AI assistant
Satis Group S.A. — Annual Report 2017
Jun 29, 2018
5803_rns_2018-06-29_c3a359eb-dc46-4bb7-8a50-cc378ac69703.pdf
Annual Report
Open in viewerOpens in your device viewer
SATIS GROUP
SATIS GROUP SPÓŁKA AKCYJNA
ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2017 DO 31 GRUDNIA 2017 SPRAWOZDANIE FINANSOWE
1. Informacje ogólne
| 1.1 | Nazwa jednostki | Satis Group S.A. |
|---|---|---|
| Siedziba jednostki | Warszawa, Bekasów 74 |
Spółka na dzień bilansowy 31.12.2017 funkcjonowała pod firmą iAlbatros Group. Dnia 24.04.2018 zarejestrowana została zmiana nazwy spółki na Satis Group.
| 1.2 | Jednostka wpisana jest do Rejestru Przedsiębiorców pod numerem KRS | 286369 | ||
|---|---|---|---|---|
| Wpisu dokonał Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego Data dokonania wpisu 13.08.2007 |
||||
1.3 Podstawowym przedmiotem działalności jednostki jest (zgodnie z wpisem do KRS):
| - | działalność firm centralnych (head offices) i holdingów, z wyłączeniem holdingów finansowych |
|---|---|
| - | działalność związana z doradztwem w zakresie informatyki |
| - | pozostała działalność usługowa w zakresie technologii informatycznych i komputerowych |
| - | przetwarzanie danych; zarządzanie stronami internetowymi (hosting) i podobna działalność |
| - | działalność holdingów finansowych |
| - | działalność trustów, funduszów i podobnych instytucji finansowych |
| - | pozostałe formy udzielania kredytów |
| - | badania i analizy techniczne |
| - | badania naukowe i prace rozwojowe w dziedzinie pozostałych nauk przyrodniczych i technicznych |
- 1.4 Sektor na rynku regulowanym: MEDIA
- 1.5 Czas trwania działalności jednostki jest nieograniczony.
- 1.6 W roku obrotowym oraz w okresie następnym do dnia sporządzenia sprawozdania finansowego w skład Zarządu Spółki wchodzili:
| Imię | Nazwisko | Funkcja | |
|---|---|---|---|
| Grzegorz | Kiczmachowski | Prezes Zarządu do 19.04.2017 | |
| Tadeusz Bieniak |
Członek Zarządu do 19.04.2017 | ||
| Sławomir | Karaszewski | Prezes Zarządu od 14.06.2017 |
| Imię | Nazwisko | Okres pełnienia funkcji |
|---|---|---|
| Tomasz | Krześniak | 01.01.2016 - 14.06.2017 |
| Marcin | Godlewski | 09.03.2016 - 05.04.2017 |
| Julian | Kutrzeba | 22.06.2016 - 13.06.2017 |
| Hubert | Staszewski | 28.12.2016 - 13.06.2017 |
| Wojciech | Napiórkowski | 28.12.2016 - 05.04.2017 |
| Przemysław | Marczak | 14.06.2017 - 31.12.2017 |
| Bartosz | Boszko | 14.06.2017 - 31.12.2017 |
| Ernest | Bednarowicz | 14.06.2017 - 31.12.2017 |
| Przemysław | Romanwoicz | 14.06.2017 - 31.12.2017 |
1.7. W roku obrotowym w skład Rady Nadzorczej Spółki wchodzili:
2. Sprawozdanie finansowe
- 2.1 Sprawozdaniem finansowym został objęty okres od 01.01.2017 do 31.12.2017 Dane porównywalne prezentowane są za okres od 01.01.2016 do 31.12.2016.
- 2.2 W skład Spółki nie wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielnie sprawozdania finansowe, wobec czego to sprawozdanie nie zawiera danych łącznych obejmujących te jednostki. W roku obrotowym nie nastąpiło połączenie z inną jednostką.
- 2.3 Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w okresie 12 miesięcy po ostatnim dniu bilansowym, czyli 31.12.2017 roku. Zarząd Spółki informuje, że otrzymał od swojego większościowego akcjonariusza – Spółki United S.A. z siedzibą w Warszawie ("United") Pismo datowane na dzień 25 maja 2018 roku, w którym została wyrażona intencja wsparcia Spółki, także finansowego niezbędnego do kontynuowania dziłalności na conajmniej 12 miesięcy od dnia Pisma. Jednocześnie Zarząd Spółki informuje, że jest w trakcie restrukturyzacji zobowiązań Spółki. W związku z powyższym Zarząd Spółki nie stwierdza na dzień podpisania sprawozdania finansowego istnienia faktów i okoliczności, które wskazywałyby na zagrożenia dla możliwości kontynuowania działalności w okresie 12 miesięcy po dniu bilansowym na skutek zamierzonego lub przymusowego zaniechania bądź istotnego ograniczenia dotychczasowej działalności.
- 2.4. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z ustawą o rachunkowości. Podane wartości wyrażone są w tysiącach PLN.
- 2.5. Spółka prowadzi ewidencję kosztów działalności podstawowej zarówno w układzie porównawczym jak i kalkulacyjnym, a w sprawozdaniu finansowym prezentuje rachunek zysków i strat w układzie kalkulacyjnym.
- 2.6. Spółka sporządza rachunek przepływów pieniężnych metodą pośrednią.
Bekasów 74 02-803 Warszawa
Sprawozdanie finansowe za okres od 01.01.2017 do 31.12.2017
- 2.7. Spółka jest jednostką dominującą w grupie kapitałowej składającej się na dzień 31.12.2017 z czternastu jednostek zależnych i poza niniejszym sprawozdaniem sporządza także skonsolidowane sprawozdanie finansowe.
- 2.8. Sprawozdanie finansowe podlegało przekształcniu w celu zapewnienia porównywalności danych. Zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt błędów, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej.
3. Omówienie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
3.1 Rzeczowe aktywa trwałe, wartości niematerialne i prawne
Rzeczowe aktywa trwałe obejmują środki trwałe i nakłady na środki trwałe w budowie, które jednostka zamierza wykorzystywać w swojej działalności oraz na potrzeby administracyjne w okresie dłuższym niż 1 rok, które w przyszłości spowodują wpływ korzyści ekonomicznych do jednostki.
Wartości niematerialne obejmują aktywa spółki, które nie posiadają postaci fizycznej, są identyfikowalne oraz które można wiarygodnie wycenić i które w przyszłości spowodują wpływ korzyści ekonomicznych do jednostki. Rzeczowe aktywa trwałe i wartości niematerialne ujmowane są pierwotnie w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia.
Aktywa utrzymywane na podstawie umowy leasingu finansowego amortyzuje się przez okres ich przewidywanego użytkowania ekonomicznego na takich samych zasadach jak aktywa własne.
Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne o wartości początkowej nieprzekraczającej 500 zł ujmowane są w ewidencji środków trwałych oraz amortyzowane jednorazowo, w miesiącu przekazania ich do użytkowania.
Spółka stosuje roczne stawki amortyzacyjne ustalane indywidualnie dla każdego środka trwałego i wartości niematerialnych i prawnych w oparciu o przewidywany okres użytkowania przy zastosowaniu wyłącznie stawek liniowych. Poprawność przyjętych okresów oraz stawek amortyzacyjnych podlega okresowej weryfikacji.
3.2 Inwestycje
Inwestycje długoterminowe
Nieruchomości
Zastosowana metoda wyceny :
- według zasad, stosowanych dla środków trwałych z uwzględnieniem zasady ostrożności
Wartości niematerialne i prawne
Zastosowana metoda wyceny :
- według zasad, stosowanych dla środków trwałych z uwzględnieniem zasady ostrożności
Długoterminowe aktywa finansowe
Zastosowana metoda wyceny :
-
w przypadku udziałów i pozostałych akcji w jednostkach podporządkowanych według ceny nabycia uwzględniającej ewentualną utratę wartości,
-
w przypadku pożyczek udzielonych w kwocie wymaganej zapłaty z zachowaniem zasady ostrożności, z uwzględnieniem odsetek naliczonych na dzień bilansowy
Stosowana metoda ustalania wartości rozchodów: przyjmuje się, że rozchód składnika inwestycji długoterminowych wycenia się kolejno po cenach tych składników, które jednostka nabyła najwcześniej (FIFO)
Inwestycje krótkoterminowe
Zastosowana metoda wyceny : udziały i akcje w jednostkach podporządkowanych zaliczone do aktywów obrotowych - według ceny nabycia pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości.
Stosowana metoda ustalania wartości rozchodów: przyjmuje się, że rozchód składnika inwestycji krótkoterminowych wycenia się kolejno po cenach tych składników, które jednostka nabyła najwcześniej (FIFO)
3.3 Należności
Należności wycenia się w kwocie wymaganej zapłaty, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny, i wykazuje w wartości netto (po pomniejszeniu o odpisy aktualizujące wartość należności). Należności wyrażone w walutach obcych wycenia się na dzień bilansowy po kursie ogłaszanym przez Narodowy Bank Polski na ten dzień, a różnice kursowe odnosi się na wynik finansowy.
Wartość należności podlega aktualizacji wyceny przy uwzględnieniu stopnia prawdopodobieństwa ich zapłaty poprzez dokonanie odpisu aktualizującego w doniesieniu do:
-
należności od dłużników postawionych w stan likwidacji lub w stan upadłości,
-
należności kwestionowanych przez dłużników oraz z których zapłatą dłużnik zalega, a według oceny sytuacji majątkowej i finansowej dłużnika spłata należności nie jest prawdopodobna,
-
należności stanowiących równowartość kwot podwyższających należności, w stosunku do których uprzednio dokonano odpisu aktualizującego,
-
należności przeterminowanych lub nieprzeterminowanych o znacznym stopniu prawdopodobieństwa nieściągalności, w przypadkach uzasadnionych rodzajem prowadzonej działalności lub strukturą odbiorców.
3.4 Aktywa pieniężne
Do aktywów pieniężnych zalicza się aktywa w formie krajowych środków płatniczych, walut obcych i dewiz. Do aktywów pieniężnych zaliczane są także naliczone odsetki od aktywów finansowych.
