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Shaanxi Construction Machinery Co.,Ltd Audit Report / Information 2021
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Audit Report / Information
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陕西建设机械股份有限公司 2020年度募集资金的存放 与使用情况专项审核报告 希会审字(2021) 2490 号
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| 录 Ħ |
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| 一、2020年度募集资金的存放与使用情况专 |
| 项审核报告……………………………………………………………………………………………… |
| 二、关于募集资金存放与使用情况的专项报告 |
| (2020年度)…………………………………(3-8) |
| 三、证书复印件 |
| (一) 注册会计师资质证明 |
| (二) 会计师事务所营业执照 |
| (三) 会计师事务所执业证书 |
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the contract of the con-
希格玛会计师事务所 (特殊普通合伙)
Xigema Cpas(Special General Partnership)
希会审字 (2021) 2490 号
2020年度募集资金 的存放与使用情况专项审核报告
陕西建设机械股份有限公司全体股东:
我们接受委托, 对后附的陕西建设机械股份有限公司(以下简称"建设机械") 管理层编制《关于募集资金存放与使用情况的专项报告(2020年度)》(以下简称"年 度募资报告")进行了审核。
一、管理层的责任
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建设机械管理层的责任是按照《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金 管理和使用的监管要求》及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013 修订)》等相关规定的要求编制年度募资报告,并保证其内容真实、准确、完整, 不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏,并向注册会计师提供真实、合法、完整 的的相关资料。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对年度募资报告提出审核意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号一历史财务信息审计或 审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作。该准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则, 计划和实施审核工作, 以对年度募资报告是否不存在重大错报获 取合理保证。在审核过程中,我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。 我们相信, 我们的审核为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为,建设机械年度募资报告在所有重大方面按照《上海证券交易所上市
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公司募集资金管理规定》的要求编制,如实反映了建设机械 2020年度募集资金的 存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
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本报告仅供贵公司年度报告披露时使用,不得用作任何其他目的。我们同意将 本报告作为贵公司年度报告的必备文件,随同其他文件一起报送并对外披露。
希格玛会计师事务所《特殊 普通合体 中国 西安市 01990039
中 国
注册会计师 中国注册会计师:
中国注册会计师:
2021年4月7日
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陕西建设机械股份有限公司
关于募集资金存放与使用情况的专项报告(2020年度)
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额及资金到位情况
根据公司 2018 年第一次临时股东大会审议通过及 2019 年第四次临时股东 大会、2020年第二次临时股东大会两次修订,并经中国证券监督管理委员会证 监许可[2019]2284号《关于核准陕西建设机械股份有限公司非公开发行股票的 批复》文核准, 公司以每股人民币 10.82 元的价格非公开发行 A 股股票 139, 163, 401 股。本次发行共募集资金 1, 505, 747, 998, 82 元, 扣除尚未支付的 承销及保荐费用 46, 855, 195. 97 元后, 实际收到募集资金 1, 458, 892, 802. 85 元。 公司已于 2020年4月14日收到上述全部募集资金,并由希格玛会计师事务所 (特殊普通合伙)验证后于 2020年4月15日出具了希会验字(2020) 0017号 《验资报告》。
