Sichuan Etrol Technologies Co., Ltd. — Audit Report / Information 2013

Apr 8, 2014

审计报告

北京安控科技股份有限公司

会审字 [2014]1733 号

华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）

中国·北京

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目 录

序号	内容	页码
1	审计报告	1-2
2	合并资产负债表	3
3	合并利润表	4
4	合并现金流量表	5
5	合并股东权益变动表	6-7
6	资产负债表	8
7	利润表	9
8	现金流量表	10
9	股东权益变动表	11-12
10	财务报表附注	13-82

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会审字[2014]1733 号

审 计 报 告

北京安控科技股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的北京安控科技股份有限公司（以下简称安控公司）财务报 表，包括 2013 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2013 年度的合并及母 公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财 务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是安控公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按 照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和 维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否 不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和 公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层 选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列 报。

3

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。

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我们认为，安控公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了安控公司 2013 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2013 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

华普天健会计师事务所 中国注册会计师：纪玉红

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中国·北京 中国注册会计师：杨杰

二〇一四年四月八日

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合 并 资 产 负 债 表

编制单位：北京安控科技股份有限公司

金额单位: 元

编制单位：北	京安控科	技股份有限公司					金额单位:元
资 产	附注	2013 年12 月31 日	2012 年12 月31 日	负债和股 东权益	附注	2013 年12 月31 日	2012 年12 月31 日
流动资产：				流动负 债：
货币资金	五、1	83,310,887.09	121,642,085.36	短期借款	五、13	203,000,000.00	152,000,000.00
结算备付金				向中央银 行借款
拆出资金				吸收存款 及同业存 放
交易性金融资产				拆入资金
应收票据	五、2	11,339,958.28	468,200.00	交易性金 融负债
应收账款	五、3	214,708,289.09	181,254,194.03	应付票据	五、14	15,624,370.50	1,532,216.25
预付款项	五、4	122,481,262.79	53,520,139.99	应付账款	五、15	86,750,044.96	59,865,016.89
应收保费				预收款项	五、16	4,218,423.02	14,009,389.16
应收分保账款				卖出回购 金融资产 款
应收分保合同准 备金				应付手续 费及佣金
应收利息				应付职工 薪酬	五、17	7,800,294.43	6,387,597.76
应收股利				应交税费	五、18	16,729,721.41	15,657,256.35
其他应收款	五、5	2,609,076.98	1,756,782.47	应付利息
买入返售金融资 产				应付股利
存货	五、6	122,873,877.94	69,466,162.86	其他应付 款	五、19	3,477,924.41	2,510,545.57
一年内到期的非 流动资产				应付分保 账款
其他流动资产	五、7	376,879.61	-	保险合同 准备金

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流动资产合计		557,700,231.78	428,107,564.71	代理买卖 证券款
				代理承销 证券款
非流动资产：				一年内到 期的非流 动负债
发放委托贷款及 垫款				其他流动 负债		-	-
可供出售金融资 产				流动负债 合计		337,600,778.73	251,962,021.98
持有至到期投资				非流动负 债：
长期应收款				长期借款
长期股权投资			-	应付债券
投资性房地产				长期应付 款
固定资产	五、8	19,542,007.08	17,001,544.58	专项应付 款		-	-
在建工程				预计负债
工程物资				递延所得 税负债
固定资产清理				其他非流 动负债		-
生产性生物资产				非流动负 债合计		-	-
油气资产				负债合计		337,600,778.73	251,962,021.98
无形资产	五、9	1,780,000.00	-	股东权 益：
开发支出				股本	五、20	43,660,000.00	43,660,000.00
商誉				资本公积	五、21	184,800.00	1,126,756.16
长期待摊费用	五、10	1,170,392.57	97,586.59	减：库存 股
递延所得税资产	五、11	5,276,183.23	5,155,803.57	专项储备
其他非流动资产				盈余公积	五、22	18,805,948.40	15,045,628.64

6

非流动资产合计		27,768,582.88	22,254,934.74	一般风险 准备
				未分配利 润	五、23	181,189,907.58	134,326,235.38
				外币报表 折算差额
				归属于母 公司股东 权益合计		243,840,655.98	194,158,620.18
				少数股东 权益		4,027,379.95	4,241,857.29
				股东权益 合计		247,868,035.93	198,400,477.47
资产总计		585,468,814.66	450,362,499.45	负债和股 东权益总 计		585,468,814.66	450,362,499.45

法定代表人：俞凌 主管会计工作负责人：唐新强 会计机构负责人：陈虹

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合 并 利 润 表

编制单位：北京安控科技股份有限公司

编制单位：北京安控科技股份有限公司			金额单位:元
项 目	附注	2013 年度	2012 年度
一、营业总收入		337,790,943.25	259,799,968.18
其中：营业收入	五、24	337,790,943.25	259,799,968.18
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		279,280,532.94	211,089,512.74
其中：营业成本	五、24	179,886,693.45	125,422,606.38
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	五、25	4,817,827.35	6,112,303.88
销售费用	五、26	24,498,901.76	16,106,930.31
管理费用	五、27	50,480,865.10	48,718,838.45
财务费用	五、28	12,181,145.87	9,809,191.49
资产减值损失	五、29	7,415,099.41	4,919,642.23
加： 公允价值变动收益（损失以―-‖号填列）
投资收益（损失以―-‖号填列）		-	-
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以―-‖号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）		58,510,410.31	48,710,455.44
加：营业外收入	五、30	2,785,210.96	4,606,519.12
减：营业外支出	五、31	441,239.82	304,084.39
其中：非流动资产处置损失		435,738.84	24,084.39
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）		60,854,381.45	53,012,890.17
减：所得税费用	五、32	8,386,822.99	6,856,609.80
五、净利润（净亏损以“-”号填列）		52,467,558.46	46,156,280.37
归属于母公司所有者的净利润		51,037,233.99	45,236,008.06

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少数股东损益		1,430,324.47	920,272.31
六、每股收益
（一）基本每股收益	五、33	1.1690	1.0361
（二）稀释每股收益	五、33	1.1690	1.0361
七、其他综合收益
八、综合收益总额		52,467,558.46	46,156,280.37
归属于母公司所有者的综合收益总额		51,037,233.99	45,236,008.06
归属于少数股东的综合收益总额		1,430,324.47	920,272.31

法定代表人：俞凌 主管会计工作负责人： 唐新强 会计机构负责人：陈虹

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合 并 现 金 流 量 表

编制单位：北京安控科技股份有限公司 金额单位: 元

编制单位：北京安控科技股份有限公司			金额单位:元
项 目	附注	2013 年度	2012 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		281,025,876.49	226,068,750.76
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		2,683,370.32	2,657,374.55
收到其他与经营活动有关的现金	五、34	4,014,212.24	3,538,994.98
经营活动现金流入小计		287,723,459.05	232,265,120.29
购买商品、接受劳务支付的现金		175,572,305.31	97,673,317.15
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		63,389,810.88	52,202,253.15
支付的各项税费		33,063,164.30	34,045,537.35
支付其他与经营活动有关的现金	五、34	36,416,059.46	33,652,040.65
经营活动现金流出小计		308,441,339.95	217,573,148.30
经营活动产生的现金流量净额		-20,717,880.90	14,691,971.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 额		295,295.73	44,449.23
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		295,295.73	44,449.23
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		52,266,491.65	5,162,406.02
投资支付的现金		-
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

10

支付其他与投资活动有关的现金	五、34	3,060,000.00
投资活动现金流出小计		55,326,491.65	5,162,406.02
投资活动产生的现金流量净额		-55,031,195.92	-5,117,956.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		-	-
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		265,500,000.00	160,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	五、34	86,600.00	2,387,841.99
筹资活动现金流入小计		265,586,600.00	162,387,841.99
偿还债务支付的现金		214,500,000.00	109,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		12,082,195.42	9,353,203.59
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	五、34	3,604,875.00	476,691.89
筹资活动现金流出小计		230,187,070.42	118,829,895.48
筹资活动产生的现金流量净额		35,399,529.58	43,557,946.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-81.88	0.82
五、现金及现金等价物净增加额		-40,349,629.12	53,131,962.53
加：期初现金及现金等价物余额		120,443,449.00	67,311,486.47
六、期末现金及现金等价物余额		80,093,819.88	120,443,449.00
法定代表人：俞凌 主管会计工作负责人：唐新强 会计机构负责人：陈虹

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单位: 元

合并股东权益变动表

编制单位：北京安控科技股份有限公司

项 目			2013 年度	2013 年度	2013 年度
			归属于母公司股东权益						少数股东权益	股东权益合 计
	股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般 风险 准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	43,660,000.00	1,126,756.16			15,045,628.64		134,326,235.38		4,241,857.29	198,400,477. 47
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	43,660,000.00	1,126,756.16			15,045,628.64		134,326,235.38		4,241,857.29	198,400,477. 47
三、本年增减变动金 额(减少以“-”号填列)		-941,956.16			3,760,319.76		46,863,672.20		-214,477.34	49,467,558.4 6
（一）净利润							51,037,233.99		1,430,324.47	52,467,558.4 6
（二）直接计入所有 者权益的利得和损失		-941,956.16					-413,242.03		-1,644,801.81	-3,000,000.00
1．可供出售金融资产 公允价值变动净额
2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响
3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响
4．其他		-941,956.16					-413,242.03		-1,644,801.81	-3,000,000.00

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上述（一）和（二） 小计		-941,956.16					50,623,991.96		-214,477.34	49,467,558.4 6
（三）股东投入和减 少资本
1.股东投入资本
2．股份支付计入股东 权益的金额
3．其他
（四）利润分配					3,760,319.76		-3,760,319.76
1．提取盈余公积					3,760,319.76		-3,760,319.76
2.提取一般风险准 备
3．对股东的分配
4．其他
（五）股东权益内部 结转
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本年年末余额	43,660,000.00	184,800.00			18,805,948.40		181,189,907.58		4,027,379.95	247,868,035. 93

法定代表人：俞凌 主管会计工作负责人：唐新强

会计机构负责人：陈虹

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合并股东权益变动表

编制单位：北京安控科技股份有限公司

单位: 元

编制单位：北京安控科技股份有限公司										单位:元
项 目			2012 年度
			归属于母公司股东权益						少数股东权益	股东权益合计
	股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一 般 风 险 准 备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	43,660,000.00	1,126,756.16			9,979,155.52		94,156,700.44		3,321,584.98	152,244,197.10
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	43,660,000.00	1,126,756.16			9,979,155.52		94,156,700.44		3,321,584.98	152,244,197.10
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)					5,066,473.12		40,169,534.94		920,272.31	46,156,280.37
（一）净利润							45,236,008.06		920,272.31	46,156,280.37
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益 变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税 影响
4．其他
上述（一）和（二）小计							45,236,008.06		920,272.31	46,156,280.37

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（三）股东投入和减少资本
1.股东投入资本
2．股份支付计入股东权益的金额
3．其他
（四）利润分配					5,066,473.12		-5,066,473.12
1．提取盈余公积					5,066,473.12		-5,066,473.12
2.提取一般风险准备
3．对股东的分配
4．其他
（五）股东权益内部结转
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本年年末余额	43,660,000.00	1,126,756.16			15,045,628.64		134,326,235.38		4,241,857.29	198,400,477.47

法定代表人：俞凌 主管会计工作负责人：唐新强

会计机构负责人：陈虹

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资 产 负 债 表

编制单位：北京安控科技股份有限公司

金额单位: 元

编制单位：北京安	科技股份有限	司					金额单位:元
资 产	附注	2013 年12 月 31 日	2012 年12 月31 日	负债和股东权益	附 注	2013 年12 月 31 日	2012 年12 月 31 日
流动资产：				流动负债：
货币资金		34,173,661.13	84,048,760.90	短期借款		203,000,000.00	152,000,000.00
交易性金融资产				交易性金融负 债
应收票据		8,565,958.28	-	应付票据		15,624,370.50	1,532,216.25
应收账款	十二、1	176,130,853.00	127,438,385.79	应付账款		44,753,817.17	40,069,245.06
预付款项		115,613,118.67	53,079,443.16	预收款项		2,962,794.52	277,844.33
应收利息				应付职工薪酬		4,693,429.22	3,984,616.63
应收股利				应交税费		10,150,415.49	14,255,680.24
其他应收款	十二、2	22,045,105.63	65,732,375.98	应付利息
存货		63,077,570.21	41,129,458.81	应付股利
一年内到期的非 流动资产				其他应付款		28,434,897.03	2,268,305.80
其他流动资产		268.60	-	一年内到期的 非流动负债
流动资产合计		419,606,535.52	371,428,424.64	其他流动负债
非流动资产：				流动负债合计		309,619,723.93	214,387,908.31
可供出售金融资 产				非流动负债：
持有至到期投资				长期借款
长期应收款				应付债券
长期股权投资	十二、3	101,060,000.00	21,060,000.00	长期应付款
投资性房地产				专项应付款		-	-
固定资产	十二、4	15,728,992.51	13,952,567.94	预计负债
在建工程				递延所得税负 债

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工程物资				其他非流动负 债
固定资产清理				非流动负债合 计		-	-
生产性生物资产				负债合计		309,619,723.93	214,387,908.31
油气资产				所有者权益：
无形资产		1,780,000.00	-	股本		43,660,000.00	43,660,000.00
开发支出				资本公积		1,126,756.16	1,126,756.16
商誉				减：库存股
长期待摊费用		495,689.73	97,586.59	专项储备
递延所得税资产		2,085,376.68	1,383,002.10	盈余公积		18,805,948.40	15,045,628.64
其他非流动资产				一般风险准备
非流动资产合计		121,150,058.92	36,493,156.63	未分配利润		167,544,165.95	133,701,288.16
				股东权益合计		231,136,870.51	193,533,672.96
资产总计		540,756,594.44	407,921,581.27	负债和股东权 益总计		540,756,594.44	407,921,581.27
法定代表人：俞凌			主管会计工作负责人：唐新强			会计机构负责人：陈虹

17

利 润 表

编制单位：北京安控科技股份有限公司

金额单位: 元

编制单位：北京安控科技股份有限公司			金额单位:元
项 目	附注	2013 年度	2012 年度
一、营业收入	十二、5	224,916,257.69	203,989,197.61
减：营业成本	十二、5	106,461,035.23	82,538,433.91
营业税金及附加		2,132,146.20	3,330,364.84
销售费用		20,823,984.59	12,521,045.30
管理费用		38,374,702.77	39,499,801.26
财务费用		12,504,308.67	10,017,477.35
资产减值损失		4,068,409.17	2,647,732.11
加：公允价值变动收益（损失以―-‖号填列）
投资收益（损失以―-‖号填列）		-
其中：对联营企业和合营企业的投资收 益
二、营业利润（亏损以“-”号填列）		40,551,671.06	53,434,342.84
加：营业外收入	十二、6	2,764,927.64	4,591,560.26
减：营业外支出		437,872.42	282,896.89
其中：非流动资产处置损失		432,371.44	2,896.89
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）		42,878,726.28	57,743,006.21
减：所得税费用		5,275,528.73	7,078,275.05
四、净利润（净亏损以“-”号填列）		37,603,197.55	50,664,731.16
五、其他综合收益
六、综合收益总额		37,603,197.55	50,664,731.16

法定代表人：俞凌 主管会计工作负责人： 唐新强 会计机构负责人：陈虹

18

现 金 流 量 表

编制单位：北京安控科技股份有限公司

单位: 元

编制单位：北京安控科技股份有限公司		单位:元
项 目	2013 年度	2012 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	199,836,984.14	180,415,121.28
收到的税费返还	2,618,612.38	2,614,388.53
收到其他与经营活动有关的现金	74,259,220.47	221,608,075.86
经营活动现金流入小计	276,714,816.99	404,637,585.67
购买商品、接受劳务支付的现金	130,011,021.45	71,095,847.40
支付给职工以及为职工支付的现金	44,999,286.04	36,471,375.75
支付的各项税费	27,649,418.27	29,551,919.34
支付其他与经营活动有关的现金	31,472,372.46	267,764,839.50
经营活动现金流出小计	234,132,098.22	404,883,981.99
经营活动产生的现金流量净额	42,582,718.77	-246,396.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	-
取得投资收益收到的现金	-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额	268,800.00	2,100.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	268,800.00	2,100.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金	50,084,565.23	4,811,184.25
投资支付的现金	80,000,000.00	-
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	60,000.00
投资活动现金流出小计	130,144,565.23	4,811,184.25
投资活动产生的现金流量净额	-129,875,765.23	-4,809,084.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	-	-
取得借款收到的现金	265,500,000.00	160,000,000.00

19

发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	86,600.00	2,387,841.99
筹资活动现金流入小计	265,586,600.00	162,387,841.99
偿还债务支付的现金	214,500,000.00	109,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	12,082,195.42	9,353,203.59
支付其他与筹资活动有关的现金	3,604,875.00	476,691.89
筹资活动现金流出小计	230,187,070.42	118,829,895.48
筹资活动产生的现金流量净额	35,399,529.58	43,557,946.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-13.74	1.11
五、现金及现金等价物净增加额	-51,893,530.62	38,502,467.05
加：期初现金及现金等价物余额	82,850,124.54	44,347,657.49
六、期末现金及现金等价物余额	30,956,593.92	82,850,124.54

法定代表人：俞凌 主管会计工作负责人： 唐新强 会计机构负责人：陈虹

20

股 东 权 益 变 动 表

编制单位：北京安控科技股份有限公司

金额单位: 元

编制单位：北京安控科技	股份有限公司							金额单位:元
项目				2013 年度
	股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险 准备	未分配利润	股东权益合计
一、上年年末余额	43,660,000.00	1,126,756.16			15,045,628.64		133,701,288.16	193,533,672.96
加：1．会计政策变更
2．前期差错更正
3．其他
二、本年年初余额	43,660,000.00	1,126,756.16			15,045,628.64		133,701,288.16	193,533,672.96
三、本年增减变动金额(减少以 “-”号填列)					3,760,319.76		33,842,877.79	37,603,197.55
（一）净利润							37,603,197.55	37,603,197.55
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							37,603,197.55	37,603,197.55
（三）股东投入和减少资本
1. 股东投入资本
2．股份支付计入股东权益的金 额
3．其他
（四）利润分配					3,760,319.76		-3,760,319.76
1．提取盈余公积					3,760,319.76		-3,760,319.76
2．提取一般风险准备

