ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 30 CZERWCA 2021 ROKU

Spis treści

I. Informacje ogólne 5
II. Zatwierdzenie sprawozdania finansowego 8
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW 9
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ 11
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 13
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 15
I. Zgodność z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej 17
II. Założenie kontynuacji działalności gospodarczej i porównywalność sprawozdań finansowych 17
III. Zdarzenia, które nie zostały, a powinny być ujęte w księgach rachunkowych okresu sprawozdawczego 17
IV. Zasady konsolidacji 17
V. Opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów 17
VI. Istotne wartości oparte na profesjonalnym osądzie i szacunkach 18
VII. Zmiany zasad (polityki) rachunkowości 18
Nota 1. PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY 22
Nota 2. SEGMENTY OPERACYJNE 22
Nota 3. KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ 26
Nota 4. POZOSTAŁE PRZYCHODY I KOSZTY OPERACYJNE 26
Nota 5. PRZYCHODY I KOSZTY FINANSOWE 27
Nota 6. PODATEK DOCHODOWY 27
Nota 7. ODPISY AKTUALIZUJĄCE Z TYTUŁU UTRATY WARTOŚCI AKTYWÓW 27
Nota 8. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE 28
Nota 9. AKTYWA Z TYTUŁU PRAWA DO UŻYTKOWANIA 28
Nota 10. WARTOŚCI NIEMATERIALNE 28
Nota 11. ZAPASY 29
Nota 12. DYWIDENDY ZAPROPONOWANE LUB UCHWALONE DO DNIA ZATWIERDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 30
Nota 13. WARTOŚĆ FIRMY 30
Nota 14. AKTYWA/ZOBOWIĄZANIA KONTRAKTOWE 30
Nota 15. POCHODNE INSTRUMENTY FINANSOWE 31
Nota 16. NALEŻNOŚCI HANDLOWE I POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE 34
Nota 17. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE INNE 34
Nota 18. KREDYTY I POŻYCZKI 34
Nota 19. ZMIANA PREZENTACJI 35
Nota 20. POZYCJE POZABILANSOWE 35
Nota 21. ROZLICZENIA Z TYTUŁU SPRAW SĄDOWYCH 35
Nota 22. ISTOTNE INFORMACJE O PODMIOTACH POWIĄZANYCH 35

Nota 23. POZOSTAŁE REZERWY 35
Nota 24. REZERWY Z TYTUŁU ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH 36
Nota 25. HIERARCHIA WARTOŚCI GODZIWEJ 36
Nota 26. INFORMACJA DOTYCZĄCA SEZONOWOŚCI LUB CYKLICZNOŚCI DZIAŁALNOŚCI W ŚRÓDROCZNYM 37	OKRESIE
Nota 27. INFORMACJA O ZDARZENIACH NIETYPOWYCH ZE WZGLĘDU NA ICH RODZAJ, WIELKOŚĆ LUB CZĘSTOTLIWOŚĆ 38
Nota 28. ISTOTNE ZDARZENIA NASTĘPUJĄCE PO ZAKOŃCZENIU OKRESU ŚRÓDROCZNEGO, KTÓRE NIE ZOSTAŁY ODZWIERCIEDLONE W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM 38
Nota 29. WYNAGRODZENIE RADY NADZORCZEJ I ZARZĄDU 39
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW 41
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ 42
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 44
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 45
I. Zgodność z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej 47
II. Założenie kontynuacji działalności gospodarczej i porównywalność sprawozdań finansowych 47
III. Zdarzenia, które nie zostały, a powinny być ujęte w księgach rachunkowych okresu sprawozdawczego 47
IV. Opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów 47
V. Istotne wartości oparte na profesjonalnym osądzie i szacunkach 48
VI. Zmiany zasad (polityki) rachunkowości 48
Nota 1. PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY 51
Nota 2. SEGMENTY OPERACYJNE 51
Nota 3. KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ 55
Nota 4. POZOSTAŁE PRZYCHODY I KOSZTY OPERACYJNE 55
Nota 5. PRZYCHODY I KOSZTY FINANSOWE 56
Nota 6. PODATEK DOCHODOWY 56
Nota 7. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE 56
Nota 8. AKTYWA Z TYTUŁU PRAW DO UŻYTKOWANIA 56
Nota 9. WARTOŚCI NIEMATERIALNE 57
Nota 10. INWESTYCJE W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH I STOWARZYSZONYCH 58
Nota 11. ODPISY AKTUALIZUJĄCE Z TYTUŁU UTRATY WARTOŚCI AKTYWÓW 59
Nota 12. POCHODNE INSTRUMENTY FINANSOWE 60
Nota 13. NALEŻNOŚCI HANDLOWE I POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE 62
Nota 14. ZOBOWIĄZANIA HANDLOWE ORAZ ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE INNE 62
Nota 15. KRÓTKOTERMINOWE REZERWY Z TYTUŁU ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH 62
Nota 16. KREDYTY I POŻYCZKI 63
Nota 17. ZMIANA PREZENTACJI 63

Nota 19. TRANSAKCJE Z JEDNOSTKAMI POWIĄZANYMI 64
Nota 20. HIERARCHIA WARTOŚCI GODZIWEJ 65
Nota 21. INFORMACJA DOTYCZĄCA SEZONOWOŚCI LUB CYKLICZNOŚCI DZIAŁALNOŚCI W OKRESIE ŚRÓDROCZNYM 66
Nota 22. INFORMACJA O ZDARZENIACH NIETYPOWYCH ZE WZGLĘDU NA ICH RODZAJ, WIELKOŚĆ LUB CZĘSTOTLIWOŚĆ 66
Nota 23. EMISJE, WYKUP I SPŁATY DŁUŻNYCH I KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH 67
Nota 24. POZYCJE POZABILANSOWE 67
Nota 25. ROZLICZENIA Z TYTUŁU SPRAW SĄDOWYCH 67
Nota 26. ISTOTNE ZDARZENIA NASTĘPUJĄCE PO ZAKOŃCZENIU OKRESU ŚRÓDROCZNEGO, KTÓRE NIE ZOSTAŁY ODZWIERCIEDLONE W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM 67
Nota 27. WYNAGRODZENIE RADY NADZORCZEJ I ZARZĄDU 67

I. Informacje ogólne

1. Dane jednostki dominującej

Jednostką dominującą Grupy Kapitałowej SECO/WARWICK (dalej: Grupa Kapitałowa, Grupa Kapitałowa Emitenta, Grupa) jest SECO/WARWICK Spółka Akcyjna z siedzibą w Świebodzinie (dalej: Emitent, Spółka). Spółka została utworzona w dniu 2 stycznia 2007 roku, na podstawie postanowienia Sądu Rejonowego w Zielonej Górze VIII Wydział Gospodarczy KRS, który wpisał Spółkę do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000271014.

Nazwa:	SECO/WARWICK S.A.
Forma prawna:	Spółka akcyjna
Siedziba:	66-200 Świebodzin, ul. Sobieskiego 8
Podstawowy przedmiot działalności według PKD:

28,21,Z	Produkcja pieców, palenisk i palników piecowych,
25	Produkcja metalowych wyrobów gotowych, z wyłączeniem maszyn i urządzeń
33	Naprawa, konserwacja i instalowanie maszyn i urządzeń
46	Handel hurtowy, z wyłączeniem handlu pojazdami samochodowymi
49	Transport lądowy oraz transport rurociągowy
52	Magazynowanie i działalność usługowa wspomagająca transport
62	Działalność związana z oprogramowaniem i doradztwem w zakresie informatyki oraz działalność powiązana
71	Działalność w zakresie architektury i inżynierii; badania i analizy techniczne
72	Badania naukowa i prace rozwojowe
64,20,Z	Działalność holdingów finansowych

Numer KRS:	KRS 0000271014
Numer statystyczny REGON:	970011679

2. Czas trwania Grupy Kapitałowej

Spółka SECO/WARWICK S.A. i pozostałe jednostki Grupy Kapitałowej zostały utworzone na czas nieoznaczony, poza spółką SECO/WARWICK Retech Thermal Equipment Manufacturing Tianjin Co.,Ltd. utworzoną na czas określony 27 lat tj. do 5 maja 2037 r. Sprawozdania finansowe wszystkich jednostek podporządkowanych sporządzone zostały za ten sam okres sprawozdawczy co sprawozdanie finansowe jednostki dominującej, przy zastosowaniu spójnych zasad rachunkowości.

3. Okresy prezentowane

Niniejsze śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe Spółki obejmuje okres 3 i 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2021 roku.

Dane porównawcze prezentowane są:

według stanu na dzień 31 grudnia 2020 roku dla skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej,
za okres od 1 stycznia 2020 roku do 30 czerwca 2020 roku oraz od 1 kwietnia 2020 roku do 30 czerwca 2020 roku dla śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów,
za okres od 1 stycznia 2020 roku do 30 czerwca 2020 roku dla śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych,
za okres od 1 stycznia 2020 roku do 30 czerwca 2020 roku dla śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania ze zmian w kapitale własnym.

4. Skład organów jednostki dominującej SECO/WARWICK S.A.

Na dzień zatwierdzenia do publikacji niniejszego sprawozdania finansowego oraz na dzień 30 czerwca 2021 roku Zarząd SECO/WARWICK S.A. funkcjonował w składzie:

Sławomir Woźniak Prezes Zarządu
Bartosz Klinowski Członek Zarządu
Earl Good Członek Zarządu
Piotr Walasek Członek Zarządu

Na dzień 31 grudnia 2020 roku Zarząd SECO/WARWICK S.A. funkcjonował w składzie:

Sławomir Woźniak Prezes Zarządu
Jarosław Talerzak Wiceprezes Zarządu
Bartosz Klinowski Członek Zarządu
Earl Good Członek Zarządu
Piotr Walasek Członek Zarządu

Na dzień zatwierdzenia do publikacji niniejszego sprawozdania finansowego, na dzień 30 czerwca 2021 roku oraz na dzień 31 grudnia 2020 roku Rada Nadzorcza SECO/WARWICK S.A. funkcjonowała w składzie:

Andrzej Zawistowski Przewodniczący Rady Nadzorczej
Henryk Pilarski Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
Jeffrey Boswell Członek Rady Nadzorczej
Marcin Murawski Członek Rady Nadzorczej
Jacek Tucharz Członek Rady Nadzorczej

Zmiany w składzie Zarządu:

W dniu 27 kwietnia 2021 roku Spółka otrzymała informację od Wiceprezesa Zarządu Pana Jarosława Talerzaka o rezygnacji z pełnienia funkcji Wiceprezesa Zarządu SECO/WARWICK S.A.

Zmiany w składzie Rady Nadzorczej:

Od 1 stycznia 2021 roku do dnia publikacji niniejszego sprawozdania finansowego nie było zmian w składzie Rady Nadzorczej.

5. Firma audytorska

KPMG Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp.k. ul. Inflancka 4A 00-189 Warszawa

6. Znaczący Akcjonariusze jednostki dominującej

Według stanu na dzień 30 czerwca 2021 roku akcjonariuszami posiadającymi ponad 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki byli:

Akcjonariusze	Liczba akcji	Udział w kapitale zakładowym (%)	Liczba głosów	Udział w ogólnej liczbie głosów na WZA (%)
SW Holding	3 387 139	32,89%	3 387 139	32,89%
Spruce Holding Limited Liability Company (USA)	1 091 952	10,60%	1 091 952	10,60%
Bleauhard Holdings LLC	594 973	5,78%	594 973	5,78%
Nationale-Nederlanden Otwarty Fundusz Emerytalny	600 000	5,83%	600 000	5,83%
Metlife OFE	577 470	5,61%	577 470	5,61%

Dane zawarte w tabeli zostały podane na podstawie zawiadomień od akcjonariuszy otrzymanych przez Spółkę w trybie art.69 Ustawy o ofercie.

Od dnia przekazania raportu za I kwartał 2021 roku, tj. od dnia 14 maja 2021 roku do dnia przekazania raportu za I półrocze 2021 roku nie było zmian w stanie akcjonariuszy posiadających ponad 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki.

SECO/WARWICK S.A. posiada 1.308.904 akcji własnych stanowiących 12,71% udział w kapitale zakładowym. Spółka nie wykonuje prawa głosu z akcji własnych.

W dniu 12 lutego 2020 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie podjęło uchwałę nr 5 w sprawie upoważnienia Zarządu Spółki do nabycia przez SECO/WARWICK S.A. akcji własnych Spółki notowanych na rynku regulowanym prowadzonym przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. Zgodnie z treścią ww. uchwały Spółka będzie mogła nabyć nie więcej niż 1 mln akcji w terminie do dnia 31 grudnia 2021 roku. Nabyte przez Spółkę akcje będą mogły zostać umorzone na podstawie odrębnej uchwały Walnego Zgromadzenia lub po uprzednim pozytywnym zaopiniowaniu przez Radę Nadzorczą Spółki, będą mogły zostać przeznaczone na potrzeby istniejących lub przyszłych programów motywacyjnych w Spółce lub w podmiotach od niej zależnych, do dalszej odsprzedaży lub też przeznaczone na inny cel określony uchwałą Zarządu Spółki.

7. Spółki zależne

Spółka SECO/WARWICK S.A. jest podmiotem dominującym wobec poniższych spółek zależnych:

SECO/WARWICK Corporation,
SECO/WARWICK Rus,
Retech Systems LLC,
SECO/WARWICK Retech Thermal Equipment Manufacturing Tianjin Co. Ltd.,
SECO/WARWICK Germany GmbH,
SECO/WARWICK Services Sp. z o.o.,
SECO/WARWICK of Delaware Inc,
Retech Tianjin Holdings LLC,
SECO WARWICK USA HOLDING LLC,
SECO VACUUM TECHNOLOGIES LLC.
SECO/WARWICK Systems and Services India PVT. Ltd.

Zmiany w składzie Grupy:

W I półroczu 2021 roku w działalności gospodarczej Grupy Kapitałowej SECO/WARWICK nie zaistniały żadne inne zmiany organizacji, do których zalicza się połączenie jednostek, uzyskanie lub utratę kontroli nad jednostkami zależnymi oraz inwestycjami długoterminowymi, a także podział, restrukturyzację lub zaniechanie działalności.

8. Jednostki pozostające pod współkontrolą

OOO SCT (Sołniecznogorsk) Rosja, w której spółka dominująca posiada 50% udziałów uprawniających do 50% głosów w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Spółki

9. Graficzna prezentacja Grupy Kapitałowej

II. Zatwierdzenie sprawozdania finansowego

Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd jednostki dominującej w dniu 10 września 2021 roku.

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

(dane sporządzone w tys. PLN)

		za okres	za okres	za okres	za okres
	Nota	01.01.2021	01.01.2020	01.04.2021	01.04.2020
		–	–	–	–
		30.06.2021	30.06.2020	30.06.2021	30.06.2020
		(niebadane)	(niebadane)	(niebadane)	(niebadane)
Przychody ze sprzedaży produktów i usług		217 971	191 250	115 044	91 242
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów		3 020	1 521	1 605	531
Przychody ze sprzedaży	1,2	220 991	192 771	116 649	91 773
Koszty wytworzenia sprzedanych produktów i usług	3	-170 038	-146 787	-89 133	-67 088
Wartość sprzedanych towarów i materiałów		-2 574	-1 038	-1 739	-399
Koszt własny sprzedaży	2	-172 612	-147 825	-90 872	-67 486
Zysk brutto ze sprzedaży		48 379	44 947	25 776	24 286
Pozostałe przychody operacyjne	4	1 060	1 618	429	1 254
Koszty sprzedaży	3	-13 352	-11 210	-7 219	-5 029
Koszty ogólnego zarządu	3	-25 029	-24 321	-12 660	-12 576
Oczekiwane straty kredytowe	4	-177	-518	-205	-518
Pozostałe koszty operacyjne	4	-1 452	-930	-1 102	-194
Zysk z działalności operacyjnej		9 429	9 585	5 019	7 224
Przychody finansowe	5	156	3 149	969	236
Koszty finansowe	5	-1 986	-4 050	-2 734	-3 386
Udział w zyskach (stratach) netto jednostek
współkontrolowanych wycenianych metodą praw		-101	-2	-69	31
własności
Zysk brutto		7 497	8 683	3 185	4 104
Podatek dochodowy		-988	-2 799	14	-848
Zysk netto		6 510	5 884	3 199	3 257

Zysk (strata) netto przypadający
Akcjonariuszom jednostki dominującej		6 410	5 714	3 201	3 075
Akcjonariuszom niekontrolującym		100	170	-3	182


INNE CAŁKOWITE DOCHODY: Pozycje niepodlegające przeklasyfikowaniu do
zysku/(straty) w kolejnych okresach
sprawozdawczych:
Zyski (straty) aktuarialne programu emerytalnego
określonych świadczeń	24	1 578	-1 620	1 578	-1 620
Pozycje, które mogą zostać przeklasyfikowane do
zysku/(straty) w kolejnych okresach
sprawozdawczych:
Wycena instrumentów pochodnych
zabezpieczających przepływy pieniężne	15	1 293	-1 500	2 642	1 642
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek		1 082	2 639	-2 668	-2 561
zagranicznych
Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych		-246	285	-502	-312
dochodów
Inne całkowite dochody netto razem		3 708	-196	1 050	-2 851

Całkowite dochody ogółem	10 218	5 688	4 248	406

Całkowite dochody ogółem przypadające
Akcjonariuszom jednostki dominującej	10 093	5 499	4 280	248
Akcjonariuszom niekontrolującym	125	188	-32	158

ZYSK NA JEDNĄ AKCJĘ:
- podstawowy zysk przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej	0,71	0,57	0,36	0,30
- rozwodniony zysk przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej	0,71	0,56	0,35	0,30

Należy analizować z notami, które stanowią integralną cześć skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego.