(二) 募集资金本年度使用金额及年末余额
截止 2020年12月31日, 公司对募集资金项目累计投入 756, 481, 941, 98元, 其中本年度投入756,481,941.98元。募集资金使用情况及余额如下:
单位: 人民币 元
| 项目 | 金额(人民币元) |
|---|---|
| 募集资金总额 | 1,505,747,998.82 |
| 减: 保荐费和承销费 |
46, 855, 195. 97 |
| 减: 其他发行费用 |
1,098,362.04 |
| 募集资金净额 | 1, 457, 794, 440. 81 |
| 工程租赁设备扩容建设项目 减: |
756, 481, 941. 98 |
| 利息收入 加: |
9, 347, 460. 69 |
| 减:手续费 | 3,785.60 |
| 期末募集资金结余 | 710, 656, 173. 92 |
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二、募集资金管理情况
(一) 募集资金的管理情况
陕西建设机械股份有限公司
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为了规范募集资金的管理和使用, 保护投资者的合法权益, 公司根据《中 华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市 规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定(2013年修订)》等相关 法律、法规和规范性文件的有关规定, 并结合公司的实际情况, 制定了《陕西 建设机械股份有限公司募集资金使用管理办法》,对募集资金的存储、使用、变 更、管理与监督等内容进行了明确规定, 对募集资金的使用实行严格的审批程 序, 实行专户存储, 保证专款专用。
根据《陕西建设机械股份有限公司募集资金使用管理办法》,公司募集资金 应当存放于专项账户(以下简称"募集资金专户")集中管理, 募集资金专户不 得存放非募集资金或用作其它用途。公司已在北京银行股份有限公司西安分行、 广发银行股份有限公司西安分行、交通银行股份有限公司陕西省分行、西安银 行股份有限公司城南支行、浙商银行股份有限公司西安分行分别开立了募集资 金专户公司,并与上述银行及保荐机构兴业证券股份有限公司(以下简称"兴 业证券")签署了《非公开发行募集资金三方监管协议》,上述监管协议的主要 条款与与《募集资金专户存储三方监管协议(范本)》不存在重大差异。公司各 银行专户情况如下:
| 存储银行名称 | 账号 | 账户性质 |
|---|---|---|
| 北京银行西安分行营业部 | 20000010664600023866901 | 活期存款 |
| 西安银行建设东路支行 | 507011580000076789 | 活期存款 |
| 浙商银行西安分行营业部 | 7910000010120100637168 | 活期存款 |
| 广发银行西安经济技术开发区支行 | 9550880069785900377 | 活期存款 |
| 交行西安东关支行 | 611301012013000391592 | 活期存款 |
作为公司本次发行募投项目的实施主体, 公司全资子公司上海庞源机械租 赁有限公司(以下简称"庞源租赁")也在上海浦东发展银行股份有限公司西安 分行、南京银行股份有限公司上海分行、中信银行股份有限公司上海分行分别 开立了募集资金专户:同时公司、庞源租赁及兴业证券分别与上述银行签署了 《非公开发行募集资金四方监管协议》,上述监管协议的主要条款与与《募集资 金专户存储三方监管协议(范本)》不存在重大差异。庞源租赁各银行专户情况 如下:
| 名称 $-$ -11 `Flx |
账 | 账 5.11 朊 $^{\prime\prime}$ |
|---|---|---|
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| 中信银行上海分行 | 8110201052101186909 | 活期存款 |
|---|---|---|
| 浦发银行西安分行 | 72010078801000002940 | 活期存款 |
| 南京银行上海分行 | 0301220000003876 | 活期存款 |
(二) 募集资金的实施主体情况
经 2018年4月3日 2018年第一次临时股东大会和根据中国证券监督管理 委员会核准, 募集资金用于庞源租赁工程租赁设备扩容建设项目。
公司于 2020年6月3日召开了第六届董事会第三十八次会议,审议通过了 《关于对子公司上海庞源机械租赁有限公司增资的议案》,同意公司使用 1,457,794,440.80元非公开发行股份募集资金对全资子公司庞源租赁进行增资。 截止 2020年12月31日, 已对庞源租赁增资 790,000,000.00元。
(三) 募集资金存储情况
1、截止 2020年12月31日, 募集资金专项账户具体存放情况如下:
| 单位; | 人民币 元 | |
|---|---|---|
| 账户名称 | 募集资金存储银行名 称 |
账号 | 期末余额 |
|---|---|---|---|
| 陕西建设机械股份 有限公司 |
北京银行西安分行营 业部 |
20000010664600023866901 | 101, 500, 699. 16 |
| 陕西建设机械股份 有限公司 |
西安银行建设东路支 行 |
507011580000076789 | 303, 492, 051.26 |
| 陕西建设机械股份 有限公司 |