21

3．对股东的分配
4．其他
（五）股东权益内部结转
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4. 其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本年年末余额	43,660,000.00	1,126,756.16			18,805,948.40		167,544,165.95	231,136,870.51

法定代表人：俞凌 主管会计工作负责人：唐新强 会计机构负责人：陈虹

22

股 东 权 益 变 动 表

编制单位：北京安控科技股份有限公司

金额单位: 元

编制单位：北京安控科技股份有	限公司							金额单位:元
项目				2012 年度
	股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准 备	未分配利润	股东权益合计
一、上年年末余额	43,660,000.00	1,126,756.16			9,979,155.52		88,103,030.12	142,868,941.80
加：1．会计政策变更
2．前期差错更正
3．其他
二、本年年初余额	43,660,000.00	1,126,756.16			9,979,155.52		88,103,030.12	142,868,941.80
三、本年增减变动金额(减少以 “-”号填列)					5,066,473.12		45,598,258.04	50,664,731.16
（一）净利润							50,664,731.16	50,664,731.16
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							50,664,731.16	50,664,731.16
（三）股东投入和减少资本
1.股东投入资本
2．股份支付计入股东权益的金 额
3．其他
（四）利润分配					5,066,473.12		-5,066,473.12
1．提取盈余公积					5,066,473.12		-5,066,473.12

23

2．提取一般风险准备
3．对股东的分配
4．其他
（五）股东权益内部结转
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4.其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本年年末余额	43,660,000.00	1,126,756.16			15,045,628.64		133,701,288.16	193,533,672.96

法定代表人：俞凌 主管会计工作负责人：唐新强

会计机构负责人：陈虹

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北京安控科技股份有限公司

财务报表附注

截止 2013 年 12 月 31 日

（除特别说明外，金额单位为人民币元）

一、 公司的基本情况

北京安控科技股份有限公司（以下简称本公司或公司）系由北京安控科技发展 有限公司整体变更设立，根据北京安控科技发展有限公司 2007 年 8 月 29 日的股东 会决议，以发起设立的方式将北京安控科技发展有限公司整体变更为北京安控科技 股份有限公司，将公司截至 2007 年 6 月 30 日经利安达信隆会计师事务所审计的净 资产 36,409,292.16 元中的 35,467,336.00 元折为 3,546.7336 万股，每股 1 元，并以 人民币 3,546.7336 万元作为变更设立股份有限公司的注册资本，各发起人以其各自 拥有的截至 2007 年 6 月 30 日在本公司的净资产份额认缴其对北京安控科技股份有 限公司的出资。2007 年 9 月 1 日利安达信隆会计师事务所对变更注册资本情况进行 了审验，出具了―利安达验字[2007]第 1014 号‖验资报告予以验证。2007 年 10 月 9 日本公司在北京市工商行政管理局注册成立，取得 110108005140392 号企业法人营 业执照，注册资本为人民币 3,546.7336 万元。整体变更后各自然人股东持股情况如 下：

股东名称	持股数	持股比例（%）
俞凌	20,163,182.00	56.85
董爱民	7,802,814.00	22.00
成波	1,347,759.00	3.80
庄贵林	1,347,759.00	3.80
沈一兵	900,870.00	2.54
杨继荣	900,870.00	2.54
朱育新	900,870.00	2.54
刘晓良	599,398.00	1.69

25

股东名称	持股数	持股比例（%）
张建平	599,398.00	1.69
许国根	301,472.00	0.85
王连普	301,472.00	0.85
姜莉	301,472.00	0.85
合 计	35,467,336.00	100.00

2007 年 10 月 8 日，本公司 2007 年第一次股东会通过决议，将公司注册资本由 人民币 3,546.7336 万元增加至人民币 4,366 万元，此次增资采取向特定对象新增发 行公司股份的方式，本公司于 2007 年 10 月 9 日至 2007 年 11 月 16 日向 17 名特定 对象发行普通股 819.2664 万元，每股一元。此次增资由利安达信隆会计师事务所审 验，于 2007 年 11 月 16 日出具利安达验字[2007]第 A-1094 号验资报告予以验证， 本公司于 2007 年 11 月 23 日办理了工商变更登记手续。

经中国证券业协会中证协函[2008]268 号备案确认函确认，公司股份于 2008 年 8 月 20 日在代办股份转让系统挂牌，股本总额 4,366 万元，股份代码 430030。

截止 2013 年 12 月 31 日，主要股东持股情况如下：

股东名称	2012.12.31	本期增加	本期减少	2013.12.31	持股比例 (%)
俞凌	15,165,846.00			15,165,846.00	34.74
董爱民	5,889,753.00			5,889,753.00	13.49
北京鸿基大通投资有限公司	3,330,000.00			3,330,000.00	7.63
北京鸿海清科技有限公司	1,670,000.00			1,670,000.00	3.83
成波	1,017,759.00			1,017,759.00	2.33
庄贵林	1,010,820.00			1,010,820.00	2.32
朱育新	690,870.00			690,870.00	1.58
沈一兵	680,870.00			680,870.00	1.56
杨继荣	650,870.00			650,870.00	1.49
李玉东	610,000.00			610,000.00	1.40
富阳市恒达控制阀厂	600,000.00			600,000.00	1.37
深圳市银桦成长投资企业（有限合伙）	60,000.00			60,000.00	0.14
北京久华信信息技术有限公司	40,000.00			40,000.00	0.09
上海百英钢材贸易有限公司	30,000.00			30,000.00	0.07
长沙市湘全化工贸易有限公司	30,000.00			30,000.00	0.07
烟台鑫杉工贸有限公司	30,000.00			30,000.00	0.07
三明市华德商贸有限公司	30,000.00			30,000.00	0.07
杭州金日染料有限公司	30,000.00			30,000.00	0.07

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杭州三井反光材料有限公司	20,000.00			20,000.00	0.05
北京杰思汉能资产管理有限公司	1,000.00			1,000.00
卢丽蓉等89名自然人股东	12,072,212.00			12,072,212.00	27.63
合计	43,660,000.00			43,660,000.00	100.00

公司经营地址：北京市海淀区上地四街一号丙楼五层。法定代表人俞凌。

公司经营范围：许可经营项目：专业承包；生产环保监测仪器、污染治理设备、 计算机及外部设备、通讯设备。一般经营项目：技术开发、技术服务、技术咨询、 技术转让、技术培训；销售开发后的产品、机械电器设备、电子计算机及外部设备、 通讯设备（含无线数据通信设备）、照相器材、文化办公设备、建筑材料、化工产 品（不含危险化学品及一类易制毒化学品）；生产环保监测仪器、污染治理设备、 计算机及外部设备、通讯设备；货物进出口、技术进出口、代理进出口；法律、行 政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规、国务院决定规定应经许 可的，经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行政法 规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展经营活动。

公司的主营业务为 RTU 产品的研发、生产及销售，为客户提供以 RTU 产品为 应用核心的监测与控制系统解决方案。

本公司前身北京安控科技发展有限公司历次股权变更情况如下：

北京安控科技发展有限公司系由广州市奥迈电子公司和罗军、王会堂、俞凌、 董爱民四个自然人共同出资设立的有限责任公司，公司于 1998 年 9 月 17 日在北京 市工商行政管理局注册成立，取得 11514039 号企业法人营业执照，注册资本 200 万元人民币，由北京中之光会计师事务所于 1998 年 9 月 2 日出具―(98)京之总字第 01408 号验字第 0343 号‖验资报告验证确认，其中广州市奥迈电子公司出资 40 万元 人民币，占注册资本的 20%；罗军出资 40 万元人民币，占注册资本的 20%；王会 堂出资 50 万元人民币，占注册资本的 25%；俞凌出资 40 万元人民币，占注册资本 的 20%；董爱民出资 30 万元人民币，占注册资本的 15%。

1999 年 3 月 29 日，根据本公司股东会决议及修改后的公司章程，公司增加注 册资本 1,000 万元，本次增资经北京中之光会计师事务所于 1999 年 3 月 30 日出具

27

―(99)京之验字第 357 号‖验资报告验证确认，其中广州市奥迈电子公司增加出资 200 万元，罗军增加出资 200 万元，王会堂增加出资 250 万元，俞凌增加出资 200 万元， 董爱民增加出资 150 万元，本公司于 1999 年 3 月 31 日办理了工商变更登记，变更 后的注册资本为人民币 1,200 万元，变更后的股权结构为：广州市奥迈电子公司出 资 240 万元人民币，占注册资本的 20%；罗军出资 240 万元人民币，占注册资本的 20%；王会堂出资 300 万元人民币，占注册资本的 25%；俞凌出资 240 万元人民币， 占注册资本的 20%；董爱民出资 180 万元人民币，占注册资本的 15%。

2000 年 2 月 28 日，根据本公司股东会决议及股东之间签订的股权转让协议， 广州市奥迈电子公司将其持有的本公司 20%的股权全部转让给俞凌，王会堂将其持 有的本公司 25%的股权全部转让给俞凌，董爱民将其持有的本公司 15%的股权全部 转让给罗军，转让后的股权结构为：俞凌持有公司 65%的股权，计人民币 780 万元， 罗军持有公司 35%的股权，计人民币 420 万元。本公司于 2000 年 2 月 29 日办理了 工商变更登记。

2002 年 1 月 12 日，根据本公司股东会决议及修改后的公司章程，公司增加注 册资本 1,000 万元，本次增资经北京凌峰会计师事务所有限公司于 2002 年 1 月 15 日出具―(2002)京凌验字 1-15-17 号‖验资报告验证确认，其中俞凌增加出资 650 万元， 罗军增加出资 350 万元，本公司于 2002 年 1 月 16 日办理了工商变更登记，变更后 的注册资本为人民币 2,200 万元，变更后的股权结构为：俞凌出资 1,430 万元人民 币，占注册资本的 65%；罗军出资 770 万元人民币，占注册资本的 35%。

2002 年 6 月 20 日，根据本公司股东会决议及股东之间签订的股权转让协议， 俞凌将其持有的本公司 4.5%的股权转让给庄贵林、3%转让给杨继荣、3%转让给沈 一兵、3%转让给朱育新、2%转让给刘晓良、2%转让给虞渊、1%转让给许国根、0.5% 转让给袁国荣；罗军将其持有的本公司 4%的股权转让给袁国荣、2%转让给张建平、 2%转让给成波、1%转让给姜莉、1%转让给王连普。转让后的股权结构为：俞凌持 有本公司 46%的股权，计人民币 1,012 万元；罗军持有本公司 25%的股权，计人民 币 550 万元；袁国荣持有本公司 4.5%的股权，计人民币 99 万元；庄贵林持有本公 司 4.5%的股权，计人民币 99 万元；杨继荣持有本公司 3%的股权，计人民币 66 万

28

元；沈一兵持有本公司 3%的股权，计人民币 66 万元；朱育新持有本公司 3%的股 权，计人民币 66 万元；刘晓良持有本公司 2%的股权，计人民币 44 万元；虞渊持 有本公司 2%的股权，计人民币 44 万元；张建平持有本公司 2%的股权，计人民币 44 万元；成波持有本公司 2%的股权，计人民币 44 万元；许国根持有本公司 1%的 股权，计人民币 22 万元；姜莉持有本公司 1%的股权，计人民币 22 万元；王连普 持有本公司 1%的股权，计人民币 22 万元。本公司于 2002 年 7 月 9 日办理了工商 变更登记。

2003 年 12 月 4 日，根据本公司股东会决议，虞渊与俞凌签订股权转让协议， 虞渊将其持有的本公司 2%的股权转给俞凌，转让后的股权结构为：俞凌持有本公 司 48%的股权，计人民币 1,056 万元；罗军持有本公司 25%的股权，计人民币 550 万元；袁国荣持有本公司 4.5%的股权，计人民币 99 万元；庄贵林持有本公司 4.5% 的股权，计人民币 99 万元；杨继荣持有本公司 3%的股权，计人民币 66 万元；沈 一兵持有本公司 3%的股权，计人民币 66 万元；朱育新持有本公司 3%的股权，计 人民币 66 万元；刘晓良持有本公司 2%的股权，计人民币 44 万元；张建平持有本 公司 2%的股权，计人民币 44 万元；成波持有本公司 2%的股权，计人民币 44 万元； 许国根持有本公司 1%的股权，计人民币 22 万元；姜莉持有本公司 1%的股权，计 人民币 22 万元；王连普持有本公司 1%的股权，计人民币 22 万元。本公司于 2003 年 12 月 15 日办理了工商变更登记。

2005 年 4 月 2 日，根据本公司股东会决议，袁国荣与俞凌签订股权转让协议， 袁国荣将其持有的本公司 4.5%的股权转给俞凌，转让后的股权结构：俞凌持有本公 司 52.50%的股权，计人民币 1,155 万元；罗军持有本公司 25%的股权，计人民币 550 万元；庄贵林持有本公司 4.5%的股权，计人民币 99 万元；杨继荣持有本公司 3%的股权，计人民币 66 万元；沈一兵持有本公司 3%的股权，计人民币 66 万元； 朱育新持有本公司 3%的股权，计人民币 66 万元；刘晓良持有本公司 2%的股权， 计人民币 44 万元；张建平持有本公司 2%的股权，计人民币 44 万元；成波持有本 公司 2%的股权，计人民币 44 万元；许国根持有本公司 1%的股权，计人民币 22 万 元；姜莉持有本公司 1%的股权，计人民币 22 万元；王连普持有本公司 1%的股权， 计人民币 22 万元。本公司于 2005 年 4 月 29 日办理了工商变更登记。

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2007 年 4 月 20 日，根据本公司股东会决议及股东之间签订的股权转让协议， 罗军将其持有的本公司 25%的股权转给董爱民，俞凌将其持有的本公司 1%的股权 转让给董爱民， 2.5%的股权转让给成波，转让后的股权结构为：俞凌持有本公司 49%的股权，计人民币 1,078 万元；董爱民持有本公司 26%的股权，计人民币 572 万元；成波持有本公司 4.5%的股权，计人民币 99 万元；庄贵林持有本公司 4.5%的 股权，计人民币 99 万元；杨继荣持有本公司 3%的股权，计人民币 66 万元；沈一 兵持有本公司 3%的股权，计人民币 66 万元；朱育新持有本公司 3%的股权，计人 民币 66 万元；刘晓良持有本公司 2%的股权，计人民币 44 万元；张建平持有本公 司 2%的股权，计人民币 44 万元；许国根持有本公司 1%的股权，计人民币 22 万元； 姜莉持有本公司 1%的股权，计人民币 22 万元；王连普持有本公司 1%的股权，计 人民币 22 万元。本公司于 2007 年 4 月 26 日办理了工商变更登记。

2007 年 6 月 18 日，根据本公司股东会决议及修改后的公司章程，公司增加注 册资本 400 万元，全部由股东俞凌以货币出资，增资后注册资本变更为 2,600 万元， 本次增资经北京凌峰会计师事务所有限公司于 2007 年 6 月 21 日出具―凌峰验 [2007]403 号‖验资报告验证确认，本公司于 2007 年 6 月 22 日办理了工商变更登记， 变更后的股权结构为：俞凌出资 1,478 万元，占注册资本的 56.85%；董爱民出资 572 万元，占注册资本的 22%；成波出资 99 万元，占注册资本的 3.80%；庄贵林出资 99 万元，占注册资本的 3.80%；杨继荣出资 66 万元，占注册资本的 2.54%；沈一 兵出资 66 万元，占注册资本的 2.54%；朱育新出资 66 万元，占注册资本的 2.54%； 刘晓良出资 44 万元，占注册资本的 1.69%；张建平出资 44 万元，占注册资本的 1.69%；许国根出资 22 万元，占注册资本的 0.85%；姜莉出资 22 万元，占注册资 本的 0.85%；王连普出资 22 万元，占注册资本的 0.85%。

2007 年 10 月 9 日本公司以整体改制的方式变更设立北京安控科技股份有限公 司，注册资本为人民币 3,546.7336 万元。

二、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错

1. 财务报表的编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》、

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应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

2. 遵循企业会计准则的声明

本公司按上述基础编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实完整地 反映了本公司 2013 年 12 月 31 日的财务状况，2013 年度的经营成果和现金流量等 有关信息。

3. 会计期间

本公司会计年度采用公历制，即公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。

4. 记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1) 同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方的账面价值计 量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发生股份面值总 额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并

本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资 产公允价值份额的差额，首先对取得的被购买方的各项可辨认资产、负债及或有负 债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得 的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。

(3) 商誉的减值测试

公司对企业合并所形成的商誉，在每年年度终了进行减值测试，减值测试时结 合与其相关的资产组或者资产组组合进行，比较相关资产组或者资产组组合的账面 价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资

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产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

6. 合并财务报表的编制方法

凡本公司能够控制的子公司以及特殊目的主体（以下简称―纳入合并范围的公 司‖）都纳入合并范围；纳入合并范围的公司所采用的会计期间、会计政策与母公 司不一致的，已按照母公司的会计期间、会计政策对其财务报表进行调整；以母公 司和纳入合并范围公司调整后的财务报表为基础，按照权益法调整对纳入合并范围 公司的长期股权投资后，由母公司编制；合并报表范围内母公司与纳入合并范围的 公司、纳入合并范围的公司相互之间发生的内部交易、资金往来在合并时予以抵销。

7. 现金及现金等价物的确定标准

现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短 （一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价 值变动风险很小的投资。

8. 外币业务

本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。

在资产负债表日，公司按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进 行处理：

① 外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期 汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期 损益。

