司股份或將庫藏股 轉讓、轉換及註銷，而影響流通在外股份數量，致配股比 例因此發生變動者，請股東常會授權由董事會辦理變更事 宜。

• (六) 提請 公決。

• ，

• 決 議：贊成權數：142,947,478、反對權數：1,590、棄權權數：23,921,607 贊成權數占股東出席表決權 166,870,675 權之 85.66%，本案照案 通過。

討論案二

• 案 由：[修訂「股東會議事規則」部份條文案，提請][公決。（董事會提）] 說 明：[(一)][「股東會議事規則」修訂內容及理由詳如修訂對照表，附] 件六。

• (二) 提請 公決。

• 決 議：贊成權數： 142,945,484 、反對權數： 1,584 、棄權權數： 23,923,607 ，贊成權數占股東出席表決權 166,870,675 權之 85.66%，本案照案通過。

討論案三

• 案 由：[修訂「資金貸與他人作業程序」部份條文案，提請 公決。（董] 事會提）

• 說 明：[(][一][)][「資金貸與他人作業程序」修訂內容及理由，詳如修訂對] 照表，附件七。

• (二) 提請 公決。

• 決 議：贊成權數： 142,945,478 、反對權數： 1,589 、棄權權數： 23,923,608 ，贊成權數占股東出席表決權 166,870,675 權之 85.66%，本案照案通過。

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討論案四

• 案 由：[修訂「取得或處分資產處理程序」部份條文案，提請 公決。（董] 事會提）

• 說 明：[(][一][)][「取得或處分資產處理程序」修訂內容及理由，詳如修訂] 對照表，附件八。

• (二) 提請 公決。

• 決 議：贊成權數： 142,945,480 、反對權數： 1,587 、棄權權數： 23,923,608 ，贊成權數占股東出席表決權 166,870,675 權之 85.66%，本案照案通過。

玖、臨時動議：無。

• 拾、散會。

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附件一:

信邦電子股份有限公司

「公司章程」部份條文修訂對照表

	修正條文	現行條文	說 明
	第 二 條 本公司所營事業如下： （一） CC01080電子零組件製造業。 （二） F119010電子材料批發業。 （三） CC01110電腦及其週邊設備製造業。 （四） F113050電腦及事務性機器設備批發業。 （五） CC01030電器及視聽電子產品製造業。 （六） F113020電器批發業。 （七） CC01101電信管制射頻器材製造業。 （八） F401021電信管制射頻器材輸入業。 （九） CC01060有線通信機械器材製造業。 （十） CC01070無線通信機械器材製造業。 （十一）F113070電信器材批發業。 （十二）CC01090電池製造業。 （十三）F113110電池批發業。 （十四）I501010產品設計業。 （十五）CF01011醫療器材製造業。 （十六）F108031醫療器材批發業。 （十七）CE01021度量衡器製造業。 （十八）F113060度量衡器批發業。 （十九）IG03010能源技術服務業。 （二十）F401010 國際貿易業。 （二十一）ZZ99999除許可業務外，得經營法令 非禁止或限制之業務。	第 二 條 本公司所營事業如下： （一） CC01080電子零組件製造業。 （二） F119010電子材料批發業。 （三） CC01110電腦及其週邊設備製造業。 （四） F113050電腦及事務性機器設備批發業。 （五） CC01030電器及視聽電子產品製造業。 （六） F113020電器批發業。 （七） CC01101電信管制射頻器材製造業。 （八） F401021電信管制射頻器材輸入業。 （九） CC01060有線通信機械器材製造業。 （十） CC01070無線通信機械器材製造業。 （十一）F113070電信器材批發業。 （十二）CC01090電池製造業。 （十三）F113110電池批發業。 （十四）I501010產品設計業。 （十五）CF01011醫療器材製造業。 （十六）F108031醫療器材批發業。 （十七）CE01021度量衡器製造業。 （十八）F113060度量衡器批發業。 （十九）F401010國際貿易業。 （二十）ZZ99999除許可業務外，得經營法令非 禁止或限制之業務。	因應本公司營運之 需求增列營業項目。
	第十八條 股東會之決議除公司法另有規定外，應有代表已 發行股份總數過半數股東之出席，以出席股東表 決權過半數之同意行之。以電子方式行使表決權 之股東視為親自出席，其相關事宜依法令規定辦 理。	第十八條 股東會之決議除公司法另有規定外，應有代表已 發行股份總數過半數股東之出席，以出席股東表 決權過半數之同意行之。	依公司法第177之1 條修訂。
	第二十一條 本公司設董事七至九人，監察人三人，採候選人	第二十一條 本公司設董事七至九人，監察人三人，由股東會	因應本公司自105 年度起適用電子投

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	修正條文	現行條文	說 明
	提名制度， 由股東會就董事及監察人候選人名單 中選任之，並依公司法第一百九十八條規定，採 用累積投票制 ，任期三年，連選得連任。有關全 體董監事合計持股比例，依證券主管機關之規 定。 本公司於民國一○七年股東常會改選董事時，將 依證券交易法第十四條之四規定設置審計委員 會，本章程有關監察人之規定即停止適用。審計 委員會由全體獨立董事組成，其職權行使及相關 事項，悉依相關法令規定辦理。	就有行為能力之人選任之，任期三年，連選得連 任。有關全體董監事合計持股比例，依證券主管 機關之規定。	票制，修訂董事監察 人選舉採候選人提 名制。 102年12月31日金 管 證 發 字 第 10200531121 號函 本公司自107 年起 設置審計委員會。
	第二十一條之一 本公司上述董事名額中，獨立董事名額至少二 人，由股東會就獨立董事候選人名單中選任之。 有關獨立董事之專業資格、持股、兼職限制、提 名與選任方式及其他應遵行事項，依證券主管機 關之相關規定辦理。	第二十一條之一 本公司上述董事名額中，獨立董事名額至少二 人，採候選人提名制度， 由股東會就獨立董事候 選人名單中選任之。有關獨立董事之專業資格、 持股、兼職限制、提名與選任方式及其他應遵行 事項，依證券主管機關之相關規定辦理。	配合第二十一條修 訂而修訂。
	第三十三條 本公司年度如有獲利，應提撥百分之一至百分之 十五為員工酬勞、提撥不高於百分之三為董事監 察人酬勞。但公司尚有累積虧損時，應預先保留 彌補數額。 員工酬勞得以股票或現金為之，其對象得包括符 合一定條件之從屬公司員工。	第三十三條 本公司年度總決算如有盈餘，除依法完納一切稅 捐及依財務會計準則調整後，應先彌補以往年度 虧損。如尚有餘額，應先提存百分之十為法定盈 餘公積，但法定盈餘公積累積已達資本總額時， 不在此限。依規定應提撥或迴轉特別盈餘公積， 就其餘額連同上年度累積未分配盈餘作可供分 配盈餘，分配時得視業務狀況酌予保留一部份盈 餘外，依其餘額按下列百分比分配： （一） 員工紅利百分之一到百分之十五。 （二） 董事監察人酬勞不高於百分之三。 （三） 其餘為股東紅利。 前項盈餘之分派，由董事會擬具分派案，提請股 東會議決分派。本公司目前產業發展屬成長階 段，未來數年皆有可能擴充生產線之計劃暨資金 之需求，故就股東紅利分配部份不高於百分之二 十以現金股利方式發放，惟公司自外界取得足夠 資金支應本公司該年度重大資金支出時，將就當 年度所分配之股利中至少提撥百分之五十發放 現金股利。	配合公司法第235 條、235之1條暨240 條修訂，並依經濟部 及金管會等主管機 關意見修訂。
第三十三條之一 本公司年度總決算如有盈餘，除依法完納一切稅捐		第三十三條之一 (本條新增)	配合公司法第235 條、235之1條暨240 條修訂，並依經濟部
及依財務會計準則調整後，應先彌補以往年度虧