Aktywa pieniężne wyrażone w walutach obcych wycenia się na dzień bilansowy po kursie ogłaszanym przez Narodowy Bank Polski na ten dzień, a różnice kursowe odnosi sie na wynik finansowy.
Aktywa finansowe płatne lub wymagalne w ciągu 3 miesięcy od dnia ich otrzymania, wystawienia, nabycia lub założenia (lokaty) zaliczane są do środków pieniężnych dla potrzeb rachunku przepływów środków pieniężnych.
3.5 Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów
Jednostka dokonuje czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów, jeżeli dotyczą one przyszłych okresów sprawozdawczych, chyba że ich kwota jest nieistotna dla sprawozdania finansowego, wówczas kwota kosztów odnoszona jest w ciężar kosztów w dacie nabycia towaru lub usługi. Rozliczenia te dzieli sie na część krótkoterminową, czyli przypadającą do rozliczenia w okresie 12 miesięcy od dnia bilansowego oraz na część długoterminową, która zostanie rozliczona po upływie 12 miesięcy od dnia bilansowego.
3.6 Kapitały
Kapitały własne, z wyjątkiem akcji własnych wycenia się w wartości nominalnej (w kwocie otrzymanych wpływów po odjęciu bezpośrednich kosztów emisji).
3.7 Rezerwy na zobowiązania
Rezerwy na zobowiązania wycenia się w uzasadnionej, wiarygodnie oszacowanej wartości.
Rezerwy tworzone są na pewne lub o dużym stopniu prawdopodobieństwa przyszłe zobowiązania, których kwotę można w sposób wiarygodny oszacować, a w szczególności na straty z transakcji gospodarczych w toku, w tym z tytułu udzielonych gwarancji, poręczeń, operacji kredytowych, skutków toczącego się postępowania sądowego.
Ze względu na niski poziom zatrudnienia Spółka stosując zasadę istotności wynikającą z ustawy o rachunkowości nie tworzy rezerw na przyszłe świadczenia pracownicze.
3.8 Zobowiązania finansowe
Zobowiązania finansowe wycenia się na dzień powstania według wartości nominalnej, a po początkowym ujęciu według skorygowanej ceny nabycia. Krótkoterminowe zobowiązania wyceniane są w wartości wymagającej zapłaty ze względu na nieznaczące efekty dyskonta.
3.9 Kursy walut przyjęte do wyceny
Nie rozliczone na dzień bilansowy należności i zobowiązania oraz inne aktywa i pasywa wyrażone w walucie obcej wycenia się odpowiednio według kursu średniego NBP ogłoszonego dla ostatniego dnia roku obrotowego.
3.10 Podatek dochodowy odroczony
Podatek odroczony jest wyliczany metodą bilansową z zachowaniem zasady ostrożności, jako podatek podlegający zapłaceniu lub zwrotowi w przyszłości w oparciu o różnice pomiędzy wartościami bilansowymi aktywów i pasywów, a odpowiadającymi im wartościami podatkowymi wykorzystywanymi do wyliczenia podstawy opodatkowania. Podatek odroczony jest wyliczany przy użyciu stawek podatkowych, które będą obowiązywać w momencie, gdy pozycja aktywów zostanie zrealizowana lub zobowiązanie stanie się wymagalne. Spółka tworzy także aktywa na podatek odroczony wynikający z wygenerowanych strat podatkowych, możliwych do odliczenia od dochodu podatkowego w latach przyszłych.
3.11 Przychody
Przychody są ujmowane w momencie, gdy znaczące ryzyko i korzyści wynikające z prawa własności towarów bądź produktów zostały przekazane nabywcy. Przychody obejmują należne lub uzyskane kwoty ze sprzedaży, pomniejszone o podatek od towarów i usług (VAT).
Przychody z tytułu odsetek są rozpoznawane w momencie ich naliczenia (przy zastosowaniu efektywnej stopy procentowej), jeżeli ich otrzymanie nie jest wątpliwe.
3.12 Zmiany zasad rachunkowości
W roku obrotowym objętym niniejszym sprawozdaniem finansowym nie dokonano zmian zasad rachunkowości.
3.13 Nie występują różnice w wartosci ujawnionych danych finansowych oraz nie występują istotne róznice dotyczące przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z paragrafem 7 Rozporządzenia o sprawozdaniach finansowych w prospekcie
4. Wybrane dane finansowe w przeliczeniu na EUR
4.1. Kursy wymiany złotego w stosunku do euro ustalane przez Narodowy Bank Polski
| Okres sprawozdawczy | 2017 | 2016 |
|---|---|---|
| Kurs na ostatni dzień okresu | 4,1709 | 4,4240 |
| Kurs średni w okresie | 4,2447 | 4,3757 |
4.2. Bilans w tys. Euro
| 31.12.2016 | 31.12.2015 | |
|---|---|---|
| Aktywa trwałe | 1 | 56 835 |
| - Wartości niematerialne i prawne | 0 | 0 |
| - Rzeczowe aktywa trwałe | 0 | 37 |
| - Należności długoterminowe | 0 | 0 |
| - Inwestycje długoterminowe | 1 | 56 798 |
| - Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 0 | 0 |
| Aktywa obrotowe | 345 | 3 811 |
| - Zapasy | 0 | 8 |
| - Należności krótkoterminowe | 278 | 604 |
| - Inwestycje krótkoterminowe | 67 | 3 184 |
| - Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 0 | 15 |
| Należne wpłaty na kapitał podstawowy | 0 | 0 |
| Udziały (akcje) własne | 0 | 9 125 |
| Aktywa razem | 346 | 69 771 |
| 31.12.2016 | 31.12.2015 | |
|---|---|---|
| Kapitał własny | -59 434 | 43 285 |
| - Kapitał podstawowy | 279 | 264 |
| - Kapitał (fundusz) zapasowy | 0 | 15 960 |
| - Kapitał (fundusz) rezerwowy | -88 | 0 |
| - Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny | 0 | 46 529 |
| - Zysk (strata) z lat ubiegłych | -48 118 | -15 223 |
| - Zysk (strata) netto | -11 507 | -4 245 |
| Rezerwy na zobowiązania | 0 | 128 |
| Zobowiązania | 59 780 | 26 357 |
| - Zobowiązania długoterminowe | 4 832 | 8 051 |
| - Zobowiązania krótkoterminowe | 54 948 | 18 307 |
| Rozliczenia międzyokresowe | 0 | 0 |
| Pasywa razem | 346 | 69 771 |
Poszczególne pozycje bilansu przeliczono na euro według średniego kursu obowiązującego na dany dzień bilansowy, ogłoszonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski.
4.3. Rachunek zysków i strat w tys. Euro
| 2017 | 2016 | |
|---|---|---|
| Przychody netto ze sprzedaży | 514 | 2 654 |
| Koszty sprzedanych produktów | 94 | 1 069 |
| Zysk brutto ze sprzedaży | 420 | 1 586 |
| Strata z działalności operacyjnej | 1 476 | -855 |
| Zysk/Strata brutto | -11 307 | -4 246 |
| Zysk/Strata netto | -11 307 | -4 292 |
Poszczególne pozycje rachunku zysków i strat przeliczono na euro według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski obowiązujących na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca roku obrotowego.
4.4. Rachunek przepływów pieniężnych w tys. Euro
| 2017 | 2016 | |
|---|---|---|
| Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej |
-2 499 | 711 |
| Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej |
2 314 | -4 043 |
| Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej |
-66 | -13 055 |
| Przepływy pieniężne netto, razem | -251 | -16 387 |
Poszczególne pozycje rachunku przepływów pieniężnych przeliczono na euro według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski obowiązujących na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca roku obrotowego.