• ② 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，

• 不改变其记账本位币金额。

9. 金融工具

• (1) 金融资产划分为以下四类：

• ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

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主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套 期工具的衍生工具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确 认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未 发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有 期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资 产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与 初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

② 持有至到期投资

主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力 持有至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易 费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利 息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计 算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资 账面价值之间的差额计入投资收益。

③ 应收款项

应收款项包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供 劳务形成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金 额。

④ 可供出售金融资产

主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该 金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的 已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应 收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。资产负 债表日，可供出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公积。处置可 供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；

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同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入 投资收益。

• (2) 金融负债在初始确认时划分为以下两类 ：

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确 认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值 变动计入当期损益。

• ② 其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以

• 外的金融负债。

• (3) 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法：

① 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价来确定公允 价值。

• ② 金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。

• (4) 金融资产转移

① 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项 金融资产的确认。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：

• A. 所转移金融资产的账面价值；

• B. 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之

• 和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将 下列两项金额的差额计入当期损益：

• A. 终止确认部分的账面价值；

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• B. 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中

• 对应终止确认部分的金额之和。

• ② 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的

• 对价确认为一项金融负债。

• (5) 金融资产减值测试方法及减值准备计提方法

• ① 本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：

• A. 发行方或债务人发生严重财务困难；

• B. 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

• C. 债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

• D. 债务人可能倒闭或进行其他财务重组；

• E. 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

• F. 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公

• 开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金 流量确已减少且可计量；

• G. 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使

• 权益工具投资人可能无法收回投资成本；

• H. 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

• I. 其他表明金融资产发生减值的客观证据。

• ② 本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值

• 测试，并计提减值准备：

• A. 交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入

• 当期损益；

• B. 持有至到期投资：在资产负债表日本公司对于持有至到期投资有客观证据

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表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认 减值损失；

C. 可供出售金融资产：在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情 况进行分析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出 售金融资产期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%，或者持续下跌 时间已达到或超过 12 个月，在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于 非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售 金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下 降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。

10. 应收款项的减值测试方法及减值准备计提方法

在资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值 的，计提减值准备。

• (1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准：本公司将 100 万元以上应收账款，8 万 元以上其他应收款确定为单项金额重大。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款 项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现 值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。

• (2) 按组合计提坏账准备的应收款项

对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重大的应收 款项，本公司以账龄作为信用风险特征组合。

各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例具体如下：

账龄	应收账款计提比例（%）	其他应收款计提比例（%）
1年以内（含1年）	5	5
1-2年	10	10
2-3年	30	30
3-4年	50	50

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4-5年	70	70
5年以上	100	100

(3) 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项

对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析 法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试，根据其未来现金 流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。

11. 存货

(1) 存货的分类：存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、 处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包 括原材料、在产品、半成品、库存商品、发出商品、周转材料等。

(2) 发出存货的计价方法：原材料、自制半成品、库存商品发出采用加权平均 法核算，为特定项目采购的材料按个别计价法计价，为特定项目单独下达生产任务 生产的库存商品发出采用个别计价法核算。

• (3) 存货的盘存制度：采用永续盘存制。

(4) 资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值 的，计提存货跌价准备，计入当期损益。

在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的 目的、资产负债表日后事项的影响等因素。

① 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营 过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变 现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净 值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变 现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现 净值的计量基础。

② 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的 估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额 确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成

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本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变 现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。

③ 存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货， 按存货类别计提。

④ 资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额 予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。

• (5) 周转材料的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时采用一次转销法摊销。 12. 长期股权投资

• (1) 长期股权投资成本确定

分别下列情况对长期股权投资进行计量

• ① 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：

A. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务 方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为 长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的 非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积（股本溢价）；资 本公积（股本溢价）的余额不足冲减的，调整留存收益；

B. 同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合 并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资 成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资的初始投资成本与所发行 股份面值总额之间的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不 足冲减的，调整留存收益；

C. 非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的 资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长 期股权投资的初始投资成本。

② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按 照下列规定确定其投资成本：

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A. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。 投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际 支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算；

B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值 作为投资成本；

C. 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成 本，但合同或协议约定不公允的除外；

D. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质 且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税 费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益； 若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费 作为初始投资成本；

E. 通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投 资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。

(2) 后续计量及损益确认方法

根据是否对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响分别对长期股权投资采 用成本法或权益法核算。

① 采用成本法核算的长期投资，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 取得被投资单位宣告发放的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价 中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的 现金股利或利润确认当期投资收益。

② 采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，在计算 投资损益时按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，在 此基础上再抵销本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享 有或应分担计算归属于本公司的部分，确认投资损益并调整长期股权投资账面价 值。如果本公司取得投资时被投资单位有关资产、负债的公允价值与其账面价值不 同的，后续计量计算归属于投资企业应享有的净利润或应承担的净亏损时，应考虑

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被投资单位计提的折旧额、摊销额以及资产减值准备金额等进行调整。以上调整均 考虑重要性原则，在符合下列条件之一的，本公司按被投资单位的账面净利润为基 础，经调整未实现内部交易损益后，计算确认投资损益。

• A. 无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值；

• B. 投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比,两者之间的差

• 额不具重要性的；

C. 其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照准则中规定的原 则对被投资单位的净损益进行调整的。

③ 在权益法下长期股权投资的账面价值减记至零的情况下,如果仍有未确认的 投资损失,应以其他长期权益的账面价值为基础继续确认。如果在投资合同或协议中 约定将履行其他额外的损失补偿义务，还按《企业会计准则第 l3 号——或有事项》 的规定确认预计将承担的损失金额。

④ 按照权益法核算的长期股权投资，投资企业自被投资单位取得的现金股利 或利润，抵减长期股权投资的账面价值。自被投资单位取得的现金股利或利润超过 已确认损益调整的部分视同投资成本的收回，冲减长期股权投资的成本。

• (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

• ① 存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有共同控制：

• A. 任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；

• B. 涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意；

C. 各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的 日常活动进行管理,但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行 使管理权。当被投资单位处于法定重组或破产中，或者在向投资方转移资金的能力 受到严格的长期限制情况下经营时，通常投资方对被投资单位可能无法实施共同控 制。但如果能够证明存在共同控制，合营各方仍按照长期股权投资准则的规定采用 权益法核算。

• ② 存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有重大影响：

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• A. 在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；

• B. 参与被投资单位的政策制定过程,包括股利分配政策等的制定；

• C. 与被投资单位之间发生重要交易；

• D. 向被投资单位派出管理人员；

• E. 向被投资单位提供关键技术资料。

• (4) 长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法：

本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政 策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存 在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期 股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经 确认，在以后会计期间不再转回。

13. 固定资产

(1) 确认条件：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有 的使用年限超过一年的单位价值较高的有形资产。固定资产在同时满足下列条件 时，按取得时的实际成本予以确认：

① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。

• ② 该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本，不符 合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。

(2) 各类固定资产的折旧方法：本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月 起按年限平均法计提折旧，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残 值分别确定折旧年限和年折旧率如下：

类别	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	50	4-5	1.90-1.92
运输设备	5-10	4-5	9.50-19.20
机器设备	5-10	4-5	9.50-19.20
办公设备及其他	5	4-5	19.00-19.20

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对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值 准备。

每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。

• (3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收 回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减 值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认， 在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值 准备：

• ① 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产。

• ② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。

• ③ 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产。

• ④ 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。

• ⑤ 其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。

(4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法：本公司在租入的固 定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为 融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最 低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相 一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产 所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得 租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

14. 在建工程

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(1) 在建工程类别

在建工程以立项项目分类核算。

• (2) 在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为 固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定 可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借 款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设 完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用 状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程 预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资 产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂 估价值，但不调整原已计提的折旧额。

(3) 在建工程减值测试方法、计提方法

本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已 经发生了减值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额， 减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的， 对在建工程进行减值测试：

• ① 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程。

② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济 利益具有很大的不确定性。

• ③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

15. 借款费用

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(1) 借款费用资本化的确认原则和资本化期间

本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用 在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：

① 资产支出已经发生。

• ② 借款费用已经发生。

• ③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连 续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停 止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

(2) 借款费用资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实 际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行 暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。

购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化 的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用 一般借款的资本化率计算。

16. 无形资产

• (1) 无形资产的计价方法

按取得时的实际成本入账。

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本公司无形资产主要为高尔夫会员资格。

(2) 无形资产使用寿命及摊销

① 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：参考能为公司带来经济利 益的期限确定使用寿命。

每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复 核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

② 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无 形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定 的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，在资产负债表日 进行减值测试。当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减 记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相无 形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下 列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试：

A. 该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到 重大不利影响；

• B. 该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；

• C. 其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。 ③ 无形资产的摊销

对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命 内采用直线法摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本 扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产 减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿 命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无 形资产使用寿命结束时很可能存在。

对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的 无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估

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计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。

• (3) 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

• ① 本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶

• 段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。

• ② 在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。

• ③ 开发阶段的支出同时满足下列条件时确认为无形资产：

• A. 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

• B. 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

• C. 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品

• 存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

• D. 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并

• 有能力使用或出售该无形资产；

• E. 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

17. 长期待摊费用

长期待摊费用在受益期内平均摊销。

18. 收入

(1) 销售商品收入

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所 有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够 可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够 可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

本公司销售的商品，如需安装调试，在货物发至项目现场安装调试完成并取得 客户出具的验收报告后确认商品销售收入实现；如无需安装调试，在货物发至客户

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指定地点并取得客户签字或盖章确认的货物签收单后确认销售收入实现。

(2) 提供劳务收入

本公司提供劳务收入主要系运维服务收入及技术服务收入。

本公司提供的运维服务在服务已提供后根据合同约定的运行维护费在约定的服 务期间内平均计量或按客户确认的工作量及计费标准确认；本公司提供的技术服务 一般为短期技术服务，在服务提供完毕并取得客户出具的验收报告单后一次性确认 技术服务收入。

(3) 建造合同收入

在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日根据完工百分比法 确认合同收入和合同费用。完工百分比法根据合同完工进度确认收入与费用。合同 完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。

如果建造合同的结果不能可靠地估计，但预计合同成本能够收回时，合同收入 根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费 用；预计合同成本不可能收回时，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。

如果预计合同总成本超过合同总收入的，则将预计损失确认为当期费用。

19. 政府补助

(1) 范围及分类

公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所 有者投入的资本作为政府补助核算。

政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

• (2) 政府补助的确认条件

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公司对能够满足政府补助所附条件且实际收到时，确认为政府补助。

(3) 政府补助的计量

① 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货 币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

② 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均 分配，计入当期损益。但是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

• ③ 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：

A. 用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认 相关费用的期间，计入当期损益；

• B. 用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。

20. 递延所得税资产和递延所得税负债

本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性 差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。

• (1) 递延所得税资产的确认

① 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳 税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产。同时具有下列特征的交易中因资 产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：

• A. 该项交易不是企业合并；

• B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

• ② 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，

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同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：

• A. 暂时性差异在可预见的未来可能转回；

• B. 未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额；

C. 本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用 来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资 产。

③ 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未 来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记 递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予 以转回。

(2) 递延所得税负债应按各种应纳税暂时性差异确认，同时具有下列特征的交 易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税负债不予确认：

• ① 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

A. 商誉的初始确认；

B. 具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合 并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

② 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂 时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

21. 经营租赁和融资租赁

实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之 外的均为经营租赁。

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本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间 按照直线法计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租 期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用 及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额 中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。

初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期 损益。

三、 税项

主要税种及税率

主要税种及税率
税种	计税依据	税率
增值税	应税销售额	17%、6%
营业税	应税营业额	3%、5%
城市维护建设税	实际缴纳的流转税税额	7%、5%
教育费附加（含地方教育费附 加）	实际缴纳的流转税税额	3%、2%
企业所得税	应纳税所得额	15%、25%

注 1：依据财税[2012]71 号文件的规定，自 2012 年 9 月 1 日起本公司及子公司 北京安控自动化有限公司纳入营改增的试点范围，运维及服务收入改征增值税，适 用 6%的增值税税率。

依据财税[2012]71 号文件的规定，自 2013 年 7 月 1 日起子公司杭州安控环保 科技有限公司纳入营改增的试点范围，运维及服务收入改征增值税，适用 6%的增 值税税率。

依据财税[2011]4 号文规定，本公司及子公司北京安控自动化有限公司 2012、 2013 年度享受销售自行开发生产的软件产品，按 17%的法定税率缴纳增值税后，对 增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退的政策。

本公司及子公司北京安控自动化有限公司出口的产品在向海关办理出口手续 后，凭出口报关单等有关凭证，在规定的出口退税申报期内向主管税务机关申报办 理出口退税，依据 17%的退税率计算应退税额。

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注 2：本公司工程收入适用 3%的营业税率，运维及服务收入 2012 年 8 月 31 日前适用 5%的营业税率，自 2012 年 9 月 1 日起改征增值税。

注 3 ： 2011 年 9 月 14 日公司被认定为高新技术企业，取得编号为 GF201111000006 的《高新技术企业证书》，有效期三年。本公司 2012 年度及 2013 年度适用高新技术企业 15%的企业所得税率。

2009 年 10 月 12 日，子公司杭州安控环保科技有限公司被认定为高新技术企业， 取得编号为 GR200933000490 的《高新技术企业证书》，有效期三年。2012 年 10 月 29 日杭州安控通过高新技术企业复审，取得编号为 GR201233000187 的《高新 技术企业证书》，有效期三年。2012 年及 2013 年度适用高新技术企业 15%的企业 所得税率。

子公司新疆天安工程有限责任公司、陕西天安科技工程有限公司、北京安控自 动化有限公司 2012 年度及 2013 年度适用 25%的企业所得税率。

子公司浙江安控科技有限公司于 2013 年 5 月成立，2013 年度适用 25%的企业 所得税率。

四、 企业合并及合并财务报表

1. 子公司情况

通过设立或投资方式取得的子公司

子公司全称	子公司类型	注册地	业务性质	注册资本	经营范围
新疆天安工程 有限责任公司	控股子公司	克拉玛依市 鸿雁路78 号	工程施工、建 筑安装、技术 服务	600万元	建筑智能化工程，电子工程施工、 计算机服务、软件业、机械设备、 五金交电、电子产品、建材销售
北京安控自动 化有限公司	全资子公司	北京市海淀 区创业路8 号3号楼3 －11号	研发、销售开 发后的产品	500万元	制造集成电路、自动化仪表、电子 元件；技术开发、技术服务、技术 咨询、技术转让、技术培训；销售 开发后的新产品、化工产品；货物 进出口、技术进出口、代理进出口

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杭州安控环保 科技有限公司	全资子公司	全资子公司	富阳市春江 街道江南路 178号第3 幢	富阳市春江 街道江南路 178号第3 幢	环保产品的 系统集成、销 售与运营维 护	3,000万元	3,000万元	生产：E680X数据采转输仪、 E681XT0C在线监测仪、 E682XC0D在线监测仪；环境监测 设备系统集成；销售：计算机及外 围设备、机械电器设备、办公设备、 建筑材料、化工产品（除化学危险 品及易制毒化学品）、通讯设备（除 无线发射设备）、环保监测设备配 套材料销售；计算机软件硬件的技 术研发、技术服务、技术成果转让； 环境保护与污染治理的技术咨询 服务；环境工程、污水治理工程、 大气污染防治工程、垃圾处理工 程、地基基础工程、建筑幕墙工程、 水利工程施工	生产：E680X数据采转输仪、 E681XT0C在线监测仪、 E682XC0D在线监测仪；环境监测 设备系统集成；销售：计算机及外 围设备、机械电器设备、办公设备、 建筑材料、化工产品（除化学危险 品及易制毒化学品）、通讯设备（除 无线发射设备）、环保监测设备配 套材料销售；计算机软件硬件的技 术研发、技术服务、技术成果转让； 环境保护与污染治理的技术咨询 服务；环境工程、污水治理工程、 大气污染防治工程、垃圾处理工 程、地基基础工程、建筑幕墙工程、 水利工程施工	生产：E680X数据采转输仪、 E681XT0C在线监测仪、 E682XC0D在线监测仪；环境监测 设备系统集成；销售：计算机及外 围设备、机械电器设备、办公设备、 建筑材料、化工产品（除化学危险 品及易制毒化学品）、通讯设备（除 无线发射设备）、环保监测设备配 套材料销售；计算机软件硬件的技 术研发、技术服务、技术成果转让； 环境保护与污染治理的技术咨询 服务；环境工程、污水治理工程、 大气污染防治工程、垃圾处理工 程、地基基础工程、建筑幕墙工程、 水利工程施工
陕西天安科技 工程有限公司	全资子公司		西安市莲湖 区习武园 39号		安装施工、系 统集成及技 术服务、自动 化电子产品 销售	3,000万元		石油、天然气、化工行业的仪器仪 表、自动化项目的安装施工；系统 集成及技术服务；仪器仪表、自动 化电子产品的销售
浙江安控科技 有限公司	全资子公司		富阳市富春 街道江滨西 大道57号 1909、1910 室		自动化产品、 环保产品研 发、生产、销 售、集成	3,000万元		环保监测仪器、污染治理设备、计 算机及外部设备、通讯设备的技术 开发、技术服务及技术成果转让； 环保设备、电子产品、通讯设备、 照相器材、办公设备、普通机械设 备、建筑材料、化工产品（除化学 危险品及易制毒化学品）销售
（续上表）
子公司全称		期末 实际出资额		实质上构成对子公司净 投资的其他项目余额		持股比 例(%)	表决权 比例 (%)		是否合 并报表	少数股东权益
新疆天安工程有 限责任公司		606万元				70	70		是	4,027,379.95
北京安控自动化 有限公司		500万元				100	100		是
杭州安控环保科 技有限公司		3,000万元				100	100		是
陕西天安科技工 程有限公司		3,000万元				100	100		是
浙江安控科技有 限公司		3,000万元				100	100		是