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修正條文	現行條文	說 明
損。如尚有餘額，應先提存百分之十為法定盈餘公		及金管會等主管機 關意見增訂。第三款 修訂參考業界並明 確訂定現金股利不 低於股利總合百分 之十以為明確。
積，但法定盈餘公積累積已達資本總額時，不在此
限。依規定應提撥或迴轉特別盈餘公積，就其餘額
連同上年度累積未分配盈餘作可供分配盈餘，分配
時得視業務狀況酌予保留部份或全部盈餘外，由股
東會決議分配股東紅利。 前項盈餘之分派，由董事會擬具分派案，提請股東
會議決分派。本公司正值成長期，為配合公司長期
資本規劃，以求永續經營、穩定成長，每年發放之
現金股利不得低於現金股利及股票股利合計數之
百分之十。
第三十六條 本章程訂立於民國七十八年十一月廿三日。 第一次修正於民國八十年五月廿九日。 …… 第二十二次修正於民國一○四年六月十一日。 第二十三次修正於民國一○五年六月十七日。	第三十六條 本章程訂立於民國七十八年十一月廿三日。 第一次修正於民國八十年五月廿九日。 …… 第二十二次修正於民國一○四年六月十一日。	配合修訂日期及次 數修訂。

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附件二:

營業報告書

一、 經營方針暨實施概況： 本公司組織圖如下：

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----- Start of picture text -----

董事長兼執行長
總管理處 營運事業群 財務管理處
人資部 10 個營運事業單位 各子公司財務單位
行政管理部
公共事務部
資訊部
法務部
策略暨行銷部
----- End of picture text -----

除總管理處及財務管理處負責後勤支援工作外，本公司營運事業群共分為 10 個營運事業單位，營運方針重點包括：

• (一)各式電子零組件之研製整合製造：如各式線材組裝、PCBA、LED 背光模 組、無線通訊零組件及整合性電子零組件之製造等，近年來更成功跨入 汽車電子零組件、電子醫療器材零組件、綠能及工業控制儀器等領域。

• (二)電子相關零組件之代理：如代理日本廣瀨電機(HRS)連接器買賣、GPS Module、無線天線模組、Driver IC 暨其他策略性電子零組件代理及買賣 等。

• (三)透過轉投資、策略聯盟、收購等方式，擴大電子零組件業務規模，如收 購太康精密股權等跨入連接器生產製造。

本公司希望能提供客戶一站購足之整合性服務(Total Solutions)，除積極開發 新產品及提供整合性之服務外，透過組織變革及資訊系統的整合，使集團各 轉投資公司之資源得以整合，發揮最大之效益。

二、營業計畫實施成果(依母公司個體財報表達)：

回顧 104 年度，公司營收達 4,363,053 仟元，較 103 年度成長 10.57%，毛利 率為 21%，較 103 年度上升 0.67%，合併稅後淨利為 970,195 仟元，較 103 年度成長 22.23%，合併稅後每股盈餘為 4.53 元，較 103 年增加 0.71 元。

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三、營業收支預算執行情形：

相較於 104 年營業計畫，104 年度營收達成率為 93%，實際毛利率為 22%， 與計畫毛利率相當；營業淨利計畫達成率為 93%；稅後純益計畫達成率為 103%，營收及獲利達成率佳。

四、獲利能力分析(依母公司個體財報表達)：

項目	104年	103年
資產報酬率(%)	12	12
股東權益報酬率(%)	18	16
稅前純益佔實收資本比率(%)	53	45
純益率(%)	22	20
每股盈餘(元)	4.53	3.82

五、研究發展狀況(依母公司個體財報表達)：

• 本公司 104 年度以前已成功開發 HDMI、DDR 3、DDR 4、及 USB 等系列連接 器，並加深在太陽能方面的開發，其中 Junction Box、PV Connector 及 Cable 已通過 TUV 及 UL 太陽能國際標準測試。104 年度本公司研究發展支出為 154,075 仟元，較前一年度增加 31.63%，積極開發物聯網、倉儲自動化設備、 機器人、以及智慧家庭等電子零組件，104 年第四次董事會更通過與捷克商 Ray Service A. S.合資成立「睿信航太股份有限公司」開發航太領域產品，預 估集團未來每年將投入至少新台幣 3 億元或至少營業額 3%以上之研究發展 費用。

經營團隊特別感謝各位股東過去的支持與鼓勵，也期望新的一年裡能繼續給 予指導與建議，信邦將一本過去的經營理念，呈現豐碩成果與股東分享。

此致

信邦電子股份有限公司股東會

董事長: 王紹新 經理人: 梁偉銘 會計主管: 張集州

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附件三：

信邦電子股份有限公司

監察人審查報告書

董事會造送本公司一○四年度個體財務報表及合併財務 報表，業經安永聯合會計師事務所嚴文筆、林鴻光會計師查 核竣事，連同營業報告書及盈餘分配表等，復經本監察人審 查，認為符合公司法等相關法令，爰依公司法第二百一十九 條之規定，報請 鑒察。

此上

本公司一○五年股東常會

信邦電子股份有限公司

監察人：林敏政

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邱德成 國翔投資有限公司 代表人：王國鴻

一 中 華 民 國 ○ 五 年 四 月 二 十 二 日

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附件四：

會計師查核報告

信邦電子股份有限公司 公鑒：

信邦電子股份有限公司民國一○四年十二月三十一日及民國一○三年十二月三十一 日之個體資產負債表，暨民國一○四年一月一日至十二月三十一日及民國一○三年一月 一日至十二月三十一日之個體綜合損益表、個體權益變動表及個體現金流量表，業經本 會計師查核竣事。上開個體財務報表之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根 據查核結果對上開個體財務報表表示意見。上開個體財務報表之被投資公司中，部分被 投資公司之財務報表未經本會計師查核，而係由其他會計師查核，因此，本會計師對上 開個體財務報表所表示之意見中，有關該等被投資公司財務報表所列之金額，係依據其 他會計師之查核報告。民國一○四年十二月三十一日及民國一○三年十二月三十一日該 等採用權益法之投資分別為新台幣659,060仟元及661,252仟元，分別佔資產總額之10%及 8%，民國一○四年一月一日至十二月三十一日及民國一○三年一月一日至十二月三十一 日相關之採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資損益之份額分別為新台幣174,988仟 元及141,119仟元，皆佔稅前淨利之16%。

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃並執行查核 工作，以合理確信財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取財務 報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則 及所作之重大會計估計，暨評估財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作及其 他會計師之查核報告可對所表示之意見提供合理之依據。