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

(dane sporządzone w tys. PLN)

	Nota	30 czerwca 2021	31 grudnia 2020
		(niebadane)	(badane)

Aktywa trwałe
Rzeczowe aktywa trwałe	8	53 518	54 331
Aktywa z tytułu praw do użytkowania	9	22 327	23 649
Nieruchomości inwestycyjne		298	310
Wartość firmy	13	39 337	38 931
Wartości niematerialne	10	47 069	45 440
Należności długoterminowe		1 572	677
Pochodne instrumenty finansowe	15	12	-
Pozostałe aktywa finansowe		3	3
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		937	978
		165 073	164 320
Aktywa obrotowe
Zapasy	11	61 822	61 555
Należności handlowe	16	58 390	84 842
Należności z tytułu podatku dochodowego		899	481
Pozostałe należności krótkoterminowe	16	12 997	13 222
Pochodne instrumenty finansowe	15	299	345
Pozostałe aktywa niefinansowe		2 612	3 181
Aktywa kontraktowe	14	82 955	70 022
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty		47 667	52 558
		267 640	286 205
SUMA AKTYWÓW		432 713	450 525

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

(dane sporządzone w tys. PLN)

	Nota	30 czerwca 2021	31 grudnia 2020
		(niebadane)	(badane, przekształcone*)
Kapitał własny
Kapitał podstawowy		3 616	3 616
Kapitał zapasowy		205 479	201 557
Pozostałe kapitały		38 118	37 596
Akcje własne		-22 338	-22 338
Kapitał z aktualizacji wyceny instrumentów zabezpieczających		-477	-1 524
Różnice kursowe z przeliczenia		22 036	20 978
Zyski zatrzymane/ niepokryte (straty)		-52 402	-51 524
Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej		194 031	188 361
Kapitał akcjonariuszy niekontrolujących		979	855
		195 011	189 215
Zobowiązania długoterminowe
Kredyty i pożyczki	18	9 025	10 690
Zobowiązania leasingowe		15 290	16 908
Pochodne instrumenty finansowe	15	10	402
Rezerwa na odroczony podatek dochodowy		17 500	16 617
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych	24	421	2 173
Zobowiązania kontraktowe	14	1 395	598
		43 640	47 388
Zobowiązania krótkoterminowe
Kredyty i pożyczki	18	15 847	21 321
Zobowiązania leasingowe		4 566	4 647
Pochodne instrumenty finansowe	15	1 658	2 682
Zobowiązania handlowe		54 670	42 961
Zobowiązania krótkoterminowe inne	17	12 019	7 693
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych	24	15 899	14 325
Pozostałe rezerwy	23	9 731	8 056
Zobowiązania kontraktowe	14	79 673	112 237
		194 063	213 922
SUMA KAPITAŁU WŁASNEGO I ZOBOWIĄZAŃ		432 713	450 525

*szczegóły zmiany prezentacji w nocie numer 19

Należy analizować z notami, które stanowią integralną cześć skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego.

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

(dane sporządzone w tys. PLN)

	za okres 01.01.2021 – 30.06.2021	za okres 01.01.2020 – 30.06.2020
	(niebadane)	(niebadane)
DZIAŁALNOŚĆ OPERACYJNA
Zysk brutto	7 497	8 683
Korekty razem:
Udział w (zyskach)/ stratach netto jednostki współkontrolowanej	101	-2
Amortyzacja	6 321	5 925
(Zyski)/ straty z tytułu różnic kursowych	154	726
Odsetki i udziały w zyskach	292	510
(Zysk)/ strata z działalności inwestycyjnej	160	324
Wycena bilansowa instrumentów pochodnych	-82	1 329
Inne korekty (w tym opcje menedżerskie)	1 719	353
Zmiany w pozycjach bilansowych:
Zmiana stanu rezerw	1 961	2 981
Zmiana stanu zapasów	-138	4 223
Zmiana stanu należności	24 124	7 077
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem zobowiązań finansowych	13 300	-16 056
Zmiana stanu dotacji projektów rozwojowych	-	-362
Zmiana stanu aktywów i zobowiązań kontraktowych	-46 345	-15 022
Zmiana stanu pozostałych aktywów	645	2 312
Środki pieniężne z działalności operacyjnej	9 708	3 001
Podatek dochodowy zapłacony	-630	-144
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej	9 077	2 856

DZIAŁALNOŚĆ INWESTYCYJNA
Wpływy	1 149	6 780
Wpływy ze zbycia wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	1 119	6 742
Inne wpływy z aktywów finansowych	30	38
Wydatki	6 578	4 767
Wydatki inwestycyjne na wartości niematerialne i prawne, rzeczowe aktywa trwałe	6 578	4 767
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-5 429	2 013

DZIAŁALNOŚĆ FINANSOWA
Wpływy	793	9 716
Zaciągnięcie kredytu	254	9 397
Otrzymane dotacje	539	319
Wydatki	9 678	22 162
Spłaty kredytów i pożyczek	7 408	19 725
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu	1 903	1 891
Odsetki	367	546

Środki pieniężne netto z działalności finansowej	-8 885	-12 447

Środki pieniężne i ekwiwalenty netto razem	-5 237	-7 577
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych i ekwiwalentów, w tym	-4 875	-7 902
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych	346	-325
Środki pieniężne i ekwiwalenty na początek okresu	52 558	36 595
Środki pieniężne i ekwiwalenty na koniec okresu	47 667	28 693

Należy analizować z notami, które stanowią integralną cześć skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego.

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

(dane sporządzone w tys. PLN)

	Kapitał podstawowy	Kapitał zapasowy	Pozostałe kapitały	Akcje własne	Kapitał z wyceny instrumentów zabezpieczających	Różnice kursowe z przeliczenia	Zyski zatrzymane / niepokryte straty	Kapitał akcjonariuszy jednostki dominującej	Kapitały udziałowców niekontrolującyc h	Kapitał własny ogółem
nota				19
Kapitał własny na dzień 1 stycznia 2021 r.	3 616	201 557	37 596	-22 338	-1 524	20 978	-51 525	188 363	853	189 216
Zysk za okres	-	-	-	-	-	-	6 410	6 410	100	6 510
Inne całkowite dochody	-	-	-	-	1 047	1 058	1 578	3 683	25	3 708
Razem całkowite dochody za rok obrotowy	-	-	-	-	1 047	1 058	7 988	10 093	125	10 218
Opcje menadżerskie	-	-	522	-	-	-	-	522	-	522
Podział zysku(dywidenda)	-	-	-	-	-	-	-4 944	-4 944	-	-4 944
Przeniesienie wyniku z lat ubiegłych na kapitał zapasowy	-	3 922	-	-	-	-	-3 922	-	-	-
Kapitał własny na dzień 30 czerwca 2021 r. (niebadane)	3 616	205 479	38 118	-22 338	-477	22 036	-52 403	194 030	978	195 011
Kapitał własny na dzień 1 stycznia 2020 r.	3 616	205 773	22 918	-9 107	-161	21 541	-55 462	189 119	475	189 593
Zysk za okres	-	-	-	-	-	-	5 714	5 714	169	5 884
Inne całkowite dochody	-	-	-	-	- 1 215	2 620	-1 620	-215	19	-196
Razem całkowite dochody za rok obrotowy	-	-	-	-	- 1 215	2 620	4 094	5 499	188	5 688
Opcje menadżerskie	-	-	475	-	-	-	-	475	-	475
Przeniesienie wyniku z lat ubiegłych na kapitał zapasowy	-	10 399	-	-	-	-	-10 399	-	-	-
Utworzenie kapitału rezerwowego na realizację odkupu akcji własnych	-	-15 000	15 000	-	-	-	-	-	-	-
Kapitał własny na dzień 30 czerwca 2020 r. (niebadane, przekształcone*)	3 616	201 172	38 393	-9 107	-1 375	24 160	-61 767	195 093	663	195 756

*Szczegóły zmiany prezentacji w nocie numer 19

Należy analizować z notami, które stanowią integralną cześć skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego.

INFORMACJA DODATKOWA DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA 6 MIESIĘCY ZAKOŃCZONE

30 CZERWCA 2021 ROKU

PODSTAWA SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA

I. Podstawa sporządzenia

Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa" w kształcie zatwierdzonym przez UE oraz z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim ("Rozporządzenie").

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym sprawozdaniu finansowym sporządzonym zgodnie z MSSF UE i należy je czytać łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2020 roku zatwierdzonym do publikacji w dniu 22 kwietnia 2021 r.

II. Założenie kontynuacji działalności gospodarczej i porównywalność sprawozdań finansowych

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez spółki z Grupy w dającej się przewidzieć przyszłości obejmującej okres nie krótszy, niż 12 miesięcy po ostatnim dniu bilansowym, czyli 30 czerwca 2021 r.

Na dzień 30 czerwca 2021 roku, Zarząd Spółki przeprowadził analizę możliwości kontynuowania działalności Spółki biorąc pod uwagę trwającą pandemię COVID-19, a także m.in. bieżący portfel zamówień, prognozowane szacunki przepływów pieniężnych, wartość kapitału obrotowego, aktualny stan zadłużenia oraz dostępne linie kredytowe. W oparciu o przeprowadzoną analizę Zarząd Spółki nie stwierdził istnienia istotnych niepewności dla możliwości kontynuowania działalności przez Spółkę przez okres co najmniej 12 miesięcy od daty bilansowej.

III. Zdarzenia, które nie zostały, a powinny być ujęte w księgach rachunkowych okresu sprawozdawczego

Do dnia sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za I półrocze 2021 roku nie wystąpiły zdarzenia, które nie zostały, a powinny być ujęte w księgach rachunkowych okresu sprawozdawczego. Jednocześnie w niniejszym sprawozdaniu finansowym nie występują istotne zdarzenia dotyczące lat ubiegłych.

IV. Zasady konsolidacji

W okresie 6 miesięcy zakończonym 30 czerwca 2021 roku nie było zmian w składzie Grupy w stosunku do 31 grudnia 2020 roku. Nie dokonano również zmian w zasadach konsolidacji.

V. Opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w oparciu o zasadę kosztu historycznego, za wyjątkiem pochodnych instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej.

Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe jest przedstawione w złotych polskich ("PLN"), a wszystkie wartości, o ile nie wskazano inaczej, podane są w tysiącach PLN. Różnice kursowe z przeliczenia pozycji bilansowych kalkulowane są jako różnice pomiędzy kursem z bilansu otwarcia i zamknięcia.

Zasady (polityki) rachunkowości zastosowane do sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego są spójne z tymi, które zastosowano przy sporządzaniu rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy za rok zakończony dnia 31 grudnia 2020 roku, z wyjątkiem zastosowania nowych lub zmienionych standardów oraz interpretacji obowiązujących dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2021 roku i później.

Pozostałe nowe lub zmienione standardy oraz interpretacje, które mają zastosowanie po raz pierwszy w 2021 roku, nie mają istotnego wpływu na śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy.

VI. Istotne wartości oparte na profesjonalnym osądzie i szacunkach

W niniejszym śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym, dokonane przez Zarząd istotne osądy w zakresie stosowanych przez Grupę zasad rachunkowości i główne źródła szacowania niepewności były takie same jak opisane w Skonsolidowanym Sprawozdaniu Finansowym za rok 2020 w punkcie VIII.

VII. Zmiany zasad (polityki) rachunkowości

Za wyjątkiem opisanych poniżej zmian wynikających z wprowadzenia nowych standardów obowiązujących dla okresów sprawozdawczych rozpoczynających się 1 stycznia 2021 r. lub później, Grupa przygotowując skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zastosowała te same zasady rachunkowości, co opisane w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym sporządzonym na dzień i za rok zakończony 31 grudnia 2020 r.

Niniejsze sprawozdania finansowe sporządzono w oparciu o MSSF zatwierdzone przez UE wydane i obowiązujące dla okresów sprawozdawczych rozpoczynających się od 1 stycznia 2021 roku lub później.

1. Nowe standardy, interpretacje i zmiany do istniejących standardów, które obowiązują w roku 2021.

1.1. Zmiany do MSSF 9 Instrumenty Finansowe, MSR 39 Instrumenty Finansowe oraz MSSF 7 Instrumenty Finansowe: Ujawnienie Informacji MSSF 4 Umowy Ubezpieczeniowe oraz MSSF 16 Leasing: Reforma wskaźnika referencyjnego stopy procentowej.

Celem zmian jest ułatwienie jednostkom dostarczenia użytkownikom sprawozdań finansowych oraz pomoc jednostkom przygotowującym sprawozdania finansowe zgodne z MSSF użytecznych informacji w sytuacji, gdy w związku ze zmianą wskaźnika stopy referencyjnej następuje zmiana umownych przepływów pieniężnych lub powiązań zabezpieczających. Zmiany przewidują praktyczne rozwiązanie dla niektórych zmian umownych przepływów pieniężnych oraz zwolnienie dla pewnych wymogów rachunkowości zabezpieczeń.

Powyższa zmiana nie miała znaczącego wpływu na sprawozdanie finansowe Grupy.

1.2. Zmiany do MSSF 4 Umowy Ubezpieczeniowe.

Zmiany wydłużają okres czasowego zwolnienia z zastosowania MSSF 9 Instrumenty Finansowe o dwa lata do okresów rocznych zaczynających się 1 stycznia 2023 r. celem ujednolicenia z pierwszym zastosowaniem MSSF 17 Umowy Ubezpieczeniowe, który zastępuje MSSF 4 Umowy Ubezpieczeniowe.

Powyższa zmiana nie miała wpływu na sprawozdanie finansowe Grupy.

2. Nowe standardy, interpretacje i zmiany do istniejących standardów, które jeszcze nie obowiązują i nie zostały wcześniej zastosowane przez Grupę.

Standardy i Interpretacje zatwierdzone przez UE, które nie weszły jeszcze w życie dla okresów rocznych rozpoczynających się w dniu 1 stycznia 2021 r.

Standardy i Interpretacje Rodzaj przewidywanej zmiany w zasadach rachunkowości Ewentualny wpływ na

sprawozdanie finansowe

Nie oczekuje się, aby powyższe zmiany miały znaczący wpływ na sprawozdanie finansowe

Grupy.

Zmiany do MSSF 3 Połączenia Przedsięwzięć, MSR 16 Rzeczowe Aktywa Trwałe, MSR 37 Rezerwy, Zobowiązania Warunkowe oraz Aktywa Warunkowe oraz Zmiany do Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej 2018- 2020 r. (obowiązują dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2022 r. lub później, wcześniejsze zastosowanie jest dozwolone).

Pakiet zmian zawiera trzy zmiany o wąskim zakresie do standardów:

aktualizuje odniesienie w MSSF 3 Połączenia Przedsięwzięć do Założeń koncepcyjnych sporządzania i prezentacji sprawozdań finansowych bez zmiany wymogów księgowych ujmowania połączeń przedsięwzięć,
zabrania jednostkom pomniejszania kosztu rzeczowych aktywów trwałych o kwoty uzyskane ze sprzedaży aktywów wyprodukowanych w okresie kiedy jednostka przygotowuje składnik rzeczowych aktywów trwałych do zamierzonego wykorzystania. Takie przychody oraz związane z nimi koszty będą ujmowane w zysku lub stracie okresu,
wyjaśnia jakie koszty jednostka wykorzystuje w ocenie czy dana umowa będzie rodziła stratę.

Pakiet zawiera również Zmiany do Międzynarodowych Standarów Sprawozdawczości Finansowej 2018-2020 które wyjaśniają użyte słownictwo oraz poprawiają drobne niekonsekwencje, przeoczenia lub sprzeczności między wymogami standardów w MSSF 1 Zastosowanie Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej po raz pierwszy, MSSF 9 Instrumenty Finansowe, MSR 41 Rolnictwo oraz przykładach w MSSF 16 Leasing.

Standardy i Interpretacje oczekujące na zatwierdzenie przez UE.

Standardy i Interpretacje oczekujące na zatwierdzenie przez UE	Rodzaj przewidywanej zmiany w zasadach rachunkowości	Ewentualny wpływ na sprawozdanie finansowe
Sprzedaż lub Przekazanie Aktywów Pomiędzy Inwestorem, a Spółką Stowarzyszoną lub Wspólnym Przedsięwzięciem (Zmiany do MSSF 10 Skonsolidowane Sprawozdania Finansowe oraz do MSR 28 Jednostki Stowarzyszone.) (Rada do Spraw Międzynarodowych Standardów Rachunkowości podjęła decyzję o odroczeniu zatwierdzenia tych	Zmiany wyjaśniają, że w przypadku transakcji dokonanej ze spółką stowarzyszoną lub wspólnym przedsięwzięciem zakres w jakim należy ująć związany z transakcję zysk lub stratę zależy od tego, czy przekazane lub sprzedane aktywa stanowiły przedsięwzięcie: • całość zysku lub straty jest rozpoznawana w przypadku, gdy przeniesione aktywa spełniają definicję przedsięwzięcia (niezależnie czy przedsięwzięcie ma formę jednostki zależnej czy też nie). • część zysku lub straty jest rozpoznawana w	Grupa nie oczekuje, aby Zmiany miały istotny wpływ na jej sprawozdanie finansowe.
zmian na czas nieokreślony).	przypadku gdy transakcja dotyczy aktywów nie stanowiących przedsięwzięcia, nawet jeśli te aktywa znajdowały się w jednostce zależnej.
MSSF 17 Umowy Ubezpieczeniowe (obowiązuje dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2023 r.	MSSF 17, który zastępuje przejściowy standard MSSF 4 Umowy Ubezpieczeniowe z 2004 roku. MSSF 4 dawał jednostkom możliwość kontynuowania ujmowania umów	Grupa nie oczekuje, aby Standard miał znaczący wpływ na jej sprawozdanie finansowe

sprawozdanie finansowe ponieważ Grupa nie działa w branży ubezpieczeniowej.

obowiązujących w krajowych standardach, co w rezultacie oznaczało stosowanie wielu różnych rozwiązań.