（续上表）
子公司全称	期末 实际出资额	实质上构成对子公司净 投资的其他项目余额	持股比 例(%)	表决权 比例 (%)	是否合 并报表	少数股东权益
新疆天安工程有 限责任公司	606万元		70	70	是	4,027,379.95
北京安控自动化 有限公司	500万元		100	100	是
杭州安控环保科 技有限公司	3,000万元		100	100	是
陕西天安科技工 程有限公司	3,000万元		100	100	是
浙江安控科技有 限公司	3,000万元		100	100	是

2. 合并范围发生变更的说明

子公司新疆天安工程有限责任公司、北京安控自动化有限公司、杭州安控环保 科技有限公司、陕西天安科技工程有限公司2012年度及2013年度的财务报表均纳入 合并范围。

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2013年5月本公司出资设立浙江安控科技有限公司，注册资本3,000万元人民币， 于 2013 年 5 月 14 日在杭州市工商行政管理局富阳分局注册成立，取得 330183000125823号企业法人营业执照。截至2013年5月9日，本公司已缴纳全部出资 3,000万元。本公司在编制2013年度的合并报表时将浙江安控科技有限公司的财务报 表纳入合并范围。

五、 合并财务报表主要项目注释

1. 货币资金

1. 货币资金
项目	20131231	2012.12.31
	..
现金	95,895.97	99,348.58
银行存款	79,997,923.91	120,247,785.61
其他货币资金	3,217,067.21	1,294,951.17
合计	83,310,887.09	121,642,085.36

注 1：期末其他货币资金主要系公司存入的银行承兑汇票保证金 3,124,874.10 元和履约保函保证金 92,193.11 元。期末货币资金中除保证金外无其他因抵押或冻 结等使用受限、或有潜在回收风险的款项。

注 2：期末货币资金中无存放在境外的款项。

注 3：期末货币资金余额较期初减少了 31.51%，主要系支付货款、上年年终奖 及税费所致。

2. 应收票据

(1) 应收票据分类

(1) 应收票据分类
种类	2013.12.31	2012.12.31
银行承兑汇票	11,339,958.28	468,200.00
合计	11,339,958.28	468,200.00

注 1：期末应收票据全部为银行承兑汇票，无已质押、因出票人无力履约而将 票据转为应收账款的情况。

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(2) 已背书但尚未到期的应收票据

出票单位	出票日期	到期日	金额
唐山宏域石油技术有限公司	2013.7.22	2014.1.22	200,000.00
唐山宏域石油技术有限公司	2013.7.22	2014.1.22	200,000.00
唐山宏域石油技术有限公司	2013.7.22	2014.1.22	200,000.00
唐山宏域石油技术有限公司	2013.7.22	2014.1.22	200,000.00
唐山宏域石油技术有限公司	2013.7.22	2014.1.22	200,000.00
唐山宏域石油技术有限公司	2013.7.22	2014.1.22	200,000.00
宁波杜康陶瓷有限公司	2013.7.11	2014.1.11	30,000.00
山东荣昊专用汽车有限公司	2013.8.28	2014.2.28	100,000.00
青岛恒旭纺艺品有限公司	2013.8.22	2014.2.22	30,000.00
浙江恒达高电器有限公司	2013.10.21	2014.4.21	50,000.00
慈溪市龙凤纸业有限公司	2013.7.3	2014.1.3	100,000.00
宁波市高格卫浴产品有限公司	2013.7.19	2014.1.19	30,000.00
杭州杭机股份有限公司	2013.7.5	2014.1.3	30,000.00
富阳市顺国造纸厂	2013.8.26	2014.2.26	50,000.00
宁波亿友电器有限公司	2013.7.16	2014.1.16	30,000.00
慈溪爱德电器有限公司	2013.8.14	2014.2.14	30,000.00
金华冠虹工艺品有限公司	2013.7.11	2014.1.11	50,000.00
浙江宇峰实业有限公司	2013.7.9	2014.1.9	68,700.00
杭州国大纸业有限公司	2013.9.16	2014.3.16	30,000.00
象山共富针织厂（普通合伙）	2013.7.12	2014.1.12	50,000.00
浙江华夏包装有限公司	2013.9.11	2014.3.11	100,000.00
富阳市龙腾纸业有限公司	2013.9.23	2014.3.22	27,600.00
杭州余杭九洲印刷有限公司	2013.8.7	2014.2.7	7,700.00
宁波先锋电器制造有限公司	2013.8.27	2014.2.27	80,000.00
江阴市百舸有色金属材料有限公司	2013.8.15	2014.2.15	30,000.00
扬州金霞塑胶有限公司	2013.9.25	2014.3.25	50,000.00
嘉兴市小月亮电池有限公司	2013.9.30	2014.3.30	70,000.00
青岛振华轮胎有限公司	2013.9.16	2014.3.16	30,000.00
海宁市康业进出口有限公司	2013.7.12	2014.1.12	40,000.00
张家港市AAA轴承有限公司	2013.8.28	2014.2.28	20,000.00
常州市德丰电器装饰板有限公司	2013.9.2	2014.3.2	30,000.00
浙江埃森化学有限公司	2013.10.16	2014.4.16	20,000.00
浙江埃森化学有限公司	2013.11.14	2014.5.14	50,000.00
浙江荣众机械有限公司	2013.11.1	2014.5.1	50,000.00
九州通医药集团股份有限公司	2013.8.23	2014.2.23	20,000.00
宁波威玛斯车业有限公司	2013.11.19	2014.5.19	30,000.00
乐金电子(天津）电器有限公司	2013.10.23	2014.4.23	23,601.28

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出票单位	出票日期	到期日	金额
江苏千里马袜业有限公司	2013.11.13	2014.5.13	20,000.00
浙江亚翔针织有限公司	2013.11.7	2014.5.7	50,000.00
合计			2,627,601.28

(3) 已贴现但尚未到期的应收票据

出票单位	出票日期	到期日	金额
新疆石油管理局财务资产处	2013.11.22	2014.02.22	9,082,475.99
合计			9,082,475.99

3. 应收账款

(1) 应收账款按种类列示

				2013.12.31	2013.12.31
种类		账面余额				坏账准备
	金额			比例(%)		金额		比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款 (以账龄作为信用风险特征的组合)	234,887,605.51			100.00		20,179,316.42		8.59
合计	234,887,605.51			100.00		20,179,316.42		8.59
（续上表）

（续上表）
			2012.12.31
种类	账面余额				坏账准备
	金额		比例(%)		金额		比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款 (以账龄作为信用风险特征的组合)	194,121,596.52		100.00		12,867,402.49		6.63
合计	194,121,596.52		100.00		12,867,402.49		6.63

单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重大的应收款项 采用账龄分析法计提坏账准备：

账龄	2013.12.31	2013.12.31	2013.12.31	2012.12.31	2012.12.31	2012.12.31
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)		金额	比例 (%)
1年以内	146,752,269.52	62.48	7,337,613.47	146,961,935.14	75.71	7,348,096.75
1至2年	70,985,688.97	30.22	7,098,568.90	45,560,063.42	23.47	4,677,034.47
2至3年	15,813,463.85	6.73	4,741,892.44	550,038.10	0.28	243,131.43

55

3至4年	286,623.31	0.12	152,511.66	889,272.04	0.46	444,636.02
4至5年	889,272.04	0.38	688,442.13	19,280.00	0.01	13,496.00
5年以上	160,287.82	0.07	160,287.82	141,007.82	0.07	141,007.82
合计	234,887,605.51	100.00	20,179,316.42	194,121,596.52	100.00	12,867,402.49

• 注：应收账款质押情况详见附注六、4.(1)注6。

• (2) 本报告期末应收账款中无应收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单

• 位款项。

(3) 应收账款金额前五名单位情况

单位名称	与本公司 关系	金额	年限	占应收账款总 额的比例(%)
长庆油田分公司	客户	37,863,174.28	1年以内、1-2年、 2-3 年	16.12
大港油田物资供销公司机电分公司	客户	12,093,299.06	1年以内、1-2年	5.15
中国石油工程建设公司	客户	10,491,922.00	1年以内	4.47
中国石油天然气股份有限公司长庆 油田分公司（物资供应处）	客户	10,280,013.00	1年以内	4.38
北京汇捷星宇科技有限公司	客户	10,160,244.00	1年以内	4.33
合计		80,888,652.34		34.45

• (4) 本报告期末应收账款中无应收关联方款项。

4. 预付款项

(1) 预付款项按账龄列示

账龄	2013.12.31	2013.12.31	2012.12.31	2012.12.31
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	74,433,847.47	60.77	6,825,237.45	12.75
1至2年	1,352,923.39	1.10	45,604,843.55	85.21
2至3年	45,604,491.93	37.24	1,090,058.99	2.04
3年以上	1,090,000.00	0.89
合计	122,481,262.79	100.00	53,520,139.99	100.00

• 注：期末预付款项余额较期初增加了 128.85%，主要系预付的厂房定制费及货

• 款增加所致。期末余额主要包括厂房定制费和预付设备及材料款等。

• (2) 预付款项金额前五名单位情况

56

单位名称	与本公司关系	金额	账龄	未结算原因
北京实创环保发展有限公司	厂房建设单位、 房屋出租方	87,500,426.01	1年以内、 2-3年、3年 以上	购置厂房未交 付及预付房租
太原锅炉集团有限公司	供应商	19,610,685.72	1 年以内	产品未交付
上市中介服务费	服务供应商	5,309,512.79	1年以内、 1-2年、2-3 年	上市直接费用
北京和平宏铂装饰工程有限公 司	供应商	2,500,000.00	1年以内	装修未完工
北京华彬庄园绿色休闲健身俱 乐部有限公司	供应商	2,347,906.00	1年以内	会籍未取得
合计		117,268,530.52

• (3) 本报告期末预付款项中无预付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东

• 单位款项。

(4) 预付款项中的待摊费用及其他预付款项

项目	2012.12.31	本期增加	本期减少	2013.12.31
房租	928,288.51	4,546,851.58	4,562,737.70	912,402.39
律师费		141,509.43	141,509.43
广告费	8,750.00	607,589.82	591,292.66	25,047.16
宽带年费	3,189.66	46,172.00	44,552.11	4,809.55
装修费	50,582.60	217,239.64	130,866.05	136,956.19
技术服务费	136,731.83	169,177.36	171,528.02	134,381.17
中国环境保护产业协会		31,680.00	31,680.00
合计	1,127,542.60	5,760,219.83	5,674,165.97	1,213,596.46

5. 其他应收款

(1) 其他应收款按种类列示

种类	2013.12.31	2013.12.31	2013.12.31	2013.12.31
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
按组合计提坏账准备的其他应收款 (以账龄作为信用风险特征的组合)	2,838,855.55	100.00	229,778.57	8.09
合计	2,838,855.55	100.00	229,778.57	8.09
（续上表）
种类	2012.12.31
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)

57

按组合计提坏账准备的其他应收款 (以账龄作为信用风险特征的组合)	1,883,375.56	100.00	126,593.09	6.72
合计	1,883,375.56	100.00	126,593.09	6.72

单项金额重大单独测试未发生减值的其他应收款汇同单项金额不重大的其他应 收款采用账龄分析法计提坏账准备：

账龄	2013.12.31	2013.12.31	2013.12.31	2012.12.31	2012.12.31	2012.12.31
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)		金额	比例 (%)
1年以内	2,187,448.24	77.05	109,351.05	1,537,915.22	81.66	76,895.75
1至2年	426,187.11	15.01	42,661.46	281,707.09	14.96	28,170.71
2至3年	189,220.20	6.67	56,766.06	57,750.00	3.06	17,325.00
3至4年	30,000.00	1.06	15,000.00	3.25		1.63
4至5年				6,000.00	0.32	4,200.00
5年以上	6,000.00	0.21	6,000.00
合计	2,838,855.55	100.0	229,778.57	1,883,375.56	100.00	126,593.09

(2) 本报告期末其他应收款中无应收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股 东单位款项。

(3) 其他应收款金额前五名单位情况

单位名称	款项性质	金额	年限	占其他应收款 总额的比例(%)
富阳市清园城市综合污水处理有限公 司	履约保证金	466,827.50	1年以内	16.44
富阳新盈嘉水务有限公司	履约保证金	385,750.00	1年以内	13.59
新疆石油勘察设计研究院（有限公司）	投标保证金	216,000.00	1-2年	7.61
中国石油物资公司	投标保证金	200,000.00	1年以内	7.05
海宁市公共资源交易中心	投标保证金	120,000.00	1年以内	4.23
合计		1,388,577.50		48.92

• (4) 本报告期末其他应收款中无应收关联方的款项。

6. 存货

58

(1) 存货分类

项目	2013.12.31	2013.12.31	2013.12.31	2012.12.31	2012.12.31	2012.12.31
	账面余额	跌价准 备	账面价值	账面余额	跌价准 备	账面价值
原材料	26,520,630.59		26,520,630.59	15,962,081.78		15,962,081.78
库存商品	5,441,224.90		5,441,224.90	8,156,511.92		8,156,511.92
在产品	25,686,032.17		25,686,032.17	10,702,306.81		10,702,306.81
工程施工	49,003,675.68		49,003,675.68	19,447,347.62		19,447,347.62
自制半成品	16,222,314.60		16,222,314.60	15,197,914.73		15,197,914.73
合计	122,873,877.94		122,873,877.94	69,466,162.86		69,466,162.86

• (2) 期末未发现存货有减值迹象，未计提减值准备。

• (3) 存货期末余额中无借款费用资本化金额。

• (4) 期末存货中无用于抵押、担保及其他所有权受限的存货。

• (5) 期末存货余额较期初增加了76.88%，主要系根据业务需要，生产备货及工程

• 施工增加所致。

7. 其他流动资产

7. 其他流动资产
项目	2013.12.31	2012.12.31
预缴税费	376,879.61
合 计	376,879.61

8. 固定资产

(1) 固定资产情况

(1) 固定资产情况
项目	2012.12.31	本期增加	本期减少	2013.12.31
一、账面原值合计：	24,815,128.28	5,954,953.71	1,096,679.36	29,673,402.63
房屋建筑物	5,681,729.00		163,000.00	5,518,729.00
运输设备	13,468,330.33	3,691,984.51	772,915.00	16,387,399.84
机器设备	1,718,944.90	370,684.54	27,480.18	2,062,149.26
办公设备及其他	3,946,124.05	1,892,284.66	133,284.18	5,705,124.53
二、累计折旧合计：	7,813,583.70	2,701,090.94	383,279.09	10,131,395.55
房屋建筑物	1,151,696.38	107,970.44	33,643.20	1,226,023.62
运输设备	4,632,987.47	1,531,896.75	228,101.37	5,936,782.85

59

项目	2012.12.31	本期增加	本期减少	2013.12.31
机器设备	725,418.83	342,871.38	22,187.77	1,046,102.44
办公设备及其他	1,303,481.02	718,352.37	99,346.75	1,922,486.64
三、固定资产账面净值合计	17,001,544.58			19,542,007.08
房屋建筑物	4,530,032.62	——	——	4,292,705.38
运输设备	8,835,342.86	——	——	10,450,616.99
机器设备	993,526.07	——	——	1,016,046.82
办公设备及其他	2,642,643.03	——	——	3,782,637.89
四、减值准备合计
房屋建筑物
运输设备
机器设备
办公设备及其他
五、固定资产账面价值合计	17,001,544.58			19,542,007.08
房屋建筑物	4,530,032.62	——	——	4,292,705.38
运输设备	8,835,342.86	——	——	10,450,616.99
机器设备	993,526.07	——	——	1,016,046.82
办公设备及其他	2,642,643.03	——	——	3,782,637.89

• 注 1：本期计提折旧额 2,701,090.94 元。

注2：本报告期无在建工程转入的固定资产。

• (2) 固定资产用于抵押、担保、其他所有权受限的情况说明

期末用于借款反担保抵押的固定资产均为房屋建筑物，原值为4,861,650.00元， 净值为3,710,464.10元。详见附注七。

• (3) 期末未发现固定资产有减值迹象，未计提减值准备。

9. 无形资产

(1) 无形资产情况

(1) 无形资产情况
项目	2012.12.31	本年增加	本年减少	2013.12.31
一、账面原值合计		1,780,000.00		1,780,000.00
高尔夫会籍		1,780,000.00		1,780,000.00
二、累计摊销合计
高尔夫会籍

60

项目	2012.12.31	本年增加	本年减少	2013.12.31
三、无形资产账面净值合 计				1,780,000.00
高尔夫会籍		——	——	1,780,000.00
四、减值准备合计
高尔夫会籍
五、无形资产账面价值合 计				1,780,000.00
高尔夫会籍		——	——	1,780,000.00

本公司期末无形资产为本期新增的高尔夫会籍，该会籍为终身制，本公司将其 认定为使用寿命不确定的无形资产，不摊销。

• (2) 无形资产转让权限受限：根据合同规定，高尔夫会籍入会五年内不得转让。

• (3) 期末未发现无形资产有减值迹象，未计提减值准备。

10. 长期待摊费用

10. 长期待	摊费用
项目	2012.12.31	本期增加额	本期摊销额	2013.12.31
装修费	97,586.59	1,346,699.30	273,893.32	1,170,392.57
合计	97,586.59	1,346,699.30	273,893.32	1,170,392.57

11. 递延所得税资产

(1) 已确认的递延所得税资产

项 目	2013.12.31	2012.12.31
递延所得税资产：
应收账款坏账准备	3,908,273.19	2,539,007.71
其他应收款坏账准备	37,370.42	21,738.51
未支付的应付职工薪酬	1,126,706.40	1,014,556.84
未实现内部销售损益	96,884.34	1,580,500.51
可弥补亏损	106,948.88
合计	5,276,183.23	5,155,803.57

注 1：本公司及杭州安控环保科技有限公司适用 15%的企业所得税率计算递延 所得税，北京安控自动化有限公司、陕西天安科技工程有限公司、新疆天安工程有 限责任公司及浙江安控科技有限公司适用 25%的企业所得税率计算递延所得税。