依本會計師之意見，基於本會計師查核結果及其他會計師之查核報告，第一段所述 個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則編製，足以允當表達 信邦電子股份有限公司民國一○四年十二月三十一日及民國一○三年十二月三十一日之 財務狀況，暨民國一○四年一月一日至十二月三十一日及民國一○三年一月一日至十二 月三十一日之財務績效與現金流量。

安 永 聯 合 會 計 師 事 務 所 主管機關核准辦理公開發行財務報告 查核簽證文號：(87)台財證(六)第65314號 (90)台財證(六)第100690號 號

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會計師：

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中華民國一○五年三月十一日

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信邦電子股份有限公司 個體資產負債表

民國一○四年十二月三十一日及一○三年十二月三十一日

					單位：新臺幣仟元	單位：新臺幣仟元
資 產			一○四年十二月三十ㄧ日		一○三年十二月三十一日
代碼	會 計 項 目	附 註	金 額	％	金 額	％
1100 1110 1147 1150 1170 1180 1200 130x 1470 11xx 1523 1543 1550 1600 1840 1900 15xx 1xxx	流動資產 現金及約當現金 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 無活絡市場之債務工具投資-流動 應收票據淨額 應收帳款淨額 應收帳款-關係人淨額 其他應收款 存貨 其他流動資產 流動資產合計 非流動資產 備供出售金融資產-非流動 以成本衡量之金融資產-非流動 採用權益法之投資 不動產、廠房及設備 遞延所得稅資產 其他非流動資產 非流動資產合計 資產總計	四及六.1 四及六.2 四及六.3 四及六.3 四及六.4 四及六.5 四及六.6 四及六.7 四及六.8 四及六.19 四及六.9	$666,651 42,473 95,723 3,862 1,090,444 24,788 84,210 365,881 14,356 2,388,388 93,265 263,299 5,711,523 291,858 22,370 14,420 6,396,735 $8,785,123	8 1 1 - 12 - 1 4 - 27 1 3 65 4 - - 73 100	$450,958 14,318 - 4,250 1,201,648 19,562 100,114 356,376 10,682 2,157,908 175,446 183,384 5,126,701 283,533 14,056 22,754 5,805,874 $7,963,782	6 - - - 15 - 1 5 - 27 2 2 65 4 - - 73 100
董事長： 經理人： (請參閱個體財務報表附註)				會計主管：

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信邦電子股份有限公司 個體資產負債表(續)

民國一○四年十二月三十一日及一○三年十二月三十一日

					單位：新臺幣仟元	單位：新臺幣仟元
負債及權益			一○四年十二月三十ㄧ日		一○三年十二月三十一日
代碼	會 計 項 目	附 註	金 額	％	金 額	％
2100 2120 2150 2170 2180 2200 2230 2321 2300 21xx 2500 2530 2570 2670 2640 25xx 2xxx 3110 3130 3200 3300 3310 3320 3350 3400 3410 3425 3400 3xxx	流動負債 短期借款 透過損益按公允價值衡量之金融負債-流動 應付票據 應付帳款 應付帳款-關係人 其他應付款 本期所得稅負債 一年內到期或執行賣回權公司債 其他流動負債 流動負債合計 非流動負債 透過損益按公允價值衡量之金融負債-非流動 應付公司債 遞延所得稅負債 其他非流動負債-其他 淨確定福利負債-非流動 非流動負債合計 負債總計 權益 普通股股本 債券換股權利證書 股本合計 資本公積 保留盈餘 法定盈餘公積 特別盈餘公積 未分配盈餘 保留盈餘合計 其他權益 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 備供出售金融資產未實現損益 其他權益合計 權益總計 負債及權益總計	四及六.10 四及六.11 七 七 四及六.12 四及六.11 四及六.12 四及六.19 四及六.13 六.14 六.14 六.19 四	$1,518,726 930 80 459,630 437,100 260,733 85,994 47,035 55,603 2,865,831 - - 260,548 2 75,401 335,951 3,201,782 2,158,299 18,155 2,176,454 890,644 631,397 134,446 1,559,972 2,325,815 199,450 (9,022) 190,428 5,583,341 $8,785,123	17 - - 5 5 3 1 - 1 32 - - 3 - 1 4 36 25 - 25 10 7 2 18 27 2 - 2 64 100	$1,110,898 3,095 1,161 574,034 363,616 206,145 86,693 - 24,056 2,369,698 1,950 288,440 208,278 2 76,357 575,027 2,944,725 2,076,709 - 2,076,709 746,795 552,022 134,446 1,249,823 1,936,291 203,424 55,838 259,262 5,019,057 $7,963,782	14 - - 7 5 3 1 - - 30 - 4 2 - 1 7 37 26 - 26 10 7 1 16 24 2 1 3 63 100
董事長： 經理人： (請參閱個體財務報表附註)				會計主管：

13

信邦電子股份有限公司 個體綜合損益表

民國一○四年及一○三年一月一日至十二月三十ㄧ日

					單位：新臺幣仟元	單位：新臺幣仟元
代碼	會計項目	附註	一○四年度		一○三年度
			金 額	％	金 額	％
4000 5000 5950 6000 6100 6200 6300 6900 7000 7010 7020 7050 7060 7900 7950 8200 8300 8310 8311 8349 8360 8361 8362 8370 8399 8300 8500 9750 9850	營業收入 營業成本 營業毛利淨額 營業費用 推銷費用 管理費用 研究發展費用 營業費用合計 營業利益 營業外收入及支出 其他收入 其他利益及損失 財務成本 採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資損益之份額 營業外收入及支出合計 稅前淨利 所得稅費用 本期淨利 其他綜合損益 不重分類至損益之項目 確定福利計畫之再衡量數 與不重分類之項目相關之所得稅 後續可能重分類至損益之項目 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 備供出售金融資產未實現評價損益 採用權益法認列關聯企業及合資之其他綜合損益 之份額－可能重分類至損益之項目 與可能重分類至損益之項目相關之所得稅 本期其他綜合損益（稅後淨額） 本期綜合損益總額 每股盈餘(元) 基本每股盈餘 稀釋每股盈餘	四及六.15 六.16及七 六.16及七 六.17 四及六.6 四及六.19 六.18 四及六.20	$4,363,053 (3,433,465) 929,588 (259,555) (238,488) (154,075) (652,118) 277,470 112,883 68,275 (15,501) 702,290 867,947 1,145,417 (175,222) 970,195 973 (165) (4,516) (82,181) 17,321 542 (68,026) $902,169 $4.53 $4.51	100 (79) 21 (6) (5) (4) (15) 6 3 1 - 16 20 26 (4) 22 - - - - (1) - - (1) 21	$3,946,131 (3,131,562) 814,569 (231,743) (193,029) (117,048) (541,820) 272,749 73,133 72,835 (21,019) 542,457 667,406 940,155 (146,403) 793,752 (1,971) 335 166,494 15,056 8,412 (27,775) 160,551 $954,303 $3.82 $3.79	100 (79) 21 (6) (5) (3) (14) 7 2 2 (1) 14 17 24 (4) 20 - - - 4 1 - (1) 4 24