| stan na: | |||
|---|---|---|---|
| BILANS - AKTYWA | 31.12.2017 | 31.12.2016 | |
| A. | Aktywa trwałe | 5 | 251 438 |
| I. | Wartości niematerialne i prawne | 0 | 0 |
| 1. | Koszty zakończonych prac rozwojowych | 0 | 0 |
| 2. | Wartość firmy | 0 | 0 |
| 3. | Inne wartości niematerialne i prawne | 0 | 0 |
| 4. | Zaliczki na wartości niematerialne i prawne | 0 | 0 |
| II. | Rzeczowe aktywa trwałe | 0 | 163 |
| 1. | Środki trwałe | 0 | 163 |
| a) grunty własne (w tym prawo wieczystego użytkowania gruntów) | 0 | 0 | |
| b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | 0 | 0 | |
| c) urządzenia techniczne i maszyny | 0 | 0 | |
| d) środki transportu | 0 | 163 | |
| e) inne środki trwałe | 0 | 0 | |
| 2. | Środki trwałe w budowie | 0 | 0 |
| 3. | Zaliczki na środki trwałe w budowie | 0 | 0 |
| III. | Należności długoterminowe | 0 | 0 |
| 1. | Od jednostek powiązanych | 0 | 0 |
| 2. | Od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale |
0 | 0 |
| 3. | Od pozostałych jednostek | 0 | 0 |
| IV. | Inwestycje długoterminowe | 5 | 251 275 |
| 1. | Nieruchomości | 0 | 0 |
| 2. | Wartości niematerialne i prawne | 0 | 0 |
| 3. | Długoterminowe aktywa finansowe | 5 | 251 275 |
| a) w jednostkach powiązanych | 5 | 251 275 | |
| - udziały lub akcje | 5 | 251 275 | |
| - inne papiery wartościowe | 0 | 0 | |
| - udzielone pożyczki | 0 | 0 | |
| - inne długoterminowe aktywa finansowe | 0 | 0 | |
| b) w pozostałych jednostkach, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale |
0 | 0 | |
| - udziały lub akcje | 0 | 0 | |
| - inne papiery wartościowe | 0 | 0 | |
| - udzielone pożyczki | 0 | 0 | |
| - inne długoterminowe aktywa finansowe | 0 | 0 | |
| c) w pozostałych jednostkach | 0 | 0 | |
| - udziały lub akcje | 0 | 0 | |
| - inne papiery wartościowe | 0 | 0 | |
| - udzielone pożyczki | 0 | 0 | |
| - inne długoterminowe aktywa finansowe | 0 | 0 | |
| 4. | Inne inwestycje długoterminowe | 0 | 0 |
| BILANS - AKTYWA | stan na: | ||
|---|---|---|---|
| 31.12.2017 | 31.12.2016 | ||
| V. | Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 0 | 0 |
| 1. | Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 0 | 0 |
| 2. | Inne rozliczenia międzyokresowe | 0 | 0 |
| B. | Aktywa obrotowe | 1 440 | 16 859 |
| I. | Zapasy | 2 | 34 |
| 1. | Materiały | 0 | 0 |
| 2. | Półprodukty i produkty w toku | 0 | 0 |
| 3. | Produkty gotowe | 0 | 0 |
| 4. | Towary | 0 | 0 |
| 5. | Zaliczki na dostawy | 2 | 34 |
| II. | Należności krótkoterminowe | 1 158 | 2 674 |
| 1. | Należności od jednostek powiązanych | 0 | 999 |
| a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 0 | 994 | |
| - do 12 m-cy | 0 | 994 | |
| - powyżej 12 m-cy | 0 | 0 | |
| b) inne | 0 | 5 | |
| 2. | Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale |
0 | 0 |
| a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 0 | 0 | |
| - do 12 m-cy | 0 | 0 | |
| - powyżej 12 m-cy | 0 | 0 | |
| b) inne | 0 | 0 | |
| 3. | Należności od pozostałych jednostek | 1 158 | 1 674 |
| a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 29 | 339 | |
| - do 12 m-cy | 29 | 339 | |
| - powyżej 12 m-cy | 0 | 0 | |
| b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń |
830 | 696 | |
| c) inne | 299 | 640 | |
| d) dochodzone na drodze sądowej | 0 | 0 | |
| III. | Inwestycje krótkoterminowe | 280 | 14 088 |
| 1. | Krótkoterminowe aktywa finansowe | 280 | 14 088 |
| a) w jednostkach powiązanych | 0 | 12 622 | |
| - udziały lub akcje | 0 | 0 | |
| - inne papiery wartościowe | 0 | 0 | |
| - udzielone pożyczki | 0 | 12 622 | |
| - inne krótkoterminowe aktywa finansowe | 0 | 0 | |
| b) w pozostałych jednostkach | 0 | 124 | |
| - udziały lub akcje | 0 | 0 | |
| - inne papiery wartościowe | 0 | 0 | |
| - udzielone pożyczki | 0 | 124 | |
| - inne krótkoterminowe aktywa finansowe | 0 | 0 |
Satis Group S.A. Bekasów 74 02-803 Warszawa
| stan na: | |||
|---|---|---|---|
| BILANS - AKTYWA | 31.12.2017 | 31.12.2016 | |
| c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 280 | 1 342 | |
| - środki pieniężne w kasie i na rachunkach | 280 | 1 342 | |
| - inne środki pieniężne | 0 | 0 | |
| - inne aktywa pieniężne | 0 | 0 | |
| 2. | Inne inwestycje krótkoterminowe | 0 | 0 |
| IV. | Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 0 | 63 |
| C. | Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy | 0 | 0 |
| D. | Udziały (akcje) własne | 0 | 40 369 |
| AKTYWA RAZEM | 1 445 | 308 666 |
| stan na: | ||||
|---|---|---|---|---|
| BILANS - PASYWA | 31.12.2017 | 31.12.2016 | ||
| A. | Kapitał (fundusz) własny | -247 891 | 191 494 | |
| I. | Kapitał (fundusz) podstawowy | 1 163 | 1 166 | |
| IV. | Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym: | 0 | 70 608 | |
| - nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad wartością nominalną udziałów (akcji) |
0 | 0 | ||
| V. | Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, w tym: | 0 | 205 846 | |
| - z tytułu aktualizacji wartości godziwej | 0 | 205 846 | ||
| VI. | Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, w tym: | -366 | 0 | |
| - tworzone zgodnie z umową (statutem) spółki | 0 | 0 | ||
| - na udziały (akcje) własne | 0 | 0 | ||
| VII. | Zysk (strata) z lat ubiegłych | -200 694 | -67 347 | |
| VIII. | Zysk (strata) netto | -47 994 | -18 780 | |
| IX. | Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) | 0 | 0 | |
| B. | Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 249 336 | 117 172 | |
| I. | Rezerwy na zobowiązania | 0 | 567 | |
| 1. | Rezerwa z tyt. odroczonego podatku dochodowego | 0 | 0 | |
| 2. | Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 0 | 0 | |
| - długoterminowa | 0 | 0 | ||
| - krótkoterminowa | 0 | 0 | ||
| 3. | Pozostałe rezerwy | 0 | 567 | |
| - długoterminowe | 0 | 0 | ||
| - krótkoterminowe | 0 | 567 | ||
| II. | Zobowiązania długoterminowe | 20 153 | 35 616 | |
| 1. | Wobec jednostek powiązanych | 17 200 | 17 347 | |
| 2. | Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale |
0 | 0 | |
| 3. | Wobec pozostałych jednostek | 2 953 | 18 269 | |
| a) kredyty i pożyczki | 2 950 | 0 | ||
| b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 0 | 18 186 | ||
| c) inne zobowiązania finansowe | 3 | 84 | ||
| d) zobowiązania wekslowe | 0 | 0 | ||
| e) inne | 0 | 0 | ||
| III. | Zobowiązania krótkoterminowe | 229 183 | 80 989 | |
| 1. | Wobec jednostek powiązanych | 2 804 | 72 241 | |
| a) z tyt. dostaw i usług, o okresie wymagalności | 0 | 4 | ||
| - do 12 m-cy | 0 | 4 | ||
| - powyżej 12 m-cy | 0 | 0 | ||
| b) inne | 2 804 | 72 237 | ||
| 2. | Zobowiązania wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale |
0 | 0 | |
| a) z tyt. dostaw i usług, o okresie wymagalności | 0 | 0 | ||
| - do 12 m-cy | 0 | 0 | ||
| - powyżej 12 m-cy | 0 | 0 |
| stan na: | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| BILANS - PASYWA | 31.12.2017 | 31.12.2016 | |||
| b) inne | 0 | 0 | |||
| 3. | Wobec pozostałych jednostek | 226 379 | 8 748 | ||
| a) kredyty i pożyczki | 208 879 | 2 | |||
| b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 0 | 4 290 | |||
| c) inne zobowiązania finansowe | 46 | 116 | |||
| d) z tyt. dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 107 | 3 162 | |||
| - do 12 m-cy | 107 | 3 162 | |||
| - powyżej 12 m-cy | 0 | 0 | |||
| e) zaliczki otrzymane na dostawy | 62 | 122 | |||
| f) zobowiązania wekslowe | 0 | 0 | |||
| g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń | 17 | 31 | |||
| h) z tytułu wynagrodzeń | 34 | 49 | |||
| i) inne | 17 235 | 975 | |||
| 4. | Fundusze specjalne | 0 | 0 | ||
| IV. | Rozliczenia międzyokresowe | 1 | 0 | ||
| 1. | Ujemna wartość firmy | 0 | 0 | ||
| 2. | Inne rozliczenia międzyokresowe | 1 | 0 | ||
| - długoterminowe | 0 | 0 | |||
| - krótkoterminowe | 1 | 0 | |||
| PASYWA RAZEM | 1 445 | 308 666 |
| Za okres | ||||
|---|---|---|---|---|
| RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (wariant kalkulacyjny) | od 01.01.2017 do 31.12.2017 |
od 01.01.2016 do 31.12.2016 |
||
| A. | Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: | 2 181 | 11 614 | |
| - od jednostek powiązanych | 2 024 | 7 939 | ||
| I. | Przychody netto ze sprzedaży produktów | 2 181 | 11 614 | |
| II. | Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | 0 | 0 | |
| B. | Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: | 400 | 4 676 | |
| - jednostkom powiązanym | 0 | 0 | ||
| I. | Koszty wytworzenia sprzedanych produktów | 400 | 4 676 | |
| II. | Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 0 | 0 | |
| C. | ZYSK BRUTTO ZE SPRZEDAŻY (A-B) | 1 781 | 6 938 | |
| D. | Koszty sprzedaży | 0 | 0 | |
| E. | Koszty ogólnego zarządu | 2 478 | 6 723 | |
| F. | ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY (C-D-E) | -696 | 216 | |
| G. | Pozostałe przychody operacyjne | 9 088 | 481 | |
| I. | Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | 0 | 67 | |
| II. | Dotacje | 0 | 0 | |
| III. | Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 0 | 0 | |
| IV. | Inne przychody operacyjne | 9 088 | 414 | |
| H. | Pozostałe koszty operacyjne | 2 125 | 4 436 | |
| I. | Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | 12 | 0 | |
| II. | Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 87 | 3 277 | |
| III. | Inne koszty operacyjne | 2 026 | 1 160 | |
| I. | ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (F+G-H) | 6 267 | -3 740 | |
| J. | Przychody finansowe | 2 558 | 2 481 | |
| I. | Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: | 0 | 0 | |
| a) od jednostek powiązanych, w tym: | 0 | 0 | ||
| - w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale | 0 | 0 | ||
| b) od jednostek pozostałych, w tym: | 0 | 0 | ||
| - w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale | 0 | 0 | ||
| II. | Odsetki, w tym: | 99 | 2 336 | |
| - od jednostek powiązanych | 47 | 1 779 | ||
| III. | Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: | 0 | 0 | |
| - w jednostkach powiązanych | 0 | 0 | ||
| IV. | Aktualizacja wartości aktywów finansowych | 875 | 0 | |
| V. | Inne | 1 584 | 145 | |
| K. | Koszty finansowe | 56 819 | 17 320 | |
| I. | Odsetki, w tym: | 11 416 | 9 567 | |
| - dla jednostek powiązanych | 10 563 | 7 390 | ||
| II. | Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: | 0 | 0 | |
| - w jednostkach powiązanych | 0 | 0 | ||
| III. | Aktualizacja wartości aktywów finansowych | 45 384 | 6 563 | |