61

(2) 期末可抵扣差异项目明细

(2) 期末可抵扣差异项目明细
项目	暂时性差异金额
可抵扣差异项目：
应收账款坏账准备	20,179,316.42
其他应收款坏账准备	229,778.57
未支付的应付职工薪酬	5,985,185.77
未实现内部销售损益	645,895.63
可弥补亏损	427,795.51
合计	27,467,971.90

12. 资产减值准备明细

12. 资产	减值准备明细
项目	2012.12.31	本期增加	本期减少		2013.12.31
			转回	转销
坏账准备	12,993,995.58	7,415,099.41			20,409,094.99
合计	12,993,995.58	7,415,099.41			20,409,094.99

13. 短期借款

13. 短期借款
项目	2013.12.31	2012.12.31
保证借款	203,000,000.00	152,000,000.00
合计	203,000,000.00	152,000,000.00

注1：期末无已经到期尚未偿还的短期借款。

注2：保证借款的保证担保情况详见附注六、4.(1)。

14. 应付票据

14. 应付票据
种类	2013.12.31	2012.12.31
银行承兑汇票	15,624,370.50	1,532,216.25
合计	15,624,370.50	1,532,216.25

截止到 2014 年 12 月 31 日将到期的金额 15,624,370.50 元。

15. 应付账款

(1) 账面余额

(1) 账面余额
项目	2013.12.31	2012.12.31
1年以内	70,201,049.63	51,501,016.70
1至2年	12,443,787.23	8,045,700.71

62

2至3年	3,802,567.93	318,299.48
3年以上	302,640.17
合计	86,750,044.96	59,865,016.89

• (2) 本报告期末应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东

• 单位或关联方的款项。

(3) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况

单位名称	应付金额	账龄	期后付款
克拉玛依天圣工程建设有限责任公司	6,296,721.11	1年以内、1-2年、 2-3 年、3-4 年	未支付
泰尔文特控制系统（中国）有限公司	4,548,290.50	1-2年	未支付
新疆石油工程建设有限责任公司	2,586,843.53	2-3年	未支付
浙江天信仪表科技有限公司	1,178,400.00	1年以内、1-2年	期后付款374,800.00 元
蚌埠日月仪器研究所有限公司	820,200.00	1-2、2-3年	未支付
成都经纬信息产业开发有限公司	477,820.00	1年以内、1-2年	未支付
合计	15,908,275.14

注 1：本公司一年以上的大额应付账款系长期合作的供应商适当放宽对公司的 信用政策所形成。

16. 预收款项

(1) 账面余额

(1) 账面余额
项目	2013.12.31	2012.12.31
1年以内	4,218,423.02	14,009,389.16
合计	4,218,423.02	14,009,389.16

• (2) 本报告期末预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东

• 单位或其他关联方的款项。

17. 应付职工薪酬

17. 应付职工薪酬
项目	2012.12.31	本期增加	本期减少	2013.12.31
工资、奖金、津贴和补贴	5,387,577.75	55,035,243.61	53,778,118.77	6,644,702.59
职工福利费		1,239,191.62	1,239,191.62	-
社会保险费	315,775.04	6,217,873.43	6,154,008.74	379,639.73
其中：医疗保险费	106,719.95	1,900,858.30	1,879,015.45	128,562.80

63

项目	2012.12.31	本期增加	本期减少	2013.12.31
基本养老保险费	185,643.45	3,772,057.52	3,735,858.57	221,842.40
失业保险费	10,657.75	266,344.33	263,484.10	13,517.98
工伤保险费	4,197.60	125,516.39	124,313.67	5,400.32
生育保险费	8,556.29	153,096.89	151,336.95	10,316.23
住房公积金		1,323,418.10	1,323,318.10	100.00
工会经费	656,047.04	977,209.41	885,602.27	747,654.18
职工教育经费	28,197.93	251,650.80	251,650.80	28,197.93
合计	6,387,597.76	65,044,586.97	63,631,890.30	7,800,294.43

注 1：截至 2013 年 12 月 31 日止应付职工薪酬中无属于拖欠性质款项。

18. 应交税费

18. 应交税费
项目	2013.12.31	2012.12.31
增值税	5,309,355.54	5,907,940.15
营业税	3,153,073.97	2,868,952.59
企业所得税	6,757,293.82	5,247,603.70
城市维护建设税	744,395.73	841,620.66
教育费附加	519,212.98	556,636.74
代扣代缴个人所得税	221,185.65	187,093.41
其他	25,203.72	47,409.10
合计	16,729,721.41	15,657,256.35

注 1：其他项系水利建设基金、价调基金、印花税、残保金、房产税、土地使 用税等。

19. 其他应付款

(1) 账面余额

(1) 账面余额
项目	2013.12.31	2012.12.31
1年以内	2,604,418.57	2,379,158.57
1至2年	853,505.84	111,387.00
2至3年
3年以上	20,000.00	20,000.00
合计	3,477,924.41	2,510,545.57

(2) 本报告期末其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股 东单位或其他关联方的款项。

64

• (3) 本报告期末无账龄超过 1 年的大额其他应付款。

20. 股本

20. 股本
股东名称	2012.12.31	本期增加	本期减少	2013.12.31
自然人股东	37,789,000.00			37,789,000.00
法人股东	5,871,000.00			5,871,000.00
合计	43,660,000.00			43,660,000.00

注 1：报告期末持股情况参附注一。

21. 资本公积

21. 资本公积
项目	2013.1.1	本年增加	本年减少	2013.12.31
股本溢价	941,956.16		941,956.16
其他资本公积	184,800.00			184,800.00
合 计	1,126,756.16		941,956.16	184,800.00

• (1) 股本溢价系 2007 年公司整体改制时以净资产折股，未折股的部分

• 941,956.16 元转为资本公积。

• (2) 其他资本公积系高新技术成果转化项目财政专项资金。

• (3) 资本公积本期减少系购买控股子公司新疆天安工程有限公司少数股东权益

• 调整资本公积所致。

22. 盈余公积

22. 盈余公积
项目	2013.1.1	本期增加	本期减少	2013.12.31
法定盈余公积	15,045,628.64	3,760,319.76		18,805,948.40
合计	15,045,628.64	3,760,319.76		18,805,948.40

注 1：报告期盈余公积增加系本公司按《公司法》及本公司章程有关规定，按 年度净利润 10％提取法定盈余公积金。

23. 未分配利润

项目 2013 年度 2012 年度

65

调整前上期末未分配利润	134,326,235.38	94,156,700.44
期初未分配利润调整合计数（调增+，调减 -）
调整后期初未分配利润	134,326,235.38	94,156,700.44
加：本期归属于母公司所有者的净利润	51,037,233.99	45,236,008.06
盈余公积补亏
其他转入	-413,242.03
减：提取法定盈余公积	3,760,319.76	5,066,473.12
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	181,189,907.58	134,326,235.38

注 1：依据本公司 2010 年第三次临时股东大会决议，公司公开发行股票前实现 的可供分配利润，由新老股东按发行后的股权比例共享。

注 2：未分配利润其他转入系本期购买控股子公司新疆天安工程有限公司少数 股东权益调整未分配利润所致。

24. 营业收入及营业成本

(1) 营业收入

项目	2013年度	2012年度
主营业务收入	337,234,995.38	259,769,953.51
其他业务收入	555,947.87	30,014.67
营业收入合计	337,790,943.25	259,799,968.18
主营业务成本	179,101,144.26	125,421,543.42
其他业务成本	785,549.19	1,062.96
营业成本合计	179,886,693.45	125,422,606.38

(2) 主营业务（分产品类别）

产品类别	2013 年度	2013 年度	2012 年度	2012 年度
	主营业务收入	主营业务成本	主营业务收入	主营业务成本
产品销售	95,969,018.92	44,740,728.05	66,282,669.10	30,154,897.74
整体解决方案	224,858,083.53	125,937,763.56	172,008,112.02	85,069,594.62
运维及服务	16,407,892.93	8,422,652.65	21,479,172.39	10,197,051.06
合计	337,234,995.38	179,101,144.26	259,769,953.51	125,421,543.42

66

(3) 主营业务（分地区）

地区名称	2013年度	2013年度	2012年度	2012年度
	主营业务收入	主营业务成本	主营业务收入	主营业务成本
东北地区	3,716,750.24	1,230,078.91	14,702,243.58	4,385,006.83
华北地区	29,226,759.42	13,675,351.06	72,267,751.20	30,506,599.52
华东地区	34,045,960.70	21,898,303.67	23,421,070.33	11,024,090.02
华南地区	425,473.52	191,879.11	3,837,973.77	1,520,634.94
西北地区	253,743,691.27	135,405,561.03	128,580,862.64	69,282,403.94
西南地区	3,216,640.59	875,031.91	11,649,922.96	6,017,425.48
华中地区	2,556,153.84	2,027,103.35	114,273.51	41,256.93
海外销售	10,303,565.80	3,797,835.22	5,195,855.52	2,644,125.76
合计	337,234,995.38	179,101,144.26	259,769,953.51	125,421,543.42

• 注：2013 年度营业收入较 2012 年度增加 30.02%，主要系产品销售业务及整体

• 解决方案业务在西北地区增长所致。

• (4) 公司前五名客户的营业收入情况

2013 年度

2013年度
客户名称	营业收入	占公司本期全部营业收入的比例(%)
中石油新疆油田	125,853,663.96	37.26
中石油长庆油田	44,472,770.90	13.17
北京晟原祥和科技有限公司	15,717,949.26	4.65
新疆维吾尔自治区第三机床厂	13,347,247.93	3.95
富阳新盈嘉水务有限公司	10,009,883.54	2.96
合计	209,401,515.59	61.99

2012 年度

2012年度
客户名称	营业收入	占公司本期全部营业收入的比例(%)
中石油长庆油田	64,470,684.43	24.82
中石油新疆油田	35,068,567.66	13.5
北京晟原祥和科技有限公司	24,207,299.66	9.32
中国石油物资公司	15,759,505.24	6.07
中石油大港油田	14,892,947.90	5.73
合计	154,399,004.89	59.44

25. 营业税金及附加

	项目	2013年度	2012年度	计缴标准

67

项目	2013年度	2012年度	计缴标准
营业税	2,312,466.74	2,653,337.98	应税收入的3%、5%
城市维护建设税	1,429,348.82	1,999,330.35	应纳流转税的7%、5%
教育费附加	1,034,046.44	1,388,403.95	应纳流转税的3%、2%
其他	41,965.35	71,231.60
合计	4,817,827.35	6,112,303.88

注 1：其他项系水利建设基金及异地代开发票缴纳的各项税费。

26. 销售费用

26. 销售费用
项目	2013年度	2012年度
工资	12,818,850.58	6,745,255.27
办公费	909,495.48	2,045,403.05
差旅费	1,576,817.66	1,207,389.87
交通费	277,694.88	309,409.51
房租、水电及物业费	1,320,845.92	712,754.08
汽车费用	2,183,724.68	1,250,088.46
五险一金及福利费	2,315,089.59	1,278,050.83
电话费	43,153.10	19,797.90
折旧费	580,907.95	208,308.59
售后服务费	36,556.16	111,026.05
运费	1,032,038.71	732,716.95
材料费	115,936.42	61,744.48
咨询费	77,055.00	180,000.00
会议费	359,173.00	196,450.00
广告宣传费	821,478.63	969,106.24
其他	30,084.00	79,429.03
合计	24,498,901.76	16,106,930.31

注 1：2013 年度销售费用比 2012 年度增长 52.10%，主要系销售人员数量增加， 相应的工资、五险一金及福利费的增长所致。

27. 管理费用

27. 管理费用
项目	2013年度	2012年度
技术开发费	18,555,040.04	22,641,825.97
工资	12,985,933.21	10,290,180.49
业务招待费	4,295,033.42	3,778,001.46
办公费	2,449,765.67	1,502,231.87
差旅费	1,427,013.85	1,265,437.48

68

项目	2013年度	2012年度
折旧费	1,096,663.62	1,023,878.38
咨询费	216,680.00	230,650.00
保险费	72,209.02	158,119.73
维修费	491,875.86	216,213.69
会议费	210,905.25	403,552.00
汽车费用	1,516,696.63	1,168,832.68
房租、水电、物业及暖气费	2,176,604.66	1,667,038.78
交通费	333,298.24	484,005.24
审计费	121,544.05	51,000.00
五险一金	1,787,953.94	1,508,479.84
电话费	152,620.40	177,230.97
税费	576,107.33	391,120.72
装修费	61,190.89	89,572.61
律师费	144,339.62	1,000.00
其他	477,644.25	406,558.06
工会经费、职工教育经费、福利费	1,212,625.50	1,192,961.22
物料消耗	119,119.65	70,947.26
合计	50,480,865.10	48,718,838.45

注：2013 年度的技术开发费较 2012 年度有所下降主要系本公司于 2013 年年初 对研发和业务人员岗位进行了重新划分，部分研发人员调整至市场推广序列。

28. 财务费用

28. 财务费用
项目	2013年度	2012年度
利息支出	12,082,195.42	9,482,809.08
减：利息收入	455,839.76	278,011.82
加：汇兑损失	3,022.21	479.30
减：汇兑收益	17.63
加：结算手续费	551,785.63	603,914.93
合计	12,181,145.87	9,809,191.49

29. 资产减值损失

29. 资产减值损失
项目	2013年度	2012年度
坏账损失	7,415,099.41	4,919,642.23
合计	7,415,099.41	4,919,642.23

30. 营业外收入

69

(1) 营业外收入明细

项目	2013年度	2012年度	计入非经常性损益金 额
非流动资产处置利得合 计	17,634.30	8,939.43	17,634.30
其中：固定资产处置利得	17,634.30	8,939.43	17,634.30
无形资产处置利 得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助	2,715,212.38	4,505,115.44	96,600.00
其他	52,364.28	92,464.25	52,364.28
合计	2,785,210.96	4,606,519.12	166,598.58

(2) 政府补助明细

项目	2013年度	2012年度	与资产相关/与收益相关
贷款贴息		1,540,000.00	与收益相关
促增长专项资金补贴		200,000.00	与收益相关
增值税软件退税	2,618,612.38	1,897,273.45	与收益相关
中介服务专项补贴	10,000.00	18,500.00	与收益相关
―瞪羚‖企业贷款贴息		847,841.99	与收益相关
中小微企业融资补贴	86,600.00		与收益相关
专利资助金		1,500.00	与收益相关
合计	2,715,212.38	4,505,115.44

31. 营业外支出

31. 营业外支出
项目	2013年度	2012年度	计入非经常性损益金 额
非流动资产处置损失合 计	435,738.84	24,084.39	435,738.84
其中：固定资产处置损失	435,738.84	24,084.39	435,738.84
对外捐赠		100,000.00
其他	5,500.98	180,000.00	5,500.98
合计	441,239.82	304,084.39	441,239.82

注 1：2012 年其他主要系 170,000.00 元的退租违约金。

32. 所得税费用

项目 2013 年度 2012 年度

70

当期所得税费用	8,507,202.65	9,533,935.23
递延所得税费用	-120,379.66	-2,677,325.43
合计	8,386,822.99	6,856,609.80

33. 基本每股收益的计算过程

33. 基本每股收益的计算过程
基本每股收益的计算	2013年度	2012年度
P0 归属于公司普通股股东的净利润	51,037,233.99	45,236,008.06
P0 归属于公司普通股股东的净利润（扣除非经常性损益）	51,269,849.55	43,664,951.65
S0 期初股份总数	43,660,000.00	43,660,000.00
S1 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数
Si 报告期因发行新股或债转股等增加股份数
Sj 报告期因回购等减少股份数
Sk 报告期缩股数
M0 报告期月份数	12.00	12.00
Mi 增加股份次月起至报告期期末的累计月数
Mj 减少股份次月起至报告期期末的累计月数
S 发行在外的普通股加权平均数	43,660,000.00	43,660,000.00
基本每股收益（归属于公司普通股股东的净利润）	1.1690	1.0361
基本每股收益（扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润）	1.1743	1.0001
基本每股收益=P0/S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk

34. 现金流量表项目注释

(1) 收到的其他与经营活动有关的现金

项目	2013年度	2012年度
备用金	191,463.35	374,009.59
投标保证金及押金	1,643,045.14	1,762,600.00
利息收入	455,839.46	278,011.82
政府补助	96,600.00	220,000.00
营业外收入	43,287.28
银行承兑汇票保证金及保函保证 金	1,583,977.01	904,373.57
合计	4,014,212.24	3,538,994.98

(2) 支付的其他与经营活动有关的现金

项目	2013年度	2012年度
办公费、差旅费等支出	24,714,962.26	23,075,811.25
公益性捐赠支出		100,000.00

71

项目	2013年度	2012年度
银行手续费	101,414.41	127,223.04
备用金	775,358.31	6,093,139.24
投标保证金及押金	2,597,076.50	2,626,160.75
银行承兑汇票保证金	3,602,407.86	810,816.82
营业外支出		180,000.00
房租	4,624,840.12	638,889.55
合计	36,416,059.46	33,652,040.65

(3) 支付的其他与投资活动有关的现金

项目	2013年度	2012年度
购买少数股权	3,060,000.00
合计	3,060,000.00

(4) 收到的其他与筹资活动有关的现金

项目	2013年度	2012年度
贷款贴息	86,600.00	2,387,841.99
合计	86,600.00	2,387,841.99

(5) 支付的其他与筹资活动有关的现金

项目	2013年度	2012年度
借款担保费及手续费	304,875.00	476,691.89
为上市融资支付的审计、律师费	3,300,000.00
合计	3,604,875.00	476,691.89

35. 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料
补充资料	2013年度	2012年度
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	52,467,558.46	46,156,280.37
加：资产减值准备	7,415,099.41	4,919,642.23
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 资产折旧	2,701,090.94	2,211,173.42
无形资产摊销
长期待摊费用摊销	273,893.32	211,854.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（收益以―－‖号填列）	149,282.28	9,534.07
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）	268,822.26	5,610.89