(請參閱個體財務報表附註)

董事長： 經理人： 會計主管：

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14

信邦電子股份有限公司 個體權益變動表

民國一○四年及一○三年一月一日至十二月三十ㄧ日

								單位：新臺幣仟元	單位：新臺幣仟元	單位：新臺幣仟元
	項 目	股本	債券換股 權利證書	資本公積	保 留 盈 餘			其他權益項目		權益總額
					法定盈餘 公積	特別盈餘 公積	未分配盈餘	國外營運機構 財務報表換算 之兌換差額	備供出售金融資 產未實現損益
代碼		3100	3130	3200	3310	3320	3350	3410	3425	3XXX
A1 B1 B3 B5 C5 C15 D1 D3 D5 Z1	102年度盈餘指撥及分配： 提列法定盈餘公積 特別盈餘公積迴轉 普通股現金股利 其他資本公積變動 因發行可轉換公司債認列權益組成項目-認股權而產生者 資本公積配發現金股利 103年度淨利 103度稅後其他綜合損益 本期綜合損益總額 民國103年1月1日餘額 民國103年12月31日餘額	$2,076,709 - $2,076,709	$- - $-	$797,621 11,475 (62,301) - $746,795	$485,695 66,327 - $552,022	$249,922 (115,476) - $134,446	$865,434 (66,327) 115,476 (456,876) 793,752 (1,636) 792,116 $1,249,823	$64,705 138,719 138,719 $203,424	$32,370 23,468 23,468 $55,838	$4,572,456 - - (456,876) 11,475 (62,301) 793,752 160,551 954,303 $5,019,057
A1 B1 B5 C15	民國 年月日餘額 103年度盈餘指撥及分配： 提列法定盈餘公積 普通股現金股利 其他資本公積變動 資本公積配發現金股利 104 1 1	$2,076,709 41,534	$-	$746,795 (41,534)	$552,022 79,375	$134,446	$1,249,823 (79,375) (581,479)	$203,424	$55,838	$5,019,057 - (581,479) -
C7	採用權益法認列關聯企業及合資之變動數			(736)						(736)
D1 D3 D5 I1	104年度淨利 104年度稅後其他綜合損益 本期綜合損益總額 可轉換公司債轉換	- 40,056	- 18,155	- 186,119	-	-	970,195 808 971,003	(3,974) (3,974)	(64,860) (64,860)	970,195 (68,026) 902,169 244,330
Z1	民國104年12月31日餘額	$2,158,299	$18,155	$890,644	$631,397	$134,446	$1,559,972	$199,450	$(9,022)	$5,583,341
董事長：			經理人： (請參閱個體財務報表附註)					會計主管：

15

信邦電子股份有限公司 個體現金流量表

民國一○四年及一○三年一月一日至十二月三十ㄧ日

				單位：新臺幣仟元
項 目		一○四年度		一○三年度
		金額		金額
營業活動之現金流量： 本期稅前淨利 調整項目： 收益費損項目： 折舊費用 攤銷費用 利息費用 利息收入 股利收入 採用權益法認列之關聯企業及合資利益之份額 處分及報廢不動產、廠房及設備利益 存貨跌價及呆滯跌價損失(回升利益) 處分投資損失 處分投資利益 透過損益按公允價值衡量之金融資產及負債之損失 透過損益按公允價值衡量之金融資產及負債之利益		$1,145,417 20,366 6,190 15,501 (2,975) (15,951) (702,290) (55) 23,583 - (1,294) 145 (18,374)		$940,155 24,545 7,666 21,019 (466) (8,958) (542,457) (331) (3,004) 607 (14,056) - (21,915)
與營業活動相關之資產/負債變動數： 持有供交易之金融資產增加 應收票據減少 應收帳款減少(增加) 其他應收帳款減少(增加) 存貨增加 其他流動資產(增加)減少 其他非流動資產增加 應付票據(減少)增加 應付帳款(減少)增加 應付費用增加 其他流動負債增加 應計退休金負債增加 營運產生之現金流入 收取之利息		(414) 388 92,282 18,387 (33,088) (3,674) (15,963) (1,081) (40,920) 54,109 31,547 17 571,853 492		- 1,349 (267,300) (23,723) (71,710) 1,277 (13,133) 426 211,833 7,740 3,641 18 253,223 466
收取之股利		15,951		8,958
支付之利息 支付之所得稅 營業活動之淨現金流入		(12,029) (131,587) 444,680		(13,882) (85,157) 163,608
董事長： 經理人： 會計主管： (請參閱個體財務報表附註)

16

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信邦電子股份有限公司 個體現金流量表(續)

民國一○四年及一○三年一月一日至十二月三十ㄧ日

				單位：新臺幣仟元
項 目		一○四年度		一○三年度
		金額		金額
投資活動之現金流量： 取得不動產、廠房及設備 處分不動產、廠房及設備		$(10,584) 55		$(38,153) 343
取得無活絡市場之債務工具投資		(95,723)		-
採用權益法之被投資公司減資退回股款 取得採用權益法之長期股權投資 以成本衡量之金融資產減資退回股款 處分以成本衡量之金融資產		20,000 (104,379) 31,423 1,294		70,000 (122,917) 5,893 -
取得以成本衡量之金融資產		(111,338)		-
處分備供出售金融資產價款 收取之股利 採權益法之投資公司盈餘匯回 投資活動之淨現金流(出)入		- 10,561 203,355 (55,336)		107,667 12,913 231,154 266,900
籌資活動之現金流量： 短期借款增加 長期借款(含一年內到期借款)減少 應付公司債增加 發放現金股利 籌資活動之淨現金流出 本期現金及約當現金增加數 期初現金及約當現金餘額 期末現金及約當現金餘額		407,828 - - (581,479) (173,651) 215,693 450,958 $666,651		399,898 (518,000) 300,000 (519,177) (337,279) 93,229 357,729 $450,958

(請參閱個體財務報表附註) 董事長： 經理人： 會計主管：

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17

會計師查核報告

信邦電子股份有限公司 公鑒：

信邦電子股份有限公司及子公司民國一○四年十二月三十一日及民國一○ 三年十二月三十一日之合併資產負債表，暨民國一○四年一月一日至十二月三十 一日及民國一○三年一月一日至十二月三十一日之合併綜合損益表、合併權益變 動表及合併現金流量表，業經本會計師查核竣事。上開合併財務報表之編製係管 理階層之責任，本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報表表示意 見。列入上開合併財務報表之子公司中，部分子公司之財務報表未經本會計師查 核，而係由其他會計師查核，因此，本會計師對上開合併財務報表所表示之意見 中，有關該等子公司財務報表所列之金額，係依據其他會計師之查核報告。該等 子公司民國一○四年十二月三十一日及民國一○三年十二月三十一日及之資產 總額分別為新台幣1,838,832仟元及1,599,071仟元，分別佔合併資產總額之17%及 15%，民國一○四年一月一日至十二月三十一日及民國一○三年一月一日至十二 月三十一日之營業收入淨額分別為新台幣2,720,914仟元及2,726,302仟元，分別佔 合併營業收入淨額之22%及23%；另上開合併財務報表之被投資公司中，部分被 投資公司之財務報表未經本會計師查核，而係由其他會計師查核，因此，本會計 師對上開合併財務報表所表示之意見中，有關該等被投資公司財務報表所列之金 額，係依據其他會計師之查核報告。民國一○四年十二月三十一日及民國一○三 年十二月三十一日對該等被投資公司採用權益法之投資分別為新台幣391,898仟 元及401,167仟元，皆佔合併資產總額之4%，民國一○四年一月一日至十二月三 十一日及民國一○三年一月一日至十二月三十一日相關之採用權益法認列之關 聯企業及合資損益之份額分別為新台幣21,992仟元及31,660仟元，分別佔合併稅 前淨利之2 %及3%，採用權益法認列之關聯企業及合資之其他綜合損益份額分別 為新台幣17,321仟元及8,412仟元，分別佔合併其他綜合損益淨額之(27)%及5%。

