SHANTUI CONSTRUCTION MACHINERY CO.,LTD — Audit Report / Information 2007

Sep 7, 2007

前次募集资金使用情况专项报告

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山推工程机械股份有限公司董事会：

我们接受委托，对山推工程机械股份有限公司（以下简称贵公司或公司） 2004 年6 月21 日向社会公众股股东配股募集资金截至2007 年6 月30 日的 使用情况进行专项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实 物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据。 我们的责任是对贵公司前次募集资金的使用情况发表审核意见。我们的审核 是依据中国证券监督管理委员会《上市公司证券发行管理办法》和《前次募 集资金使用情况专项报告指引》进行的。在审核过程中，我们结合贵公司的 实际情况进行了审慎调查，实施了包括抽查会计记录、实地观察、审阅有关 书面材料等我们认为必要的审核程序。我们所发表的意见是根据审核过程中 取得的材料作出的职业判断。

根据贵公司提供的资料以及我们的审核结果，贵公司前次募集资金使用 情况如下：

一、前次募集资金的数额和资金到位时间

经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]71 号《关于核准山推工 程机械股份有限公司配股的通知》批准，贵公司于2004 年6 月21 日向社会 公众股股东配售人民币普通股54,396,000 股，每股配售价格7.32 元/股， 共计募集资金人民币398,178,720.00 元，扣除发行费后实际募集资金人民 币383,708,644.56 元。截止2004 年6 月23 日，上述募集资金已全部到位， 业经大信会计师事务有限公司以大信验字[2004]第0014 号《验资报告》审验。

二、前次募集资金的实际使用情况

（一）承诺的投资项目

贵公司2004 年5 月29 日《配股说明书》披露，公司配股成功后预计募 集资金净额为人民币398,178,720.00 元（实际募集资金净额为

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383,708,644.56 元）。经公司董事会决议及股东大会通过，募集资金投入以 下二个项目：

• 1、履带式吊管机及推土机项目，投资金额16,000 万元。

• 2、路面机械系列产品项目，投资金额19,000 万元。

若募集资金超过上述项目投资，超出部分将用于补充公司流动资金，如 果募集资金不足，差额部分通过自筹解决。

（二）募集资金实际使用情况

投资项目	各年度实际投入募集资金金额(万元)	各年度实际投入募集资金金额(万元)	各年度实际投入募集资金金额(万元)	各年度实际投入募集资金金额(万元)	合 计	项目完工 进度(%)
	2004 年	2005 年	2006 年	2007 年1-6 月	(万元)
履带式吊管机及推土机项目	5,054.49	7,659.60	1,850.63	1,435.83	16,000.55	100
路面机械系列产品项目	3,892.95	8,173.91	1,879.15	5,054.23	19,000.24	100
补充流动资金		2,300.00	1,070.00		3,370.00
合 计	8,947.44	18,133.51	4,799.78	6,490.06	38,370.79

• 注：1、履带式吊管机及推土机项目分项实施的内容包括：铸钢项目、单班年产2,000

台推土机工序能力平衡项目、山推国际事业园公用设施建设项目、计算机项目等。截止 2007 年6 月30 日，履带式吊管机及推土机项目已完成建设，实际投资总额17,775.15 万 元，其中以募集资金投入16,000.55 万元。其中铸钢项目原计划由公司本部直接实施，后 经2005 年5 月26 日召开的公司2004 年股东大会批准，实施主体调整为山推铸钢有限公 司，即由公司出资组建控股子公司山推铸钢有限公司并由其实施铸钢项目。公司出资已于 2005 年11 月25 日完成，其中以募集资金投入5,659.92 万元。

2、路面机械系列产品项目分项实施的内容包括：道路机械项目、锻造项目、履 带项目、桥箱改造项目等。截止2007 年6 月30 日，路面机械系列产品项目已完成建设， 实际投资总额24,208.29 万元，其中以募集资金投入19,000.24 万元。