72

补充资料	2013年度	2012年度
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列）	12,387,152.30	9,353,204.99
投资损失（收益以―－‖号填列）
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）	-120,379.66	-2,677,325.43
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）
存货的减少（增加以―－‖号填列）	-53,407,715.08	-6,366,834.10
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填 列）	-73,732,432.55	-72,481,740.16
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填 列）	32,924,778.27	36,537,049.28
其他	-2,045,030.85	-3,186,478.35
经营活动产生的现金流量净额	-20,717,880.90	14,691,971.99
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	80,093,819.88	120,443,449.00
减：现金的期初余额	120,443,449.00	67,311,486.47
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-40,349,629.12	53,131,962.53

注 1：2013 年度其他项系存出的银行承兑汇款保证金的净额 2,818,430.85 元、 收回投标保函保证金 800,000.00 元、收到的 86,600.00 元贷款贴息以及支付的购买 少数股东权益评估费 60,000.00 元。

注 2：2012 年度其他项系存出的 306,443.25 元银行承兑汇票保证金、492,193.11 元保函保证金，收到的 2,387,841.99 元贷款贴息。

(2) 现金和现金等价物构成情况

项目	2013年度	2012年度
一、现金	80,093,819.88	120,443,449.00
其中：库存现金	95,895.97	99,348.58
可随时用于支付的银行存款	79,997,923.91	120,247,785.61
可随时用于支付的其他货币资金		96,314.81
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项

73

拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	80,093,819.88	120,443,449.00

注 1：2013 年 12 月 31 日现金及现金等价物的期末余额较资产负债表中货币资 金少 3,217,067.21 元，系不能随时支取的银行承兑汇票保证金 3,124,874.10 元和履 约保函保证金 92,193.11 元。

注 2：2012 年 12 月 31 日现金及现金等价物的期末余额较资产负债表中货币资 金少 1,198,636.36 元，系不能随时支取的银行承兑汇票保证金 306,443.25 元和保函 保证金 892,193.11 元。

六、 关联方关系及其交易

关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以 及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的构成关联方。

1. 本公司的实际控制人情况

本公司的实际控制人系自然人俞凌，截至2013年12月31日，俞凌持股比例为 34.74%。

2. 本公司的子公司情况

2. 本公司的子公	司情况
子公司全称	子公司	企业类型	注册地	法人代表	业务性质
	类型
新疆天安工程有限责任公司	控股	有限责任公司	新疆克拉玛依	李玉东	工程施工、建筑安 装、技术服务
北京安控自动化有限公司	全资	有限责任公司	北京市海淀区	俞凌	研发、销售开发后的 产品
杭州安控环保科技有限公司	全资	有限责任公司	杭州富阳	俞凌	环保产品的系统集 成、销售与运营维护
陕西天安科技工程有限公司	全资	有限责任公司	陕西西安	张磊	安装施工、系统集成 及技术服务、自动化 电子产品销售
浙江安控科技有限公司	全资	有限责任公司	杭州富阳	俞凌	自动化产品、环保产 品研发、生产、销售、 集成

（续上表）

74

子公司全称	注册资本	持股比例%	表决权比例	组织机构代码
		()	(%)
新疆天安工程有限责任公司	600万元	70	70	76111545-1
北京安控自动化有限公司	500万元	100	100	79210135-1
杭州安控环保科技有限公司	3,000万元	100	100	67677459-1
陕西天安科技工程有限公司	3,000万元	100	100	55216583-1
浙江安控科技有限公司	3,000万元	100	100	06786517-2

3. 本公司的其他关联方情况

3. 本公司的其他关联方情	况
其他关联方名称	其他关联方与本公司关系
成波	董事、副总经理、股东(2.33%股份)
斯一鸣	董事
董爱民	董事、股东(13.49%股份)
朱育新	公司前董事、股东(1.58%股份)
李玉东	副总经理、股东(1.4%股份)
卢铭	总工程师
张磊	副总经理、股东(0.46%股份)
庄贵林	董事、股东(2.32%股份)
沈一兵	公司前董事、副总经理、股东(1.56%股份)
刘艳	副总经理、财务总监、股东(0.23%股份)
杨继荣	公司前董事、股东(1.49%股份)

4. 关联交易情况

(1) 关联担保情况

担保方	被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已 经履行完毕
俞凌、董爱民、成波、 庄贵林、朱育新	北京安控科技股份有限公司	579,044.00	见注1	见注1	否
俞凌、董爱民、成波、 庄贵林、朱育新	北京安控科技股份有限公司	6,845,076.50	见注2	见注2	否
俞凌、董爱民、成波、 庄贵林、朱育新	北京安控科技股份有限公司	123,750.00	见注3	见注3	否
俞凌、董爱民、成波、 庄贵林、朱育新	北京安控科技股份有限公司	7,676,500.00	见注4	见注4	否
俞凌、董爱民、成波、 庄贵林、朱育新	北京安控科技股份有限公司	10,000,000.00	见注5	见注5	否
俞凌、董爱民、庄贵林	北京安控科技股份有限公司	30,000,000.00	见注6	见注6	否
俞凌、董爱民、成波、 庄贵林、朱育新	北京安控科技股份有限公司	8,000,000.00	见注7	见注7	否
俞凌、董爱民、成波、 庄贵林、朱育新	北京安控科技股份有限公司	400,000.00	见注8	见注8	否
俞凌	北京安控科技股份有限公司	50,000,000.00	见注9	见注9	否

75

担保方	被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已 经履行完毕
俞凌、董爱民、成波、 庄贵林、朱育新	北京安控科技股份有限公司	468,000.00	见注10	见注10	否
俞凌	北京安控科技股份有限公司	20,000,000.00	见注11	见注11	否
俞凌、董爱民	北京安控科技股份有限公司	50,000,000.00	见注12	见注12	否
俞凌、董爱民、成波、 庄贵林、朱育新	北京安控科技股份有限公司	10,000,000.00	见注13	见注13	否
俞凌、董爱民、成波、 庄贵林、朱育新	北京安控科技股份有限公司	10,000,000.00	见注14	见注14	否
俞凌、董爱民、成波、 庄贵林、朱育新	北京安控科技股份有限公司	10,000,000.00	见注15	见注15	否
俞凌、董爱民、成波、 庄贵林、朱育新	北京安控科技股份有限公司	20,000,000.00	见注16	见注16	否
俞凌、董爱民	北京安控科技股份有限公司	30,000,000.00	见注17	见注17	否
俞凌、董爱民、成波、 庄贵林、朱育新	北京安控科技股份有限公司	222,145.50	见注18	见注18	是
俞凌、董爱民、成波、 庄贵林、朱育新	北京安控科技股份有限公司	10,000,000.00	见注19	见注19	是
俞凌、董爱民、成波、 庄贵林、朱育新	北京安控科技股份有限公司	1,000,000.00	见注20	见注20	是
俞凌、董爱民、成波、 庄贵林、朱育新	北京安控科技股份有限公司	697,523.30	见注21	见注21	是
俞凌、董爱民、成波、 庄贵林、朱育新	北京安控科技股份有限公司	4,000,000.00	见注22	见注22	是
俞凌、董爱民、成波、 庄贵林、朱育新	北京安控科技股份有限公司	999,580.00	见注23	见注23	是
俞凌、董爱民、成波、 庄贵林、朱育新	北京安控科技股份有限公司	532,636.25	见注24	见注24	是
俞凌、董爱民、成波	北京安控科技股份有限公司	30,000,000.00	见注25	见注25	是
俞凌	北京安控科技股份有限公司	10,000,000.00	见注26	见注26	是
俞凌、董爱民、成波、 庄贵林、朱育新	北京安控科技股份有限公司	20,000,000.00	见注27	见注27	是
俞凌、董爱民、成波、 庄贵林、朱育新	北京安控科技股份有限公司	921,931.06	见注28	见注28	否
俞凌、董爱民、成波、 庄贵林、朱育新	北京安控科技股份有限公司	10,000,000.00	见注29	见注29	是
俞凌	北京安控科技股份有限公司	10,000,000.00	见注30	见注30	是
俞凌、董爱民、成波、 庄贵林、朱育新	北京安控科技股份有限公司	380,000.00	见注31	见注31	是
俞凌	北京安控科技股份有限公司	10,000,000.00	见注32	见注32	是
北京中关村科技担保 有限公司	北京安控科技股份有限公司	15,000,000.00	见注33	见注33	否
俞凌、董爱民、成波、 庄贵林、朱育新	北京安控科技股份有限公司	5,000,000.00	见注34	见注34	是
俞凌、董爱民	北京安控科技股份有限公司	30,000,000.00	见注35	见注35	是
俞凌、董爱民、成波、 庄贵林、朱育新	北京安控科技股份有限公司	10,000,000.00	见注36	见注36	是
俞凌、庄贵林、董爱民、 成波	北京安控科技股份有限公司	2,521,867.85	见注37	见注37	是
俞凌、董爱民、成波、 庄贵林、朱育新	北京安控科技股份有限公司	32,000,000.00	见注38	见注38	是

76

注 1：2013 年 12 月 26 日，本公司与杭州银行股份有限公司北京中关村支行签 订了编号为―129C511201300171‖的银行承兑合同，承兑汇票金额为 579,044.00 元， 到期日为 2014 年 3 月 27 日。同日，俞凌、庄贵林、董爱民、成波、朱育新等 5 人 分别向该行出具了融资担保书，承诺对上述合同项下债权提供不可撤销的连带责任 保证。

注 2：2013 年 12 月 18 日，本公司与杭州银行股份有限公司北京中关村支行签 订了编号为 ―129C511201300168‖ 的银行承兑合同，承兑汇票金额合计为 6,845,076.50 元，其中到期日为 2014 年 3 月 20 日的金额为 1,025,556.00 元，到期日 为 2014 年 6 月 20 日的金额为 5,819,520.50 元的。同日，俞凌、庄贵林、董爱民、 成波、朱育新等 5 人分别向该行出具了融资担保书，承诺对上述合同项下债权提供 不可撤销的连带责任保证。

注 3：2013 年 12 月 18 日，本公司与杭州银行股份有限公司北京中关村支行签 订了编号为―129C511201300169‖的银行承兑合同，承兑汇票金额为 123,750.00 元， 到期日为 2014 年 3 月 20 日。同日，俞凌、庄贵林、董爱民、成波、朱育新等 5 人 分别向该行出具了融资担保书，承诺对上述合同项下债权提供不可撤销的连带责任 保证。

注 4：2013 年 12 月 4 日，本公司与杭州银行股份有限公司北京中关村支行签订 了编号为―129C511201300163‖的银行承兑合同，承兑汇票合计金额为 7,676,500.00 元，其中到期日为 2014 年 3 月 4 日的金额为 4,490,000.00 元，到期日为 2014 年 6 月 4 日的金额为 3,186,500.00 元。同日，俞凌、庄贵林、董爱民、成波、朱育新等 5 人分别向该行出具了融资担保书，承诺对上述合同项下债权提供不可撤销的连带 责任保证。

注 5：2013 年 10 月 21 日，本公司与杭州银行股份有限公司北京中关村支行签 订了编号为‖129C110201300274‖的流动资金贷款合同，借款期限为 2013 年 10 月 21 日至 2014 年 10 月 20 日，借款金额为 1,000 万元。同日，俞凌、庄贵林、董爱民、 成波、朱育新等 5 人分别向该行出具了融资担保书，承诺对上述债权提供不可撤销 的连带责任保证。

77

注 6：2013 年 9 月 26 日，本公司与上海浦东发展银行股份有限公司北京分行签 订了编号为‖BC2013092600001165 ―的《融资额度协议》，最高授信额度 3,000 万元， 额度有效期 2013 年 9 月 26 日至 2014 年 8 月 6 日。同日，俞凌、董爱民、庄贵林 与该行分别签订了编号为 ‖ZB9120201300000011‖ 、 ‖ZB9120201300000010‖ 、 ―ZB9120201300000012‖的《最高额保证合同》，承诺对授信合同项下的债权提供连 带责任保证。同时，本公司与上海浦东发展银行股份有限公司北京分行签订编号 为‖ZZ9120201300000002‖的《应收账款最高额质押合同》，质押物为本公司在 2013 年 9 月 26 日至 2015 年 9 月 26 日期间内发生的（包括已发生和将发生的）所有应 收账款。2013 年 10 月 16 日，本公司与该行签订了编号为‖91202013280064‖的《流 动资金借款合同》，借款期限 2013 年 10 月 16 日至 2014 年 10 月 15 日，借款金额 1,700 万元。

注 7：2013 年 8 月 28 日，本公司与杭州银行股份有限公司北京中关村支行签订 了编号为―129C110201300210‖的流动资金贷款合同，借款期限为 2013 年 8 月 28 日 至 2014 年 8 月 27 日，借款金额为 800 万元。同日，俞凌、庄贵林、董爱民、成波、 朱育新等 5 人分别向该行出具了融资担保书，承诺对上述债权提供不可撤销的连带 责任保证。

注 8：2013 年 7 月 2 日，本公司与杭州银行股份有限公司北京中关村支行签订 了编号为―129C511201300096‖的银行承兑合同，承兑汇票金额为 400,000.00 元，到 期日为 2014 年 1 月 2 日。同日，俞凌、庄贵林、董爱民、成波、朱育新等 5 人分 别向该行出具了融资担保书，承诺对上述合同项下债权提供不可撤销的连带责任保 证。

注 9：2013 年 6 月 28 日，本公司与北京银行股份有限公司上地支行签订编号为 ―0168272‖的《综合授信合同》，最高授信额度为 5,000 万元，额度有效期为一年。 同日，俞凌与该行签订编号为―0168272‖的《最高额保证合同》，承诺对授信合同 项下的债权提供连带责任保证。2013 年 9 月 17 日和 2013 年 7 月 23 日，本公司与 该行分别签订编号为―0180208‖和―0171517‖的《借款合同》，截至 2013 年 12 月 31 日，本公司依合同从北京银行股份有限公司上地支行取得保证借款 3,000 万元，尚

78

未到期。

注 10：2013 年 6 月 28 日，本公司与杭州银行股份有限公司北京中关村支行签 订了编号为―129C511201300095‖的银行承兑合同，承兑汇票金额为 468,000.00 元， 到期日为 2013 年 12 月 27 日。同日，俞凌、庄贵林、董爱民、成波、朱育新等 5 人分别向该行出具了融资担保书，承诺对上述合同项下债权提供不可撤销的连带责 任保证。截至 2013 年 12 月 31 日，已经履行完毕。

注 11：2013 年 6 月 17 日，本公司与中国民生银行股份有限公司总行营业部签 订编号为―公授信字第 1300000121234 号‖的《综合授信合同》，最高授信额度为 2,000 万元，额度有效期为一年。同日，俞凌与该行签订编号为“个高保字第 1300000121234 号”的《最高额担保合同》，承诺对授信合同项下的债权提供连带责任保证。2013 年 6 月 17 日和 2013 年 6 月 25 日，本公司与该行签订编号为―公借贷字第 1300000124053 号‖和―公借贷字第 1300000130327 号‖的《流动资金贷款借款合同》， 截至 2013 年,12 月 31 日，本公司依合同从中国民生银行股份有限公司总行营业部 取得保证借款 1,300 万元，尚未到期。

注 12：2013 年 6 月 6 日，本公司与平安银行股份有限公司北京德胜门支行签订 编号为―平银京德综字 20130605 第 001 号‖的《综合授信额度合同》，最高授信额 度为 5,000 万元，额度有效期为一年，2013 年 6 月 6 日，俞凌与董爱民分别与该行 签订编号为―平银京德额保字 20130605 第 001 号‖和―平银京德额保字 20130605 第 002 号‖的《最高额保证担保合同》，承诺对授信合同项下的债权提供连带责任保证。 2013 年 6 月 6 日和 2013 年 6 月 8 日，本公司与该行签订编号为―平银京德贷字 20130607 第 001 号‖和―平银京德贷字 20130608 第 001 号‖的《流动资金贷款借款合 同》，截至 2013 年 12 月 31 日，本公司依合同从平安银行股份有限公司北京德胜 门支行取得保证借款 3,000 万元，尚未到期。

注 13：2013 年 5 月 17 日，本公司与杭州银行股份有限公司北京中关村支行签 订了编号为―129C110201300108‖的流动资金贷款合同，借款期限为 2013 年 5 月 17 日至 2014 年 5 月 16 日，借款金额为 1,000 万元。同日，俞凌、庄贵林、董爱民、 成波、朱育新等 5 人分别向该行出具了融资担保书，承诺对上述债权提供不可撤销

79

的连带责任保证。

注 14：2013 年 5 月 7 日，本公司与杭州银行股份有限公司北京中关村支行签订 了编号为―129C110201300098‖的流动资金贷款合同，借款期限为 2013 年 5 月 7 日 至 2014 年 5 月 6 日，借款金额为 1,000 万元。同日，俞凌、庄贵林、董爱民、成波、 朱育新等 5 人分别向该行出具了融资担保书，承诺对上述债权提供不可撤销的连带 责任保证。

注 15：2013 年 4 月 3 日，本公司与杭州银行股份有限公司北京中关村支行签订 了编号为―129C110201300058‖的流动资金贷款合同，借款期限为 2013 年 4 月 3 日 至 2014 年 4 月 2 日，借款金额为 1,000 万元。同日，俞凌、庄贵林、董爱民、成波、 朱育新等 5 人分别向该行出具了融资担保书，承诺对上述债权提供不可撤销的连带 责任保证。

注 16：2013 年 2 月 25 日，本公司与杭州银行股份有限公司北京中关村支行签 订了编号为―129C110201300031‖的流动资金贷款合同，借款期限为 2013 年 2 月 25 日至 2014 年 2 月 24 日，借款金额为 2,000 万元。同日，俞凌、庄贵林、董爱民、 成波、朱育新等 5 人分别向该行出具了融资担保书，承诺对上述债权提供不可撤销 的连带责任保证。