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃並 執行查核工作，以合理確信財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽 查方式獲取財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製財務 報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計，暨評估財務報表整體之表達。本 會計師相信此項查核工作及其他會計師之查核報告可對所表示之意見提供合理 之依據。

18

依本會計師之意見，基於本會計師查核結果及其他會計師之查核報告，第一 段所述合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則及經 金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則、國際會計準則、國際財務報導解 釋及解釋公告編製，足以允當表達信邦電子股份有限公司及子公司民國一○四年 十二月三十一日及民國一○三年十二月三十一日之合併財務狀況，暨民國一○四 年一月一日至十二月三十一日及民國一○三年一月一日至十二月三十一日之合 併財務績效與合併現金流量。

信邦電子股份有限公司已編製民國一○四年及一○三年度之個體財務報 告，並經本會計師出具修正式無保留意見之查核報告在案，備供參考。

安永聯合會計師事務所 主管機關核准辦理公開發行公司財務報告

(87)台財證(六)第 65314 號 查核簽證文號： (90)台財證(六)第 100690 號

會計師：

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中華民國一○五年三月十一日

19

信邦電子股份有限公司及子公司 合併資產負債表

民國一○四年十二月三十一日及一○三年十二月三十一日

					單位：新臺幣仟元	單位：新臺幣仟元
資 產			一○四年十二月三十一日		一○三年十二月三十一日
代碼	會 計 項 目	附 註	金 額	％	金 額	％
1100 1110 1147 1150 1170 1200 130x 1410 1470 11xx 1523 1543 1550 1600 1821 1840 1900 15xx 1xxx	流動資產 現金及約當現金 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 無活絡市場之債務工具投資-流動 應收票據淨額 應收帳款淨額 其他應收款 存貨 預付款項 其他流動資產 流動資產合計 非流動資產 備供出售金融資產-非流動 以成本衡量之金融資產-非流動 採用權益法之投資 不動產、廠房及設備 其他無形資產淨額 遞延所得稅資產 其他非流動資產 非流動資產合計 資產總計	四及六.1 四及六.2 十二 四及六.3 四及六.4 四及六.5 四及六.6 四及六.7 四及六.8 四及六.9 四及六.22 四及六.10	$3,044,273 70,980 95,723 356,682 2,569,356 109,827 2,171,069 101,989 10,856 8,530,755 93,265 371,495 418,131 1,507,537 9,551 47,837 135,100 2,582,916 $11,113,671	27 1 1 3 23 1 20 1 - 77 1 3 4 14 - - 1 23 100	$2,412,474 45,349 - 399,250 2,820,962 120,518 1,936,312 198,331 15,866 7,949,062 175,446 205,275 419,921 1,539,336 9,150 30,342 158,299 2,537,769 $10,486,831	23 - - 4 27 1 19 2 - 76 2 2 4 15 - - 1 24 100
董事長： 經理人： （請參閱合併財務報表附註）				會計主管：

20

信邦電子股份有限公司及子公司 合併資產負債表(續)

民國一○四年十二月三十一日及一○三年十二月三十一日

					單位：新臺幣仟元	單位：新臺幣仟元
負債及權益			一○四年十二月三十一日		一○三年十二月三十一日
代碼	會 計 項 目	附 註	金 額	％	金 額	％
2100 2120 2150 2170 2200 2230 2321 2321 2300 21xx 2500 2530 2540 2570 2630 2640 2670 25xx 2xxx 31xx 3100 3110 3130 3200 3300 3310 3320 3350 3400 3410 3425 3400 36xx 3xxx	流動負債 短期借款 透過損益按公允價值衡量之金融負債-流動 應付票據 應付帳款 其他應付款 本期所得稅負債 一年內到期或執行賣回權公司債 一年內到期長期借款 其他流動負債 流動負債合計 非流動負債 透過損益按公允價值衡量之金融負債-非流動 應付公司債 長期借款 遞延所得稅負債 長期遞延收入 淨確定福利負債-非流動 其他非流動負債-其他 非流動負債合計 負債總計 歸屬於母公司業主之權益 股本 普通股股本 債券換股權利證書 股本合計 資本公積 保留盈餘 法定盈餘公積 特別盈餘公積 未分配盈餘 保留盈餘合計 其他權益 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 備供出售金融資產未實現損益 其他權益合計 非控制權益 權益總計 負債及權益總計	四及六.11 四及六.12 七 四及六.13 四及六.14 四及六.12 四及六.13 四及六.14 四及六.22 四及六.15 四及六.16 六.17 六.17 六.22 四 四及六.17	$1,919,023 6,489 41,128 2,193,384 686,007 141,995 47,035 4,067 76,667 5,115,795 - - 4,504 261,011 18,902 75,401 2 359,820 5 475 615 , , 2,158,299 18,155 2,176,454 890,644 631,397 134,446 1,559,972 2,325,815 199,450 (9,022) 190,428 54,715 5,638,056 $11,113,671	18 - - 20 6 1 - - 1 46 - - - 2 - 1 - 3 49 20 - 20 8 6 1 14 21 2 - 2 - 51 100	$1,842,548 27,802 24,672 2,090,145 659,623 108,533 - - 42,540 4,795,863 1,950 288,440 12,166 208,535 19,402 76,357 2 606,852 5 402 715 , , 2,076,709 - 2,076,709 746,795 552,022 134,446 1,249,823 1,936,291 203,424 55,838 259,262 65,059 5,084,116 $10,486,831	18 - - 20 6 1 - - 1 46 - 3 - 2 - 1 - 6 52 20 - 20 7 5 1 12 18 2 - 2 1 48 100