MSSF 17 rozwiązuje problem porównywalności stworzony przez MSSF 4 poprzez wymóg spójnego ujmowania wszystkich umów ubezpieczeniowych, co będzie korzystne zarówno dla inwestorów jak i ubezpieczycieli. Zobowiązania wynikające z umów będą ujmowane w wartościach bieżących, zamiast kosztu historycznego.
Zmiany wyjaśniają, że prezentacja zobowiązań jako krótkoterminowe lub długoterminowe powinna być oparta jedynie na istniejącym na dzień sprawozdawczy prawie Grupy do odroczenia uregulowania danego zobowiązania. Prawo do odroczenia uregulowania zobowiązania na przynajmniej 12 miesięcy od dnia sprawozdawczego nie musi być bezwarunkowe, musi ono jednak być znaczące. Na powyższą prezentację nie mają wpływu intencje ani oczekiwania kierownictwa Jednostki co do skorzystania z tego prawa bądź co do terminu, w jakim miałoby to nastąpić. Zmiany dostarczają również wyjaśnień co do zdarzeń, które uznaje się za uregulowanie zobowiązań.	Nie oczekuje się, aby powyższe zmiany miały znaczący wpływ na sprawozdanie finansowe Grupy.
Zmiany do MSR 1 wymagają od jednostek ujawnienia istotnych zasad (polityk) rachunkowości zamiast znaczących zasad (polityk) rachunkowości.	Nie oczekuje się, aby powyższe zmiany miały znaczący wpływ na sprawozdanie finansowe Grupy.
Zmiany wprowadzają definicje wartości szacunkowej oraz zawierają inne zmiany do MSR 8 wyjaśniające jak rozróżnić zmianę polityki rachunkowości od zmian szacunków. Powyższe rozróżnienie jest bardzo ważne ponieważ zmiany polityki rachunkowości są zasadniczo stosowane retrospektywnie podczas gdy zmiany szacunków ujmowane są w okresie w którym zmiany wystąpiły	Nie oczekuje się, aby powyższe zmiany miały znaczący wpływ na sprawozdanie finansowe Grupy.

W niniejszym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupa nie zdecydowała o wcześniejszym zastosowaniu żadnego standardu, interpretacji lub zmiany, która została opublikowana, lecz nie weszła dotychczas w życie w świetle przepisów Unii Europejskiej.

Pozostałe

W 2021 roku do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego nie zostały opublikowane żadne nowe standardy i interpretacje. Zmiany standardów i interpretacji w 2021 roku nie miały istotnego wpływu na zasady rachunkowości stosowane przez Grupę.

Zarząd nie przewiduje, aby wprowadzenie pozostałych zmian do standardów oraz interpretacji miało istotny wpływ na stosowane przez Spółkę zasady (politykę) rachunkowości.

DODATKOWE NOTY I OBJAŚNIENIA DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA 6 MIESIĘCY ZAKOŃCZONE

30 CZERWCA 2021 ROKU

Nota 1. PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY

Przychody ze sprzedaży i przychody ogółem Grupy prezentują się następująco:

Wyszczególnienie	01.01.2021 - 30.06.2021	01.01.2020 - 30.06.2020	01.04.2021 - 30.06.2021	01.04.2020 - 30.06.2020
Sprzedaż produktów i usług	217 971	191 250	115 044	91 241
- w tym przychody rozpoznawane w czasie	187 898	151 668	95 466	78 471
Sprzedaż towarów i materiałów	3 020	1 521	1 605	530
SUMA przychodów ze sprzedaży	220 992	192 771	116 648	91 771

Przychody ze sprzedaży w podziale na rynki geograficzne:

Wyszczególnienie	01.01.2021 - 30.06.2021	01.01.2020 - 30.06.2020	01.04.2021 - 30.06.2021	01.04.2020 - 30.06.2020
Unia Europejska	44 067	59 327	21 060	26 713
Wspólnota Niepodległych Państw	36 032	17 347	15 600	10 570
USA	56 628	58 982	34 400	27 663
Azja	71 767	51 007	41 186	25 756
Pozostałe	12 499	6 108	4 401	1 067
SUMA przychodów	220 992	192 771	116 648	91 771

Wszystkie przychody ze sprzedaży rozpoznane przez Grupę są ujmowane zgodnie z MSSF 15.

Nota 2. SEGMENTY OPERACYJNE

Działalność Grupy SECO/WARWICK obejmuje produkcję czterech głównych grup produktów: pieców próżniowych, pieców atmosferowych, linii do obróbki cieplnej aluminium oraz urządzeń metalurgicznych do topienia, odlewania próżniowego metali i stopów specjalnych. Zgodnie z raportami zarządczymi spółki wydzielony również został segment aftersales, czyli usługi posprzedażowe. Oferowane grupy produktów są kluczem do podziału działalności operacyjnej Grupy na pięć głównych jednostek biznesowych:

Piece próżniowe

Piece próżniowe mają zastosowanie w większości gałęzi przemysłu takich jak przemysł narzędziowy, lotniczy, energetyczny, elektrotechniczny, medyczny, samochodowy, specjalny, w procesach obróbki cieplnej stali i stopów, lutowania twardego, spiekania, odgazowania materiałów.

Piece topialne

Próżniowe piece topialne stosowane są w przemyśle metalurgicznym do procesów konsolidacji, przetopu i rafinacji metali specjalnych. Do tej grupy zaliczają się metale reaktywne (np. Tytan, Cyrkon) oraz żaroodporne (np. Tantal). Ich właściwości fizyczne wymagają obróbki w zaawansowanych technologicznie urządzeniach oraz w warunkach wysokiej próżni.

Odrębną grupę pieców topialnych stanowią próżniowe piece odlewnicze, wykorzystywane do produkcji odlewów specjalnych (np. elementy silników odrzutowych, turbin energetycznych, implantów medycznych).

Piece atmosferowe

gazowego. Piece te mają zastosowanie głównie w przemysłach samochodowym, metalowym, w tym produkcji łożysk tocznych, w hartowniach usługowych, przemysłach specjalnych.

W dniu 1 października 2020 r. w wyniku weryfikacji zakresu rozwiązań oferowanych w segmencie ATM podjęta została decyzja o likwidacji segmentu ATM, a większość technologii została rozdystrybuowana na pozostałe jednostki biznesowe.

Linie do obróbki cieplnej aluminium (Aluminium Process)

Linie Aluminium Process produkowane przez Grupę znajdują zastosowanie m.in. w produkcji blach aluminiowych dla przemysłu samochodowego i lotniczego, folii dla różnego rodzaju opakowań oraz obróbki cieplnej odlewów aluminiowych. Linie CAB stosowane są głównie w przemyśle samochodowym do lutowania wymienników ciepła montowanych w samochodach osobowych i ciężarowych (chłodnica silnika, wymienniki klimatyzacji, chłodnice oleju itp.). Poza przemysłem samochodowym linie CAB wykorzystywane są do produkcji m.in. radiatorów układów scalonych, skraplaczy pary w elektrowniach cieplnych, wymienników spalinowych generatorów prądu.

Aftersales

Segment Aftersales dotyczy przebudowy, modernizacji, modyfikacji oraz napraw sprzętu posiadanego przez klienta, w tym urządzeń innych producentów. W segmencie tym zawiera się także sprzedaż części zamiennych, oraz wszelkie usługi posprzedażne.

W przypadku linii biznesowych (piece próżniowe, piece topialne, piece atmosferowe, linie do obróbki cieplnej aluminium) przedmiotem umów zawartych z klientami jest zaprojektowanie, produkcja oraz instalacja urządzeń do obróbki cieplnej metali, a także sprzedaż części zamiennych oraz usług utrzymania tych urządzeń.

Tego typu urządzenia często są zależne od infrastruktury klienta takiej jak obecne instalacje i fundamenty. Ponadto proces projektowania urządzenia jest wysoce skomplikowany ze względu na konieczność parametryzacji urządzenia do oczekiwań klienta.

W związku z czym w zdecydowanej większości przychody z tych czterech segmentów rozpoznawane są w czasie realizacji kontraktu, natomiast w przypadku aftersales istotna część przychodów rozpoznawana jest w momencie zakończenia usługi lub przekazania produkt.

01.01.2021 - 30.06.2021	Piece Próżniowe	Piece Atmosferowe	Aluminium Process	Piece Topialne	Aftersales	Razem	Pozycje pozostałe	Działalność ogółem
Przychody segmentu ogółem	64 211	1 704	47 364	64 985	42 709	220 973	18	220 991
Sprzedaż dla klientów stanowiąca co
najmniej 10% przychodów	-	-	-	-	-	-	-	-
Koszty segmentu ogółem	-48 994	-3 491	-36 679	-51 532	-31 741	-172 437	-175	-172 612
Zysk (strata) brutto na sprzedaży	15 217	-1 787	10 685	13 454	10 968	48 536	-157	48 379

01.04.2021 - 30.06.2021	Piece Próżniowe	Piece Atmosferowe	Aluminium Process	Piece Topialne	Aftersales	Razem	Pozycje pozostałe	Działalność ogółem
Przychody segmentu ogółem	37 200	-389	24 532	32 834	22 454	116 631	18	116 649
Sprzedaż dla klientów stanowiąca co
najmniej 10% przychodów	-	-	-	-	-	-	-	-
Koszty segmentu ogółem	-28 068	-1 249	-19 160	-24 736	-17 589	-90 802	-70	-90 872
Zysk (strata) brutto na sprzedaży	9 132	-1 638	5 372	8 098	4 865	25 828	-52	25 776

01.01.2020 - 30.06.2020	Piece Próżniowe	Piece Atmosferowe	Aluminium Process	Piece Topialne	Aftersales	Razem	Pozycje pozostałe	Działalność ogółem
Przychody segmentu ogółem	50 993	14 239	25 904	57 139	44 503	192 777	-6	192 771
Sprzedaż dla klientów stanowiąca co
najmniej 10% przychodów	-	-	-	-	-	-	-	-
Koszty segmentu ogółem	-38 678	-12 600	-18 553	-47 480	-29 025	-146 336	-1 489	-147 825
Zysk (strata) brutto na sprzedaży	12 315	1 639	7 351	9 659	15 478	46 442	-1 495	44 947

01.04.2020 - 30.06.2020	Piece Próżniowe	Piece Atmosferowe	Aluminium Process	Piece Topialne	Aftersales	Razem	Pozycje pozostałe	Działalność ogółem
Przychody segmentu ogółem	23 275	4 644	7 787	34 789	21 283	91 779	-6	91 773
Sprzedaż dla klientów stanowiąca co
najmniej 10% przychodów	-	-	-	-	-	-	-	-
Koszty segmentu ogółem	-18 142	-3 785	-5 202	-27 712	-13 049	-67 890	404	-67 486
Zysk (strata) brutto na sprzedaży	5 133	859	2 585	7 077	8 234	23 888	398	24 286

Nota 3. KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ

KOSZTY WEDŁUG RODZAJU	01.01.2021 - 30.06.2021	01.01.2020 - 30.06.2020	01.04.2021- 30.06.2021	01.04.2020 - 30.06.2020
Amortyzacja	6 321	5 925	3 118	3 185
Zużycie materiałów i energii	104 417	86 559	58 938	45 404
Usługi obce	35 466	25 907	16 809	11 161
Podatki i opłaty	869	902	446	373
Wynagrodzenia	40 649	38 616	20 256	16 924
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia	10 280	8 922	5 028	3 459
Pozostałe koszty rodzajowe	7 331	7 853	3 113	5
Koszty według rodzajów ogółem, w tym:	205 332	174 683	107 709	80 512
Koszty sprzedaży	-13 352	-11 210	-7 219	-5 029
Koszty ogólnego zarządu	-25 029	-24 321	-12 660	-12 576
Zmiana stanu produktów	6 767	11 072	3 047	5 855
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby	-3 681	-3 438	-1 744	-1 674
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów i usług	170 038	146 787	89 133	67 088

Nota 4. POZOSTAŁE PRZYCHODY I KOSZTY OPERACYJNE

POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE	01.01.2021 - 30.06.2021	01.01.2020 - 30.06.2020	01.04.2021 - 30.06.2021	01.04.2020 - 30.06.2020
Zysk na sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych	-	314	-	350
Przychody z tytułu licencji	-	206	-	103
Otrzymane odszkodowania i kary	9	83	25	-
Przychody z tytułu wynajmu środków trwałych i nieruchomości inwestycyjnych	439	497	241	308
Dofinansowanie do prac rozwojowych	-	341	-	171
Odpisy aktualizujące wartość rzeczowych aktywów trwałych	8	3	8	3
Księgowanie zobowiązań z tyt. leasingu w związku ze zwrotem aut	281	70	155	70
Inne	324	104	-	249
Pozostałe przychody operacyjne ogółem	1 060	1 618	428	1 254

POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE	01.01.2021 - 30.06.2021	01.01.2020 - 30.06.2020	01.04.2021 - 30.06.2021	01.04.2020 - 30.06.2020
Utworzenie odpisu na zapasy	817	357	507	7
Strata na sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych	198	-	198	-
Koszty sądowe, odszkodowania, kary	2	66	-	28
Koszty związane z przychodami z tytułu wynajmu środków trwałych	289	210	150	105
Darowizny	2	10	1	10
Inne	145	287	246	42
Pozostałe koszty operacyjne ogółem	1 452	930	1 102	194

Oczekiwane straty kredytowe	01.01.2021 - 30.06.2021	01.01.2020 - 30.06.2020	01.04.2021 - 30.06.2021	01.04.2020 - 30.06.2020
Utrata wartości należności	86	518	114	518
Utrata wartości aktywów kontraktowych	91	-	91	-
Oczekiwane straty kredytowe ogółem	177	518	205	518

Nota 5. PRZYCHODY I KOSZTY FINANSOWE

PRZYCHODY FINANSOWE	01.01.2021 - 30.06.2021	01.01.2020 - 30.06.2020	01.04.2021 - 30.06.2021	01.04.2020 - 30.06.2020
Przychody z tytułu odsetek	153	159	65	66
Wynik na instrumentach pochodnych	-	-	746	-
Nadwyżka dodatnich różnic kursowych nad ujemnymi	-	2 821	-	-
Pozostałe	2	170	158	170
Przychody finansowe ogółem	156	3 149	969	236

KOSZTY FINANSOWE	01.01.2021 - 30.06.2021	01.01.2020 - 30.06.2020	01.04.2021 - 30.06.2021	01.04.2020 - 30.06.2020
Odsetki	418	569	232	225
Odsetki od leasingów	270	359	98	186
Wynik na instrumentach pochodnych	481	3 007	-	1 268
Nadwyżka ujemnych różnic kursowych nad dodatnimi	607	-	2 406	1 636
Pozostałe	212	115	-	73
Koszty finansowe ogółem	1 986	4 050	2 734	3 386

Nota 6. PODATEK DOCHODOWY

Efektywna stopa podatkowa w okresie 6 miesięcy zakończonych 30.06.2021 r. wyniosła 13%, natomiast w analogicznym okresie zakończonym 30.06.2020 r. wyniosła 32%. Różnica wynika głównie z faktu, iż istotna część spółek zależnych wykazywała straty podatkowe od których nie utworzono aktywów z tytułu podatku odroczonego ze względu na wątpliwości co do możliwości wykorzystania ich w przyszłości. W obecnym roku istotna część spółek wykazała dodatnie wyniki, natomiast nie wykazały podatku dochodowego ze względu na wykorzystanie wyżej wspominanych strat podatkowych.

Nota 7. ODPISY AKTUALIZUJĄCE Z TYTUŁU UTRATY WARTOŚCI AKTYWÓW

Saldo odpisów aktualizujących na dzień	30.06.2021	31.12.2020
Należności z tytułu dostaw i usług	14 558	14 497
Wartość firmy	44 946	44 946
Zapasy	8 677	8 010
Aktywa kontraktowe	432	341
Rzeczowe aktywa trwałe	4	4

ODPISY AKTUALIZUJĄCE NALEZNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG	30.06.2021	31.12.2020
Na początek okresu	14 497	15 174
Zwiększenie	86	503
Rozwiązanie (-)	-	-1 140
Wykorzystanie (-)	-	-
Różnice kursowe netto z przeliczenia sprawozdania finansowego na walutę prezentacji	-25	-41
Na koniec okresu	14 558	14 497

Nota 8. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE

Rzeczowe aktywa trwałe	30.06.2021	31.12.2020
Grunty	32	32
Budynki i budowle	32 351	28 700
Urządzenia techniczne i maszyny	16 541	17 999
Środki transportu	871	1 001
Pozostałe	3 088	3 196
Razem	52 882	50 927
Środki trwałe w budowie	636	3 404
Razem rzeczowe aktywa trwałe	53 518	54 331

Wzrost wartości budynków i budowli wynika z prac modernizacyjnych przeprowadzonych przez spółkę Retech Systems LLC.

Nota 9. AKTYWA Z TYTUŁU PRAWA DO UŻYTKOWANIA

Aktywa z tytułu praw do użytkowania	30.06.2021	31.12.2020
Grunty	2 547	2 565
Budynki i budowle	11 758	12 478
Urządzenia techniczne i maszyny	3 753	3 845
Środki transportu	4 269	4 761
Razem aktywa z tytułu praw do użytkowania	22 327	23 650

Nota 10. WARTOŚCI NIEMATERIALNE

Wartości niematerialne	30.06.2021	31.12.2020
Patenty, koncesje, licencje, oprogramowanie	6 546	6 162
Koszty prac rozwojowych	39 714	38 336
Inne wartości niematerialne	809	942
Razem wartości niematerialne	47 069	45 440

Wzrost wartości niematerialnych wynika głównie z nakładów poniesionych przez spółki SECO/WARWICK S.A. oraz Retech System LLC na prace rozwojowe.