| IV. | Inne | 19 | 1 191 | |
| L. | STRATA BRUTTO (I+J-K) | -47 994 | -18 579 | |
| M. | Podatek dochodowy | 0 | 201 | |
| N. | Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | 0 | 0 | |
| O. | STRATA NETTO (L-M-N) | -47 994 | -18 780 |
| Za okres | |||
|---|---|---|---|
| ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE (FUNDUSZU) WŁASNYM | od 01.01.2017 do 31.12.2017 |
od 01.01.2016 do 31.12.2016 |
|
| I. | Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) | 191 494 | 122 629 |
| - korekty błędów podstawowych | 0 | 0 | |
| I.a. | Kapitał (fundusz) własny na początek okresu, po korektach | 191 494 | 122 629 |
| 1. | Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu | 1 166 | 1 166 |
| 1.1. | Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego | -3 | 0 |
| a) zwiększenie (z tytułu) | 0 | 0 | |
| - wydania udziałów (emisji akcji seria G) | |||
| b) zmniejszenie (z tytułu) | 3 | 0 | |
| - umorzenia udziałów (akcji) | 3 | 0 | |
| 1.2. | Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu | 1 163 | 1 166 |
| 2. | Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu | 70 608 | 70 608 |
| 2.1. | Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego | -70 608 | 0 |
| a) zwiększenie (z tytułu) | 0 | 0 | |
| - emisji akcji powyżej wartości nominalnej | 0 | 0 | |
| b) zmniejszenie (z tytułu) | 70 608 | 0 | |
| - odpis aktualizujący akcje własne | 70 608 | 0 | |
| 2.2. | Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu | 0 | 70 608 |
| 3. | Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu | 205 846 | 118 201 |
| 3.1. | Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny | -205 846 | 87 645 |
| a) zwiększenie (z tytułu) | 0 | 87 645 | |
| b) zmniejszenie (z tytułu) | 205 846 | 0 | |
| - zbycia posiadanych udziałów | 193 006 | 0 | |
| - wyceny instrumentów finansowych | 12 840 | 0 | |
| 3.2. | Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu | 0 | 205 846 |
| 4. | Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu | 0 | 0 |
| 4.1. | Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych | -366 | 0 |
| a) zwiększenie (z tytułu) | 0 | 0 | |
| b) zmniejszenie (z tytułu) | 366 | 0 | |
| - rejestracja umorzenia akcji własnych | 366 | 0 | |
| 4.2. | Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu | -366 | 0 |
| 5. | Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | -86 126 | -67 346 |
| 5.1. | Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 0,00 | 0,00 |
| - korekty błędów podstawowych | 0 | 0 | |
| 5.2. | Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach | 0 | 0 |
| a) zwiększenie (z tytułu) | 0 | 0 | |
| b) zmniejszenie (z tytułu) | 0 | 0 | |
| 5.3. | Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | 0 | 0 |
| Za okres | |||
|---|---|---|---|
| ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE (FUNDUSZU) WŁASNYM | od 01.01.2017 do 31.12.2017 |
od 01.01.2016 do 31.12.2016 |
|
| 5.4. | Strata z lat ubiegłych na początek okresu, | -86 126 | -67 346 |
| - korekty błędów podstawowych | 0 | 0 | |
| 5.5. | Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach | -86 126 | -67 346 |
| a) zwiększenie (z tytułu) | 0 | 0 | |
| b) zmniejszenie (z tytułu) | 114 568 | 0 | |
| - odpis aktualizujący akcje własne | 114 568 | 0 | |
| 5.6. | Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | -200 694 | -67 346 |
| 5.7. | Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | -200 694 | -67 346 |
| 6. | Wynik netto | -47 994 | -18 780 |
| a) zysk netto | 0 | 0 | |
| b) strata netto | -47 994 | -18 780 | |
| c) odpisy z zysku | 0 | 0 | |
| II. | Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) | -247 891 | 191 494 |
| III. | Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) |
-247 891 |
| Za okres | ||||
|---|---|---|---|---|
| RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (metoda pośrednia) |
od 01.01.2017 do 31.12.2017 |
od 01.01.2016 do 31.12.2016 |
||
| A. | Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | -10 607 | 3 110 | |
| I. | Zysk (strata) netto | -47 994 | -18 780 | |
| II. | Korekty razem | 37 387 | 21 890 | |
| 1. | Amortyzacja | 48 | 333 | |
| 2. | Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych | 0 | 223 | |
| 3. | Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 1 956 | 7 328 | |
| 4. | Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej | 12 | 7 846 | |
| 5. | Zmiana stanu rezerw | -567 | -578 | |
| 6. | Zmiana stanu zapasów | 32 | -14 | |
| 7. | Zmiana stanu należności | 2 439 | 8 091 | |
| 8. | Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów |
-6 265 | -2 279 | |
| 9. | Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | 64 | 940 | |
| 10. | Inne korekty | 39 668 | 0 | |
| III. | Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+II) | -10 607 | 3 110 | |
| B. | Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | 9 824 | -17 689 | |
| I. | Wpływy | 13 129 | 61 126 | |
| 1. | Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych |
103 | 109 | |
| 2. | Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | 0 | 0 | |
| 3. | Z aktywów finansowych, w tym: | 13 026 | 61 017 | |
| a) w jednostkach powiązanych | 13 026 | 58 976 | ||
| - zbycie aktywów finansowych | 0 | 0 | ||
| - dywidendy i udziały w zyskach | 0 | 0 | ||
| - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | 13 026 | 58 976 | ||
| b) w pozostałych jednostkach | 0 | 2 041 | ||
| - zbycie aktywów finansowych | 0 | 0 | ||
| - dywidendy i udziały w zyskach | 0 | 0 | ||
| - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | 0 | 0 | ||
| - odsetki | 0 | 0 | ||
| - inne wpływy z aktywów finansowych | 0 | 2 041 | ||
| 4. | Inne wpływy inwestycyjne | 0 | 0 | |
| II. | Wydatki | 3 305 | 78 815 | |
| 1. | Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych |
0 | 44 | |
| 2. | Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | 0 | 0 | |
| 3. | Na aktywa finansowe, w tym: | 3 305 | 78 771 | |
| a) w jednostkach powiązanych | 3 305 | 77 230 | ||
| - nabycie aktywów finansowych | 5 | 37 | ||
| - udzielone pożyczki długoterminowe | 3 300 | 77 193 | ||
| b) w pozostałych jednostkach | 0 | 1 541 | ||
| - nabycie aktywów finansowych | 0 | 0 | ||
| - udzielone pożyczki | 0 | 1 541 | ||
| 4. | Inne wydatki inwestycyjne | 0 | 0 | |
| III. | Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) | 9 824 | -17 689 |
| Za okres | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (metoda pośrednia) |
od 01.01.2017 do 31.12.2017 |
od 01.01.2016 do 31.12.2016 |
|||
| C. | Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | -279 | -57 124 | ||
| I. | Wpływy | 148 950 | 11 205 | ||
| 1. | Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału |
0 | 0 | ||
| 2. | Kredyty i pożyczki | 148 950 | 10 878 | ||
| 3. | Emisja dłużnych papierów finansowych | 0 | 0 | ||
| 4. | Inne wpływy finansowe | 0 | 327 | ||
| II. | Wydatki | 149 229 | 68 329 | ||
| 1. | Nabycie udziałów (akcji) własnych | 145 176 | 40 369 | ||
| 2. | Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | 0 | 0 | ||
| 3. | Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | 0 | 0 | ||
| 4. | Spłaty kredytów i pożyczek | 3 970 | 13 520 | ||
| 5. | Wykup dłużnych papierów wartościowych | 0 | 12 000 | ||
| 6. | Z tytułu innych zobowiązań finansowych | 0 | 0 | ||
| 7. | Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | 82 | 103 | ||
| 8. | Odsetki | 1 | 2 337 | ||
| 9. | Inne wydatki finansowe | 0 | 0 | ||
| III. | Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | -279 | -57 124 | ||
| D. | Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+B.III+C.III) | -1 062 | -71 703 | ||
| E. | Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | -1 062 | -71 703 | ||
| - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | 0 | 0 | |||
| F. | Środki pieniężne na początek okresu | 1 342 | 73 045 | ||
| G. | Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym: | 280 | 1 342 | ||
| - o ograniczonej możliwości dysponowania |
Tabela 1 Zmiana stanu wartości niematerialnych i prawnych
Nie występują
Tabela 2 Zmiana stanu środków trwałych
| Wyszczególnienie | Grunty, w tym prawo wieczystego użytkowania |
Budynki, lokale i obiekty inż. lądowej i wodnej |
Urządzenia techniczne i maszyny |
Środki transportu |
Pozostałe środki trwałe |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|
| WARTOŚĆ BRUTTO | ||||||
| BO 01.01.2017 | 0 | 0 | 0 | 278 | 0 | 278 |
| Zwiększenia, w tym: | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - z zakupu | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - przemieszczenia wewnętrzne | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Zmniejszenia | 0 | 0 | 0 | 278 | 0 | 278 |
| - sprzedaż | 0 | 0 | 0 | 278 | 0 | 278 |
| - likwidacje | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| BZ 31.12.2017 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| UMORZENIE | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| BO 01.01.2017 | 0 | 0 | 0 | 115 | 0 | 115 | ||
| Zwiększenia, w tym: | 0 | 0 | 0 | 48 | 0 | 48 | ||
| - amortyzacja | 0 | 0 | 0 | 48 | 0 | 48 | ||
| Zmniejszenia | 0 | 0 | 0 | 163 | 0 | 163 | ||
| - sprzedaż | 0 | 0 | 0 | 163 | 0 | 163 | ||
| - likwidacje | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| BZ 31.12.2017 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -1 | ||
| ODPISY AKTUALIZUJĄCE | ||||||||
| BO 01.01.2017 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| BZ 31.12.2017 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| WARTOŚĆ NETTO | ||||||||
| BO 01.01.2017 | 0 | 0 | 0 | 163 | 0 | 163 | ||
| BZ 31.12.2017 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Tabela 3 Struktura własnościowa środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych - według wartości netto
| Wyszczególnienie | BO 01.01.2017 | BZ 31.12.2017 |
|---|---|---|
| Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne własne | 452 | 0 |
| Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne używane na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu |
189 | 0 |
| Razem środki trwałe w ewidencji bilansowej | 641 | 0 |
| Wartość nie amortyzowanych lub nie umarzanych przez jednostkę środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu |
- | - |
Tabela 4 Zobowiązania wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli
Zobowiązanie wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli na dzień bilansowy nie występuje.