（請參閱合併財務報表附註）

董事長： 經理人： 會計主管：

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21

信邦電子股份有限公司及子公司 合併綜合損益表

民國一○四年及一○三年一月一日至十二月三十一日

單位：新臺幣仟元

					單位：新臺幣仟元	單位：新臺幣仟元
代碼	會計項目	附註	一○四年度		一○三年度
			金 額	％	金 額	％
4000 5000 5950 6000 6100 6200 6300 6900 7000 7010 7020 7050 7060 7900 7950 8200 8300 8310 8311 8349 8360 8361 8362 8370 8399 8300 8500 8600 8610 8620 8700 8710 8720 9750 9850	營業收入 營業成本 營業毛利淨額 營業費用 推銷費用 管理費用 研究發展費用 營業費用合計 營業利益 營業外收入及支出 其他收入 其他利益及損失 財務成本 採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額 營業外收入及支出合計 稅前淨利 所得稅費用 本期淨利 其他綜合損益 不重分類至損益之項目 確定福利計畫之再衡量數 與不重分類之項目相關之所得稅 後續可能重分類至損益之項目 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 備供出售金融資產未實現評價損益 採用權益法認列關聯企業及合資之其他綜合損益 之份額－可能重分類至損益之項目 與可能重分類至損益之項目相關之所得稅 本期其他綜合損益（稅後淨額） 本期綜合損益總額 淨利歸屬於： 母公司業主 非控制權益 綜合損益總額歸屬於： 母公司業主 非控制權益 每股盈餘(元) 基本每股盈餘 稀釋每股盈餘	四及六.18 六.19及七 六.19及七 六.20 四及六.8 四及六.22 六.21 四及六.23 四及六.23	$12,111,258 (9,389,101) 2,722,157 (639,391) (631,785) (384,192) (1,655,368) 1,066,789 184,026 142,688 (38,259) 14,765 303,220 1,370,009 (415,906) 954,103 973 (165) (1,767) (82,181) 17,321 542 (65,277) $888,826 $970,195 (16,092) $954,103 $902,169 (13,343) $888,826 $4.53 $4.51	100 (78) 22 (5) (5) (3) (13) 9 1 1 - - 2 11 (3) 8 - - - (1) - - (1) 7	$11,642,719 (9,112,319) 2,530,400 (615,205) (612,851) (351,754) (1,579,810) 950,590 111,765 (9,244) (40,581) 30,992 92,932 1,043,522 (268,575) 774,947 (1,971) 335 169,561 15,056 8,412 (27,775) 163,618 $938,565 $793,752 (18,805) $774,947 $954,303 (15,738) $938,565 $3.82 $3.79	100 (78) 22 (6) (5) (3) (14) 8 1 - - - 1 9 (2) 7 - - 1 - - - 1 8
(請參閱合併財務報表附註) 董事長： 經理人： 會計主管：

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信邦電子股份有限公司及子公司 合併權益變動表 民國一○四年及一○三年一月一日至十二月三十一日

單位：新臺幣仟元

	項 目				歸屬於母公司業主之權益	歸屬於母公司業主之權益	歸屬於母公司業主之權益				非控制 權益	權益總額
		股本	債券換股 權利證書	資本公積	保 留盈餘			其他權益項目		總計
					法定盈餘公 積	特別盈餘公 積	未分配 盈餘	國外營運機 構財務報表 換算之兌換 差額	備供出售金 融資產未實 現損益
代碼		3100	3130	3200	3310	3320	3350	3410	3425	31XX	36XX	3XXX
A1 B1 B3 B5 C5 C15 D1 D3 D5 Z1 A1 B1 B5 C15 C7 D1 D3 D5 I1 O1 Z1	102年度盈餘指撥及分配： 提列法定盈餘公積 提列特別盈餘公積 普通股現金股利 其他資本公積變動 因發行可轉換公司債認列權益組成項目-認股權而產生者 資本公積配發現金股利 103年度淨利 103年度其他綜合損益 本期綜合損益總額 民國103年1月1日餘額 民國103年12月31日餘額 民國104年1月1日餘額 103年度盈餘指撥及分配： 提列法定盈餘公積 普通股現金股利 其他資本公積變動 資本公積配發現金股利 採用權益法認列關聯企業及合資之變動數 104年度淨利 104年度其他綜合損益 本期綜合損益總額 可轉換公司債轉換 非控制權益增減 民國104年12月31日餘額	$2,076,709 - $2,076,709 $2 076 709 , , 41,534 - 40,056 $2,158,299	$- - $- $ - - 18,155 $18,155	$797,621 11,475 (62,301) - $746,795 $746 795 , (41,534) (736) - 186,119 $890,644	$485,695 66,327 - $552,022 $552 022 , 79,375 - $631,397	$249,922 (115,476) - $134,446 $134 446 , - $134,446	$865,434 (66,327) 115,476 (456,876) 793,752 (1,636) 792,116 $1,249,823 $1 249 823 , , (79,375) (581,479) 970,195 808 971,003 $1,559,972	$64,705 138,719 138,719 $203,424 $203 424 , (3,974) (3,974) $199,450	$32,370 23,468 23,468 $55,838 $55 838 , (64,860) (64,860) $(9,022)	$4,572,456 - - (456,876) 11,475 (62,301) 793,752 160,551 954,303 $5,019,057 $5 019 057 , , - (581,479) - (736) 970,195 (68,026) 902,169 244,330 - $5,583,341	$80,797 (18,805) 3,067 (15,738) $65,059 $65 059 , (16,092) 2,749 (13,343) 2,999 $54,715	$4,653,253 - - (456,876) 11,475 (62,301) 774,947 163,618 938,565 $5,084,116 $5 084 116 , , - (581,479) - (736) 954,103 (65,277) 888,826 244,330 2,999 $5,638,056
董事長：			經理人： (請參閱合併財務報表附註)						會計主管：

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信邦電子股份有限公司及子公司

合併現金流量表

民國一○四年及一○三年一月一日至十二月三十一日

				單位：新臺幣仟元
項 目		一○四年度		一○三年度
		金額		金額
營業活動之現金流量： 本期稅前淨利 調整項目： 收益費損項目： 折舊費用 攤銷費用 利息費用 利息收入 股利收入 壞帳迴轉利益 採用權益法認列之關聯企業及合資利益之份額 處分及報廢不動產、廠房及設備損失 存貨跌價及呆滯損失(回升利益) 處分投資利益 金融資產減損損失 透過損益按公允價值衡量之金融資產及負債之損失 透過損益按公允價值衡量之金融資產及負債之利益 與營業活動相關之資產/負債變動數： 持有供交易之金融資產增加 應收票據減少(增加) 應收帳款減少(增加) 其他應收帳款減少 存貨增加 預付款項減少(增加) 其他流動資產減少 其他非流動資產增加 應付票據增加 應付帳款增加 其他應付款增加 其他流動負債增加 應計退休金負債增加 營運產生之現金流入 收取之利息 收取之股利 支付之利息 支付之所得稅 營業活動之淨現金流入		$1,370,009 152,346 29,238 38,259 (26,473) (19,656) (7,611) (14,765) 3,571 48,718 (2,039) - 2,717 (37,878) (414) 42,568 127,172 9,161 (308,103) (46,230) 5,010 (20,114) 16,456 142,112 253,052 34,336 17 1,791,459 23,990 19,656 (35,346) (347,085) 1,452,674		$1,043,522 167,884 60,009 40,581 (15,051) (8,958) (2,250) (30,992) 22,663 (14,284) (13,469) 343 20,901 (21,915) (27,304) (67,353) (143,704) 3,894 (292,800) (93,925) 4,368 (72,532) 23,517 174,310 71,419 8,833 18 837,725 15,051 8,958 (30,721) (215,451) 615,562
董事長：經理人：會計主管： (請參閱合併財務報表附註)