注 17：2013 年 2 月 21 日，本公司与招商银行股份有限公司北京清华园支行签 订编号为―2013 年清授字第 006 号‖的《授信协议》，最高授信额度为 3,000 万元， 额度有效期一年。同日，俞凌、董爱民与该行签订了编号为―2013 年清授字第 006 号‖的《最高额不可撤销担保书》，保证责任期间为自本担保书生效之日起至《授 信协议》项下每笔贷款或其他融资或招商银行股份有限公司受让的应收账款债权的 到期日或每笔垫款的垫款日另加两年，任一项具体授信展期，则保证期间延续至展 期期间届满后另加两年止。截至 2013 年 12 月 31 日，本公司依合同从该行取得保 证借款 3,000 万元，尚未到期。

注 18：2013 年 2 月 4 日，本公司与杭州银行股份有限公司北京中关村支行签订 了编号为―129C511201300019‖的银行承兑合同，承兑汇票金额为 222,145.50 元，到

80

期日为 2013 年 8 月 4 日。同日，俞凌、庄贵林、董爱民、成波、朱育新等 5 人分 别向该行出具了融资担保书，承诺对上述合同项下债权提供不可撤销的连带责任保 证。截至 2013 年 12 月 31 日，已经履行完毕。

注 19：2013 年 2 月 4 日，本公司与杭州银行股份有限公司北京中关村支行签订 了编号为―129C110201300025‖的流动资金贷款合同，借款期限为 2013 年 2 月 4 日 至 2014 年 2 月 3 日，借款金额为 1,000 万元。同日，俞凌、庄贵林、董爱民、成波、 朱育新等 5 人分别向该行出具了融资担保书，承诺对上述债权提供不可撤销的连带 责任保证。截至 2013 年 12 月 31 日，借款已偿还。

注 20：2013 年 2 月 4 日，本公司与杭州银行股份有限公司北京中关村支行签订 了编号为―129C511201300018‖的银行承兑合同，承兑汇票金额为 100 万元，到期日 为 2013 年 8 月 4 日。同日，俞凌、庄贵林、董爱民、成波、朱育新等 5 人分别向 该行出具了融资担保书，承诺对上述合同项下债权提供不可撤销的连带责任保证。 截至 2013 年 12 月 31 日，已经履行完毕。

注 21：2013 年 1 月 23 日，本公司与杭州银行股份有限公司北京中关村支行签 订了编号为―129C511201300010‖的银行承兑合同，承兑汇票金额为 697,523.30 元， 到期日为 2013 年 7 月 23 日。同日，俞凌、庄贵林、董爱民、成波、朱育新等 5 人 分别向该行出具了融资担保书，承诺对上述合同项下债权提供不可撤销的连带责任 保证。截至 2013 年 12 月 31 日，已经履行完毕。

注 22：2012 年 12 月 24 日，杭州银行股份有限公司北京中关村支行向本公司开 具了编号为编号为―129C612201200114‖，受益人为新疆石油工程建设有限责任公司 的履约保函，保函金额为 400 万元，有效期为 2012 年 12 月 24 日至 2013 年 6 月 21 日。同日，俞凌、庄贵林、董爱民、成波、朱育新等 5 人分别向该行出具了融资担 保书，承诺对保函项下债权提供不可撤销的连带责任保证。截至 2013 年 12 月 31 日，已经履行完毕。

注 23：2012 年 12 月 24 日，本公司与杭州银行股份有限公司北京中关村支行签 订了编号为―129C511201200133‖的银行承兑合同，承兑汇票金额为 999,580.00 元，

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到期日为 2013 年 6 月 24 日。同日，俞凌、庄贵林、董爱民、成波、朱育新等 5 人 分别向该行出具了融资担保书，承诺对上述合同项下债权提供不可撤销的连带责任 保证。截至 2013 年 12 月 31 日，已经履行完毕。

注 24： 2012 年 12 月 10 日，本公司与杭州银行股份有限公司北京中关村支行 签订了编号为―129C511201200124‖的银行承兑合同，承兑汇票金额为 532,636.25 元， 到期日为 2013 年 6 月 10 日。同日，俞凌、庄贵林、董爱民、成波、朱育新等 5 人 分别向该行出具了融资担保书，承诺对上述合同项下债权提供不可撤销的连带责任 保证。截至 2013 年 12 月 31 日，已经履行完毕。

注 25：2012 年 11 月 7 日，俞凌、董爱民、成波与广发银行股份有限公司北京 月坛支行签订了编号为―0412CF008‖的《最高额保证合同》，承诺为广发银行股份 有限公司北京月坛支行与本公司签订的《授信额度合同》中提供的最高限额为人民 币 3,000 万元的授信额度项下的债权提供连带责任保证。2013 年 4 月 24 日，本公 司与该行签订编号为―0412CF008-001D‖的《人民币短期贷款合同》，截至 2013 年 12 月 31 日，本公司依合同从广发银行股份有限公司北京月坛支行取得保证借款 1,000 万元。已经到期偿还。

注 26：2012 年 10 月 29 日，本公司与广发银行股份有限公司北京月坛支行签订 了编号为―0411CF012-002DK‖的人民币短期贷款合同，借款期限为 2012 年 10 月 29 日至 2013 年 10 月 29 日，借款金额为 1,000 万元。2011 年 11 月 2 日俞凌与该行签 订了编号为―0411CF012BZ‖的保证合同，承诺对上述债权提供不可撤销的连带责任 保证。截至 2013 年 12 月 31 日，已经到期偿还。

注 27：2012 年 10 月 25 日，本公司与杭州银行股份有限公司北京中关村支行签 订了编号为―129C110201200176‖的流动资金贷款合同，借款期限为 2012 年 10 月 25 日至 2013 年 10 月 24 日，借款金额为 2,000 万元。同日，俞凌、庄贵林、董爱民、 成波、朱育新等 5 人分别向该行出具了融资担保书，承诺对上述债权提供不可撤销 的连带责任保证。截至 2013 年 12 月 31 日，已经到期偿还。

注 28：2012 年 9 月 18 日，杭州银行股份有限公司北京中关村支行向本公司开

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具了编号为―129C612201200093‖，受益人为中国石油物资公司的履约保函，保函金 额为 921,931.06 元，有效期为 2012 年 9 月 18 日至 2015 年 1 月 31 日。同日，俞凌、 庄贵林、董爱民、成波、朱育新等 5 人分别向该行出具了融资担保书，承诺对保函 项下债权提供不可撤销的连带责任保证。

注 29：2012 年 9 月 17 日，本公司与杭州银行股份有限公司北京中关村支行签 订了编号为―129C110201200151‖的流动资金贷款合同，借款期限为 2012 年 9 月 17 日至 2013 年 9 月 16 日，借款金额为 1,000 万元。同日，俞凌、庄贵林、董爱民、 成波、朱育新 5 人分别向该行出具了融资担保书，承诺对上述债权提供不可撤销的 连带责任保证。截至 2013 年 12 月 31 日，已经到期偿还。

注 30：2012 年 6 月 14 日，本公司与北京银行股份有限公司上地支行签订了编 号为―0121516‖的流动资金贷款合同，借款期限 2012 年 6 月 14 日至 2013 年 6 月 13 日，借款金额 2,000 万元。同日，俞凌与该行签订编号为―0121516‖的保证合同，承 诺对上述债权提供连带责任保证。2012 年 6 月 14 日，本公司依合同从北京银行股 份有限公司上地支行取得保证借款 1,000 万元，截至 2013 年 12 月 31 日，已经到期 偿还。

注 31：2012 年 6 月 1 日，杭州银行股份有限公司北京中关村支行向本公司开具 了编号为编号为“129C611201200020”，受益人为中国石油物资公司的履约保函， 保函金额为 38 万元，有效期为 2012 年 6 月 1 日至 2012 年 11 月 3 日。同日俞凌、 庄贵林、董爱民、成波、朱育新等 5 人分别向该行出具了融资担保书，承诺对保函 项下债权提供不可撤销的连带责任保证。截至 2013 年 12 月 31 日，已经履行完毕。

注 32：2012 年 6 月 12 日，本公司与中国民生银行股份有限公司总行营业部签 订编号为―公授信字第 01322012290690 号‖的《中小企业金融服务合同》，最高授 信额度为 1,000 万元，额度有效期为一年。同日，俞凌与该行签订编号为―个高保字 第 01322012290690 号‖的《最高额保证合同》，承诺对授信合同项下的债权提供连 带责任保证。保证期间自主合同债务人履行债务期限届满之日起两年。2012 年 6 月 12 日，本公司与该行签订编号为―公借贷字第 01322012290495 号‖和―公借贷字第 01322012290505 号‖的《中小企业金融服务合同》，截至 2013 年 12 月 31 日，本公

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司依合同从中国民生银行股份有限公司总行营业部取得保证借款 1,000 万元，已经 到期偿还。

注 33：2012 年 4 月 11 日，本公司与北京银行股份有限公司上地支行签订编号 为―0116300‖的《综合授信合同》，最高授信额度为 1,500 万元，额度有效期 364 天， 由中关村科技担保有限公司为该合同提供担保，本公司与中关村科技担保有限公司 签订了编号为―2012 年 WT0134 号‖的《最高额委托保证合同》，保证期间为主债务 履行期届满之日起两年。同日，俞凌和董爱民与北京中关村科技担保有限公司签订 编号为―2012 年 BZ0134 号‖的《最高额反担保(保证)合同》，对主合同项下的任何 一笔债权提供连带责任保证，保证期限为主合同项下的每笔债务履行期限届满之日 后两年止。本公司与北京中关村科技担保有限公司签订编号为―2012 年 DYF0134 号‖ 的《最高额反担保（房地产抵押）合同》，在其担保范围内承担担保责任，抵押权 的存续期间至此合同担保的债权的诉讼时效届满之日后两年止。截至 2013 年 12 月 31 日，主合同项下尚未到期的短期借款合计 1,500 万元。

注 34： 2012 年 4 月 26 日，俞凌、成波、董爱民、朱育新、庄贵林向杭州银行 股份有限公司北京中关村支行提交融资担保书，为本公司与杭州银行股份有限公司 北京中关村支行签订的编号为 129C110201200049 借款合同项下债权提供不可撤销 的连带责任保证，担保期限自主合同债务履行期起始日至履行期限届满之日后两 年，截至 2013 年 12 月 31 日，本公司依借款合同约定从杭州银行股份有限公司北 京中关村支行取得短期借款合计 500 万元，已经到期偿还。

注 35：2012 年 2 月 3 日，本公司与招商银行股份有限公司北京清华园支行签订 编号为―2012 年清授字第 002 号‖的《授信协议》，最高授信额度为 3,000 万元，额 度有效期一年。同日，俞凌、董爱民与该行签订了编号为―2012 年清授字第 002 号‖ 的《最高额不可撤销担保书》，保证责任期间为自本担保书生效之日起至《授信协 议》项下每笔贷款或其他融资或招商银行股份有限公司受让的应收账款债权的到期 日或每笔垫款的垫款日另加两年，任一项具体授信展期，则保证期间延续至展期期 间届满后另加两年止。截至 2013 年 12 月 31 日，本公司依合同从该行取得保证借 款 3,000 万元，均已到期偿还。

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注 36： 2012 年 4 月 17 日，俞凌、成波、董爱民、朱育新、庄贵林向杭州银行 股份有限公司北京中关村支行提交融资担保书，为本公司与杭州银行股份有限公司 北京中关村支行签订的编号为 129C110201200039 借款合同项下债权提供不可撤销 的连带责任保证，担保期限自主合同债务履行期起始日至履行期限届满之日后两 年，截至 2013 年 12 月 31 日，本公司借款合同约定从杭州银行股份有限公司北京 中关村支行取得短期借款合计 1,000 万元，已经到期偿还。

注 37：2012 年 3 月 27 日，俞凌、董爱民、成波、朱育新、庄贵林分别向杭州 银行股份有限公司北京中关村支行提交融资担保书，为本公司与杭州银行股份有限 公司北京中关村支行签订的编号为―129C511201200018‖的《银行承兑合同》项下的 债券提供不可撤销的连带责任保证。担保范围为主合同项下发生的票面融资金额 2,521,867.85 元，担保期限自主合同债务履行期起始日至履行期限届满之日后两年。 截至 2013 年 12 月 31 日，已到期承兑。

注 38：2012 年 1 月 11 日、2012 年 2 月 8 日、2012 年 3 月 7 日俞凌、成波、董 爱民、朱育新、庄贵林分三次向杭州银行股份有限公司北京中关村支行提交融资担 保书，为本公司与杭州银行股份有限公司北京中关村支行签订的编号为 129C110201200004、编号为 129C110201200011、编号为 129C110201200022 三份借 款合同项下债权提供不可撤销的连带责任保证，担保期限自主合同债务履行期起始 日至履行期限届满之日后两年，截至 2013 年 12 月 31 日，本公司依三份借款合同 约定从杭州银行股份有限公司北京中关村支行取得短期借款合计 3,200 万元，已经 到期偿还。

七、 或有事项

本公司 2012 年 4 月 11 日与北京银行股份有限公司上地支行签订编号为 “0116300”的《综合授信合同》，最高授信额度为 1,500 万元，额度有效期 364 天， 由中关村科技担保有限公司为该合同提供担保，本公司与中关村科技担保有限公司 签订了编号为“2012 年 WT0134 号”的《最高额委托保证合同》，保证期间为主债 务履行期届满之日起两年。作为保证合同的反担保，本公司与北京中关村科技担保 有限公司签订编号为―2012 年 DYF0134 号‖的《最高额反担保（房地产抵押）合同》，

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在其担保范围内承担担保责任，抵押权的存续期间至此合同担保的债权的诉讼时效 届满之日后两年止。

房地产抵押清单：

抵押房地产权利证书及编号	坐落	建筑面积（㎡）
《房屋所有权证》编号为：X 京房权证市 股字第005444 号	海淀区上地东路25号5层6单元	387.92
《国有土地使用证》编号为：京市海股国 用(2007 出)第0002254 号	海淀区上地东路25号5层6单元	195.20
《房屋所有权证》编号为：X 京房权证海 字第319795 号	海淀区创业路8号3号楼3-11	1,001.70
《国有土地使用证》编号为：京市海股国 用(2008 出)第7007537 号	海淀区创业路8号3号楼3-11	429.83
《房屋所有权证》编号为：X 京房权证海 字第319796 号	海淀区创业路8号3号楼3-10	1,226.67
《国有土地使用证》编号为：京市海股国 用(2008出)第7007538号	海淀区创业路8号3号楼3-10	526.35

截至 2013 年 12 月 31 日，主合同项下尚未到期的短期借款合计 1,500 万元。

八、 承诺事项

1. 经营租赁承诺事项

根据已签订的不可撤消的经营性租赁合同，未来最低应支付租金汇总如下：

出租人	租赁地址	用途	租赁期限	截至2013.12.31 未来最低应付租金
陕西省商业储运总 公司时代配送中心	西安市凤城七路中段	仓储用房	2013.3.29至 2014.6.8	11,764.72
北京信泰珂科技发 展中心	办公场所租赁-北京市海淀 区创业中路四街26号，北京 上地信息产业基地内编号 M52第乙B号通用标准厂房 第五层	办公场所	2011.4.20至 2014.4.19	325,000.00
克拉玛依天信物业 服务有限责任公司	新疆克拉玛依办事处房租- 克拉玛依区油建北小区公寓 楼37、38 楼	生活居住	2011.9.1至 2014.8.31	12,398.67
克拉玛依天信物业 服务有限责任公司	新疆克拉玛依办事处房租- 克拉玛依区油建北小区公寓 楼北楼	生活居住	2013.1.1至 2015.12.31	24,024.00

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出租人	租赁地址	用途	租赁期限	截至2013.12.31 未来最低应付租金
克拉玛依天信物业 服务有限责任公司	新疆克拉玛依办事处房租- 克拉玛依区油建北小区公寓 楼南楼	生活居住	2011.10.28至 2014.10.27	6,903.63
北京金诚信齐通科 技有限公司	昌平厂房房租-北京市昌平 区马池口镇北小营村（第一 层两间共20 平方米的房屋 和第三层的房屋）	办公场所/ 工业用房	2012.7.1至 2017.5.31	2,500,836.51
北京实创环保发展 有限公司	北京市海淀区中关村环保园 C02-1 地块5 号楼2 单元 101-1004室	生活居住	2013.4.1至 2016.3.31	2,061,949.44
刘磊	潍坊市寒亭区海龙路533-3 号	办公场所	2012.12.8至 2014.12.7	90,000.00
马玉华	乌鲁木齐市友好路宏运大厦 10 楼G 座	办公场所	2011.1.1至 2016.12.31	460,800.00
陕西长城投资置业 有限公司	西安市经济技术开发区凤城 三路三号（A 座第三层整层）	办公场所	2013.2.21至 2016.2.20	1,532,107.20
金苏良	富阳市富春街道江滨西大道 57 号1909室、1910室	办公场所	2013.5.10至 2015.5.9	236,500.00
富阳市恒达控制 阀厂	富阳市受降镇上宋街6号	办公场所	2012.7.1至 2014.6.30	5,000.01
永乐造纸厂	富阳市江南路178号3楼	办公场所	2013.7.1至 2018.6.30	972,000.00
合计				8,239,284.18

九、 资产负债表日后事项

截至报告日止，本公司向上海浦东发展银行股份有限公司北京分行借款 1,000 万元，该笔借款由俞凌、董爱民、庄贵林提供连带责任保证；向杭州银行中关村支 行借款 3,500 万元，该借款由俞凌、庄贵林、董爱民、成波、朱育新提供连带责任 保证；向北京国际信托有限公司借款 1,500 万元，该借款由中关村科技担保有限公 司提供担保，俞凌、董爱民提供反担保保证，同时本公司以编号为“X 京房权证海 字第 319795 号”的房产、编号为“京市海股国用(2008 出)第 7007537 号”的土地 使用权提供反担保抵押；向招商银行清华园支行借款 1,500 万元，该笔借款由俞凌、 董爱民提供连带责任保证；杭州银行中关村支行 3,000 万贷款到期已偿还；招商银 行清华园支行 3,000 万贷款到期已偿还；北京银行上地支行 1,500 万元贷款到期已 偿还。