浙商银行西安分行营 业部 |
7910000010120100637168 | 100, 072, 947.86 |
| 陕西建设机械股份 有限公司 |
广发银行西安经济技 术开发区支行 |
9550880069785900377 | 90, 612, 611.77 |
| 陕西建设机械股份 有限公司 |
交行西安东关支行 | 611301012013000391592 | 81, 215, 556. 48 |
| 上海庞源机械租赁 有限公司 |
中信银行上海分行 | 8110201052101186909 | 15, 082, 940. 12 |
| 上海庞源机械租赁 有限公司 |
浦发银行西安分行 | 72010078801000002940 | 17, 613, 790. 44 |
| 上海庞源机械租赁 有限公司 |
南京银行上海分行 | 0301220000003876 | 1,065,576.83 |
| 合计 | 710, 656, 173. 92 |
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募投项目资金使用情况
工程设备购置项目本年度实际使用 756,481,941.98 元,累计使用 756, 481, 941. 98 元。
单位:人民币 万元
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陕西建设机械股份有限公司
2020年度募集资金存放与使用情况的专项报告
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| 募集资金总额 | 80 150, 574. |
本年度投入募集资金总额 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| $\overline{19}$ 75, 648. |
||||||||||||
| 变更用途的募集资金总额 | ||||||||||||
| 变更用途的募集资金总额比例 | 已累计投入募集资金总额 | 19 75, 648. |
||||||||||
| 承诺投资项目 | 已变更 项目, 含部分 (如 变更 有) |
募集资金承诺投资 总额 |
整后投资总额 雩 |
截期承投金 全未诺入额 (1) |
本年度投入金 额 |
截至期末累计 投入金额(2) |
$(3)-(2)$ 金额与承 诺投入金 额的差额 截至期末 累计投入 $\bigoplus$ |
$(4)-(2)$ $)/(1)$ 截至期 末投入 进度 $(\%)$ |
项到可决 到预使态期 项目 |
本年度实 现的效益 |
是否达到预计效益 | 项行产量(项性发大化) 中性发大化 |
| 工程租赁设备扩容 建设项目 |
工程租赁设备扩容 建设项目 |
未约 | 75, 648. 19 | 75, 648. 19 | 到可使 陆续达 用状态 |
Кα | ||||||
| 合计 | 145, 779.44 | |||||||||||
| 未达到计划进度原因(分具体募投项目 | 适用 Ř |
|||||||||||
| 可行性发生重大变化的情况说明 项目 |
不适用 | |||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 见三、 | $\widehat{\Pi}$ | 募投项目先期投入及置换情况 | |||||||||
| 置募集资金暂时补充流动资金情况 闲 旺 |
无 | |||||||||||
| 对闲置募集资金进行现金管理, | 投资相关产品情况 | 无 | ||||||||||
| 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 | 无 | |||||||||||
| 募集资金结余的金额及形成原因 | 募投资金承诺投资项目 | 尚未完成 | ||||||||||
| 募集资金其他使用情况 | 无 | |||||||||||
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陕西建设机械股份有限公司
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注: 庞源租赁以工程项目为核算单位核算收入、成本, 因塔机台数较多, 分别用于不同的工程项目, 故无法按照单台塔机核算募资效率。募资项目的实 施, 改善了公司的财务状况, 提高了公司的盈利能力。
(二) 募投项目先期投入及置换情况
2020年6月3日,公司召开了第六届董事会第三十八次会议,审议通过了 《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》,同意公司使用募 集资金 23,525.89 万元置换预先投入募投项目的自筹资金。上述置换经希格玛 事务所鉴证, 并出具了《关于陕西建设机械股份有限公司募集资金置换专项审 核报告》(希会审字[2020]3482号); 兴业证券出具了《关于陕西建设机械股份 有限公司使用募集资金置换先期投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的 核杳意见》。公司于 2020年6月8日完成募集资金置换。
2020年6月3日, 公司召开了第六届董事会第三十八次会议, 审议通过了 《关于使用承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》,同意公 司使用承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换。截止 2020年12月 31 日, 公司使用募集资金等额置换承兑汇票支付募投项目资金共计 371, 223, 041. 98 元。