董事長： 經理人： 會計主管：

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信邦電子股份有限公司及子公司

合併現金流量表(續)

民國一○四年及一○三年一月一日至十二月三十一日

				單位：新臺幣仟元
項 目		一○四年度		一○三年度
		金額		金額
投資活動之現金流量： 處分子公司之淨現金流量(附註六.24) 取得不動產、廠房及設備 處分不動產、廠房及設備 其他無形資產增加 採權益法之被投資公司退回股款 取得採用權益法之長期股權投資 以成本衡量之金融資產減資退回股款 收取之股利 取得以成本衡量之金融資產 取得無活絡市場之債務工具投資 處分以成本衡量之金融資產 投資活動之淨現金流(出)入 籌資活動之現金流量： 短期借款增加 長期借款（含一年內到期借款）減少 應付公司債增加 發放現金股利 長期遞延收入減少 非控制權益變動 籌資活動之淨現金流出 匯率變動對現金及約當現金之影響 本期現金及約當現金增加數 期初現金及約當現金餘額 期末現金及約當現金餘額 不影響現金流量之投資及融資活動 長期借款轉列一年內到期之長期借款		$(119,873) (211,634) 7,025 (2,833) 20,000 (15,309) 31,423 26,520 (197,774) (95,723) 1,294 (556,884) 307,709 (3,595) - (581,479) (424) 2,999 (274,790) 10,799 631,799 2,412,474 $3,044,273 $4,067		$ - (165,117) 18,295 (4,366) 20,000 - 5,893 21,083 - - 107,667 3,455 511,637 (516,294) 300,000 (519,177) (423) - (224,257) 138,261 533,021 1,879,453 $2,412,474 $-
董事長：經理人：會計主管： (請參閱合併財務報表附註)

董事長： 經理人： 會計主管：

25

附件五：

信邦電子股份有限公司

	一○四年度盈餘分配表
		單位：新台幣元
項	目	金 額
期初未分配盈餘		588,969,850
加：其他綜合損益(確定福利計劃精算損益-104年度)		807,776
加：本期稅後淨利		970,194,553
減：提列10%法定公積		(97,019,455)
可供分配盈餘		1,462,952,724
分配項目：
股東紅利-現金股利(每股配發3.10元)		(675,430,428)
期末未分配盈餘		787,522,296
董事長：	經理人： 會計主管：

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附件六：

信邦電子股份有限公司

「股東會議事規則」部份條文修訂對照表

修正條文	修正條文	現行條文	說 明
二、	本公司應於開會通知書載明受理 股東報到時間、報到處地點，及 其他應注意事項。 前項受理股東報到時間至少應於 會議開始前三十分鐘辦理之；報 到處應有明確標示，並派適足適 任人員辦理之。 股東本人或股東所委託之代理人 (以下稱股東)應憑出席證、出席簽 到卡或其他出席證件出席股東 會；屬徵求委託書之徵求人並應 攜帶身分證明文件，以備核對。 股東會應設簽名簿供出席股東簽 到，或由出席股東繳交簽到卡以 代簽到。 出席股數依簽名簿或繳交之簽到 卡並加計以書面或電子方式行使 表決權之股數 計算之。	二、 本公司應於開會通知書載明受理 股東報到時間、報到處地點，及 其他應注意事項。 前項受理股東報到時間至少應於 會議開始前三十分鐘辦理之；報 到處應有明確標示，並派適足適 任人員辦理之。 股東本人或股東所委託之代理人 (以下稱股東)應憑出席證、出席簽 到卡或其他出席證件出席股東 會；屬徵求委託書之徵求人並應 攜帶身分證明文件，以備核對。 股東會應設簽名簿供出席股東簽 到，或由出席股東繳交簽到卡以 代簽到。 出席股數依簽名簿或繳交之簽到 卡計算之。	因應本公司自105 年度起適用電子投 票制修訂。

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附件七：

信邦電子股份有限公司

「資金貸與他人作業程序」部份條文修訂對照表

修正條文	現行條文	說 明
第 四 條 本公司資金貸與他人之總額不得超過 本公司最近期經會計師查核簽證或核 閱財務報表淨值之百分之四十。對每一 貸與對象之限額依其貸與原因分別訂 定如下： 一、因與本公司有業務往來者，個別貸 與金額以不超過最近一年度或當年 度截至資金貸與時本公司與其進貨 或銷貨金額孰高者。 二、因有短期融通資金之必要者，個別 貸與金額不得超過本公司最近期經 會計師查核簽證或核閱財務報表淨 值之百分之十。 本公司與子公司間或子公司間之資金 貸與應提交該公司董事會決議，並得授 權董事長對同一貸與對象於董事會決 議之一定額度及不超過一年之期間內 分次撥貸或循環動用。 本公司直接及間接持有表決權股份百 分之百之國外公司間，從事資金貸與 時，不 受第一項第二款之限制。其餘對 單一企業之資金貸與之授權額度不得 超過本公司最近期財務報表淨值百分 之十。	第 四 條 本公司資金貸與他人之總額不得超過 本公司最近期經會計師查核簽證或核 閱財務報表淨值之百分之四十。對每一 貸與對象之限額依其貸與原因分別訂 定如下： 一、因與本公司有業務往來者，個別貸 與金額以不超過最近一年度或當年 度截至資金貸與時本公司與其進貨 或銷貨金額孰高者。 二、因有短期融通資金之必要者，個別 貸與金額不得超過本公司最近期經 會計師查核簽證或核閱財務報表淨 值之百分之十。 本公司與子公司間或子公司間之資金 貸與應提交該公司董事會決議，並得授 權董事長對同一貸與對象於董事會決 議之一定額度及不超過一年之期間內 分次撥貸或循環動用。 本公司直接及間接持有表決權股份百 分之百之國外公司間，從事資金貸與 時，仍受第一項第二款之限制。其餘對 單一企業之資金貸與之授權額度不得 超過本公司最近期財務報表淨值百分 之十。	因應本公司營運之 需求修訂，修訂後 仍符合「公開發行 公司資金貸與及背 書保證處理準則」 第１４條之規定。