Nota 11. ZAPASY

Wyszczególnienie	30.06.2021	31.12.2020
Materiały	22 774	25 340
Półprodukty i produkty w toku	34 265	30 457
Produkty gotowe	3 389	5 151
Towary	1 394	606
Zapasy, razem (wartość bilansowa)	61 822	61 555
Odpis wartości zapasów	8 677	8 010
Zapasy brutto	70 499	69 565

ODPISY AKTUALIZUJĄCE	materiały	półprodukty i produkty w toku	produkty gotowe	towary	Razem
01.01.2021	1 187	6 085	733	5	8 010
Zwiększenia w tym:	771	363	-	-	1 134
- utworzenie odpisów aktualizujących w
korespondencji z pozostałymi kosztami
operacyjnymi	771	363	-	-	1 134
Zmniejszenia w tym:	-	150	316	-	466
- wykorzystanie	-	-	316	-	316
Różnice kursowe netto z przeliczenia
sprawozdania finansowego na walutę
prezentacji	-	150	-	-	150
30.06.2021	1 957	6 298	417	5	8 677
01.01.2020	2 058	5 652	-	5	7 714
Zwiększenia w tym:	357	-	-	-	357
- utworzenie odpisów aktualizujących w
korespondencji z pozostałymi kosztami
operacyjnymi	357	-	-	-	357
Zmniejszenia w tym:	1 201	31	-	-	1 232
- wykorzystanie
	1 201	-	-	-	1 201
Różnice kursowe netto z przeliczenia
sprawozdania finansowego na walutę
prezentacji	-	31	-	-	31
30.06.2020	2 415	5 621	-	5	6 839
01.01.2020	2 058	5 652	-	5	7 714
Zwiększenia w tym:	911	450	733	-	2 094
- utworzenie odpisów aktualizujących w
korespondencji z pozostałymi kosztami
operacyjnymi	911	450	733	-	2 094
Zmniejszenia w tym:	1 783	17	-	-	1 800
- wykorzystanie	1 783	-	-	-	1 783
Różnice kursowe netto z przeliczenia
sprawozdania finansowego na walutę
prezentacji	-	17	-	-	17
31.12.2020	1 187	6 085	733	5	8 010

Nota 12. DYWIDENDY ZAPROPONOWANE LUB UCHWALONE DO DNIA ZATWIERDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

W dniu 22 kwietnia 2021 roku Zarząd podjął uchwałę w sprawie rekomendacji Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu podział zysku netto Spółki w kwocie 7.856.447,93 zł (słownie: siedem milionów osiemset pięćdziesiąt sześć tysięcy czterysta czterdzieści siedem złotych 93/100) w następujący sposób:

• cześć zysku netto w kwocie 4.944.307,50 zł (słownie: cztery miliony dziewięćset czterdzieści cztery tysiące trzysta siedem złotych 50/100), tj. 0,55 zł na jedną akcję przeznacza się na wypłatę dywidendy dla akcjonariuszy,

• część zysku netto w kwocie 2.912.140,43 zł (słownie: dwa miliony dziewięćset dwanaście tysięcy sto czterdzieści złotych 43/100) przeznacza się na kapitał zapasowy Spółki.

Ponadto Zarząd Spółki zarekomendował, aby dniem ustalenia prawa do dywidendy (dzień D) był 1 lipca 2021 roku, a wypłata dywidendy (dzień W) nastąpiła w dniu 15 lipca 2021 roku.

W tym samym dniu Rada Nadzorcza pozytywnie oceniła ww. wniosek Zarządu.

W dniu 10 czerwca 2021 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie dokonało podziału zysku netto Spółki za rok 2020, w tym przeznaczyło kwotę 4.944.307,50 zł na wypłatę dywidendy dla akcjonariuszy Spółki. Kwota dywidendy przypadająca na jedną akcję wyniosła 0,55 zł.

Dzień ustalenia prawa do dywidendy został ustalony zgodnie z rekomendacją Zarządu na dzień 1.07.2021 roku. Dywidenda została wypłacona w dniu 15.07.2021 roku.

Nota 13. WARTOŚĆ FIRMY

Wyszczególnienie	30.06.2021	31.12.2020
Wartość firmy z konsolidacji na początek okresu	38 931	39 175
Różnice kursowe z wyceny do waluty prezentacji	406	-243
Razem wartość firmy na koniec okresu	39 337	38 931

Nota 14. AKTYWA/ZOBOWIĄZANIA KONTRAKTOWE

Grupa rozpoznała następujące aktywa i zobowiązania z tytułu umów z klientami:

Ujęte w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym jako kwoty należne:	30.06.2021	31.12.2020
Od klientów w ramach umów o budowę	82 955	70 022
Na rzecz klientów w ramach umów o budowę	-81 068	-112 835
	1 887	-42 813

Aktywa kontraktowe

Aktywa kontraktowe odzwierciedlają kwoty należne od klientów zgodnie ze stopniem całkowitego spełniania zobowiązania do wykonaniu świadczenia.

W ocenie Grupy w odniesieniu do aktywów kontraktowych, nie występuje koncentracja ryzyka kredytowego z uwagi na dużą i zróżnicowaną bazę. Maksymalną ekspozycję Spółki na ryzyko kredytowe na dzień zakończenia okresu sprawozdawczego odzwierciedla wartość bilansowa tych aktywów.

Zmiany stanu aktywów kontraktowych w okresie 6 miesięcy zakończonym 30 czerwca 2021 roku przedstawiały się następująco:

	01.01.2021 -	01.01.2020 -
	30.06.2021	30.06.2020
Saldo początkowe	70 022	101 984
Zwiększenia	171 200	97 293
Zafakturowane kwoty przeniesione do należności handlowych	-158 643	-96 515
Zmiana odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości, netto	91	-
Różnice kursowe	285	788
Saldo zamknięcia	82 955	103 551

Stopa oczekiwanych strat kredytowych dla aktywów kontraktowych na dzień 30 czerwca 2021 roku wyniosła 0,47%.

Zobowiązania kontraktowe

Około 82.870 tys. PLN salda zobowiązań kontraktowych na dzień 1 stycznia 2021 roku zostało rozpoznane jako przychody w okresie 6 miesięcy zakończonym 30 czerwca 2021 roku.

Na dzień 30 czerwca 2021 roku, cena transakcyjna przypisana do niespełnionych zobowiązań do wykonania świadczenia wynikających z umów z klientami wyniosła 81.068 tys. PLN. Poniższa tabela przedstawia przedziały czasowe, w których Spółka oczekuje, że spełni te zobowiązania do wykonania świadczenia i rozpozna przychody z nimi związane.

	30.06.2021	31.12.2020
Do 1 roku	79 673	112 237
Od 1 roku do 2 lat	1 395	598
Niespełnione zobowiązania do wykonania świadczenia razem	81 068	112 835

Nota 15. POCHODNE INSTRUMENTY FINANSOWE

		30.06.2021		31.12.2020
	Aktywa Zobowiązania		Aktywa	Zobowiązania
Pochodne instrumenty finansowe	311	1 667	348	3 084
Razem instrumenty zabezpieczające
- długoterminowe	12	10	3	402
- krótkoterminowe	299	1 658	345	2 682
		30.06.2021	31.12.2020	Zmiana wyceny ujęta w Innych Całkowitych Dochodach
Wartość godziwa instrumentu brutto ujęta w kapitałach (w tys. PLN)		-589	-1 881	1 293
Podatek odroczony		-112	-357	246
Wartość godziwa instrumentu netto ujęta w kapitałach (w tys. PLN)		-477	-1 524	1 047

Ujawnienia dotyczące instrumentów pochodnych spełniających kryteria rachunkowości zabezpieczeń

W I półroczu 2021 Spółka SECO/WARWICK S.A zabezpieczała w roku średnio 59 % przepływów pieniężnych z eksportu denominowanych w EUR, 71 % przepływów pieniężnych denominowanych w USD walutowymi kontraktami terminowymi typu forward. Celem powyższej strategii jest zabezpieczenie kursu budżetowego kontraktów. Zmiana wartości przepływów EUR, USD i GBP jest rekompensowana zmianą wartości godziwej instrumentu zabezpieczającego.

Wycena bilansowa instrumentów pochodnych ujmowana jest w kapitałach własnych Grupy. W momencie, gdy transakcja, dla której został zawarty walutowy kontrakt terminowy ma wpływ na rachunek zysków i strat – wycena pierwotnie ujęta w kapitałach własnych reklasyfikowana jest do rachunku zysku i strat. Grupa przyjęła, iż z uwagi na fakt, iż instrumenty pochodne zawiera się pod zawarte umowy na realizację kontraktów długoterminowych (rozliczanych stopniem kosztowego zaawansowania), transakcja wpływa na rachunek zysków i strat proporcjonalnie do zaawansowania procentowego realizacji danego kontraktu. Efektywność transakcji weryfikowana jest poprzez porównanie dat zapadalności transakcji zabezpieczanej i zabezpieczającej oraz nominału transakcji zabezpieczanej i zabezpieczającej.

Tabela poniżej przedstawia łączną wartość relacji zabezpieczających otwartych na dzień 30.06.2021.

30.06.2021	Nominał kontraktu (w tys. EUR)	Pierwotna nominalna wartość instrumentu zabezpieczającego	Pozostały nominał instrumentu zabezpieczającego na 30.06.2021	Wartość godziwa Instrumentu (w tys. PLN)	Wartość ujęta w wyniku (w tys. PLN)	Wartość ujęta w kapitałach (w tys. PLN)	Termin końcowego rozliczenia instrumentu zabezpieczającego
RAZEM	77 109	33 787	17 175	-859	-579	-287	od 31.07.2021 do 13.04.2023
30.06.2021	Nominał kontraktu (w tys. USD)	Pierwotna nominalna wartość instrumentu zabezpieczającego	Pozostały nominał instrumentu zabezpieczającego na 30.06.2021	Wartość godziwa Instrumentu (w tys. PLN)	Wartość ujęta w wyniku (w tys. PLN)	Wartość ujęta w kapitałach (w tys. PLN)	Termin końcowego rozliczenia instrumentu zabezpieczającego
RAZEM	22 680	15 623	7 506	-415	-144	-271	od 16.07.2021 do 14.10.2022
30.06.2021	Nominał kontraktu (w tys. GBP)	Pierwotna nominalna wartość instrumentu zabezpieczającego	Pozostały nominał instrumentu zabezpieczającego na 30.06.2021	Wartość godziwa Instrumentu (w tys. PLN)	Wartość ujęta w wyniku (w tys. PLN)	Wartość ujęta w kapitałach (w tys. PLN)	Termin końcowego rozliczenia instrumentu zabezpieczającego
RAZEM	1 275	830	320	-83	-52	-31	od 30.11.2021 do 30.11.2021
			RAZEM	-1 357	-775	-589

Tabela poniżej przedstawia łączną wartość relacji zabezpieczających otwartych na dzień 31.12.2020.

31.12.2020	Nominał kontraktu ( w tys EUR )	Pierwotna nominalna wartość instrumentu zabezpieczającego	Pozostały nominał instrumentu zabezpieczającego na 31.12.2020	Wartość godziwa Instrumentu (w tys. PLN)	Wartość ujęta w wyniku (w tys. PLN)	Wartość ujęta w kapitałach (w tys. PLN)	Termin końcowego rozliczenia instrumentu zabezpieczającego
RAZEM	48 086	19 524	15 542	-2 808	-1 065	-1 743	od 26.02.2021 do 30.11.2022
31.12.2020	Nominał kontraktu (w tys. USD)	Pierwotna nominalna wartość instrumentu zabezpieczającego	Pozostały nominał instrumentu zabezpieczającego na 31.12.2020	Wartość godziwa Instrumentu (w tys. PLN)	Wartość ujęta w wyniku (w tys. PLN)	Wartość ujęta w kapitałach (w tys. PLN)	Termin końcowego rozliczenia instrumentu zabezpieczającego
RAZEM	11 781	8 980	6 340	115	208	-93	od 26.02.2021 do 30.06.2021
31.12.2020	Nominał kontraktu (w tys. GBP)	Pierwotna nominalna wartość instrumentu zabezpieczającego	Pozostały nominał instrumentu zabezpieczającego na 31.12.2020	Wartość godziwa Instrumentu (w tys. PLN)	Wartość ujęta w wyniku (w tys. PLN)	Wartość ujęta w kapitałach (w tys. PLN)	Termin końcowego rozliczenia instrumentu zabezpieczającego
RAZEM	1 275	830	580	-45	-	-45	od 30.06.2021 do 30.11.2021
			RAZEM	-2 738	-857	-1 881

Wyszczególnienie	30.06.2021	31.12.2020
Należności handlowe	58 390	84 842
należności z tytułu zaliczek	4 786	3 879
z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń	5 943	4 577
należności z tytułu sprzedaży udziałów w S/W Brasil	922	1 518
inne należności, w tym wadium na przetargi	1 346	3 248
Pozostałe należności krótkoterminowe ogółem	12 997	13 222
Razem należności	71 386	98 064

Nota 16. NALEŻNOŚCI HANDLOWE I POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE

Grupa przeprowadza analizę indywidualną oraz grupową należności handlowych pod kątem ich utraty wartości. Należności analizowane są indywidualnie w przypadku, kiedy istnieją obiektywne dowody utraty wartości, które mogą mieć negatywny wpływ na wysokość przyszłych przepływów. Do istotnych obiektywnych przesłanek należą np. wystąpienie na drogę sądową przeciwko dłużnikowi, poważne problemy finansowe dłużnika, istotne przeterminowanie płatności. W przypadku krótkoterminowych należności handlowych analizowanych grupowo, które nie mają znaczącego elementu finansowania, Grupa stosuje podejście uproszczone wymagane w MSSF 9 i wycenia odpisy z tytułu utraty wartości w wysokości strat kredytowych oczekiwanych w całym okresie życia należności od momentu jej początkowego ujęcia. Grupa stosuje matrycę odpisów, w której odpisy oblicza się dla należności handlowych zaliczonych do różnych okresów przeterminowania. Analiza oczekiwanych strat kredytowych z tytułu aktywów kontraktowych opisana jest w nocie 14. Zobowiązania oraz aktywa kontraktowe.

Nota 17. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE INNE

Wyszczególnienie	30.06.2021	31.12.2020
Zobowiązania z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i innych	6 051	5 523
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego	117	117
Zobowiązanie z tytułu dywidendy dla akcjonariuszy	4 944	-
Inne zobowiązania	907	2 053
Zobowiązania krótkoterminowe ogółem	12 019	7 693

Nota 18. KREDYTY I POŻYCZKI

Kredyty i pożyczki	30.06.2021	31.12.2020
Kredyty w rachunku	12 609	18 190
Kredyt inwestycyjny	12 083	13 694
Limity na kartach kredytowych	180	127
Razem	24 872	32 011

Kredyty i pożyczki Stan na dzień 01.01.2021 32 011 Zwiększenia w tym: 254 - zaciągnięcie limitów na kartach kredytowych 254 Zmniejszenia w tym: 7 392 - spłata kredytów w rachunku 5 778 - spłata kredytu inwestycyjnego 1 611 - spłata limitów na kartach kredytowych 3 Stan na dzień 30.06.2021 24 873

Nota 19. ZMIANA PREZENTACJI

Po przeanalizowaniu istotności omawianych pozycji dla sprawozdania finansowego, Grupa dokonała w 2021 r. wyodrębnienia akcji własnych z kapitału zapasowego do odrębnej pozycji w kapitałach własnych, jednocześnie zmieniając prezentację danych porównawczych na 31.12.2020.

	było		jest
	31.12.2020	korekta	31.12.2020

Kapitał własny
Kapitał podstawowy	3 616		3 616
Kapitał zapasowy	201 557		201 557
Pozostałe kapitały	15 258	22 338	37 596
Akcje własne	-	-22 338	-22 338
Kapitał z aktualizacji wyceny instrumentów zabezpieczających	-1 524		-1 524
Różnice kursowe z przeliczenia	20 978		20 978
Zyski zatrzymane/ niepokryte (straty)	-51 524		-51 524
Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej	188 361		188 361
Kapitał akcjonariuszy niekontrolujących	855		855
	189 215		189 215

Nota 20. POZYCJE POZABILANSOWE

Zobowiązania warunkowe

Zobowiązania warunkowe z tytułu udzielonych gwarancji bankowych na wywiązanie się z warunków kontraktowych na dzień 30 czerwca 2021 roku wynosiły 41.010 tys. PLN, natomiast na koniec 2020 roku wynosiły 31.571 tys. PLN.

Nota 21. ROZLICZENIA Z TYTUŁU SPRAW SĄDOWYCH

W roku 2020 przed sądem, organem właściwym dla postępowań arbitrażowych, ani też przed organami administracji publicznej nieprowadzone były istotne postępowania dotyczące zobowiązań ani wierzytelności SECO/WARWICK S.A. z jakimkolwiek kontrahentem lub jego Grupą.

Informacje szczegółowe na temat spraw sądowych zostały zawarte w nocie 34 do skonsolidowanego sprawozdania finansowego za okres zakończony 31 grudnia 2020 r. Na dzień zatwierdzenia do publikacji niniejszego sprawozdania Spółka dokonała ponownej oceny, która nie skutkowała koniecznością zmian.

Nota 22. ISTOTNE INFORMACJE O PODMIOTACH POWIĄZANYCH

Nie wystąpiły istotne transakcje z jednostkami powiązanymi nie wchodzącymi w zakres konsolidacji.

Nota 23. POZOSTAŁE REZERWY

Wyszczególnienie	30.06.2021	31.12.2020
Rezerwy na naprawy gwarancyjne	7 919	7 179
Rezerwa na karę	-	298
Rezerwy na kontrakty ze stratą	1 013	579
Inne rezerwy	799	-
Pozostałe rezerwy	9 731	8 056

Nota 24. REZERWY Z TYTUŁU ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH

Krótkoterminowe zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych	30.06.2021	31.12.2020
- zobowiązanie z tytułu niewykorzystanych urlopów	6 488	3 389
- zobowiązanie z tytułu premii	4 165	5 577
- zobowiązanie z tytułu odpraw emerytalnych	5 246	5 358
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych	15 899	14 325

Długoterminowe zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych	01.01.2021 - 30.06.2021	01.01.2020 - 31.12.2020
stan na początek okresu	2 173	2 503
zwiększenia	-	122
- utworzenie rezerwy	-	122
wykorzystanie	-	31
rozwiązanie	-1 753	421
stan na koniec okresu	420	2 173

PROGRAMY ŚWIADCZEŃ EMERYTALNYCH (SECO/WARWICK CORP.)