Tabela 5 Zmiana stanu długoterminowych aktywów finansowych - w jednostkach powiązanych
| Wyszczególnienie | Udziały i akcje | Inne papiery wartościowe |
Udzielone pożyczki |
Inne | Razem |
|---|---|---|---|---|---|
| WARTOŚĆ BRUTTO | |||||
| BO 01.01.2017 | 254 535 | 0 | 101 | 0 | 254 636 |
| Zwiększenia, z tego: | 5 | 0 | 0 | 0 | 5 |
| - zakup/udzielenie | 5 | 0 | 0 | 0 | 5 |
| - aport | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - naliczenie odsetek i wycena bilansowa | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Zmniejszenia, tego: | 237 517 | 0 | 0 | 0 | 237 517 |
| - sprzedaż/spłata | 237 517 | 0 | 0 | 0 | 237 517 |
| - przekwalifikowanie | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - połączenie | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - cofnięcie wyceny | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| BZ 31.12.2017 | 17 023 | 0 | 101 | 0 | 17 124 |
| ODPISY AKTUALIZUJĄCE | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| BO 01.01.2017 | 3 260 | 0 | 0 | 0 | 3 260 | |
| Zwiększenia | 58 224 | 0 | 101 | 0 | 58 325 | |
| Zmniejszenia | 44 466 | 0 | 0 | 0 | 44 466 | |
| BZ 31.12.2017 | 17 018 | 0 | 101 | 0 | 17 119 | |
| WARTOŚĆ NETTO | ||||||
| BO 01.01.2017 | 251 275 | 0 | 101 | 0 | 251 376 | |
| BZ 31.12.2017 | 5 | 0 | 0 | 0 | 5 |
Udziały i akcje kwalifikuje się jako instrumenty finansowe do grupy aktywa finansowe dostępne do sprzedży. Udzielone pożyczki kwalifikuje się do grupy pożyczki udzielone i należności własne.
| Tabela 6 | Udziały i akcje w jednostkach zależnych, współzależnych, stowarzyszonych i pozostałych wg stanu 31.12.2017 |
|---|---|
| ---------- | ------------------------------------------------------------------------------------------------------------ |
| Nazwa, forma prawna i siedziba | Wartość brutto | Odpisy aktualizujące |
Wartość bilansowa |
Udział w kapitale (%) |
Udział w głosach (%) |
|---|---|---|---|---|---|
| JEDNOSTKI ZALEŻNE | |||||
| Xantus S.A., Warszawa | 3 003 | 3 003 | 0 | 100,00% | 100,00% |
| Software Services Sp. z o.o., Wrocław | 13 778 | 13 778 | 0 | 100,00% | 100,00% |
| MobiCare S.A., Warszawa | 181 | 176 | 5 | 90,00% | 90,00% |
| Sorcersoft.com S.A., Warszawa | 61 | 61 | 0 | 60,00% | 60,00% |
| RAZEM | 17 023 | 17 018 | 5 | - | - |
Prezentowane wartości udziałów i akcji wyrażone są wyłącznie w PLN. Nie występują ograniczenia w zbywalności inwestycji.
Podstawowy przedmiot działalności jednostki podporządkowanej Xantus S.A.
- działalność związana z filmami, nagraniami wideo i programami telewizyjnymi
- działalność w zakresie nagrań dźwiękowych i muzycznych
- działalność wydawnicza w zakresie oprogramowania
Podstawowy przedmiot działalności jednostki podporządkowanej Software Services Sp. zo.o. :
- działalność związana z oprogramowaniem
- działalność związana z doradztwem w zakresie informatyki
- działalność związana z zarządzaniem urządzeniami informatycznymi
- pozostała działalność usługowa w zakresie technologii informatycznych i komputerowych
- przetwarzanie danych, zarządzanie stronami internetowymi (hosting) i podobna działalność
- pozostałe doradztwo w zakresie prowadzenia działalności gospodarczej i zarządzania
- działalność w zakresie pozostałej telekomunikacji
02-803 Warszawa
Sprawozdanie finansowe za okres od 01.01.2017 do 31.12.2017
Podstawowy przedmiot działalności jednostki podporządkowanej MobiCare S.A.:
- działalność związana z oprogramowaniem
- działalność pogotowia ratunkowego
- działalność paramedyczna
- pozostała działalność w zakresie opieki zdrowotnej, gdzie indziej niesklasyfikowana
- praktyka lekarska ogólna
- praktyka lekarska specjalistyczna
- działalność związana z doradztwem w zakresie informatyki
Podstawowy przedmiot działalności jednostki podporządkowanej Sorcersoft.com S.A.:
- sprzedaż hurtowa komputerów, urządzeń peryferyjnych i oprogramowania
- sprzedaż detaliczna komputerów, urządzeń peryferyjnych i oprogramowania prowadzona w wyspecjalizowanych sklepach
- działalność związana z oprogramowaniem
- działalność związana z doradztwem w zakresie informatyki
Tabela 7 Zmiana stanu krótkoterminowych aktywów finansowych
| Wyszczególnienie | Udzielone pożyczki |
jednostki powiązne |
jednostki niepowiązne |
Razem |
|---|---|---|---|---|
| BO 01.01.2017 | 19 167 | 15 752 | 3 415 | 19 167 |
| Zwiększenia, z tego: | 4 006 | 593 | 3 413 | 4 006 |
| - zakup/udzielenie | 3 301 | 546 | 2 755 | 3 301 |
| - naliczenie odsetek i wycena bilansowa | 91 | 47 | 44 | 91 |
| - otrzymane umową cesji | 0 | 0 | 0 | |
| - przekwalifikowanie | 614 | 0 | 614 | 614 |
| Zmniejszenia, tego: | 22 406 | 15 824 | 6 582 | 22 406 |
| - sprzedaż/spłata | 12 313 | 11 839 | 474 | 12 313 |
| - kompensaty | 9 420 | 3 371 | 6 049 | 9 420 |
| - inne | 614 | 614 | 0 | 614 |
| - spisane odsetki | 59 | 59 | 59 | |
| BZ 31.12.2017 | 767 | 521 | 246 | 767 |
| ODPISY AKTUALIZUJĄCE | ||||
| BO 01.01.2017 | 6 421 | 3 130 | 3 291 | 6 421 |
| Zwiększenia | 1 020 | 40 | 980 | 1 020 |
| Zmniejszenia | 6 674 | 2 649 | 4 025 | 0 |
| BZ 31.12.2017 | 767 | 521 | 246 | 767 |
| WARTOŚĆ NETTO | ||||
| BO 01.01.2017 | 12 746 | 12 622 | 124 | 12 746 |
| BZ 31.12.2017 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Prezentowane wartości pożyczek występują wyłącznie w PLN.
Udzielone pożyczki stanowią instrumenty finansowe zakwalifikowane do grupy pożyczki udzielone i należności własne.
Tabela 8 Zmiany stanu odpisów aktualizujących wartość należności
| Należności krótkoterminowe | ||||
|---|---|---|---|---|
| Aktualizowane pozycje aktywów | z tytułu dostaw i usług |
dochodzone na drodze sądowej |
pozostałe należności |
Razem |
| JEDNOSTKI POWIĄZANE | ||||
| BO 01.01.2017 | 129 | 0 | 5 | 134 |
| Zwiększenia | 0 | 0 | 6 | 6 |
| - działalności operacyjnej | 0 | 0 | 6 | 6 |
| - działalności finansowej | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Wykorzystanie | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Rozwiązanie | 126 | 0 | 0 | 126 |
| - działalności operacyjnej | 126 | 0 | 0 | 126 |
| - działalności finansowej | 0 | 0 | 0 | 0 |
| BZ 31.12.2017 | 3 | 0 | 11 | 14 |
| POZOSTAŁE JEDNOSTKI | ||||
| BO 01.01.2017 | 440 | 0 | 3 477 | 3 917 |
| Zwiększenia | 54 | 0 | 0 | 54 |
| - działalności operacyjnej | 54 | 0 | 0 | 54 |
| - działalności finansowej | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Wykorzystanie | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Rozwiązanie | 348 | 0 | 3 247 | 3 595 |
| - działalności operacyjnej | 348 | 0 | 3 247 | 3 595 |
| BZ 31.12.2017 | 146 | 0 | 230 | 376 |
Tabela 9 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
| Wyszczególnienie | wynik finansowy | kapitał z aktualizacji wyceny |
zysk (strata) z lat ubiegłych |
RAZEM |
|---|---|---|---|---|
| BO 01.01.2017 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Zwiększenia z tytułu: | 0 | 0 | 0 | 0 |
| a) powstania ujemnych różnic przejściowych | 0 | 0 | 0 | 0 |
| w tym z tytułu: | ||||
| b) zmiany stawek podatkowych | 0 | 0 | 0 | 0 |
| c) straty podatkowej | 0 | 0 | 0 | 0 |
| d) nieujętej różnicy poprzedniego okresu | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Zmniejszenia z tytułu: | 0 | 0 | 0 | 0 |
| a) odwrócenia się ujemnych różnic przejściowych | 0 | 0 | 0 | 0 |
| b) zmiany stawek podatkowych | 0 | 0 | 0 | 0 |
| c) rozliczenie transakcji | 0 | 0 | 0 | 0 |
| d) wskutek braku możliwości ich rozliczenia | 0 | 0 | 0 | 0 |
| BZ 31.12.2017 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Tabela 10 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe (aktywa)
| Wyszczególnienie | BO 01.01.2017 | Zwiększenia | Zmniejszenia | BZ 31.12.2017 |
|---|---|---|---|---|
| - polisy ubezpieczeniowe | 45 | 0 | 45 | 0 |
| - subskrypcje | 4 | 0 | 4 | 0 |
| - koszty na przełomie roku | 5 | 0 | 5 | 0 |
| - opłata roczna KNF | 5 | 24 | 29 | 0 |
| - pozostałe | 4 | 2 | 6 | 0 |
| Razem | 63 | 26 | 89 | 0 |
Tabela 11 Struktura własności kapitału (funduszu) podstawowego 31.12.2017
| Akcjonariusz | Liczba akcji | Wartość akcji | Udział (%) |
|---|---|---|---|
| United S.A. | 1 000 000 | 100 | 8,59% |
| Satis Group S.A. (akcje własne) | 3 839 642 | 384 | 33,00% |
| Inwestorzy poniżej 5% | 6 795 639 | 680 | 58,41% |
| Razem | 11 635 281 | 1 164 | 100,00% |
Wśród inwestorów poniżej 5% znajdują się akcjonariusze przynależący do Porozumienia Akcjonariuszy Emitenta, które na dzień 31.12.2017 r. posiada 1.904.332 akcje staonowiące 16,37% kapitału zakładowego Spółki, uprawniających do 1.904.332 głosów, co stanowi 16,37% udziału w ogólnej liczbie głosów.