28

附件八：

信邦電子股份有限公司

「取得或處分資產處理程序」部份條文修訂對照表

修正條文	現行條文	說 明
第十二條 取得或處分衍生性商品之處理程序 一、 交易種類 1. 交易原則與方針(未修訂) 2. 經營策略 2-1 避險性目的：(未修訂) 2-2 交易性目的： a. 本公司從事之賣出或隱含賣出外 匯選擇權之商品 ，因針對同一項 被避險標的，依國際會計準則規 範雖 不被視為『避險性目的』，僅 能視為『交易性目的』型態，然 該交易商品係指用以公司經營所 產生之財務操作需求為交易原 則 。 b. 除a 項所述之交易 型態外，其他 的『交易性目的』衍生性金融商 品，皆不得承作。 3. 權責劃分 3-1 財務部門(未修訂) 3-2 稽核部門(未修訂) 3-3 續效評估 a. 避險性目的：(未修訂) b. 交易性目的： 以賣出或隱含賣出外匯選擇權中 之『賣方、義務端』之『被執行 情況』及『被執行後之損失』彙 總金額作為績效評估。 3-4 契約總額及損失上限之訂定 a. 契約總額	第十二條 取得或處分衍生性商品之處理程序 一、 交易種類 1. 交易原則與方針(未修訂) 2. 經營策略(未修訂) 2-1 避險性目的：(未修訂) 2-2 交易性目的： a. 本公司從事之外匯選擇權交易 中，從事『零交易成本』型態之 選擇權中，因針對同一項被避險 標的，同時會持有數個『賣方、 義務端』之選擇權部位。在財務 會計準則公報第三十四號之中， 此部位將不被視為『避險性目 的』，僅能視為『交易性目的』型 態。 b. 除上述 a項所述的『零交易成本』 型態之外，其他所有的『交易性 目的』的衍生性金融商品，皆不 得承作。 3. 權責劃分 3-1 財務部門(未修訂) 3-2 稽核部門(未修訂) 3-3 續效評估 a. 避險性目的：(未修訂) b. 交易性目的： 以『零成本交易』型態中之『賣 方、義務端』之『被執行情況』 及『被執行後之損失』彙總金額 作為績效評估。 3-4 契約總額及損失上限之訂定 a. 契約總額	1.依據主管機關監理措 施、銀行辦理衍生性金 融商品業務內部作業制 度及程序管理辦法與應 注意事項，將衍生性商 品名詞明確化，避免認 知之差異。 2.會計作業已依國際會 計準則規範處理，將財 務會計準則公報第三十 四號，修改成依國際會 計準則規範。

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	修正條文	現行條文	說 明
a.1 衍生 性商品 交易額度 財務部門應掌握公司整體部位， 以規避交易風險。衍生 性商品 金 額之操作額度之上限金額及核准 權限，如下所示： a.1-1 『外匯交易』部份： a.1-1-1 『衍生性商品 金額』不 超過『被避險標的金額』的百分 之一百五十：需經由承辦人員、 財務主管、總經理（副總經理）、 董事長之層級簽核後，方能交 易。（註1） a.1-2 『利率交易 』部份： 不論是否『衍生性商品 金額』有 無超過『被避險標的金額』之百 分之一百之金額，核決權限需經 過承辦人員、財務主管、總經理 （副總經理）、董事長之層級簽核 後，方能交易。 b. 損失上限之訂定（適用『外匯交 易 』及『利率交易 』） 個別（全部）之衍生性金融商品 交易契約，停損點之設定，以不 超過『衍生性商品 』（註2）交易 契約金額之百分之十為上限。一 旦超過個別（全部）契約上限金 額時，則需立即結清此部位（註 3）。 二、 風險管理措施(未修訂) 三、 內部稽核制度(未修訂) 四、 定期評估方式(未修訂) 五、 從事衍生性商品交易時，董事會之監督管 理原則 1. 董事會應指定高階主管人員隨時注 意衍生性商品交易風險之監督與控 制，其管理原則如下：(未修訂) 2. 定期評估從事衍生性商品交易之績		a.1 避險性交易額度 財務部門應掌握公司整體部位， 以規避交易風險。避險性交易金 額之操作額度之上限金額及核准 權限，如下所示： a.1-1 『外匯避險』部份： a.1-1-1 『避險工具金額』不超 過『被避險標的金額』的百分之 一百五十：需經由承辦人員、財 務主管、總經理（副總經理）、董 事長之層級簽核後，方能交易。 （註1） a.1-2 『利率避險』部份： 不論是否『避險工具金額』有無 超過『被避險標的金額』之百分 之一百之金額，核決權限需經過 承辦人員、財務主管、總經理（副 總經理）、董事長之層級簽核後， 方能交易。 b. 損失上限之訂定（適用『外匯避 險』及『利率避險』） 個別（全部）之衍生性金融商品 交易契約，停損點之設定，以不 超過『避險工具』（註2）交易契 約金額之百分之十為上限。一旦 超過個別（全部）契約上限金額 時，則需立即結清此部位（註3）。 二、 風險管理措施(未修訂) 三、 內部稽核制度(未修訂) 四、 定期評估方式(未修訂) 五、 從事衍生性商品交易時，董事會之監督管 理原則 1. 董事會應指定高階主管人員隨時注 意衍生性商品交易風險之監督與控 制，其管理原則如下：(未修訂) 2. 定期評估從事衍生性商品交易之績 效是否符合既定之經營策略及承擔

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修正條文	現行條文	說 明
效是否符合既定之經營策略及承擔 之風險是否在公司容許承受之範圍。 3. 本公司從事衍生性商品交易時，依所 訂從事衍生性商品交易處理程序規 定授權相關人員辦理者，事後應提報 最近期董事會。 4. 本公司從事衍生性商品交易時，應建 立備查簿，就從事衍生性商品交易之 種類、金額、董事會通過日期及依本 條第四項第（1）款、第五項第（1） 及第（2）款應審慎評估之事項，詳 予登載於備查簿備查。 【附註】： （註1）：『衍生性商品 金額』原則上 為『買方、權利端』之Option 金融 契約金額。但若公司從事賣出或隱含 賣出 外匯選擇權之商品 ，因同時夾雜 數筆『賣方、義務端』之Option 在 同一份契約中，故在計算『衍生性商 品 金額』時，不可只有計算『買方、 權利端』Option 之『金融工具』金 額，需一併將『賣方、義務端』之『金 融工具』金額同時列入計算；且不得 將『買方、權利端』及『賣方、義務 端』之『金融工具』金額以『相抵』 方式，來計算『衍生性商品 金額』。 （註2）：個別契約損失上限之標準， 以『衍生性商品 』之金額之10% 為 上限標準，非為『被避險標的金額』 之10％。 （註3）：承作之外匯選擇權中，若涉 及Knock-in 及Knock-out 而於以提 前到期者，則其損失上限不受個別契 約上限金額10% 之限制。	之風險是否在公司容許承受之範圍。 3. 本公司從事衍生性商品交易時，依所 訂從事衍生性商品交易處理程序規 定授權相關人員辦理者，事後應提報 最近期董事會。 4. 本公司從事衍生性商品交易時，應建 立備查簿，就從事衍生性商品交易之 種類、金額、董事會通過日期及依本 條第四項第（1）款、第五項第（1） 及第（2）款應審慎評估之事項，詳 予登載於備查簿備查。 【附註】： （註1）：『避險工具金額』原則上為 『買方、權利端』之Option 金融契 約金額。但若公司從事Zero-Cost（零 成本交易）之外匯選擇權之交易型 態，因為此型態之合約，會一併同時 夾雜數筆『賣方、義務端』之Option 在同一份契約中，故在計算『避險工 具金額』時，不可只有計算『買方、 權利端』Option 之『金融工具』金 額，需一併將『賣方、義務端』之『金 融工具』金額同時列入計算；且不得 將『買方、權利端』及『賣方、義務 端』之『金融工具』金額以『相抵』 方式，來計算『避險工具金額』。 （註2）：個別契約損失上限之標準， 以『避險工具』之金額之10% 為上 限標準，非為『被避險標的金額』之 10％。 （註3）：承作之外匯選擇權中，若涉 及Knock-in 及Knock-out 而於以提 前到期者，則其損失上限不受個別契 約上限金額10% 之限制。

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