	01.01.2021 -	01.01.2020 -
Wyszczególnienie	30.06.2021	31.12.2020
Zmiana zobowiązania programu
Wartość zobowiązania początek okresu	16 226	15 524
Koszt obsługi	-	-
Koszt odsetek	158	445
(Zysk) / strata aktuarialna	-388	1 593
Zapłacone składki	-548	-1 140
Wpływ przeliczenia na walutę prezentacji	190	-196
Wartość zobowiązania koniec okresu	15 638	16 226
Zmiana aktywów programu
Wartość godziwa aktywów programu początek okresu	16 280	15 006
Odsetkowy zysk/(strata) z aktywów programu	316	429
Dodatkowy zysk/(strata) z aktywów programu	1 191	2 198
Wypłacone świadczenia	-548	-1 140
Wpływ przeliczenia na walutę prezentacji	200	-212
Wartość godziwa aktywów programu koniec okresu	17 439	16 280

Nota 25. HIERARCHIA WARTOŚCI GODZIWEJ

Wszystkie instrumenty pochodne są przez Grupę klasyfikowane do poziomu 2 hierarchii wartości godziwej. Sposób i technika wyceny instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej nie zmieniły się w porównaniu do sposobu i techniki wyceny na dzień 31 grudnia 2020 r. Zarówno w okresie sprawozdawczym, jak i w okresie porównawczym w Grupie Kapitałowej nie dokonano przesunięć między poszczególnymi poziomami hierarchii wartości godziwej instrumentów finansowych, jak również nie miała miejsca zmiana klasyfikacji instrumentów w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych instrumentów.

Nie występują istotne różnice pomiędzy wartością bilansową a wartością godziwą aktywów i zobowiązań finansowych.

	30.06.2021
	Poziom 1	Poziom 2	Poziom 3
	PLN'000	PLN'000	PLN'000
Aktywa finansowe
Inwestycje w jednostkach powiązanych	-	-	-
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
(długoterminowe)	-	-	-
Pożyczki udzielone (krótkoterminowe)	-	-	-
Pożyczki udzielone (długoterminowe)	-	-	-
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe
należności	-	-	-
Pochodne instrumenty finansowe	-	311	-
- Walutowe kontrakty terminowe typu forward
(krótkoterminowe)	-	299	-
- Walutowe kontrakty terminowe typu forward
(długoterminowe)	-	12	-
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	-	-	-
Udzielone poręczenia	-	-	-
		-
Razem	-	311	-
Zobowiązania finansowe
krótkoterminowe
Oprocentowane kredyty bankowe i pożyczki, w tym:	-	-	-
- Kredyt w rachunku bieżącym	-	-	-
- Krótkoterminowe kredyty	-	-	-
- Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego
(krótkoterminowe)	-	-	-
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe
zobowiązania	-	-	-
Walutowe kontrakty terminowe typu forward	-	1 658	-
długoterminowe	-	-	-
Długoterminowe kredyty oprocentowane wg zmiennej
stopy procentowej	-	-	-
Walutowe kontrakty terminowe typu forward	-	10	-
Pozostałe zobowiązania (długoterminowe), w tym:	-	-	-
- Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego	-	-	-
		-

Razem	-	1 668	-

Nota 26. INFORMACJA DOTYCZĄCA SEZONOWOŚCI LUB CYKLICZNOŚCI DZIAŁALNOŚCI W OKRESIE ŚRÓDROCZNYM

W ramach działalności prowadzonej przez Grupę SECO/WARWICK nie występują istotne zjawiska o charakterze sezonowym bądź mające charakter cykliczny.

Nota 27. INFORMACJA O ZDARZENIACH NIETYPOWYCH ZE WZGLĘDU NA ICH RODZAJ, WIELKOŚĆ LUB CZĘSTOTLIWOŚĆ

Pod koniec 2019 roku po raz pierwszy pojawiły się wiadomości z Chin dotyczące rozprzestrzeniania się wirusa SARS-CoV-2 wywołującego chorobę COVID-19. W pierwszych miesiącach 2020 roku wirus rozprzestrzenił się na całym świecie, a jego negatywny wpływ objął wiele krajów.

Rozprzestrzenianie się wirusa SARS-CoV-2 na terytorium Polski skutkowało wprowadzeniem w dniu 14 marca 2020 przez polski rząd stanu zagrożenia epidemicznego, a następnie w dniu 20 marca 2020 stanu epidemii oraz daleko idących ograniczeń mających na celu ograniczenie tempa i zakresu rozwoju epidemii. Analogiczne obostrzenia zostały wprowadzone w większości krajów dotkniętych epidemią, w tym w największych gospodarkach świata. Wspomniane ograniczenia mają jednocześnie istotny wpływ na możliwość prowadzenia działalności gospodarczej przez podmioty gospodarcze, a także istotnie wpływają na aktualną sytuację gospodarczą.

Zarząd Spółki podjął działania mające na celu zmniejszenie negatywnego wpływu zaistniałej sytuacji na działalność i wyniki finansowe Spółki oraz Grupy kapitałowej Spółki, przy jednoczesnym wprowadzeniu działań mających zapewnić bezpieczeństwo pracowników oraz kontrahentów.

W I półroczu 2021 roku, na podstawie aktualnych obserwacji Spółka identyfikuje następujące główne obszary ewentualnego wpływu pandemii COVID-19 na działalność Spółki oraz Grupy Kapitałowej, sytuację finansową:

1. ograniczenie liczby oraz wartości nowych zamówień składanych przez kontrahentów Grupy,
1. wprowadzenie restrykcji w zakresie pracy oraz możliwości podróży w Chinach, Europie oraz USA powodujący opóźnienia w realizacji kontraktów zawartych przez spółki z Grupy poprzez ograniczenie możliwości efektywnej sprzedaży, a także uruchomiania urządzeń i ich serwisowania,
1. utrudnienia w realizacji zamówień w związku z wprowadzeniem systemu pracy zdalnej w celu ochrony zdrowia i życia pracowników przed COVID-19,
1. potencjalne utrudnienia we współpracy z kluczowymi dostawcami surowców i podzespołów dla Grupy,
1. kryzys w kluczowych branżach Grupy SECO/WARWICK tj. w branżach samochodowej, lotniczej, energetycznej.

Spółka nie zidentyfikowała istotnej zmiany terminowości regulowania należności, w związku z powyższym nie wprowadzono istotnych odpisów z tytułu utraty wartości należności oraz aktywów kontraktowych.

Zarząd Spółki w oparciu o najlepszą wiedzę nie spodziewa się wzrostu liczby sporów sądowych lub otrzymania kar z tytułu nieterminowej realizacji kontraktów, zerwania kontraktów lub niewypłacalności klientów Grupy. Zarząd na bieżąco monitoruje oraz analizuje rozwój sytuacji, wartość zamówień, stopień zaawansowania realizacji pozyskanych zamówień w celu podjęcia ewentualnych działań zmierzających do zabezpieczenia działalności Grupy.

Jak dotąd Grupa nie odnotowała znaczących problemów z dostępnością surowców, materiałów i towarów

Wpływ pandemii COVID-19 na Spółkę oraz Grupę Kapitałową, jej sytuację finansową i wyniki w kolejnych okresach zależy od wielu czynników, które pozostają poza kontrolą Spółki. Czynniki te obejmują między innymi: czas trwania i nasilenie pandemii, środki podejmowane przez rząd w celu ograniczenia pandemii i ochrony społeczeństwa przed skutkami kryzysu, a tym samym jego ostateczny wpływ na polską gospodarkę. Zarząd będzie monitorować sytuację wynikającą z COVID-19, jej wpływ na polską gospodarkę i podejmie odpowiednie kroki w zależności od obserwowanej sytuacji.

Nota 28. ISTOTNE ZDARZENIA NASTĘPUJĄCE PO ZAKOŃCZENIU OKRESU ŚRÓDROCZNEGO, KTÓRE NIE ZOSTAŁY ODZWIERCIEDLONE W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM

Zdarzenia takie nie wystąpiły.

Nota 29. WYNAGRODZENIE RADY NADZORCZEJ I ZARZĄDU

Wynagrodzenie Zarządu:

Imię i nazwisko	Wynagrodzenie zasadnicze danego okresu	Inne świadczenia, w tym premie, nagrody	Naliczone koszty programu motywacyjnego	Łączne wynagrodzenie danego okresu
01.01.2021- 30.06.2021	w tys. PLN	w tys. PLN	w tys. PLN	w tys. PLN
Sławomir Woźniak	240	350	220	810
Jarosław Talerzak (1)	130	43	46	219
Piotr Walasek	180	235	73	488
Bartosz Klinowski	180	200	73	453
Earl Good	647	-	121	647
Razem	1 377	829	533	2 619
01.01.2020- 30.06.2020
Sławomir Woźniak	216	219	66	500
Jarosław Talerzak	176	71	10	257
Piotr Walasek	162	87	23	271
Bartosz Klinowski	162	68	195	425
Earl Good	558	-	-	558
Razem	1 273	444	294	2 011

(1) Prezentowane wynagrodzenie dotyczy okresu sprawowania funkcji w Zarządzie, tj. okresu od 1 stycznia 2021 roku do 27 kwietnia 2021 r.

Wynagrodzenie Rady Nadzorczej:

	01.01.2021-	01.01.2020-
	30.06.2021	30.06.2020
Andrzej Zawistowski	163	91
- z tytułu pełnienia funkcji Przewodniczącego Rady Nadzorczej	102	62
- z tytułu umowy o świadczenie usług doradczych (1)	62	30
Jeffrey Boswell (2)	76	86
Henryk Pilarski	27	24
Marcin Murawski	21	19
Jacek Tucharz	21	19
Razem	309	239

(1) Z tytułu Umowy o współpracy zawartej pomiędzy spółką SECO/WARWICK S.A. a Panem Andrzejem Zawistowskim prowadzącym działalność gospodarczą USŁUGI DORADCZE Andrzej Zawistowski. Przedmiotem umowy z dnia 2 lipca 2012 roku jest współpraca w zakresie świadczenia usług doradztwa technicznego i rozwoju produktów.

(2) Z tytułu umowy o pracę pomiędzy spółką SECO/WARWICK Corp. a Panem Jeffrey'em Boswell.

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 30 CZERWCA 2021 ROKU

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

(dane sporządzone w tys. PLN)

		za okres	za okres	za okres	za okres
	Nota	01.01.2021	01.01.2020	01.04.2021	01.04.2020
		–	–	–	–
		30.06.2021	30.06.2020	30.06.2021	30.06.2020
		(niebadane)	(niebadane)	(niebadane)	(niebadane)
Przychody ze sprzedaży produktów i usług		133 540	121 521	72 181	57 119
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów		4	3	1	1
Przychody ze sprzedaży	1,2	133 544	121 525	72 183	57 119
Koszty wytworzenia sprzedanych produktów i usług		-108 864	-94 116	-59 719	-42 694
Wartość sprzedanych towarów i materiałów	3	-5	-18	-2	-15
Koszt własny sprzedaży	2	-108 869	-94 134	-59 721	-42 710
Zysk brutto ze sprzedaży		24 675	27 391	12 461	14 410
Pozostałe przychody operacyjne	4	1 114	1 511	614	860
Koszty sprzedaży	3	-7 914	-4 704	-4 233	-2 429
Koszty ogólnego zarządu	3	-12 104	-11 904	-6 471	-6 073
Oczekiwane straty kredytowe	4	336	-1 496	336	-1 496
Pozostałe koszty operacyjne	4	-1 168	-659	-822	-102
Zysk z działalności operacyjnej		4 939	10 139	1 884	5 169
Przychody finansowe	5	72	3 430	781	47
Koszty finansowe	5	-1 091	-3 610	-1 171	-3 157
Zysk brutto		3 920	9 959	1 494	2 059
Podatek dochodowy	6	-737	-2 409	-84	-805
Zysk netto		3 182	7 550	1 409	1 254

INNE CAŁKOWITE DOCHODY:
Pozycje, które mogą zostać przeklasyfikowane do
zysku/(straty) w kolejnych okresach
sprawozdawczych:
Wycena instrumentów pochodnych
zabezpieczających przepływy pieniężne		1 300	-1 500	2 486	1 642
Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych
dochodów		-247	285	-472	-312
Inne całkowite dochody netto razem		1 053	-1 215	2 014	1 331
Całkowite dochody ogółem		4 235	6 335	3 422	2 584

Zysk/(strata) na jedną akcję w zł:
- podstawowy zysk przypadający akcjonariuszom
jednostki dominującej		0,35	0,76	0,16	0,13
- rozwodniony zysk przypadający akcjonariuszom
jednostki dominującej		0,35	0,74	0,16	0,12

Należy analizować z notami, które stanowią integralną cześć skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego.

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

(dane sporządzone w tys. PLN)

	Nota	30 czerwca 2021	31 grudnia 2020
		(niebadane)	(badane)
Aktywa trwałe
Rzeczowe aktywa trwałe	7	42 409	44 585
Aktywa z tytułu praw do użytkowania	8	10 629	11 255
Nieruchomości inwestycyjne		298	310
Wartości niematerialne	9	45 977	44 664
Należności długoterminowe		1 404	512
Inwestycje w jednostkach powiązanych	10	58 422	58 422
Pochodne instrumenty finansowe	12	12	-
Pozostałe aktywa finansowe		3	3
		159 153	159 751
Aktywa obrotowe
Zapasy		22 726	26 331
Należności handlowe	13	41 149	58 616
Pozostałe należności krótkoterminowe	13	14 077	14 493
Pochodne instrumenty finansowe	12	299	345
Pozostałe aktywa finansowe		2 000	2 000
Pozostałe aktywa niefinansowe		1 170	1 943
Koszty kontraktowe		2 197	3 882
Aktywa kontraktowe		56 961	48 524
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty		11 727	15 940
		152 306	172 073
SUMA AKTYWÓW		311 459	331 823

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

(dane sporządzone w tys. PLN)

	Nota	30 czerwca 2021	31 grudnia 2020
		(niebadane)	(badane, przekształcone*)

Kapitał własny Kapitał podstawowy		3 616	3 616
Kapitał zapasowy		140 288	137 376
Kapitał z aktualizacji wyceny instrumentów zabezpieczających		-471	-1 524
Pozostałe kapitały		38 118	37 596
Akcje własne		-22 338	-22 338
Zyski zatrzymane		24 798	29 472
		184 011	184 198
Zobowiązania długoterminowe
Kredyty i pożyczki	16	8 861	10 472
Zobowiązania leasingowe		6 117	6 678
Pochodne instrumenty finansowe	12	10	402
Rezerwa na odroczony podatek dochodowy		8 844	7 860
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych		1 335	1 335
Zobowiązania kontraktowe		1 395	598
		26 561	27 344
Zobowiązania krótkoterminowe
Kredyty i pożyczki	16	14 423	19 612
Zobowiązania leasingowe		1 971	2 306
Pochodne instrumenty finansowe	12	1 658	2 682
Zobowiązania handlowe	14	39 615	40 861
Zobowiązania krótkoterminowe inne	14	9 273	5 241
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych	15	9 464	8 196
Pozostałe rezerwy		6 642	5 019
Zobowiązania kontraktowe		17 841	36 364
		100 887	120 281

SUMA KAPITAŁU WŁASNEGO I ZOBOWIĄZAŃ		311 459	331 823

*szczegóły zmiany prezentacji w nocie numer 17

Należy analizować z notami, które stanowią integralną cześć skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego.

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

(dane sporządzone w tys. PLN)

	za okres	za okres
	01.01.2021 –	01.01.2020 –
	30.06.2021	30.06.2020
	(niebadane)	(niebadane)
DZIAŁALNOŚĆ OPERACYJNA
Zysk brutto	3 920	9 959
Korekty razem:
Amortyzacja	3 743	3 890
(Zyski)/ straty z tytułu różnic kursowych	-346	325
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	235	395
(Zysk)/ strata z działalności inwestycyjnej	198	529
Inne korekty (w tym opcje menedżerskie)	241	405
Zmiany w pozycjach bilansowych:
Zmiana stanu rezerw	2 890	2 438
Zmiana stanu zapasów	3 606	7 799
Zmiana stanu należności	16 990	8 009
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem	-2 210	-8 860
zobowiązań finansowych
Zmiana stanu dotacji projektów rozwojowych	-	-362
Zmiana stanu aktywów i zobowiązań kontraktowych	-24 479	-16 433
Zmiana stanu pozostałych aktywów	773	1 358
Zmiana stanu walutowych transakcji terminowych	-82	1 329
Środki pieniężne z działalności operacyjnej	5 479	10 780
Podatek dochodowy zapłacony	-	-
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej	5 479	10 780
DZIAŁALNOŚĆ INWESTYCYJNA
Wpływy	1 052	66
Wpływy ze zbycia wartości niematerialnych oraz rzeczowych
aktywów trwałych	1 022	36
Spłata udzielonych pożyczek	30	30
Wydatki	3 623	3 986
Wydatki inwestycyjne na wartości niematerialne i prawne,
rzeczowe aktywa trwałe oraz inwestycje w nieruchomości	3 623	3 986
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-2 572	-3 921

DZIAŁALNOŚĆ FINANSOWA
Wpływy	539	319
Dotacje	539	319
Wydatki	8 005	16 711
Spłaty kredytów i pożyczek	6 800	15 338
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu	940	948
Odsetki	265	425
Środki pieniężne netto z działalności finansowej	-7 466	-16 392
Środki pieniężne i ekwiwalenty netto razem	-4 559	-9 533
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym	-4 213	-9 858
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych	346	-325
Środki pieniężne na początek okresu	15 940	23 099
Środki pieniężne na koniec okresu	11 727	13 241

Należy analizować z notami, które stanowią integralną cześć skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego.