Tabela 12 Zysk na jedną akcję
| Liczba wyemitowanych akcji | 01.01.2017 - 31.12.2017 |
01.01.2016 - 31.12.2016 |
|---|---|---|
| Średnia ważona liczba akcji wykazana dla potrzeb wyliczenia wartości podstawowego zysku na jedną akcję w szt. |
11 635 281 | 11 662 677 |
| Efekt rozwodnienia liczby akcji zwykłych | 0 | 0 |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych wykazana dla potrzeb wyliczenia wartości rozwodnionego zysku na jedną akcję w szt. |
11 635 281 | 11 662 677 |
| Zysk na jedną akcję | -4,12 | -1,61 |
Tabela 13 Liczba i wartość nominalna subskrybowanych akcji
| Numer serii | sposób pokrycia |
liczba akcji |
wartość nominalna |
łączna wartość serii w tys. zł |
|---|---|---|---|---|
| Seria A | gotówka | 11 280 927 | 0,10 zł | 1 128 |
| Seria G | aport | 354 354,0 | 0,10 zł | 35 |
| Razem | xxx | 11 635 281 | xxxx | 1 164 |
Żadna z powyższych akcji nie podlega ograniczeniu.
Tabela 14 Akcje (udziały własne) wlasne
| 31.12.2017 | 31.12.2016 | |
|---|---|---|
| - liczba | 3 839 642 | 1 411 479 |
| - wartość według ceny nabycia | 185 176 | 40 369 |
| - wartość bilansowa | 0 | 40 369 |
| - cel nabycia | umorzenie | umorzenie |
| - przeznaczenie | umorzenie | umorzenie |
W roku obrotowym 2017 spółka nabyła akcje własne za kwotę 145.176 tyś.
Tabela 15 Akcje (udziały) emitenta będące własnością jednostek podporządkowanych
Nie występują.
Tabela 16 Wynik finansowy netto za poprzedni rok obrotowy
Strata netto za rok obrotowy 01.01.2016 do 31.12.216 wyniosła 31.013 tyś. W związku z tym, że nie podjęto uchwały zatwierdzającej sprawozdanie finansowe za rok 2016, jak również nie podjęto decyzji o sposobie pokrycia straty, wynik za rok ubiegły jest w danych bieżących prezentowany w pozycji Zysk (strata) z lat ubiegłych.
W roku obrotowym dokonano dodatkowego obniżenia wyniku z lat ubiegłych w efekcie utworzenia odpisu aktualizującego na akcje własne w kwocie 114.568 tys. zł.
Tabela 17 Propozycje co do sposobu podziału zysku lub pokrycia straty za rok obrotowy
Strata netto za rok obrotowy 01.01.2017 do 31.12.2017 wyniosła 47.994 tyś. Zarząd Spółki proponuje pokrycie straty z zysków lat przyszłych.
| Tabela 18 | Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego |
|---|---|
| ----------- | -------------------------------------------------- |
| Wyszczególnienie | wynik finansowy | kapitał z aktualizacji wyceny |
zysk (strata) z lat ubiegłych |
RAZEM |
|---|---|---|---|---|
| BO 01.01.2017 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Zwiększenia z tytułu: | 0 | 0 | 0 | 0 |
| a) powstania dodatnich różnic przejściowych | 0 | 0 | 0 | 0 |
| b) zmiany stawek podatkowych | 0 | 0 | 0 | 0 |
| c) nieujętej różnicy poprzedniego okresu | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Zmniejszenia z tytułu: | 0 | 0 | 0 | 0 |
| a) odwrócenia się dodatnich różnic przejściowych | 0 | 0 | 0 | 0 |
| b) zmiany stawek podatkowych | 0 | 0 | 0 | 0 |
| c) wskutek braku możliwości ich rozliczenia | 0 | 0 | 0 | 0 |
| BZ 31.12.2017 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Tabela 19 Zmiany stanu pozostałych rezerw
| Wyszczególnienie | Na przewidywane koszty | Na inne tytuły | Razem |
|---|---|---|---|
| KRÓTKOTERMINOWE | |||
| BO 01.01.2017 | 567 | 0 | 567 |
| Zwiększenia | 0 | 0 | 0 |
| Wykorzystanie | 304 | 0 | 304 |
| Rozwiązanie | 263 | 0 | 263 |
| Przesunięcia prezentacyjne | 0 | 0 | 0 |
| BZ 31.12.2017 | 0 | 0 | 0 |
Tabela 20 Podział zobowiązań długoterminowych według pozycji bilansu ze względu na przewidywany umową okres spłaty
| Przedział czasowy | Kredyty i pożyczki |
Z tyt. emisji dłużnych papierów wart. |
Inne zobowiązania finansowe |
Inne | Razem |
|---|---|---|---|---|---|
| WOBEC JEDNOSTEK POWIĄZANYCH | |||||
| do 1 roku | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| powyżej 1 roku do 3 lat | 2 950 | 17 200 | 0 | 0 | 20 150 |
| BZ 31.12.2017 | 2 950 | 17 200 | 0 | 0 | 20 150 |
| WOBEC JEDNOSTEK INNYCH NIŻ POWIĄZANE | |||||
| do 1 roku | 0 | 0 | 3 | 0 | 3 |
| powyżej 1 roku do 3 lat | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| BZ 31.12.2017 | 0 | 0 | 3 | 0 | 3 |
Zaprezentowane zobowiązania długoterminowe występują wyłącznie w PLN.
W trakcie roku obrotowego Spółka wykupiła przedterminowo obligacje, objęte przez podmioty inen niż powiązane w kwocie 23.092 tys. zł oraz obligacje objęte przez jednostki powiązane w kwocie 420 tys. zł
Naliczone odsetki od obligacji w 2017 roku wyniosły 749 tys. zł.
Zobowiązania z tytułu obligacji kwalifikuje się do grupy zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu.
Tabela 21 Ujemna wartość firmy
Nie występuje
Tabela 22 Wykaz zobowiązań zabezpieczonych na majątku
Nie występują zobowiązania zabezpieczone na majątku Spółki.
Tabela 23 Wykaz zobowiązań warunkowych, w tym również udzielonych przez jednostkę gwarancji i poręczeń, także wekslowych
| Rodzaj zobowiązania | Wierzyciel | Wartość zobowiązania |
|---|---|---|
| Poręczenie umowne dla Holdingu Inwestycyjnego Akesto Sp. z o.o. |
Creston Investments Sp. z o.o. | 151 000 000,00 PLN |
| Poręczenie do umowy kredytowej w rachunku bieżącym SATIS GPS |
BGŻ BNP Paribas Bank Polska S.A. |
2 700 000,00 PLN |
| Poręczenie do umowy kredytowej w rachunku bieżącym SATIS GPS |
BGŻ BNP Paribas Bank Polska S.A. |
900 000,00 PLN |
| Poręczenie do umowy kredytowej w rachunku bieżącym SATIS GPS |
Alior Bank S.A. | 600 000,00 PLN |
| Zastaw rejestrowy na akcjach Spółki Satis GPS Sp. z o.o. udzielony pod pożyczkę dla Spółki |
Etin SAS | 8 000 000,00 PLN |
Tabela 24 Struktura rzeczowa i terytorialna przychodów ze sprzedaży produktów, usług, towarów i materiałów
| Przychody ze sprzedaży krajowej |
Przychody ze sprzedaży eksportowej do krajów UE |
Przychody ze sprzedaży eksportowej pozostałej |
||
|---|---|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży produktów i usług w bieżącym okresie sprawozdawczym |
2 181 | |||
| JEDNOSTKI POWIĄZANE | ||||
| Przychody ze sprzedaży produktów, w tym | 2 024 | 0 | 0 | |
| - czynsz najmu | 102 | 0 | 0 | |
| - usługi wsparcia w zakresie planowania | 733 | 0 | 0 | |
| - sprzedaż praw autorskich | 1 000 | 0 | 0 | |
| - usługi programistyczne i pokrewne | 170 | 0 | 0 | |
| - pozostałe | 19 | 0 | 0 | |
| POZOSTAŁE JEDNOSTKI | ||||
| Przychody ze sprzedaży produktów, w tym | 157 | 0 | 0 | |
| - czynsz najmu | 91 | 0 | 0 | |
| - pozostałe | 66 | 0 | 0 |
Tabela 25 Pozostała działalność operacyjna - przychody
| Wyszczególnienie | Przychody za okres od 01.01.2017 do 31.12.2017 |
Przychody za okres od 01.01.2016 do 31.12.2016 |
|---|---|---|
| Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | ||
| - przychody ze sprzedaży środków trwałych | 0 | 272 |
| - wartość netto sprzedanych środków trwałych | 0 | 205 |
| Razem | 0 | 67 |
| Inne przychody operacyjne | ||
| - odszkodowania | 1 | 14 |
| - przychody z tytułu refaktur | 1 623 | 248 |
| - darowizny | 0 | 0 |
| - rozwiązanie rezerw | 71 | 62 |
| - rozwiązanie odpisów aktualizujacych należności | 7 187 | 40 |
| - rozliczenie wartości firmy AdvFinance | 0 | 43 |
| - spisane zobowiązania | 117 | 4 |
| - inne | 89 | 4 |
| Razem | 9 088 | 414 |
| Pozostałe przychody operacyjne razem | 9 088 | 481 |
|---|---|---|
| -------------------------------------- | ------- | ----- |
Tabela 26 Pozostała działalność operacyjna - koszty
| Wyszczególnienie | Koszty za okres od 01.01.2017 do 31.12.2017 |
Koszty za okres od 01.01.2016 do 31.12.2016 |
|---|---|---|
| Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | ||
| - wartość netto zbytych środków trwałych | 115 | 0 |
| - przychody ze sprzedaży środków trwałych | 103 | 0 |
| Razem | 12 | 0 |
| Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | ||
| - odpisy aktualizujące wartość należności | 87 | 3 277 |
| Razem | 87 | 3 277 |
| Inne koszty operacyjne | ||
| - koszty refakturowane | 1 552 | 260 |
