SDIC Intelligence Information Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2013

Mar 27, 2013

厦门市美亚柏科信息股份有限公司 内部控制自我评价报告的核查报告

国信证券股份有限公司关于厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2012 年度内部控制自我评价报告的核查意见

根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司保荐工 作指引》）等有关法律法规和规范性文件的要求，国信证券股份有限公司（简称 “国信证券”或“保荐人”）作为厦门市美亚柏科信息股份有限公司（简称“美 亚柏科”或“公司”）首次公开发行的保荐人，就《厦门市美亚柏科信息股份有 限公司 2012 年内部控制自我评价报告》（以下简称“评价报告”）出具核查意见 如下：

一、保荐人进行的核查工作

国信证券保荐代表人通过与公司董事、监事、高级管理人员、内部审计、注 册会计师等人员交谈，查阅了董事会、总经理办公会等会议记录、内部审计报告、 年度内部控制自我评价报告、监事会报告，以及各项业务和管理规章制度，从公 司内部控制环境、内部控制制度的建设、内部控制的实施情况等方面对其内部控 制制度的完整性、合理性及有效性进行了核查。

二、公司内部控制环境

公司建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的“三会一层” 的公司治理结构，分别行使权利机构、决策机构、监督机构和执行机构的职责， 各机构在日常的运行中权责明确、相互协调、相互制衡，确保了公司的规范运作 和科学决策，保证了股东大会决议和董事会决议的顺利执行。董事会设立了战略 委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，以专门机构加强内部控 制环境建设。公司设立了内部审计机构，隶属于董事会审计委员会领导，负责执 行公司内部控制的监督和检查，依照国家法律法规政策以及相关规定，独立行使 审计监督职权。

自上市以来，公司已按《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》以 及深圳证券交易所有关创业板上市公司的有关规定，制定了一系列的内部控制制 度，并及时补充、修改和完善，为内控制度的执行奠定了基础。

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厦门市美亚柏科信息股份有限公司 内部控制自我评价报告的核查报告

三、公司内部控制制度的建设情况

根据《公司法》、《证券法》、《会计法》、《首次公开发行股票并在创业板上市 管理暂行办法》等法律、法规的规定，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议 事规则》、《独立董事议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《董事 会提名委员会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》、《董事会薪酬与考核委 员会工作细则》、《董事会战略委员会工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《投资 者关系管理制度》、《募集资金管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理 制度》、《关联交易管理制度》、《对外捐赠管理制度》、《控股子公司管理制度》、 《董事、监事和高级管理人员内部问责制度》、《董事、监事、高级管理人员所持 本公司股份及其变动管理制度》、《控股股东和实际控制人行为规范管理办法》、 《内幕信息知情人登记管理制度》、《年报信息重大差错责任追究制度》、《突发事 件处理制度》、《外部信息报送和使用管理制度》、《信息披露管理制度》、《内部控 制制度》、《内部审计制度》等重要规章制度，确保了公司股东大会、董事会、监 事会的规范运作，以及重大决策的合法、合规、真实、有效。

以上述重要规章制度为基础，公司制定了详细的内部管理与控制制度，涵盖 了财务管理、生产管理、资源采购、产品销售、对外投资、行政管理等整个生产 经营过程，确保各项工作都有章可循，形成了规范的管理体系。

四、公司内部控制的实施情况

1 、募集资金管理的实施情况

公司募集资金按照《募集资金管理制度》的要求实施专户存储，分别存储于 中国工商银行股份有限公司厦门软件园支行（账号：4100200129200001897）、兴 业银行股份有限公司厦门思明支行（账号：129970100100076682）、中国农业银 行股份有限公司厦门思明支行（账号为：40342001040020336）以及中国民生银 行股份有限公司厦门分行（账号为：2903014210002211）。2011 年 3 月 30 日， 美亚柏科与国信证券以及上述募集资金开户银行签署《募集资金三方监管协议》， 截止本报告出具日，《募集资金三方监管协议》履行状况良好。

2 、信息披露管理的实施情况

国信证券检查并审阅了公司 2012 年度发布的公告文件，并核对公司向交易

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所上报公告内容的真实性、准确性。经核查，公司 2012 年度有效地遵守了《信 息披露管理制度》，信息披露工作表现良好，没有应披露而未披露的事项，也没 有发生重大信息泄露的事项。公司在信息披露方面除严格执行《信息披露管理制 度》外，还进一步制定了《反舞弊及投诉举报工作制度》、《筹资管理制度》以及 进一步修订了《公司章程》、《募集资金管理制度》、《内幕信息知情人登记管理制 度》、《对外担保管理制度》、《关联交易管理制度》、《投资者关系管理制度》、《董 事、监事津贴制度》、《董事、监事薪酬管理制度》、《高级管理人员薪酬管理制度》、 《内部审计制度》，进一步明确规定了信息披露的原则、内容、程序、信息收集、 责任划分及信息的保密措施等。