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

(dane sporządzone w tys. PLN)

	Kapitał podstawowy	Kapitał zapasowy	Pozostałe kapitały	Akcje własne	Kapitał z aktualizacji wyceny instrumentów zabezpieczających	Zyski zatrzymane / niepokryte straty	Kapitał własny ogółem
Nota				17
Kapitał własny na dzień 1 stycznia 2021	3 616	137 376	37 596	-22 338	-1 524	29 472	184 197
Zysk za okres	-	-	-	-	-	3 182	3 182
Inne całkowite dochody	-	-	-	-	1 053	-	1 053
Razem całkowite dochody za rok obrotowy	-	-	-	-	1 053	3 182	4 235
Przeniesienie wyniku lat ubiegłych na kapitał zapasowy	-	2 912	-	-	-	-2 912	-
Opcje menadżerskie	-	-	522	-	-	-	522
Dywidenda	-	-	-	-	-	-4 944	-4 944
Kapitał własny na dzień 30 czerwca 2021 r. (niebadane)	3 616	140 288	38 118	-22 338	-471	24 798	184 011

	Kapitał podstawowy	Kapitał zapasowy	Pozostałe kapitały	Akcje własne	Kapitał z aktualizacji wyceny instrumentów zabezpieczających	Zyski zatrzymane / niepokryte straty	Kapitał własny ogółem
Kapitał własny na dzień 1 stycznia 2020	3 616	141 371	22 918	-9 107	-161	32 235	190 873
Zysk za okres	-	-	-	-	-	7 550	7 550
Inne całkowite dochody	-	-	-	-	-1 215	-	-1 215
Razem całkowite dochody za rok obrotowy	-	-	-	-	-1 215	7 550	6 335
Przeniesienie wyniku lat ubiegłych na kapitał	-	10 620	-	-	-	-10 620	-
zapasowy
Opcje menadżerskie	-	-	475	-	-	-	475
Utworzenie kapitału rezerwowego na realizację	-	-15 000	15 000	-	-	-	-
odkupu akcji własnych
Kapitał własny na dzień 30 czerwca 2020 r.
(niebadane, przekształcone*)	3 616	136 991	38 393	-9 107	-1 376	29 165	197 683

*szczegóły zmiany prezentacji w nocie numer 17

Należy analizować z notami, które stanowią integralną cześć śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego

DODATKOWE NOTY I OBJAŚNIENIA DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA 6 MIESIĘCY ZAKOŃCZONE

30 CZERWCA 2021 ROKU

PODSTAWA SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA

I. Podstawa sporządzenia

Niniejsze śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa" w kształcie zatwierdzonym przez UE oraz z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim ("Rozporządzenie").

Niniejsze śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki winno być czytane łącznie ze śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym zatwierdzonym do publikacji przez Zarząd i opublikowanym tego samego dnia co śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe, celem uzyskania pełnej informacji o sytuacji majątkowej i finansowej Grupy Kapitałowej SECO/WARWICK na dzień 30 czerwca 2021 roku oraz wyniku finansowego za okres od 1 stycznia 2021 roku do 30 czerwca 2021 roku zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską. Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie z jednostkowym sprawozdaniem finansowym za rok zakończony 31 grudnia 2020 roku zatwierdzonym do publikacji w dniu 22 kwietnia 2021 roku.

II. Założenie kontynuacji działalności gospodarczej i porównywalność sprawozdań finansowych

Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę w okresie 12 miesięcy po ostatnim dniu bilansowym, czyli 30 czerwca 2021 roku.

III. Zdarzenia, które nie zostały, a powinny być ujęte w księgach rachunkowych okresu sprawozdawczego

Do dnia sporządzenia śródrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego za półrocze 2021 roku nie wystąpiły zdarzenia, które nie zostały, a powinny być ujęte w księgach rachunkowych okresu sprawozdawczego. Jednocześnie w niniejszym sprawozdaniu finansowym nie występują istotne zdarzenia dotyczące lat ubiegłych.

IV. Opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów

Półroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe jest przedstawione w złotych polskich, a wszystkie wartości, o ile nie jest to wskazane inaczej, podane są w tysiącach (tys. PLN).

Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe Spółki obejmuje okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2021 roku oraz zawiera dane porównawcze za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2020 roku oraz na dzień 31 grudnia 2020 roku. Sprawozdanie z całkowitych dochodów oraz noty do sprawozdania z całkowitych dochodów obejmujące dane za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2021 roku oraz dane porównawcze za okres 6 miesięcy, zakończony dnia 30 czerwca 2020 roku.

Przy sporządzaniu niniejszego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego nie zastosowano żadnego z opublikowanych, ale nie obowiązujących standardów i interpretacji standardów.

V. Istotne wartości oparte na profesjonalnym osądzie i szacunkach

W skróconym śródrocznym sprawozdaniu finansowym nie wystąpiły znaczące zmiany wartości szacunkowych kwot, które były prezentowane w poprzednich okresach śródrocznych bieżącego roku obrotowego, ani zmiany wartości szacunkowych prezentowane w poprzednich latach obrotowych, które wywierały by istotny wpływ na bieżący okres śródroczny.

VI. Zmiany zasad (polityki) rachunkowości

W skróconym śródrocznym sprawozdaniu finansowym przestrzegano tych samych zasad polityki rachunkowości i metod obliczeniowych, co w ostatnim rocznym sprawozdaniu finansowym.

Niniejsze sprawozdania finansowe sporządzono w oparciu o MSSF zatwierdzone przez UE wydane i obowiązujące dla okresów sprawozdawczych rozpoczynających się od 1 stycznia 2021 roku lub później.

1. Nowe standardy, interpretacje i zmiany do istniejących standardów, które obowiązują w roku 2021.

1.1 Zmiany do MSSF 9 Instrumenty Finansowe, MSR 39 Instrumenty Finansowe oraz MSSF 7 Instrumenty Finansowe: Ujawnienie Informacji MSSF 4 Umowy Ubezpieczeniowe oraz MSSF 16 Leasing: Reforma wskaźnika referencyjnego stopy procentowej.

Powyższa zmiana nie miała znaczącego wpływu na sprawozdanie finansowe Spółki.

1.2 Zmiany do MSSF 4 Umowy Ubezpieczeniowe.

Powyższa zmiana nie miała wpływu na sprawozdanie finansowe Spółki.

2 Nowe standardy, interpretacje i zmiany do istniejących standardów, które jeszcze nie obowiązują i nie zostały wcześniej zastosowane przez Spółkę.

Standardy i Interpretacje zatwierdzone przez UE, które nie weszły jeszcze w życie dla okresów rocznych rozpoczynających się w dniu 1 stycznia 2021 r.

Standardy i Interpretacje	Rodzaj przewidywanej zmiany w zasadach rachunkowości	Ewentualny wpływ na sprawozdanie finansowe
Zmiany do MSSF 3 Połączenia Przedsięwzięć, MSR 16 Rzeczowe Aktywa Trwałe, MSR 37 Rezerwy, Zobowiązania Warunkowe oraz Aktywa Warunkowe oraz Zmiany do Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej 2018- 2020 r. (obowiązują dla okresów	Pakiet zmian zawiera trzy zmiany o wąskim zakresie do standardów: • aktualizuje odniesienie w MSSF 3 Połączenia Przedsięwzięć do Założeń koncepcyjnych sporządzania i prezentacji sprawozdań finansowych bez zmiany wymogów księgowych ujmowania połączeń przedsięwzięć,	Nie oczekuje się, aby powyższe zmiany miały znaczący wpływ na sprawozdanie finansowe Spółki.

rocznych rozpoczynających się 1 • zabrania jednostkom pomniejszania kosztu rzeczowych stycznia 2022 r. lub później, aktywów trwałych o kwoty uzyskane ze sprzedaży aktywów wcześniejsze zastosowanie jest wyprodukowanych w okresie kiedy jednostka przygotowuje dozwolone). składnik rzeczowych aktywów trwałych do zamierzonego wykorzystania. Takie przychody oraz związane z nimi koszty będą ujmowane w zysku lub stracie okresu, • wyjaśnia jakie koszty jednostka wykorzystuje w ocenie czy dana umowa będzie rodziła stratę. Pakiet zawiera również Zmiany do Międzynarodowych Standarów Sprawozdawczości Finansowej 2018-2020 które wyjaśniają użyte słownictwo oraz poprawiają drobne niekonsekwencje, przeoczenia lub sprzeczności między wymogami standardów w MSSF 1 Zastosowanie Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej po raz pierwszy, MSSF 9 Instrumenty Finansowe, MSR 41 Rolnictwo oraz przykładach w MSSF 16 Leasing.	Standardy i Interpretacje	Rodzaj przewidywanej zmiany w zasadach rachunkowości	Ewentualny wpływ na sprawozdanie finansowe

Standardy i Interpretacje oczekujące na zatwierdzenie przez UE.

Standardy i Interpretacje oczekujące na zatwierdzenie przez UE	Rodzaj przewidywanej zmiany w zasadach rachunkowości	Ewentualny wpływ na sprawozdanie finansowe
Sprzedaż lub Przekazanie Aktywów Pomiędzy Inwestorem, a Spółką Stowarzyszoną lub Wspólnym Przedsięwzięciem (Zmiany do MSSF 10 Skonsolidowane Sprawozdania Finansowe oraz do MSR 28 Jednostki Stowarzyszone.)	Zmiany wyjaśniają, że w przypadku transakcji dokonanej ze spółką stowarzyszoną lub wspólnym przedsięwzięciem zakres w jakim należy ująć związany z transakcję zysk lub stratę zależy od tego, czy przekazane lub sprzedane aktywa stanowiły przedsięwzięcie: • całość zysku lub straty jest rozpoznawana w przypadku, gdy przeniesione aktywa spełniają definicję przedsięwzięcia (niezależnie czy przedsięwzięcie ma formę jednostki zależnej czy też nie).	Spółka nie oczekuje, aby Zmiany miały istotny wpływ na jej sprawozdanie finansowe ponieważ.
(Rada do Spraw Międzynarodowych Standardów Rachunkowości podjęła decyzję o odroczeniu zatwierdzenia tych zmian na czas nieokreślony)	• część zysku lub straty jest rozpoznawana w przypadku gdy transakcja dotyczy aktywów nie stanowiących przedsięwzięcia, nawet jeśli te aktywa znajdowały się w jednostce zależnej.
MSSF 17 Umowy Ubezpieczeniowe (obowiązuje dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2023 r. lub później, zastosowanie prospektywne, wcześniejsze zastosowanie jest dozwolone). Standard nie został jeszcze zatwierdzony przez UE.	MSSF 17, który zastępuje przejściowy standard MSSF 4 Umowy Ubezpieczeniowe z 2004 roku. MSSF 4 dawał jednostkom możliwość kontynuowania ujmowania umów ubezpieczeniowych według zasad rachunkowości obowiązujących w krajowych standardach, co w rezultacie oznaczało stosowanie wielu różnych rozwiązań. MSSF 17 rozwiązuje problem porównywalności stworzony przez MSSF 4 poprzez wymóg spójnego ujmowania wszystkich umów ubezpieczeniowych, co będzie korzystne zarówno dla inwestorów jak i ubezpieczycieli. Zobowiązania wynikające z umów będą ujmowane w wartościach bieżących, zamiast kosztu historycznego.	Spółka nie oczekuje, aby Standard miał znaczący wpływ na jej sprawozdanie finansowe ponieważ Spółka nie działa w branży ubezpieczeniowej.
Zmiany do MSR 1 Prezentacja sprawozdań finansowych Prezentacja Zobowiązań jako	Zmiany wyjaśniają, że prezentacja zobowiązań jako krótkoterminowe lub długoterminowe powinna być oparta jedynie na istniejącym na dzień sprawozdawczy prawie Grupy do odroczenia uregulowania	Nie oczekuje się, aby powyższe zmiany miały znaczący wpływ na sprawozdanie finansowe Spółki.

Standardy i Interpretacje oczekujące na zatwierdzenie przez UE	Rodzaj przewidywanej zmiany w zasadach rachunkowości	Ewentualny wpływ na sprawozdanie finansowe
Krótkoterminowe lub Długoterminowe (obowiązują dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2023 r. lub później, wcześniejsze zastosowanie jest dozwolone). Zmiany nie zostały jeszcze zatwierdzone przez UE.	danego zobowiązania. Prawo do odroczenia uregulowania zobowiązania na przynajmniej 12 miesięcy od dnia sprawozdawczego nie musi być bezwarunkowe, musi ono jednak być znaczące. Na powyższą prezentację nie mają wpływu intencje ani oczekiwania kierownictwa Jednostki co do skorzystania z tego prawa bądź co do terminu, w jakim miałoby to nastąpić. Zmiany dostarczają również wyjaśnień co do zdarzeń, które uznaje się za uregulowanie zobowiązań.
Zmiany do MSR 1 Prezentacja Sprawozdań Finansowych (obowiązują dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2023 r. lub później, wcześniejsze zastosowanie jest dozwolone). Zmiany nie zostały jeszcze zatwierdzone przez UE.	Zmiany do MSR 1 wymagają od jednostek ujawnienia istotnych zasad (polityk) rachunkowości zamiast znaczących zasad (polityk) rachunkowości.	Nie oczekuje się, aby powyższe zmiany miały znaczący wpływ na sprawozdanie finansowe Spółki.
Zmiany do MSR 8 Zasady (polityka) rachunkowości, zmiany wartości szacunkowych i korygowanie błędów (obowiązują dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2023 r. lub później, wcześniejsze zastosowanie jest dozwolone). Zmiany nie zostały jeszcze zatwierdzone przez UE.	Zmiany wprowadzają definicje wartości szacunkowej oraz zawierają inne zmiany do MSR 8 wyjaśniające jak rozróżnić zmianę polityki rachunkowości od zmian szacunków. Powyższe rozróżnienie jest bardzo ważne ponieważ zmiany polityki rachunkowości są zasadniczo stosowane retrospektywnie podczas gdy zmiany szacunków ujmowane są w okresie w którym zmiany wystąpiły	Nie oczekuje się, aby powyższe zmiany miały znaczący wpływ na sprawozdanie finansowe Spółki.

W niniejszym jednostkowym sprawozdaniu finansowym Spółka nie zdecydowała o wcześniejszym zastosowaniu żadnego standardu, interpretacji lub zmiany, która została opublikowana, lecz nie weszła dotychczas w życie w świetle przepisów Unii Europejskiej.

Pozostałe

Zarząd nie przewiduje, aby wprowadzenie pozostałych zmian do standardów oraz interpretacji miało istotny wpływ na stosowane przez Spółkę zasady (politykę) rachunkowości.

Nota 1. PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY

Przychody ze sprzedaży i przychody ogółem Spółki prezentują się następująco:

Wyszczególnienie	01.01.2021 - 30.06.2021	01.01.2020 - 30.06.2020	01.04.2021 - 30.06.2021	01.04.2020 - 30.06.2020
Sprzedaż produktów i usług	133 540	121 521	72 181	57 119
- w tym przychody rozpoznawane w czasie	120 573	105 836	61 881	55 136
Sprzedaż towarów i materiałów	4	3	1	1
SUMA przychodów ze sprzedaży	133 544	121 525	72 183	57 119

Przychody ze sprzedaży w podziale na rynki geograficzne:

Wyszczególnienie	01.01.2021 - 30.06.2021	01.01.2020 - 30.06.2020	01.04.2021 - 30.06.2021	01.04.2020 - 30.06.2020
Unia Europejska	38 898	50 008	19 364	21 290
Wspólnota Niepodległych Państw	32 787	13 138	14 629	8 918
USA	20 966	13 805	12 196	5 752
Azja	34 564	42 058	23 903	20 219
Pozostałe	6 328	2 515	2 091	940
SUMA przychodów	133 544	121 525	72 183	57 119

Wszystkie przychody ze sprzedaży rozpoznane przez Spółkę są ujmowane zgodnie z MSSF 15.

Nota 2. SEGMENTY OPERACYJNE

Działalność Spółki SECO/WARWICK obejmuje produkcję czterech głównych grup produktów: pieców próżniowych, pieców atmosferowych, linii do obróbki cieplnej aluminium oraz urządzeń metalurgicznych do topienia, odlewania próżniowego metali i stopów specjalnych. Zgodnie z raportami zarządczymi spółki wydzielony również został segment aftersales, czyli usługi posprzedażowe. Oferowane grupy produktów są kluczem do podziału działalności operacyjnej Spółki na pięć głównych jednostek biznesowych:

Piece próżniowe

Piece topialne

Piece atmosferowe

Piece atmosferowe są szeroko stosowane w obróbce cieplnej i cieplno-chemicznej stali i metali w atmosferach ochronnych w celu wzmocnienia ich odporności. Piece atmosferowe z przeznaczeniem do obróbki cieplno-chemicznej stosowane są między innymi w technologiach nawęglania gazowego i azotowania gazowego. Piece te mają zastosowanie głównie w przemysłach samochodowym, metalowym, w tym produkcji łożysk tocznych, w hartowniach usługowych, przemysłach specjalnych.

Linie do obróbki cieplnej aluminium (Aluminium Process)

Linie Aluminium Process produkowane przez Spółkę znajdują zastosowanie m.in. w produkcji blach aluminiowych dla przemysłu samochodowego i lotniczego, folii dla różnego rodzaju opakowań oraz obróbki cieplnej odlewów aluminiowych. Linie CAB stosowane są głównie w przemyśle samochodowym do lutowania wymienników ciepła montowanych w samochodach osobowych i ciężarowych (chłodnica silnika, wymienniki klimatyzacji, chłodnice oleju itp.). Poza przemysłem samochodowym linie CAB wykorzystywane są do produkcji m.in. radiatorów układów scalonych, skraplaczy pary w elektrowniach cieplnych, wymienników spalinowych generatorów prądu.