3、募集资金超过上述项目投资，超出部分用于补充公司流动资金3,370.00 万元。

4、上述募集资金项目均已完工，募集资金账户的结余401.80 万元为尚未支付的 工程尾款及质量保证金。

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(三) 前次募集资金实际使用情况与配股说明书的对照

招股说明书承诺投入项目	实际投入项目	承诺投入募集 资金金额 （万元）	实际募集资金 投入金额 （万元）	差异额 （万元）
履带式吊管机及推土机项目	履带式吊管机及推土机项目	16,000.00	16,000.55	0.55
路面机械系列产品项目	路面机械系列产品项目	19,000.00	19,000.24	0.24
补充流动资金		3,370.00	3,370.00
合 计		38,370.00	38,370.79	0.79

注：1、实际募集资金投入金额与配说明书承诺投入金额的差异为实际募集资金与预 计募集资金的差异。

2、上述募集资金项目均已完工，募集资金账户的结余401.80 万元为尚未支付的 工程尾款及质量保证金。

三、前次募集资金投资项目实现收益情况

履带式吊管机及推土机项目、路面机械系列产品项目从2005 年起逐步 投产后，2006 年度、2007 年1-6 月实现效益情况如下：

投资项目	配股说明书预计达产年度 （2007 年）新增效益	配股说明书预计达产年度 （2007 年）新增效益	2006 年度	2006 年度	2006 年度	2006 年度	2007 年1-6 月	2007 年1-6 月
	销售收入	利润总额	销售收入	利润总额	较2004 年新 增销售收入	较2004 年新 增利润总额	销售收入	利润总额
履带式吊管机 及推土机项目	72,000.00	6,832.00	138,631.99	5,904.84	47,425.33	2,932.37	95,606.36	5,942.30
路面机械系列 产品项目	61,993.00	6,719.00	68,139.52	6,330.56	23,349.67	3,899.35	61,986.75	5,134.92

注:公司《配股说明书》中对上述项目募集资金投入在2007 年达产后，预计履带式吊 管机及推土机项目较2004 年新增销售收入72,000.00 万元、新增利润6,832.00 万元，路 面机械系列产品项目较2004 年新增销售收入61,993.00 万元、新增利润6,719.00 万元。 由于2007 年1-6 月尚不到一个完整的会计年度，因此未进行新增效益的比较。

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四、前次募集资金实际使用情况与相关披露对照

（一）前次募集资金的实际使用情况与公司年度报告中披露的信息对照

实际投资项目	2004 年度	2004 年度	2004 年度	2005 年度	2005 年度	2005 年度	2006 年度	2006 年度	2006 年度	2007 年1-6 月	2007 年1-6 月	2007 年1-6 月
	实际使 用情况	年度报 告披露	差异	实际使 用情况	年度报 告披露	差异	实际使 用情况	年度报 告披露	差异	实际使 用情况	半年度报 告披露	差异
履带式吊管机及 推土机项目	5,054.49	5,054.49		7,659.60	7,659.60		1,850.63	1,850.63		1,435.83	1,435.83
路面机械系列产 品项目	3,892.95	3,892.95		8,173.91	8,173.91		1,879.15	1,879.15		5,054.23	5,054.23
补充流动资金				2,300.00	2,300.00		1,070.00	1,070.00
合 计	8,947.44	8,947.44		18,133.51	18,133.51		4,799.78	4,799.78		6,490.06	6,490.06

（二）将上述募集资金实际使用情况与贵公司董事会《关于前次募集资 金使用情况说明》中相关内容对照

单位：人民币万元

投 资 项 目	报告期末募集资金实 际投入额	《关于前次募集资金使用 情况说明》金额	差异
履带式吊管机及推土机项目	16,000.55	16,000.55
路面机械系列产品项目	19,000.24	19,000.24
补充流动资金	3,370.00	3,370.00
合 计	38,370.79	38,370.79

五、前次募集资金使用情况审核意见

经审核，我们认为贵公司前次募集资金的实际使用情况同贵公司《配 股说明书》、《2004 年年度报告》、《2005 年年度报告》、《2006 年年度报告》、 《2007 年半年度报告》及董事会《关于前次募集资金使用情况说明》等有 关的信息披露内容基本相符。

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本专项报告仅供贵公司配股之目的使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本专项报告作为贵公司申请配股所必备的文件，随其他材料一起上 报，并对本专项报告的真实性、准确性和完整性依法承担相应的法律责任。

大信会计师事务有限公司 中国注册会计师:胡咏华

中国·武汉 中国注册会计师:何 政

2007 年9 月6 日

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