| - spisane należności | 106 | 113 |
| - koszty lat ubiegłych | 111 | 2 |
| - koszty napraw pokryte odszkodowaniami | 0 | 14 |
| - likwidacja ŚT, WNiP | 0 | 461 |
| - rezerwa na koszty | 0 | 278 |
| - inne | 257 | 31 |
| Razem | 2 026 | 1 160 |
| Pozostałe koszty operacyjne razem | 2 125 | 4 437 |
Tabela 27 Działalność finansowa - przychody
| Wyszczególnienie | Przychody za okres od 01.01.2017 do 31.12.2017 |
Przychody za okres od 01.01.2016 do 31.12.2016 |
|
|---|---|---|---|
| Dywidendy i udziały w zyskach | |||
| - od jednostek zależnych | 0 | 0 | |
| Razem | 0 | 0 |
| Odsetki | |||
|---|---|---|---|
| - odsetki od środków na rachunkach bankowych | 8 | 372 | |
| - odsetki od udzielonych pożyczek | 91 | 1 964 | |
| Razem | 99 | 2 336 | |
| w tym : odsetki od jednostek powiązanych | |||
| - odsetki od udzielonych pożyczek | 47 | 1 779 | |
| Razem | 47 | 1 779 | |
| Aktualizacja wartości aktywów finansowych | |||
| - utworzenie odpisów aktualizujących | 875 | 0 | |
| Razem | 875 | 0 | |
| Inne przychody finansowe | |||
| - wycena instrumentów finansowych | 84 | 145 | |
| - rozwiązanie odpisów | 1 500 | 0 | |
| Razem | 1 584 | 145 | |
| Przychody finansowe razem | 2 558 | 2 481 | |
Tabela 28 Działalność finansowa - koszty
| Wyszczególnienie | Koszty za okres od 01.01.2017 do 31.12.2017 |
Koszty za okres od 01.01.2016 do 31.12.2016 |
|---|---|---|
| Odsetki | ||
| - odsetki od kredytów bankowych | 161 | 0 |
| - odsetki od umów leasingowych | 2 | 6 |
| - odsetki z tytułu wyemitowanych obligacji | 749 | 2 816 |
| - prowizje od obligacji | 212 | 280 |
| - odsetki z tytułu otrzymanych pożyczek | 10 290 | 6 390 |
| - odsetki od wyceny instrumentów finansowych | 0 | 72 |
| - inne | 2 | 2 |
| Razem | 11 416 | 9 566 |
| w tym: odsetki dla jednostek powiązanych | ||
| - odsetki od otrzymanych pożyczek | 10 289 | 6 280 |
| - odsetki od obligacji | 273 | 1 110 |
| Razem | 10 562 | 7 390 |
| Strata ze zbycia inwestycji | ||
| - wartość sprzedanych inwestycji | 45 | 0 |
| - przychody ze sprzedaży inwestycji | 45 | 0 |
| Razem | 0 | 0 |
| Aktualizacja wartości inwestycji | ||
| - odpis aktualizujący wartość akcji, udziałów | 45 384 | 256 |
| - odpis aktualizujący wartość pożyczek udzielonych | 0 | 6 307 |
| Razem | 45 384 | 6 563 |
Inne koszty finansowe
| - koszty wykupu obligacji | 0 | 131 |
|---|---|---|
| - koszty przeksięgowania akcji | 14 | 0 |
| - odpisy aktualizujące należności | 0 | 705 |
| - spisanie odsetek od pożyczek | 0 | 187 |
| - ujemne różnice kursowe | 5 | 168 |
| Razem | 19 | 1 191 |
| Koszty finansowe razem | 56 819 | 17 320 |
Tabela 29 Odpisy aktualizujące ujęte i odwrócone w 2017 roku
| Tytuł odpisu aktualizujacego | utworzono | rozwiązano | ||
|---|---|---|---|---|
| - odpis aktualizujący wartość należności krótkoterminowych | 87 | 0 | ||
| - odpis aktualizujący wartość pożyczek udzielonych krótkoterminowych | 71 | 6 674 | ||
| - odpis aktualizujący wartość pożyczek udzielonych długoterminowych | 0 | 0 | ||
| - odpis aktualizujący wartość akcji i udziałów | 58 224 | 44 466 | ||
| Razem | 58 382 | 51 140 |
Spółka utworzyła odpisy oceniając możliwość windykacji należności i udzielonych pożyczek za wątpliwą. Odpisy na posiadane akcje i udziały dotyczyły tych podmiotów co do których spółka nie spodziewa się odzyskania zainwestowanych środków.
| Tabela 30 | Rozliczenie pozycji różniących podstawę opodatkowania podatkiem dochodowym od osób prawnych od wyniku | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| brutto jednostki |
| Wyszczególnienie | Wartość za okres od 01.01.2017 do 31.12.2017 |
|---|---|
| Wynik brutto jednostki | -47 994 178,50 |
| Przychody wyłączone z podstawy opodatkowania (różnice przejściowe) | 8 837 716,11 |
| - naliczone odsetki od pożyczek | 90 626,47 |
| - rozwiązane odpisy aktualizujące | 8 747 089,64 |
| Przychody wyłączone z podstawy opodatkowania (różnice trwałe) | 0,00 |
| Przychody zwiększajace podstawę opodatkowania (różnice przejściowe) | 983 460,08 |
| - otrzymane odsetki | 983 460,08 |
| Przychody zwiększajace podstawę opodatkowania (różnice trwałe) | 0,00 |
| Koszty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów (różnice przejściowe) | 11 129 009,27 |
| - składki ZUS od niewypłaconych wynagrodzeń | 3 735,98 |
| - naliczone, lecz nie zapłacone odsetki od pożyczek | 10 290 003,44 |
| - naliczone, lecz nie zapłacone albo umorzone odsetki od obligacji | 748 504,69 |
| - odpisy aktualizujące wartość należności | 86 765,16 |
| Koszty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów (różnice trwałe) | 453 515,03 |
| - odsetki budżetowe | 1 114,00 |
| - inne | 452 401,03 |
| Koszty podatkowe zmniejszające podstawę opodatkowania | 380 405,52 |
| - wypłacone składki ZUS od wypłaconych wynagrodzeń 2015 | 12 190,92 |
| - zapłacone odsetki od pożyczek otrzymanych | 287 576,47 |
| - wypłacone odsetki od obligacji | 80 638,13 |
| Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym od osób prawnych | -44 646 315,75 |
| Stawka podatku dochodowego od osób prawnych | 19% |
| Podatek dochodowy obciążajacy wynik roku | 0,00 |
| Zysk netto | -47 994 178,50 |
| Zapłacone zaliczki na podatek dochodowy dotyczące roku bieżącego | 0,00 |
|---|---|
| Podatek dochodowy w bieżącym okresie sprawozdawczym (należność / zobowiązanie) | 0,00 |
Spółka nie tworzy aktywa i rezerwy na podatek odroczony w związku z prawdopodobnymi trudnościami z odzyskaniem strat podatkowych z lat ubiegłych.
Tabela 31 Koszty według rodzaju
| Wyszczególnienie | W okresie od 01.01.2017 do 31.12.2017 |
W okresie od 01.01.2016 do 31.12.2016 |
|---|---|---|
| - amortyzacja | 48 | 333 |
| - zużycie materiałów i energii | 15 | 174 |
| - usługi obce | 2 498 | 10 165 |
| - podatki i opłaty | 13 | 38 |
| - wynagrodzenia | 185 | 534 |
| - ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia | 29 | 88 |
| - pozostałe koszty rodzajowe | 89 | 68 |
| Razem | 2 877 | 11 398 |
| - zmiana stanu produktów | 0 | 0 |
| - koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby (wielkość ujemna) | 0 | 0 |
| - koszt sprzedaży (wielkość ujemna) | 0 | 0 |
| - koszt ogólnego zarządu (wielkość ujemna) | -2 478 | -6 722 |
| - koszt wytworzenia sprzedanych produktów | -400 | -4 676 |
Tabela 32 Poniesione w ostatnim roku i planowane w roku kolejnym nakłady na niefinansowe aktywa trwałe
| Wyszczególnienie | Poniesione | Planowane |
|---|---|---|
| 1. Wartości niematerialne i prawne | 0 | 0 |
| 2. Środki trwałe, | 0 | 0 |
| - tym dotyczące ochrony środowiska | 0 | 0 |
| 3. Środki trwałe w budowie, | 0 | 0 |
| - tym dotyczące ochrony środowiska | 0 | 0 |
| 4. Inwestycje w nieruchomości i prawa | 0 | 0 |
| Razem | 0 | 0 |
Tabela 33 Kursy walut przyjęte do wyceny wyrażonych w walutach obcych pozycji bilansu
| Kurs | ||||
|---|---|---|---|---|
| Waluta | Aktywa | Pasywa | ||
| EUR | 4,1709 | 4,1709 | ||
| USD | 3,4813 | 3,4813 |
Tabela 34 Objaśnienie struktury środków pieniężnych przyjętych do rachunku przepływów pieniężnych
| Wyszczególnienie | Stan na dzień 31.12.2017 |
Stan na dzień 31.12.2016 |
|---|---|---|
| Środki pieniężne w kasie | 0 | 0 |
| Na rachunkach bankowych (PLN) | 280 | 3 |
| Na rachunkach w walutach obcych | 0 | 23 |
| Lokaty terminowe | 0 | 1 213 |
| Czeki potwierdzone | 0 | 0 |
| Środki pieniężne na rachunkach malerskich | 0 | 103 |
| Razem | 280 | 1 342 |
W rachunku przepływów pieniężnych zmiany stanu opisanych poniżej pozycji bilansowych zostały skorygowane tak, aby prezentowały zmiany wynikające z przepływu środków pieniężnych. Korekty te prezentują się następująco:
-
Bilansowa zmiana stanu należności krótkoterminowych została skorygowana o kwotę 45 tys. zł tytułem zmiany stanu należności o charakterze inwestycyjnym oraz o kwotę 878 tys. zł tytułem zmiany stanu powstałej w efekcie kompensat.