Aftersales

		Działalność kontynuowana
01.01.2021 - 30.06.2021	Piece Próżniowe	Piece Atmosferowe	Aluminium Process	Piece Topialne	Aftersales	Razem	Pozycje pozostałe	Działalność ogółem
Przychody segmentu ogółem	55 448	677	24 306	45 676	7 437	133 544	-	133 544
Sprzedaż dla klientów stanowiąca co
najmniej 10% przychodów	1 349	-	-	29 660	-	31 009	-	31 009
Koszty segmentu ogółem	-44 599	-2 349	-18 475	-37 961	-5 105	-108 490	-378	-108 869
Zysk (strata) brutto na sprzedaży	10 848	-1 672	5 831	7 715	2 332	25 054	-378	24 675

		Działalność kontynuowana
01.04.2021 - 30.06.2021	Piece Próżniowe	Piece Atmosferowe	Aluminium Process	Piece Topialne	Aftersales	Razem	Pozycje pozostałe	Działalność ogółem
Przychody segmentu ogółem	32 217	-384	13 665	22 493	4 191	72 183	-	72 183
Sprzedaż dla klientów stanowiąca co
najmniej 10% przychodów	-93	-	-	15 818	-	15 725	-	15 725
Koszty segmentu ogółem	-26 352	-863	-10 375	-19 010	-2 926	-59 526	-195	-59 721
Zysk (strata) brutto na sprzedaży	5 865	-1 247	3 290	3 483	1 266	12 656	-195	12 461

		Działalność kontynuowana
01.01.2020 - 30.06.2020	Piece Próżniowe	Piece Atmosferowe	Aluminium Process	Piece Topialne	Aftersales	Razem	Pozycje pozostałe	Działalność ogółem
Przychody segmentu ogółem	49 102	14 104	19 557	31 373	7 389	121 525	-	121 525
Sprzedaż dla klientów stanowiąca co
najmniej 10% przychodów	-	-	-	-	-	-	-	-
Koszty segmentu ogółem	-37 414	-12 630	-14 313	-25 105	-4 302	-93 765	-369	-94 134
Zysk (strata) brutto na sprzedaży	11 687	1 473	5 244	6 268	3 087	27 760	-369	27 391

		Działalność kontynuowana
01.04.2020 - 30.06.2020	Piece Próżniowe	Piece Atmosferowe	Aluminium Process	Piece Topialne	Aftersales	Razem	Pozycje pozostałe	Działalność ogółem
Przychody segmentu ogółem	22 295	4 526	4 885	22 443	2 970	57 119	-	57 119
Sprzedaż dla klientów stanowiąca co
najmniej 10% przychodów	-	-	-	-	-	-	-	-
Koszty segmentu ogółem	-17 485	-3 928	-3 413	-17 288	-1 707	-43 821	1 111	-42 710
Zysk (strata) brutto na sprzedaży	4 810	598	1 471	5 156	1 264	13 299	1 111	14 410

Nota 3. KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ

KOSZTY WEDŁUG RODZAJU	01.01.2021 - 30.06.2021	01.01.2020 - 30.06.2020	01.04.2021- 30.06.2021	01.04.2020 - 30.06.2020
Amortyzacja	3 731	3 878	1 897	2 112
Zużycie materiałów i energii	55 882	47 514	30 360	22 619
Usługi obce	25 105	20 892	14 888	12 022
Podatki i opłaty	460	424	223	209
Wynagrodzenia	28 180	23 218	14 187	8 967
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia	7 351	5 043	3 724	1 915
Pozostałe koszty rodzajowe	2 494	3 249	1 357	213
Koszty według rodzajów ogółem, w tym:	123 203	104 218	66 637	48 058
Koszty sprzedaży	-7 914	-4 704	-4 233	-2 429
Koszty ogólnego zarządu	-12 104	-11 904	-6 471	-6 073
Zmiana stanu produktów	9 359	9 944	5 532	4 813
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby	-3 681	-3 438	-1 744	-1 674
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów i usług	108 864	94 116	59 719	42 694

Nota 4. POZOSTAŁE PRZYCHODY I KOSZTY OPERACYJNE

	01.01.2021 -	01.01.2020 -	01.04.2021-	01.04.2020 -
POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE	30.06.2021	30.06.2020	30.06.2021	30.06.2020
Zysk na sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych	-	24	-	24
Przychody z tytułu licencji	-	206	-	103
Otrzymane odszkodowania i kary	1	83	19	-
Przychody z tytułu wynajmu środków trwałych i nieruchomości inwestycyjnych	439	475	241	266
Usługi świadczone na rzecz spółek zależnych	207	197	105	94
Księgowanie zobowiązań z tytułu leasingu w związku ze zwrotem aut	281	70	155	70
Dofinansowanie do prac rozwojowych	-	341	-	341
Inne	186	116	94	-37
Pozostałe przychody operacyjne ogółem	1 114	1 511	614	860

POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE	01.01.2021 - 30.06.2021	01.01.2020 - 30.06.2020	01.04.2021- 30.06.2021	01.04.2020 - 30.06.2020
Strata na sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych	198	-	198	-
Utworzenie odpisu na zapasy	598	357	398	7
Koszty sądowe, odszkodowania, kary	-	48	-	11
Koszty związane z przychodami z tytułu wynajmu środków trwałych	289	210	151	105
Inne	84	45	75	-21
Pozostałe koszty operacyjne ogółem	1 168	659	822	102

Oczekiwane straty kredytowe	01.01.2021 - 30.06.2021	01.01.2020 - 30.06.2020	01.04.2021- 30.06.2021	01.04.2020 - 30.06.2020
Utrata wartości należności	-336	1 496	-336	1 496
Utrata wartości aktywów kontraktowych	-	-	-	-
Oczekiwane straty kredytowe ogółem	-336	1 496	-336	1 496

Nota 5. PRZYCHODY I KOSZTY FINANSOWE

	01.01.2021 -	01.01.2020 -	01.04.2021-	01.04.2020 -
PRZYCHODY FINANSOWE	30.06.2021 30.06.2020 30.06.2021		30.06.2020
Przychody z tytułu odsetek	72	110	35	47
Wynik na instrumentach pochodnych	-	-	746	-
Nadwyżka dodatnich różnic kursowych nad ujemnymi	-	3 320	-	-
Przychody finansowe ogółem	72	3 430	781	47

	01.01.2021 -	01.01.2020 -	01.04.2021-	01.04.2020 -
KOSZTY FINANSOWE	30.06.2021	30.06.2020	30.06.2021	30.06.2020
Odsetki od kredytów bankowych	352	394	164	98
Odsetki od leasingów	178	182	91	100
Wynik na instrumentach pochodnych	481	3 007	-	1 268
Nadwyżka ujemnych różnic kursowych nad dodatnimi	66	-	909	1 671
Pozostałe	14	27	7	19
Koszty finansowe ogółem	1 091	3 610	1 171	3 157

Nota 6. PODATEK DOCHODOWY

Efektywna stopa podatkowa w okresie 6 miesięcy zakończonych 30.06.2021 r. wyniosła 19%, natomiast w analogicznym okresie zakończonym 30.06.2020 r. wyniosła 24%. Różnica wynika głównie z faktu, iż w poprzednim półroczu zidentyfikowano istotną część kosztów od których nie identyfikowano aktywów z tytułu podatku odroczonego m.in. odpisy od udziałów oraz kosztów programu motywacyjnego.

Nota 7. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE

Rzeczowe aktywa trwałe	30.06.2021	31.12.2020
Grunty	32	32
Budynki i budowle	27 851	28 350
Urządzenia techniczne i maszyny	11 904	13 638
Środki transportu	258	304
Pozostałe	1 786	1 858
Razem	41 831	44 181
Środki trwałe w budowie	577	404
Razem rzeczowe aktywa trwałe	42 409	44 585

Nota 8. AKTYWA Z TYTUŁU PRAW DO UŻYTKOWANIA

Aktywa z tytułu praw do użytkowania	30.06.2021	31.12.2020
Grunty	2 547	2 565
Budynki i budowle	484	632
Urządzenia techniczne i maszyny	3 753	3 845
Środki transportu	3 845	4 213
Razem aktywa z tytułu praw do użytkowania	10 629	11 255

Nota 9. WARTOŚCI NIEMATERIALNE

Wartości niematerialne	30.06.2021	31.12.2020
Patenty, koncesje, licencje, oprogramowanie	5 175	5 108
Koszty prac rozwojowych	39 714	38 336
Inne wartości niematerialne	1 088	1 219
Razem wartości niematerialne	45 977	44 664

Nota 10. INWESTYCJE W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH I STOWARZYSZONYCH

Stan na 30.06.2021	Wartość brutto udziałów	Odpisy na udziały	Wartość bilansowa udziałów	Procent posiadanych udziałów	Procent posiadanych głosów
SECO/WARWICK Corporation	21 806	21 806	-	100%	100%
SECO/WARWICK Rus	172	172	-	100%	100%
RETECH Systems LLC	50 863	12 399	38 464	100%	100%
SECO/WARWICK Retech Thermal Equipment Manufacturing Tianjin Co. Ltd.	7 601	-	7 601	93%	93%
OOO SCT Rosja	4 228	4 228	-	50%	50%
SECO/WARWICK Germany GmbH	6 035	6 035	-	100%	100%
SECO/WARWICK SYSTEMS AND SERVICES Indie PVT Ltd	1 268	-	1 268	100%	100%
SECO/WARWICK Service Sp. z o.o.	3 412	26	3 386	100%	100%
SECO WARWICK USA Holding LLC	7 703	-	7 703	100%	100%
Razem	103 088	44 666	58 422

Stan na 31.12.2020	Wartość brutto udziałów	Odpisy na udziały	Wartość bilansowa udziałów	Procent posiadanych udziałów	Procent posiadanych głosów
SECO/WARWICK Corporation	21 806	21 806	-	100%	100%
SECO/WARWICK Rus	172	172	-	100%	100%
RETECH Systems LLC	50 863	12 399	38 464	100%	100%
SECO/WARWICK Retech Thermal Equipment Manufacturing Tianjin Co. Ltd.	7 601	-	7 601	93%	93%
OOO SCT Rosja	4 228	4 228	-	50%	50%
SECO/WARWICK Germany GmbH	6 035	6 035	-	100%	100%
SECO/WARWICK SYSTEMS AND SERVICES Indie PVT Ltd	1 268	-	1 268	100%	100%
SECO/WARWICK Service Sp. z o.o.	3 412	26	3 386	100%	100%
SECO WARWICK USA Holding LLC	7 703	-	7 703	100%	100%

Nota 11. ODPISY AKTUALIZUJĄCE Z TYTUŁU UTRATY WARTOŚCI AKTYWÓW

Saldo odpisów aktualizujących na dzień	30.06.2021	31.12.2020
Należności z tytułu dostaw i usług	9 552	9 888
Udziały w spółkach zależnych	44 672	44 672
Zapasy	6 450	5 852
Pożyczki	1 345	1 331

ODPISY AKTUALIZUJĄCE NALEZNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG	01.01.2021 - 30.06.2021	30.06.2020
Stan na bilans otwarcia	9 888	8 316
Zwiększenia w tym:	-	1 496
- utworzenie odpisów aktualizujących	-	1 496
Zmniejszenia w tym:	336	8
- rozwiązanie odpisów aktualizujących	336	8
Stan na bilans zamknięcia	9 552	9 804

ODPISY AKTUALIZUJĄCE UDZIAŁY	01.01.2021 - 30.06.2021	01.01.2020 - 30.06.2020
Stan na bilans otwarcia	44 672	44 672
Zwiększenia w tym:	-	-
- utworzenie odpisów aktualizujących	-	-
Zmniejszenia w tym:	-	-
- rozwiązanie odpisów aktualizujących	-	-
Stan na bilans zamknięcia	44 672	44 672

ODPISY AKTUALIZUJĄCE ZAPASY	01.01.2021 - 30.06.2021	01.01.2020 - 30.06.2020
Stan na bilans otwarcia	5 852	5 001
Zwiększenia w tym:	598	357
- utworzenie odpisów aktualizujących	598	357
Zmniejszenia w tym:	-	-
- rozwiązanie odpisów aktualizujących	-	-
Stan na bilans zamknięcia	6 450	5 359

ODPISY AKTUALIZUJĄCE POŻYCZKI	01.01.2021 - 30.06.2021	01.01.2020 - 30.06.2020
Stan na bilans otwarcia	1 331	1 302
Zwiększenia w tym:	14	27
- utworzenie odpisów aktualizujących	14	27
Zmniejszenia w tym:	-	-
- rozwiązanie odpisów aktualizujących	-	-
Stan na bilans zamknięcia	1 345	1 328

Nota 12. POCHODNE INSTRUMENTY FINANSOWE

		30.06.2021	31.12.2020
	Aktywa	Zobowiązania	Aktywa	Zobowiązania
Pochodne instrumenty finansowe	311	1 667	348	3 084
Razem instrumenty zabezpieczające
- długoterminowe	12	10	3	402
- krótkoterminowe	299	1 658	345	2682
		30.06.2021	31.12.2020	Zmiana wyceny ujęta w OCI
Wartość godziwa instrumentu brutto ujęta w kapitałach (w tys. PLN)		-589	-1 881	1 293
Podatek odroczony		-112	-357	246
Wartość godziwa instrumentu netto ujęta w kapitałach (w tys. PLN)		-477	-1 524	1 047

Ujawnienia dotyczące instrumentów pochodnych spełniających kryteria rachunkowości zabezpieczeń

Tabela poniżej przedstawia łączną wartość relacji zabezpieczających otwartych na dzień 30.06.2021.

30.06.2021	Nominał kontraktu (w tys. EUR)	Pierwotna nominalna wartość instrumentu zabezpieczającego	Pozostały nominał instrumentu zabezpieczającego na 30.06.2021	Wartość godziwa Instrumentu (w tys. PLN)	Wartość ujęta w wyniku (w tys. PLN)	Wartość ujęta w kapitałach (w tys. PLN)	Termin końcowego rozliczenia instrumentu zabezpieczającego
RAZEM	77 109	33 787	17 175	-859	-579	-287	od 31.07.2021 do 13.04.2023
30.06.2021	Nominał kontraktu (w tys. USD)	Pierwotna nominalna wartość instrumentu zabezpieczającego	Pozostały nominał instrumentu zabezpieczającego na 30.06.2021	Wartość godziwa Instrumentu (w tys. PLN)	Wartość ujęta w wyniku (w tys. PLN)	Wartość ujęta w kapitałach (w tys. PLN)	Termin końcowego rozliczenia instrumentu zabezpieczającego
RAZEM	22 680	15 623	7 506	-415	-144	-271	od 16.07.2021 do 14.10.2022
30.06.2021	Nominał kontraktu (w tys. GBP)	Pierwotna nominalna wartość instrumentu zabezpieczającego	Pozostały nominał instrumentu zabezpieczającego na 30.06.2021	Wartość godziwa Instrumentu (w tys. PLN)	Wartość ujęta w wyniku (w tys. PLN)	Wartość ujęta w kapitałach (w tys. PLN)	Termin końcowego rozliczenia instrumentu zabezpieczającego
RAZEM	1 275	830	320	-83	-52	-31	od 30.11.2021 do 30.11.2021
			RAZEM	-1 357	-775	-589

Tabela poniżej przedstawia łączną wartość relacji zabezpieczających otwartych na dzień 31.12.2020.

31.12.2020	Nominał kontraktu ( w tys EUR )	Pierwotna nominalna wartość instrumentu zabezpieczającego	Pozostały nominał instrumentu zabezpieczającego na 31.12.2020	Wartość godziwa Instrumentu (w tys. PLN)	Wartość ujęta w wyniku (w tys. PLN)	Wartość ujęta w kapitałach (w tys. PLN)	Termin końcowego rozliczenia instrumentu zabezpieczającego
RAZEM	48 086	19 524	15 542	-2 808	-1 065	-1 743	od 26.02.2021 do 30.11.2022
31.12.2020	Nominał kontraktu (w tys. USD)	Pierwotna nominalna wartość instrumentu zabezpieczającego	Pozostały nominał instrumentu zabezpieczającego na 31.12.2020	Wartość godziwa Instrumentu (w tys. PLN)	Wartość ujęta w wyniku (w tys. PLN)	Wartość ujęta w kapitałach (w tys. PLN)	Termin końcowego rozliczenia instrumentu zabezpieczającego
RAZEM	11 781	8 980	6 340	115	208	-93	od 26.02.2021 do 30.06.2021
31.12.2020	Nominał kontraktu (w tys. GBP)	Pierwotna nominalna wartość instrumentu zabezpieczającego	Pozostały nominał instrumentu zabezpieczającego na 31.12.2020	Wartość godziwa Instrumentu (w tys. PLN)	Wartość ujęta w wyniku (w tys. PLN)	Wartość ujęta w kapitałach (w tys. PLN)	Termin końcowego rozliczenia instrumentu zabezpieczającego
RAZEM	1 275	830	580	-45	-	-45	od 30.06.2021 do 30.11.2021
			RAZEM	-2 738	-857	-1 881

Nota 13. NALEŻNOŚCI HANDLOWE I POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE

Wyszczególnienie	30.06.2021	31.12.2020
Należności handlowe	41 149	58 616
należności z tytułu zaliczek	9 898	8 488
z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń	2 845	4 081
należności z tytułu sprzedaży udziałów w S/W Brasil	922	1 518
inne należności, w tym wadium na przetargi	411	406
Pozostałe należności krótkoterminowe ogółem	14 077	14 493
Razem należności	55 226	73 108

Należności handlowe i pozostałe należności krótkoterminowe

Spółka przeprowadza analizę indywidualną oraz grupową należności handlowych pod kątem ich utraty wartości. Należności analizowane są indywidualnie w przypadku, kiedy istnieją obiektywne dowody utraty wartości, które mogą mieć negatywny wpływ na wysokość przyszłych przepływów. Do istotnych obiektywnych przesłanek należą np. wystąpienie na drogę sądową przeciwko dłużnikowi, poważne problemy finansowe dłużnika, istotne przeterminowanie płatności. W przypadku krótkoterminowych należności handlowych analizowanych grupowo, które nie mają znaczącego elementu finansowania, Spółka stosuje podejście uproszczone wymagane w MSSF 9 i wycenia odpisy z tytułu utraty wartości w wysokości strat kredytowych oczekiwanych w całym okresie życia należności od momentu jej początkowego ujęcia. Spółka stosuje matrycę odpisów, w której odpisy oblicza się dla należności handlowych zaliczonych do różnych okresów przeterminowania.