2020年10月9日, 公司召开了第六届董事会第四十四次会议, 审议通过 了《关于使用募集资金置换预先以自筹资金支付发行费用的议案》,同意公司以 募集资金置换由自筹资金支付且尚未置换的发行费用 503, 703. 14 元, 其中: 登 记费 139, 163. 40 元、印花税 364, 539. 74 元。上述置换经希格玛事务所鉴证, 并出具了《关于陕西建设机械股份有限公司募集资金置换专项审核报告》(希会 审字[2020]4174 号): 兴业证券出具了《关于陕西建设机械股份有限公司使用 募集资金置换已支付发行费用的自筹资金的核查意见》。公司于 2020 年 10 月 13日完成募集资金置换。
$\boldsymbol{7}$
(三) 募投资金的其他使用情况
公司 2020年不存在募投资金的其他使用情况。
四、变更募投资金投资项目的资金使用情况
公司不存在变更募投资金投资项目的资金使用情况。
五、募投资金使用及披露中存在的问题
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公司严格按照《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修订)》 以及《陕西建设机械股份有限公司募集资金管理办法》的相关规定对募集资金进 行管理,及时、真实、准确、完整地披露了募集资金使用的相关信息,不存在违 规情况。
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年度检验登记 Annual Renewal Registration
本证书经检验合格,继续有效一年, This certificate is valid for another year after this renewal.
年内
$\frac{\mathcal{F}}{\mathcal{F}}$
证书编号:
No.of Certificate 610100530806
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批准注册协会: 陕西街注册会计师协会
Authorized Institute of CPAs
| 发证日期: | 2005 年 07 月 | $0 \cdot_{\mathbf{H}}$ | |
|---|---|---|---|
| Date of Issuance | im | $\mathbf{d}$ |
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$\begin{array}{c} \hbox{H} \ \hbox{A} \end{array}$
国家市场监督管理总局监制 se avec did de la Щ 2013年06月28 同 Г 市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过
国家信用公示系统报送公示年度报告 长期 期 暝 主要经营场所 部 合伙期 $\Box$ 부 …
长 ä, $\Huge{\mathop{\mathbb{X}}\nolimits} \rangle_{(10-1)}$ 中理记 专项许可的项目除夕 $F(\mathbb{R})$ 中的 圓 培训,法律 财务决算审计: 出具审计报告 帝格玛会计师事务所 (特殊普通合伙) HOL 第查企业会计报表 管理咨 计业务, 出具有关报告, 基本建设 经营项目: 曹爱民) 资本,出具验资报告;办理企业 税务咨询、 国家企业信用信息公示系统网址http://www.gsxt.gov.cn (目枠 特殊普通合伙企业 许可经营项目: 曹爱民 会计咨询 规定的其他业 9161013607340169X2 统一社会信用代码 四群 殿 椋 资合伙 适范 型 $#$ or 我信 经 幺 粥
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$\label{eq:3.1} \begin{array}{cccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccc$
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O
| 证书序号:0006585 | 罫 覚 |
《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 | 准予执行注册会计师法定业务的 部门依法审批, 凭证。 |
《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的, 应当向财政部门申请换发。 2, |
出 涂改、 《会计师事务所执业证书》不得伪造、 转让. 出借、 租 ຕ໌ |
应当向财 会计师事务所终止或执业许可注销的, 4' |
政部门交回《会计师事务所执业证书》 | $\frac{1}{2}$ 发证机 |
ξ 玩了 2018 $\mathcal{C}(\cdot)$ $\cdot$ $\cdot$ |
中华人民共和国财政部制 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 卤 务 嶹 噎 $\pm$ ₫Ń |
传递通合 · 称了 希格母会打 |
动机 主任会计师: 席合伙人 専 |
第大酒 第生态区: 营场所 经注 |
合伙制(特殊普通合伙 61010047 $\ddot{\vec{k}}$ 执业证书编号: 望.断 维 |
陕财办会 (2013) 28号 批准执业文号: |
2013年6月27日 就准执业日期: |