2014 年 1 月 3 日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]23 号文《关于核 准北京安控科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，本 公司发行人民币普通股 1,345 万股，每股发行价为人民币 35.51 元，其中公开发行

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新股数量 495.57 万股，股票代码 300370。截至 2014 年 1 月 16 日止，本公司募集 资金总额为人民币 175,976,907.00 元，扣除各项发行费用后，募集资金净额为人民 币 149,064,468.41 元。

2014 年 3 月 4 日，本公司董事会审议通过《关于对外投资设立合资公司的议案》， 本公司作为发起人拟出资 1,800 万元（占注册资本 3%）设立新疆宇澄热力股份有限 公司（暂定名，以最终注册为准）。截止报告日止，尚未出资。

2014 年 4 月 8 日，本公司董事会审议通过《北京安控科技股份有限公司 2013 年度利润分配预案》，本公司以总股本 48,615,700 股为基数，向全体股东每 10 股 派发现金红利 2.5 元人民币（含税），共计派发现金股利人民币 12,153,925.00 元（含 税）；本公司以总股本 48,615,700 股为基数，向全体股东每 10 股派发红股 10 股（含 税），送股后公司总股本变更为 97,231,400 股。

十、 其他重要事项

为拓展海外业务，本公司拟以自有资金投资 100 万港元在香港设立全资子公司。 本公司于 2013 年 8 月 19 日在香港成立子公司安控科技（香港）有限公司，安控科 技（香港）有限公司尚未正式开展经营，目前实收资本为 0.00 元。

十一、 母公司财务报表主要项目注释

1. 应收账款

(1) 应收款账按种类列示

(1) 应收款账按种类列示
种类	2013.12.31
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款 (以账龄作为信用风险特征的组合)	186,186,745.12	100.00	10,055,892.12	5.40
合计	186,186,745.12	100.00	10,055,892.12	5.40
（续上表）
种类	2012.12.31
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)

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按组合计提坏账准备的应收账款 (以账龄作为信用风险特征的组合)	133,478,624.51	100.00	6,040,238.72	4.53
合计	133,478,624.51	100.00	6,040,238.72	4.53

单项金额重大单独测试未发生减值的应收账款汇同单项金额不重大的应收账款 采用账龄分析法计提坏账准备：

账龄	2013.12.31	2013.12.31	2013.12.31	2012.12.31	2012.12.31	2012.12.31
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)		金额	比例 (%)
1年以内	127,159,472.96	68.31	6,007,084.33	103,073,367.99	77.22	4,802,604.89
1至2年	37,724,495.14	20.26	3,180,081.38	21,554,319.38	16.15	990,025.88
2至3年	13,730,054.67	7.37	635,503.22	8,657,637.10	6.49	127,101.93
3至4年	7,379,422.31	3.96	80,129.16	134,020.04	0.10	67,010.02
4至5年	134,020.04	0.07	93,814.03	19,280.00	0.01	13,496.00
5年以上	59,280.00	0.03	59,280.00	40,000.00	0.03	40,000.00
合计	186,186,745.12	100.00	10,055,892.12	133,478,624.51	100.00	6,040,238.72

(2) 本报告期末应收账款中无应收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东 单位款项；

(3) 应收账款金额前五名单位情况

单位名称	与本公司 关系	金额	年限	占应收账款总 额的比例(%)
陕西天安科技工程有限公司	全资子公司	23,984,002.60	1年以内	12.88
大港油田物资供销公司机电分公 司	客户	12,093,299.06	1年以内，1-2年	6.50
中国石油工程建设公司	客户	10,491,922.00	1年以内	5.64
中国石油天然气股份有限公司 长庆油田分公司（物资供应处）	客户	10,280,013.00	1年以内	5.52
北京汇捷星宇科技有限公司	客户	10,160,244.00	1年以内	5.46
合计		67,009,480.66		36.00

(4) 应收关联方账款情况

单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的比例(%)
陕西天安科技工程有限公司	全资子公司	23,984,002.60	12.88
北京安控自动化有限公司	全资子公司	4,689,005.34	2.52
杭州安控环保科技有限公司	全资子公司	3,095,334.34	1.66
新疆天安工程有限公司	控股子公司	4,000.00

89

合计 31,772,342.28

17.06

2. 其他应收款

(1) 其他应收款按种类列示

种类	2013.12.31	2013.12.31	2013.12.31	2013.12.31
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
按组合计提坏账准备的其他应收 款(以账龄作为信用风险特征的组 合)	22,195,824.11	100.00	150,718.48	0.68
合计	22,195,824.11	100.00	150,718.48	0.68
（续上表）
种类	2012.12.31
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
按组合计提坏账准备的其他应收 款(以账龄作为信用风险特征的组 合)	65,830,338.69	100.00	97,962.71	0.15
合计	65,830,338.69	100.00	97,962.71	0.15

单项金额重大单独测试未发生减值的其他应收款汇同单项金额不重大的其他应 收款采用账龄分析法计提坏账准备：

账龄	2013.12.31	2013.12.31	2013.12.31	2012.12.31	2012.12.31	2012.12.31
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1 年以内	21,627,888.77	97.44	50,199.91	65,548,466.60	99.57	54,625.50
1至2年	400,310.14	1.80	40,031.01	218,122.09	0.33	21,812.21
2至3年	131,625.20	0.59	39,487.56	57,750.00	0.09	17,325.00
3至4年	30,000.00	0.14	15,000.00
4至5年				6,000.00	0.01	4,200.00
5年以上	6,000.00	0.03	6,000.00
合计	22,195,824.11	100.00	150,718.48	65,830,338.69	100.00	97,962.71

(2) 本报告期末其他应收款中无应收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东 单位款项；

(3) 其他应收款金额前五名单位情况

单位名称	款项性质	金额	年限	占其他应收款 总额的比例(%)
陕西天安科技工程有限公司	往来款	15,215,259.29	1年以内	68.55
杭州安控环保科技有限公司	往来款	3,594,588.18	1年以内	16.19

90

新疆天安工程有限公司	往来款	985,550.00	1年以内	4.44
北京安控自动化有限公司	往来款	828,493.17	1年以内	3.73
新疆石油勘察设计研究院 （有限公司）	投标保证金	216,000.00	1-2年	0.97
合计		20,839,890.64		93.88

(4) 关联方其他应收款情况

单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的比例(%)
陕西天安科技工程有限公司	全资子公司	15,215,259.29	68.55
杭州安控环保科技有限公司	全资子公司	3,594,588.18	16.19
新疆天安工程有限责任公司	控股子公司	985,550.00	4.44
北京安控自动化有限公司	全资子公司	828,493.17	3.73
合计		20,623,890.64	92.91

3. 长期股权投资

(1) 长期股权投资账面价值

被投资单位	2013.12.31	2013.12.31	2013.12.31	2012.12.31	2012.12.31	2012.12.31
	账面成本	减值准 备	账面价值	账面成本	减值准 备	账面价值
对子公司投资	101,060,000.00		101,060,000.00	21,060,000.00		21,060,000.00
合计	101,060,000.00		101,060,000.00	21,060,000.00		21,060,000.00

(2) 长期股权投资明细

被投资单位	核算 方法	投资成本	2012.12.31	增减变动	2013.12.31
新疆天安工程有限责任公司	成本法	6,060,000.00	3,060,000.00	3,000,000.00	6,060,000.00
北京安控自动化有限公司	成本法	5,000,000.00	5,000,000.00		5,000,000.00
杭州安控环保科技有限公司	成本法	30,000,000.00	3,000,000.00	27,000,000.00	30,000,000.00
陕西天安科技工程有限公司	成本法	30,000,000.00	10,000,000.00	20,000,000.00	30,000,000.00
浙江安控科技有限公司	成本法	30,000,000.00		30,000,000.00	30,000,000.00
合计		101,060,000.00	21,060,000.00	80,000,000.00	101,060,000.00

（续上表）

（续上表）
被投资单位	在被投资单位 持股比例(%)	在被投资 单位表决 权比例(%)	与被投资单位持 股比例与表决权 比例不一致说明	减值准备	本期计提 减值准备	现金红利
新疆天安工程有限责任公 司	70	70	一致
北京安控自动化有限公司	100	100	一致
杭州安控环保科技有限公 司	100	100	一致
陕西天安科技工程有限公	100	100	一致

91

被投资单位	在被投资单位 持股比例(%)	在被投资 单位表决 权比例(%)	与被投资单位持 股比例与表决权 比例不一致说明	减值准备	本期计提 减值准备	现金红利
司
浙江安控科技有限公司	100	100	一致

4. 固定资产

(1) 固定资产情况

(1)固定资产情况
项目	2012.12.31	本期增加	本期减少	2013.12.31
一、账面原值合计：	19,535,386.35	4,442,905.09	1,064,076.51	22,914,214.93
房屋建筑物	5,681,729.00		163,000.00	5,518,729.00
运输设备	9,046,851.10	2,643,222.00	772,915.00	10,917,158.10
机器设备	1,482,512.93	370,684.54	14,320.18	1,838,877.29
办公设备及其他	3,324,293.32	1,428,998.55	113,841.33	4,639,450.54
二、累计折旧合计：	5,582,818.41	1,965,309.08	362,905.07	7,185,222.42
房屋建筑物	1,151,696.38	107,970.44	33,643.20	1,226,023.62
运输设备	2,695,611.18	939,554.79	228,101.37	3,407,064.60
机器设备	576,581.37	324,763.02	12,395.17	888,949.22
办公设备及其他	1,158,929.48	593,020.83	88,765.33	1,663,184.98
三、固定资产账面净值合计	13,952,567.94			15,728,992.51
房屋建筑物	4,530,032.62	——	——	4,292,705.38
运输设备	6,351,239.92	——	——	7,510,093.50
机器设备	905,931.56	——	——	949,928.07
办公设备及其他	2,165,363.84	——	——	2,976,265.56
四、减值准备合计
房屋建筑物
运输设备
机器设备
办公设备及其他
五、固定资产账面价值合计	13,952,567.94			15,728,992.51
房屋建筑物	4,530,032.62	——	——	4,292,705.38
运输设备	6,351,239.92	——	——	7,510,093.50

92

项目	2012.12.31	本期增加	本期减少	2013.12.31
机器设备	905,931.56	——	——	949,928.07
办公设备及其他	2,165,363.84	——	——	2,976,265.56

注 1：本期计提折旧额 1,965,309.08 元。

注2：本报告期无在建工程转入的固定资产。

• (2) 固定资产用于抵押、担保、其他所有权受限的情况说明

期末用于借款反担保抵押的固定资产均为房屋建筑物，原值为4,861,650.00元， 净值为3,710,464.10元。详见附注七。

• (3) 期末未发现固定资产有减值迹象，未计提减值准备。

5. 营业收入及营业成本

(1) 营业收入

项目	2013年度	2012年度
主营业务收入	224,387,885.82	203,959,182.94
其他业务收入	528,371.87	30,014.67
营业收入合计	224,916,257.69	203,989,197.61
主营业务成本	105,681,890.32	82,537,370.95
其他业务成本	779,144.91	1,062.96
营业成本合计	106,461,035.23	82,538,433.91

(2) 主营业务（分产品类别）

产品类别	2013 年度	2013 年度	2012 年度	2012 年度
	主营业务收入	主营业务成本	主营业务收入	主营业务成本
产品销售	77,513,781.60	40,389,043.73	78,055,218.86	31,940,963.33
整体解决方案	141,158,106.46	62,059,302.73	115,651,859.84	47,164,902.38
运维及服务	5,715,997.76	3,233,543.86	10,252,104.24	3,431,505.24
合计	224,387,885.82	105,681,890.32	203,959,182.94	82,537,370.95

(3) 主营业务（分地区）

地区名称	2013 年度	2013 年度	2012 年度	2012 年度
	主营业务收入	主营业务成本	主营业务收入	主营业务成本
东北地区	3,226,719.60	1,078,842.41	14,089,037.60	4,175,675.87
华北地区	40,385,001.03	24,383,044.63	107,913,590.26	43,000,288.31
华东地区	6,223,171.11	4,085,573.84	5,947,171.25	3,097,947.80

93

华南地区	264,500.04	141,701.75	734,270.35	446,199.64
西北地区	159,177,175.60	69,635,060.12	62,393,274.25	24,824,467.98
西南地区	2,532,644.94	617,247.74	7,916,711.00	4,425,863.19
华中地区	2,556,153.84	2,027,103.35	4,871,965.82	2,534,351.69
海外销售	10,022,519.66	3,713,316.48	93,162.41	32,576.47
合计	224,387,885.82	105,681,890.32	203,959,182.94	82,537,370.95

(4) 公司前五名客户的营业收入情况

2013 年度

2013年度
客户名称	营业收入总额	占公司本期全部营业收入的比例 (%)
中石油新疆油田	74,218,639.92	33.00
中石油长庆油田	27,138,382.00	12.07
北京安控自动化有限公司	26,899,814.78	11.96
中国石油工程建设公司	9,003,715.94	4.00
中石油青海油田	8,823,412.09	3.92
合计	146,083,964.73	64.95

2012 年度

2012年度
客户名称	营业收入总额	占公司本期全部营业收入的比例 (%)
中石油长庆油田	25,314,127.53	12.41
北京晟原祥和科技有限公司	23,145,238.98	11.35
中石油新疆油田	21,022,834.01	10.31
中国石油物资公司	15,759,505.24	7.73
中石油大港油田	14,892,947.90	7.30
合计	100,134,653.66	49.10

6. 营业外收入

(1) 营业外收入明细

项目	2013年度	2012年度	计入非经常性损益金 额
非流动资产处置利得合 计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利 得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠

94

政府补助	2,715,212.38	4,505,115.44	96,600.00
其他	49,715.26	86,444.82	49,715.26
合计	2,764,927.64	4,591,560.26	146,315.26

(2) 政府补助明细

(2) 政府补助明细
项目	2013年度	2012年度	与资产相关/与收益相关
贷款贴息		1,540,000.00	与收益相关
促增长专项资金补贴		200,000.00	与收益相关
增值税软件退税	2,618,612.38	1,897,273.45	与收益相关
中介服务专项补贴	10,000.00	18,500.00	与收益相关
―瞪羚‖企业贷款贴息		847,841.99	与收益相关
中小微企业融资补贴	86,600.00		与收益相关
专利资助金		1,500.00	与收益相关
合计	2,715,212.38	4,505,115.44

7. 现金流量表补充资料

7. 现金流量表补充资料
补充资料	2013年度	2012年度
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	37,603,197.55	50,664,731.16
加：资产减值准备	4,068,409.17	2,647,732.11
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 资产折旧	1,965,309.08	1,600,023.55
无形资产摊销
长期待摊费用摊销	207,107.16	211,854.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（收益以―－‖号填列）	166,916.58
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）	265,454.86	2,896.89
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列）	12,387,084.16	9,353,204.70
投资损失（收益以―－‖号填列）
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）	-702,374.58	-345,949.00
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）
存货的减少（增加以―－‖号填列）	-21,948,111.40	3,995,949.88
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填	-32,014,393.96	-78,952,251.72
~~列）~~ 经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填	42,629,151.00	13,761,889.68
~~列）~~ 其他	-2,045,030.85	-3,186,478.35
经营活动产生的现金流量净额	42,582,718.77	-246,396.32
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本

95

补充资料	2013年度	2012年度
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	30,956,593.92	82,850,124.54
减：现金的期初余额	82,850,124.54	44,347,657.49
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-51,893,530.62	38,502,467.05

注 1：2013 年度其他项系存出的银行承兑汇款保证金的净额 2,818,430.85 元、 收回投标保函保证金 800,000.00 元、收到的 86,600.00 元贷款贴息以及支付的购买 少数股东权益资产评估费 60,000.00 元；2012 年度其他项系存出的 306,443.25 元银 行承兑汇票保证金、492,193.11 元保函保证金，收到的 2,387,841.99 元贷款贴息。

注 2：2013 年 12 月 31 日现金及现金等价物的期末余额较资产负债表中货币资 金少 3,217,067.21 元，系不能随时支取的银行承兑汇票保证金 3,124,874.10 元和履 约保函保证金 92,193.11 元；2012 年 12 月 31 日现金及现金等价物的期末余额较资 产负债表中货币资金少 1,198,636.36 元，系不能随时支取的银行承兑汇票保证金 306,443.25 元和保函保证金 892,193.11 元。

十二、 补充资料

1. 非经常性损益明细表

1. 非经常性损益明细表
项目	2013年度	2012年度
非流动资产处置损益	-418,104.54	-15,144.96
计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外）	96,600.00	1,760,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支 出	46,863.30	-187,535.75
减：所得税影响额	-41,268.01	-16,024.97
少数股东损益影响额	-757.67	2,287.85
合计	-232,615.56	1,571,056.41

2. 净资产收益率及每股收益

2013 年度

96

报告期利润	加权平均净资产 收益率（%）	每股收益	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	23.23	1.1690	1.1690
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润	23.34	1.1743	1.1743
2012年度
报告期利润	加权平均净资产 收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	26.37	1.0361	1.0361
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润	25.45	1.0001	1.0001

3. 财务报表的批准

本财务报表于 2014 年 4 月 8 日由董事会通过及批准发布。

（本页以下无正文）

97

（本页无正文，为财务报表附注的签章页）

北京安控科技股份有限公司

法定代表人：俞凌 主管会计工作负责人：唐新强 会计机构负责人：陈虹

日期：2014 年 4 月 8 日 日期：2014 年 4 月 8 日 日期：2014 年 4 月 8 日

98