Shanghai Electric Group — Audit Report / Information 2016

Mar 17, 2017

上海电气集团股份有限公司

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2016年度控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告

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普华永道

关于上海电气集团股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告

普华永道中天特审字(2017)第0936号 (第一页,共二页)

上海电气集团股份有限公司全体股东:

我们审计了上海电气集团股份有限公司(以下简称"上海电气集团")2016年 12月31日的合并及公司资产负债表、2016年度的合并及公司利润表、合并及公 司股东权益变动表和合并及公司现金流量表以及财务报表附注(以下简称"财务报 表"),并于2017年3月17日出具了报告号为普华永道中天审字(2017)第10053 号的标准无保留意见审计报告。财务报表的编制和公允列报是上海电气集团管理 层的责任,我们的责任是在按照中国注册会计师审计准则执行审计工作的基础上 对财务报表整体发表审计意见。

在对上述财务报表执行审计的基础上,我们对后附的截至 2016年 12月 31 日止年度上海电气集团控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表(以下简称"情况表")执行了有限保证的鉴证业务。

根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发 【2003】56号文)的要求及参照上海证券交易所《上市公司 2011 年年度报告工 作备忘录第三号》规定的资金占用情况汇总格式, 上海电气集团编制了上述情况 表。设计、执行和维护与编制和列报情况表有关的内部控制、采用适当的编制基 础如实编制和对外披露情况表并确保其真实性、合法性及完整性是上海电气集团 管理层的责任。

普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 中国上海市黄浦区湖滨路202号企业天地2号楼普华永道中心11楼 邮编200021 总机: +86 (21) 2323 8888, 传真: +86 (21) 2323 8800, www.pwccn.com

普华永道

关于上海电气集团股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告(续)

普华永道中天特审字(2017)第0936号 (第二页,共二页)

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对情况表发表结论。我们根据《中国 注册会计师其他鉴证业务准则第3101号 - 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证 业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德规范, 计划和实施 鉴证工作, 以对我们是否发现任何事项使我们相信情况表所载资料与我们审计财 各报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在重大方面存在不一 致的情况获取保证。在对财务报表执行审计的基础上,我们对情况表实施了包括 核对、询问、抽查会计记录等我们认为必要的工作程序。

根据我们的工作程序,我们没有发现后附由上海电气集团编制的截至2016年 12月31日止年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情 况汇总表所载资料与我们审计财务报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露 的相关内容在重大方面存在不一致的情况。

本报告仅作为上海电气集团披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用, 不得用作任何其他目的。

注册会计师

注册会计师

表
廔榁股股茶及 其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总
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大海电气集团吸收真限公司

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		ı	I	ı	ī		ī		附属企业
									大股东及其
占用性质	原因	资金余额	发生金额	(不含利息)	(经重述)	的会计科目	司的关联关系	资金占用方名称	金占用
	占用形成	期末占用	偿还累计	发生金额	资金余额	上市公司核算	占用方与上市公		非经营性资
		2016年	2016年度	占用累计	期初占用
				2016年度	2016年
单位:人民币千元
						金占用及其他关联资金往来情况汇总表		2016年度控股股东及其他关联方非经营性资 截至 2016年 12月 31 日止年度

			往来性质	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来		经营性往来	经营性往来	经营性往来
		往来形成	原因	往来款	往来款	住来款	往来款	往来款	往来款	往来款	往来款		往来款	住来款	住来款
	2016年	期末往来	资金余额	46,150	482,663	10,747		126,292	685	5	2,214		5,038	112,433	1,045
	2016年度	偿还累计	发生金额	32.203	148,658	2,719	12,884	57,172	22,094	2,894	10,029		22,227	139, 172	30,319
2016年度	往来累计	发生金额	(不含利息)	1,706	631,321	٣		183,464	1,185	5	988		15,994	251,605	2,971
2016年	期初往来	资金余额	经重述)	76,647	r	13,465	12,884		21,594	2,894	11,255		11,271	ī	28,393
		上市公司核算	的会计科目	应收账款	应收账款	应收账款	应收票据	应收票据	应收票据	预付款项	预付款项		预付款项	预付款项	预付款项
		往来方与上市公	司的关联关系	大股东	大股东附属企业	大股东附属企业	大股东附属企业	大股东附属企业	大股东附属企业	大股东	大股东附属企业		大股东附属企业	大股东附属企业	大股东附属企业
			资金往来方名称	上海电气(集团)总公司	上海重型机器厂有限公司	其他大股东附属企业	上海日立电器有限公司	上海重型机器厂有限公司	大股东及其其他大股东附属企业	上海电气(集团)总公司	上海冶金矿山机械厂	上海自动化仪表股份有限	公司	有限公司 上海重型机器J	其他大股东附属企业
		其它关联资	金往来							附属企业

$-3 -$

		793,676	483,214	1,098,290	178,600				总计
	ī	I.	ï	ı	ĭ		ī		其附属企业
									其他关联方及
	ī	ı					ī		关联自然人
经营性往来	住来款	329	100	232	197	其他应收款	大股东附属企业	其他大股东附属企业	属企业
经营性往来	住来款	6,075	2,743	8,818		其他应收款	大股东附属企业	大股东及其附 上海重型机器厂有限公司
往来性质	原因	资金余额	发生金额	(不含利息)	(经重述)	的会计科目	的关联关系	资金往来方名称	往来
	往来形成	期末往来	偿还累计	发生金额	资金余额		往来方与上市公司上市公司核算		其它关联资金
		2016年	2016年度	往来累计	期初往来
				2016年度	2016年

$\epsilon^{\frac{1}{2}}$

本汇总表己于2017年3月17日获董事会批准。

主管会计工作的负责人:胡康

会计机构负责人:胡康 博记

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