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Aug 13, 2021

쎄트렉아이/파생상품거래손실발생/(2021.08.13)파생상품거래손실발생

파생상품 거래 손실 발생

1. 파생상품 거래계약의 종류 및 내용		파생상품(전환사채)평가손실 발생(제1회 전환사채)
2. 손실발생내역	손실누계잔액(원)(기신고분 제외)	16,487,890,818
자기자본(원)	73,789,730,822
자기자본대비(%)	22
대기업해당여부	미해당
3. 손실발생 주요원인		- 본 파생상품거래손실은 당사가 2021년 1월에 발행한 500억원 규모의 제1회 전환사채에 대한 공정가치 평가에 따른 것으로서, 전환사채 발행이후 주가상승으로 인하여 당사가 발행한 전환사채의 전환가격과 주가간 차이를 회계적으로 인식한 것입니다.
4. 손실발생일자		2021-08-13
5. 기타 투자판단에 참고할 사항		- 전환사채 관련 파생상품평가손실은 수익 목적의 펀드나 외환 관련 파생상품 등에 투자해 발생한 손실과 달리 회계적으로 처리되는 단순 평가손실로, 현금이 유출되지 않는 비현금성 손실이자 전환권이 행사되기 전까지 발생할 수 있는 일회성 손실입니다. - 전환사채 공정가치 평가에 따른 파생상품평가손실은 전환사채의 전환시점에 모두 자본잉여금으로 전입됩니다. - 상기 2. 손실발생내역의 손실누계잔액 상세내역은 아래와 같습니다.   가. 파생상품평가손실: 16,222,139,843원     - 전환사채평가손실: 16,165,913,989원     - 통화선도평가손실:     56,225,854원   나. 파생상품거래손실:    347,575,975원   다. 파생상품거래이익:     81,825,000원       총계(가+나-다)  : 16,487,890,818원 - 상기 2. 손실발생내역의 자기자본은 최근 사업연도말(2020년 12월 31일)연결재무제표 기준입니다 .
※관련공시	2021-01-13 전환사채권발행결정(제1회차) 2021-01-15 증권 발행결과(자율공시)