Nota 14. ZOBOWIĄZANIA HANDLOWE ORAZ ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE INNE

ZOBOWIĄZANIA HANDLOWE ORAZ ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE INNE	30.06.2021	31.12.2020
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności do 12 miesięcy	39 615	40 861
b) z tyt. podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń (bez podatku dochodowego)	4 088	3 699
c) zobowiązania inwestycyjne	58	5
d) inne	5 128	1 537
RAZEM	48 888	46 102

Nota 15. KRÓTKOTERMINOWE REZERWY Z TYTUŁU ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH

Krótkoterminowe zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych	30.06.2021	31.12.2020
- zobowiązanie z tytułu niewykorzystanych urlopów	2 963	1 596
- zobowiązanie z tytułu premii	3 225	3 641
- zobowiązania z tytułu odpraw emerytalno-rentowych	10	10
- bieżące zobowiązania z tytułu wynagrodzeń	3 266	2 949
	9 464	8 196

Nota 16. KREDYTY I POŻYCZKI

Kredyty i pożyczki	30.06.2021	31.12.2020
Kredyty w rachunku	11 132	16 318
Kredyt inwestycyjny	12 083	13 694
Limity na kartach kredytowych	69	72
Razem	23 284	30 085

Kredyty i pożyczki

Stan na dzień 01.01.2021	30 085
Zwiększenia w tym:	-
- zaciągnięcie kredytów	-
Zmniejszenia w tym:	6 800
- spłata kredytów w rachunku	5 186
- spłata kredytu inwestycyjnego	1 611
- spłata limitów na kartach kredytowych	3
Stan na dzień 30.06.2021	23 284

Nota 17. ZMIANA PREZENTACJI

Po przeanalizowaniu istotności omawianych pozycji dla sprawozdania finansowego, Spółka dokonała w 2021 r. wyodrębnienia akcji własnych z kapitału zapasowego do odrębnej pozycji w kapitałach własnych, jednocześnie zmieniając prezentację danych porównawczych na 31.12.2020.

	było	korekta	jest
	31 grudnia		31 grudnia
	2020		2020

Kapitał własny
Kapitał podstawowy	3 616		3 616
Kapitał zapasowy	137 376		137 376
Kapitał z aktualizacji wyceny instrumentów zabezpieczających	-1 524		-1 524
Pozostałe kapitały	15 258	22 338	37 596
Akcje własne		-22 338	-22 338
Zyski zatrzymane	29 472		29 472
	184 198		184 198

Nota 18. DYWIDENDY ZAPROPONOWANE LUB UCHWALONE DO DNIA ZATWIERDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

• część zysku netto w kwocie 2.912.140,43 zł (słownie: dwa miliony dziewięćset dwanaście tysięcy sto czterdzieści złotych 43/100) przeznacza się na kapitał zapasowy Spółki.

Ponadto Zarząd Spółki zarekomendował, aby dniem ustalenia prawa do dywidendy (dzień D) był 1 lipca 2021 roku, a wypłata dywidendy (dzień W) nastąpiła w dniu 15 lipca 2021 roku.

W tym samym dniu Rada Nadzorcza pozytywnie oceniła ww. wniosek Zarządu.

Dzień ustalenia prawa do dywidendy został ustalony zgodnie z rekomendacją Zarządu na dzień 1.07.2021 roku. Dywidenda została wypłacona w dniu 15.07.2021 roku.

Nota 19. TRANSAKCJE Z JEDNOSTKAMI POWIĄZANYMI

Podmiot powiązany	okres	Sprzedaż na rzecz podmiotów powiązanych	Zakup od podmiotów powiązanych	Należności od podmiotów powiązanych	Zobowiązania wobec podmiotów powiązanych
SECO/WARWICK Corporation
	30.06.2021	25	158	2 242	111
	01.04.2021-
	30.06.2021	1	111	21	59
	30.06.2020	9	395	5 664	129
	31.12.2020	37	695	4 769	-
RETECH Systems LLC
	30.06.2021	742	6 080	215	424
	01.04.2021-				- 1 348
	30.06.2021	73	5 255	- 1 198
	30.06.2020	6 400	63	1 754	1 839
	31.12.2020	15 677	7 540	663	2 304
SECO/WARWICK RETECH Thermal Equipment Manufacturing Tianjin Co. Ltd.
	30.06.2021	525	787	1 730	6 763
	01.04.2021-
	30.06.2021	330	494	- 231	- 1 141
	30.06.2020	613	2 688	2 553	6 975
	31.12.2020	1 061	5 833	2 259	8 201
SECO VACUUM TECHNOLOGIES LLC
	30.06.2021	170	100	1 504	17
	01.04.2021-		17	- 2 704	- 648
	30.06.2021	25
	30.06.2020	14 289	451	15 620	487
	31.12.2020	18 342	539	9 179	547
SECO/WARWICK Germany GmbH
	30.06.2021	73	342	2 943	627
	01.04.2021-
	30.06.2021	39	207	- 1 452	- 1 201
	30.06.2020	49	127	4 093	1 296
	31.12.2020	197	673	4 317	1 675

SECO/WARWICK Services Sp. z o.o.

30.06.2021	2 369	209	1 188	47
01.04.2021- 30.06.2021	1 094	187	- 292	38
30.06.2020	1 802	266	1 295	23
31.12.2020	4 089	806	1 308	10
SECO/WARWICK Rus
30.06.2021	1 886	574	2 522	-
01.04.2021- 30.06.2021	12	-	- 71	-
30.06.2020	-	393	1 358	11
31.12.2020	11	993	1 415	-
SECO/WARWICK Systems and Services India PVT. Ltd.
30.06.2021	102	135	132	194
01.04.2021- 30.06.2021	39	85	- 69	83
30.06.2020	10	286	81	260
31.12.2020	147	492	134	60

Nota 20. HIERARCHIA WARTOŚCI GODZIWEJ

Wszystkie instrumenty pochodne są przez Spółkę klasyfikowane do poziomu 2 hierarchii wartości godziwej. Sposób i technika wyceny instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej nie zmieniły się w porównaniu do sposobu i techniki wyceny na dzień 31 grudnia 2020 r. Zarówno w okresie sprawozdawczym, jak i w okresie porównawczym w Spółce nie dokonano przesunięć między poszczególnymi poziomami hierarchii wartości godziwej instrumentów finansowych, jak również nie miała miejsca zmiana klasyfikacji instrumentów w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych instrumentów.

Nie występują istotne różnice pomiędzy wartością bilansową a wartością godziwą aktywów i zobowiązań finansowych.

	2021
	Poziom 1	Poziom 2	Poziom 3
Aktywa finansowe
Inwestycje w jednostkach powiązanych	-	-	-
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży (długoterminowe)	-	-	-
Pożyczki udzielone (krótkoterminowe)
Pożyczki udzielone (długoterminowe)	- -	- -	- -
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności	-	-	-
Pochodne instrumenty finansowe	-	311	-
- Walutowe kontrakty terminowe typu forward
(krótkoterminowe)	-	299	-
- Walutowe kontrakty terminowe typu forward
(długoterminowe)	-	12	-
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	-	-	-
Udzielone poręczenia	-	-	-
Razem	-	311	-
Zobowiązania finansowe
krótkoterminowe
Oprocentowane kredyty bankowe i pożyczki, w tym:	-	-	-
- Kredyt w rachunku bieżącym	-	-	-

- Krótkoterminowe kredyty	-	-	-
- Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego
(krótkoterminowe)	-	-	-
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe
zobowiązania	-	-	-
Walutowe kontrakty terminowe typu forward	-	1 658	-
długoterminowe	-	-	-
Długoterminowe kredyty oprocentowane wg
zmiennej stopy procentowej	-	-	-
Walutowe kontrakty terminowe typu forward	-	10	-
Pozostałe zobowiązania (długoterminowe), w tym:	-	-	-
- Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego	-	-	-
Razem	-	1 668	-

Nota 21. INFORMACJA DOTYCZĄCA SEZONOWOŚCI LUB CYKLICZNOŚCI DZIAŁALNOŚCI W OKRESIE ŚRÓDROCZNYM

W ramach działalności prowadzonej przez spółkę SECO/WARWICK S.A. nie występują istotne zjawiska o charakterze sezonowym bądź mające charakter cykliczny.

Nota 22. INFORMACJA O ZDARZENIACH NIETYPOWYCH ZE WZGLĘDU NA ICH RODZAJ, WIELKOŚĆ LUB CZĘSTOTLIWOŚĆ

W I półroczu 2021 roku, na podstawie aktualnych obserwacji Spółka identyfikuje następujące główne obszary ewentualnego wpływu pandemii COVID-19 na działalność Spółki, sytuację finansową:

1. ograniczenie liczby oraz wartości nowych zamówień składanych przez kontrahentów Spółki,
1. wprowadzenie restrykcji w zakresie pracy oraz możliwości podróży w Chinach, Europie oraz USA powodujący opóźnienia w realizacji kontraktów zawartych przez Spółkę poprzez ograniczenie możliwości efektywnej sprzedaży, a także uruchomiania urządzeń i ich serwisowania,
1. utrudnienia w realizacji zamówień w związku z wprowadzeniem systemu pracy zdalnej w celu ochrony zdrowia i życia pracowników przed COVID-19,
1. potencjalne utrudnienia we współpracy z kluczowymi dostawcami surowców i podzespołów dla Spółki,
1. kryzys w kluczowych branżach dla Spółki tj. w branżach samochodowej, lotniczej, energetycznej.

Nota 23. EMISJE, WYKUP I SPŁATY DŁUŻNYCH I KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH

Zdarzenia takie nie wystąpiły.

Nota 24. POZYCJE POZABILANSOWE

Zobowiązania warunkowe

Zobowiązania warunkowe z tytułu udzielonych gwarancji bankowych na wywiązanie się z warunków kontraktowych na dzień 30 czerwca 2021 roku wynosiły 48.374 tys. PLN, natomiast na koniec 2020 roku wynosiły 48.485 tys. PLN.

Nota 25. ROZLICZENIA Z TYTUŁU SPRAW SĄDOWYCH

Informacje szczegółowe na temat spraw sądowych zostały zawarte w punkcie 24 Sprawozdania Zarządu SECO/WARWICK S.A. z działalności Spółki za rok zakończony 31 grudnia 2020 r. Na dzień zatwierdzenia do publikacji niniejszego sprawozdania Spółka dokonała ponownej oceny, która nie skutkowała koniecznością zmian.

Nota 26. ISTOTNE ZDARZENIA NASTĘPUJĄCE PO ZAKOŃCZENIU OKRESU ŚRÓDROCZNEGO, KTÓRE NIE ZOSTAŁY ODZWIERCIEDLONE W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM

Zdarzenia takie nie wystąpiły.

Nota 27. WYNAGRODZENIE RADY NADZORCZEJ I ZARZĄDU

Wynagrodzenie Zarządu:

Imię i nazwisko	Wynagrodzenie zasadnicze danego okresu	Inne świadczenia, w tym premie, nagrody	Naliczone koszty programu motywacyjnego	Łączne wynagrodzenie danego okresu
01.01.2021- 30.06.2021	w tys. PLN	w tys. PLN	w tys. PLN	w tys. PLN
Sławomir Woźniak	240	350	220	810
Jarosław Talerzak (1)	130	43	46	219
Piotr Walasek	180	235	73	488
Bartosz Klinowski	180	200	73	453
Earl Good	647	-	121	647
Razem	1 377	829	533	2 619
01.01.2020- 30.06.2020
Sławomir Woźniak	216	219	66	500
Jarosław Talerzak	176	71	10	257
Piotr Walasek	162	87	23	271
Bartosz Klinowski	162	68	195	425
Earl Good	558	-	-	558
Razem	1 273	444	294	2 011

(1) Prezentowane wynagrodzenie dotyczy okresu sprawowania funkcji w Zarządzie, tj. okresu od 1 stycznia 2021 roku do 27 kwietnia 2021 r.

Wynagrodzenie Rady Nadzorczej:

	01.01.2021-	01.01.2020-
	30.06.2021	30.06.2020
Andrzej Zawistowski	163	91
- z tytułu pełnienia funkcji Przewodniczącego Rady Nadzorczej	102	62
- z tytułu umowy o świadczenie usług doradczych (1)	62	30
Jeffrey Boswell (2)	76	86
Henryk Pilarski	27	24
Marcin Murawski	21	19
Jacek Tucharz	21	19
Razem	309	239

(2) Z tytułu umowy o pracę pomiędzy spółką SECO/WARWICK Corp. a Panem Jeffrey'em Boswell.

Data: 10 września 2021 roku

Prezes Zarządu

Sławomir Woźniak

Członek Zarządu

Bartosz Klinowski

Członek Zarządu

Earl Good

Członek Zarządu

Piotr Walasek

AI assistant

Seco/Warwick S.A. — Interim / Quarterly Report 2021

5805_rns_2021-09-10_f550eef1-c72c-44eb-8c4f-3a3ab61bac19.pdf

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 30 CZERWCA 2021 ROKU

Spis treści

I. Informacje ogólne

1. Dane jednostki dominującej

2. Czas trwania Grupy Kapitałowej

3. Okresy prezentowane

4. Skład organów jednostki dominującej SECO/WARWICK S.A.

Zmiany w składzie Zarządu:

Zmiany w składzie Rady Nadzorczej:

5. Firma audytorska

6. Znaczący Akcjonariusze jednostki dominującej

7. Spółki zależne

Zmiany w składzie Grupy:

8. Jednostki pozostające pod współkontrolą

9. Graficzna prezentacja Grupy Kapitałowej

II. Zatwierdzenie sprawozdania finansowego

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

PODSTAWA SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA

I. Podstawa sporządzenia

II. Założenie kontynuacji działalności gospodarczej i porównywalność sprawozdań finansowych

III. Zdarzenia, które nie zostały, a powinny być ujęte w księgach rachunkowych okresu sprawozdawczego

IV. Zasady konsolidacji

V. Opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów

VI. Istotne wartości oparte na profesjonalnym osądzie i szacunkach

VII. Zmiany zasad (polityki) rachunkowości

1.1. Zmiany do MSSF 9 Instrumenty Finansowe, MSR 39 Instrumenty Finansowe oraz MSSF 7 Instrumenty Finansowe: Ujawnienie Informacji MSSF 4 Umowy Ubezpieczeniowe oraz MSSF 16 Leasing: Reforma wskaźnika referencyjnego stopy procentowej.

1.2. Zmiany do MSSF 4 Umowy Ubezpieczeniowe.

Standardy i Interpretacje Rodzaj przewidywanej zmiany w zasadach rachunkowości Ewentualny wpływ na

Standardy i Interpretacje oczekujące na zatwierdzenie przez UE.

Pozostałe

Nota 1. PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY

Nota 2. SEGMENTY OPERACYJNE

Piece próżniowe

Piece topialne

Piece atmosferowe

Linie do obróbki cieplnej aluminium (Aluminium Process)

Aftersales

Nota 3. KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ

Nota 4. POZOSTAŁE PRZYCHODY I KOSZTY OPERACYJNE

Nota 5. PRZYCHODY I KOSZTY FINANSOWE

Nota 6. PODATEK DOCHODOWY

Nota 7. ODPISY AKTUALIZUJĄCE Z TYTUŁU UTRATY WARTOŚCI AKTYWÓW

Nota 8. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE

Nota 9. AKTYWA Z TYTUŁU PRAWA DO UŻYTKOWANIA

Nota 10. WARTOŚCI NIEMATERIALNE

Nota 11. ZAPASY

Nota 12. DYWIDENDY ZAPROPONOWANE LUB UCHWALONE DO DNIA ZATWIERDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Nota 13. WARTOŚĆ FIRMY

Nota 14. AKTYWA/ZOBOWIĄZANIA KONTRAKTOWE

Aktywa kontraktowe

Zobowiązania kontraktowe

Nota 15. POCHODNE INSTRUMENTY FINANSOWE

Ujawnienia dotyczące instrumentów pochodnych spełniających kryteria rachunkowości zabezpieczeń

Nota 16. NALEŻNOŚCI HANDLOWE I POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE

Nota 17. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE INNE

Nota 18. KREDYTY I POŻYCZKI

Nota 19. ZMIANA PREZENTACJI

Nota 20. POZYCJE POZABILANSOWE

Zobowiązania warunkowe

Nota 21. ROZLICZENIA Z TYTUŁU SPRAW SĄDOWYCH

Nota 22. ISTOTNE INFORMACJE O PODMIOTACH POWIĄZANYCH

Nota 23. POZOSTAŁE REZERWY

Nota 24. REZERWY Z TYTUŁU ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH

Nota 25. HIERARCHIA WARTOŚCI GODZIWEJ

Nota 26. INFORMACJA DOTYCZĄCA SEZONOWOŚCI LUB CYKLICZNOŚCI DZIAŁALNOŚCI W OKRESIE ŚRÓDROCZNYM

Nota 27. INFORMACJA O ZDARZENIACH NIETYPOWYCH ZE WZGLĘDU NA ICH RODZAJ, WIELKOŚĆ LUB CZĘSTOTLIWOŚĆ

Nota 28. ISTOTNE ZDARZENIA NASTĘPUJĄCE PO ZAKOŃCZENIU OKRESU ŚRÓDROCZNEGO, KTÓRE NIE ZOSTAŁY ODZWIERCIEDLONE W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM

Nota 29. WYNAGRODZENIE RADY NADZORCZEJ I ZARZĄDU

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 30 CZERWCA 2021 ROKU

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

Seco/Warwick S.A. Interim / Quarterly Report 2021