3 、对外投资管理的实施情况

2012 年 3 月，公司与启明星辰信息安全投资有限公司分别以 100 万元人民 币对杭州攀克网络技术有限公司（以下简称“杭州攀克”）进行增资，增资完成 后，杭州攀克原股东浙江浙大安达科技有限公司持有杭州攀克股权比例为 78.58%，公司及启明星辰信息安全投资有限公司持有杭州攀克股权比例均为 10.71%，2012 年 5 月，杭州攀克网络技术有限公司完成了工商变更登记手续； 2012 年 7 月，公司以 447 万元、沈丽芬以 33 万元对厦门中敏电子科技有限公司 （以下简称“厦门中敏”）进行增资，增资完成后，公司持有厦门中敏股权比例 为 67.73%，沈丽芬持有厦门中敏股权比例为 5%，厦门中敏原股东魏鹏、潘银盆 分别持有厦门中敏股权比例为 19.09%、8.18%，2012 年 9 月份，厦门美亚中敏 电子科技有限公司完成了工商变更登记手续；2012 年 12 月，公司以 480 万元对 厦门市巨龙信息科技有限公司（以下简称“巨龙信息”）进行增资，增资完成后， 公司持有巨龙信息股权比例为 8%，巨龙信息原股东厦门市巨龙软件工程有限公 司、科翔高新技术发展有限公司分别持有巨龙信息股权比例为 59.8%、32.2%。

4 、关联交易及对外担保的实施情况

2012 年，公司关联交易情况如下：

关联方名称	与本公司关系	关联交易内容	关联交易定价方式及决策程序		占同类交易金额的比例％
				本年发生额金额（万元）
杭州攀克网络技术有限公司
	本公司持有10.71%股权
		采购商品	市场价格	8.20	0.05%

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厦门市美亚柏科信息股份有限公司 内部控制自我评价报告的核查报告

	公司实际控制人郭永芳之夫、滕达之父投资的企业
香港柏科有限公司
		销售商品	市场价格	135.00	0.39%
	公司实际控制人郭永芳之夫、滕达之父投资的企业
香港柏科有限公司
		代租宽带费用	市场价格	0.48	0.17%

除上述交易和支付管理人员报酬外，公司无其他关联交易及对外担保情况。

5 、财务管理制度的实施情况

保荐人通过抽查会计账册、会计凭证、银行对账单，与董事、监事、高级管 理人员、会计师、律师沟通，确认公司财务报表、财务核算真实准确的反映了公 司的经营状况，无违规违纪现象发生，符合公司制定的《财务管理制度》的要求。

五、公司对内部控制的自我评价

公司认为：公司现行内部控制制度是按照《公司法》、《证券法》《企业内部 控制基本规范》和深圳证券交易所《创业板股票上市规则》、《创业板上市公司规 范运作指引》等相关法律、法规的要求，结合公司所处行业特点制定的。内部控 制制度较为完整、合理及有效。公司内部控制制度基本得到了有效执行，有效控 制了公司经营风险和财务风险，保证了公司资产的安全完整、财务数据的真实、 完整、准确。在企业管理各个过程、各个关键环节、重大投资、关联交易等方面 发挥了较好的控制与防范作用。截至 2012 年 12 月 31 日止，本公司不存在内部 控制设计或执行方面的重大缺陷。公司已结合自身生产经营的需要，建立了一套 较为健全的内部控制制度，制度设计符合公司现阶段的发展需要，并能得到有效 的实施，能够确保公司所属财产物资的安全、完整，能够对公司各项业务的健康 运行及公司经营风险的控制提供合理保证，能够对编制真实、公允的财务报表提 供保障。

六、保荐人的核查意见

经核查，保荐人认为：2012 年度，公司法人治理结构较为完善，现有的内 部控制制度符合我国有关法规和证券监管部门的要求，在所有重大方面保持了与 企业业务及管理相关的有效的内部控制，公司的《评价报告》较为公允地反映了 公司 2012 年度内部控制制度建设、执行的情况。

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(以下无正文)

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【本页无正文，为《国信证券股份有限公司关于厦门市美亚柏科信息股份有 限公司 2012 年度内部控制自我评价报告的核查意见》之签字盖章页】

保荐代表人： ______________ ______________ 但敏 罗大伟

国信证券股份有限公司

2013 年 3 月 27 日

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