-
Bilansowa zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych nie uwzględnia zmiany stanu zobowiązań z tytułu kredytów i pożyczek jak również zmiany stanu zobowiązań finansowych i kompenast z należnościami z tytułu pożyczek. Ponadto została skorygowana o kwotę 23.093 tys. zł z tytułu zmiany stanu o charakterze finansowym związanym z powstaniem innych zobowiązań finansowych z tytułu wykupu obligacji w imieniu spółki.
-
W innych korektach w działalności operacyjnej zaprezentowano odpisy aktualizujące wartość udzielonych pożyczk i posiadanych udziałów.
Tabela 35 Informacje o przeciętnym zatrudnieniu (w przeliczeniu na pełne etaty), z podziałem na grupy zawodowe
Przeciętne zatrudnienie w przeliczeniu na pełne etaty w okresie sprawozdawczym wyniosło 0,5 etatu.
Tabela 36 Wynagrodzenia, łącznie z wynagrodzeniami z zysku, wypłacone lub należne osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących
| Wyszczególnienie | W okresie od 01.01.2017 do 31.12.2017 |
W okresie od 01.01.2016 do 31.12.2016 |
|---|---|---|
| Zarząd, w tym: | 0 | 2 995 |
| - nagrody | 0 | 0 |
| - należne i wypłacone za 2016 | 0 | 34 |
| - wypłacone za 2015 rok | 0 | 2 961 |
| Rada Nadzorcza | 151 | 0 |
| Razem | 151 | 2 995 |
Tabela 37 Pożyczki i świadczenia o podobnym charakterze udzielone osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących według stanu na dzień 31.12.2017
Nie występują.
Tabela 38 Wynagrodzenie biegłego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, wypłacone lub należne za rok obrotowy
| Wyszczególnienie | 01.01.2017- 31.12.2017 |
01.01.2016- 31.12.2016 |
|---|---|---|
| - obowiązkowe badanie rocznego sprawozdania finansowego | 54 | 71 |
| - inne usługi poświadczające | 0 | 0 |
| - usługi doradztwa podatkowego | 0 | 0 |
| - pozostałe usługi | 0 | 0 |
Tabela 39 Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji
Nie występują.
Tabela 40 Wykaz spółek, w których jednostka posiada co najmniej 20% udziałów w kapitale lub ogólnej liczbie głosów w organie stanowiącym spółki
| Nazwa i siedziba jednostki | Procent posiadanych udziałów |
Stopień udziału w zarządzaniu |
Zysk (strata) netto za bieżący rok obrotowy |
|---|---|---|---|
| Xantus S.A., Warszawa | 100,00% | 100,00% | -39 |
| Software Services Sp. z o.o., Wrocław | 100,00% | 100,00% | 2 282 |
| MobiCare S.A., Warszawa | 90,00% | 90,00% | 554 |
| Sorcersoft.com S.A., Warszawa | 60,00% | 60,00% | -66 |
Tabela 41 Informacje o transakcjach z jednostkami powiązanymi
| Nazwa jednostki | Należności (w tym pożyczki) |
Zobowiązania (w tym pożyczki) |
Przychody (w tym odsetki) |
Koszty (w tym odsetki) |
|
|---|---|---|---|---|---|
| na dzień 31.12.2017 | od 01.01.2017 do 31.12.2017 | ||||
| Xantus S.A. | 0 | 0 | 7 | 0 | |
| Sorcersoft.com S.A. | 0 | 0 | 13 | 0 | |
| MobiCare S.A. | 0 | 0 | 17 | 0 | |
| Software Services Sp. z o.o. | 0 | 0 | 10 | 326 | |
| Razem | 0 | 0 | 47 | 326 |
Tabela 42 Informacje o istotnych transakcjach z jednostkami powiązanymi zawartymi przez jednostkę na innych warunkach niż rynkowe
Nie występują.
Tabela 43 Informacje dodatkowe do sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie jednostek
W 2017 roku nie nastąpiło połączenie jednostek.
Tabela 44 Informacje szczegółowe dotyczące zobowiązań z tytułu dłużnych papierów wartościowych na dzień bilansowy
| Opis zobowiązań: | Obligacje serii C |
|---|---|
| Data powstania: | 15.08.2014 |
| Liczba: | 14 760 |
| Wartość nominalna: | 1 000,00 zł |
| Oprocentowanie: | 750 punktów procentowych |
| Termin wykupu: | 29.09.2019 |
| Zabezpieczenie obligacji: | brak |
| Wartość bilansowa obligacji | 17 200 |
| Wartość nominalna obligacji | 14 760 |
| Koszty obciążające jednostkę w 2017 roku | 273 |
Tabela 45 Informacje szczegółowe dotyczące udzielonych pożyczek na dzień 31.12.2017
Wszystkie pożyczki udzielone zostały na dzień 31.12.2017 objęte odpisem aktualizującym, ponieważ Spółka oceniła możliwość windykacji udzielonych pożyczek za wątpliwą. Dla pożyczek objętych odpisem w 2017 roku od tego momentu nie naliczono odsetek.
Tabela 46 Informacje szczegółowe dotyczące otrzymanych pożyczek na dzień 31.12.2017
| Pożyczkodawca | Oproc. | Wartość nominalna | Odsetki | Wartość bilansowa |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Etin SAS | 6% | 5 050 | 0 | 5 050 | |
| Holding Inwestycyjny Akesto Sp. z o.o. | 6% | 186 578 | 17 229 | 203 807 | |
| Holding Inwestycyjny Akesto Sp. z o.o. | 4% | 2 950 | 0 | 2 950 | |
| Software Services Sp. z o.o. | 6% | 2 415 | 126 | 2 541 |
Tabela 47 Informacja o przychodach z tytułu odsetek
| Odsetki naliczone i niezrealizowane w tym: | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Odsetki naliczone i zrealizowane |
wg terminów zapłaty | Odsetki | ||
| do 3 miesięcy | powyżej 3 do 12 miesięcy |
powyżej 12 miesięcy |
ogółem | ||
| Wobec jednostek powiązanych | 0 | 47 | 0 | 0 | 47 |
| - pożyczki udzielone | 0 | 47 | 0 | 0 | 47 |
| Wobec pozostałych jednostek | 8 | 0 | 44 | 0 | 52 |
| - dłużne instrumenty finansowe | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - pożyczki udzielone | 0 | 0 | 44 | 0 | 44 |
| - lokaty bankowe | 8 | 0 | 0 | 0 | 8 |
| Razem | 8 | 47 | 44 | 0 | 99 |
Tabela 48 Informacja o kosztach tytułu odsetek
| Odsetki naliczone i niezrealizowane w tym: | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Odsetki naliczone i zrealizowane |
wg terminów zapłaty | Odsetki | ||
| do 3 miesięcy | powyżej 3 do 12 miesięcy |
powyżej 12 miesięcy |
ogółem | ||
| Wobec jednostek powiązanych | 0 | 0 | 10 563 | 0 | 10 563 |
| - pożyczki otrzymane | 0 | 0 | 10 290 | 0 | 10 290 |
| - obligacje | 0 | 0 | 273 | 0 | 273 |
| - inne aktywa | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Wobec pozostałych jednostek | 165 | 476 | 0 | 0 | 641 |
| - pożyczki otrzymane | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - obligacje | 0 | 476 | 0 | 0 | 476 |
| - odsetki od umów leasingowych | 2 | 0 | 0 | 0 | 2 |
| - odsetki od instrumentów finansowych | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - inne | 163 | 0 | 0 | 0 | 163 |
| Razem | 165 | 476 | 10 563 | 0 | 11 204 |
Tabela 49 Zarządzanie ryzykiem finansowym
Główne rodzaje ryzyka wynikającego z instrumentów finansowych obejmują ryzyko stopy procentowej, ryzyko związane z płynnością, ryzyko walutowe oraz ryzyko kredytowe.
W zakresie ryzyka kredytowego Spółka zawiera transakcje przede wszystkim z renomowanymi firmami o dobrej zdolności kredytowej. Ponadto, dzięki bieżącemu monitorowaniu stanów należności, narażenie na ryzyko nieściągalnych należności jest nieznaczne. Duża część sprzedaży realizowana jest do jednostek powiązanych w związku z czym ryzyko kredytowe jest ograniczone.
W związku z ryzykiem płynności Spółka monitoruje ryzyko braku funduszy przy pomocy narzędzia okresowego planowania płynności. Narzędzie to uwzględnia terminy wymagalności/zapadalności zarówno inwestycji jak i aktywów finansowych (np. konta należności, pozostałych aktywów finansowych) oraz prognozowane przepływy pieniężne z działalności operacyjnej. Celem jest utrzymanie równowagi pomiędzy ciągłością a elastycznością finansowania, poprzez korzystanie z rozmaitych źródeł finansowania, takich jak kredyty w rachunku bieżącym, kredyty bankowe i karty kredytowe.
Spółka nie dokonuje istornych transakcji w wlautach obcych w związku z czym ryzyko walutowe oceniane jest jako nieistotne.
Narażenie Spółki na ryzyko wywołane zmianami stóp procentowych dotyczy wyłącznie zobowiązań finansowych z tytułu obligacji. Zarząd jednak ocenia to ryzyko jako nieistotne. Spólka posiada instrument finansowy na zabezpieczenie stopy procentowej.
Tabela 50 Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczących lat ubiegłych ujętych w sprawozdaniu finansowym roku obrotowego, w tym o rodzaju popełnionego błędu oraz kwocie korekty
Nie wystąpiły
Tabela 51 Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nie uwzględnionych w sprawozdaniu finansowym
Nie wystąpiły
Tabela 57 Przedstawienie dokonanych w roku obrotowym zmian zasad (polityki) rachunkowości
W roku obrotowym objętym niniejszym sprawozdaniem finansowym nie dokonano zmian zasad rachunkowości.
Tabela 58 Inne istotne informacje mające istotny wpływ na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej oraz wynik finansowy jednostki
Nie występują.
Warszawa, 29.06.2018 roku
Sławomir Karaszewski
Prezes Zarządu
Osoba odpowiedzialna za sporządzenie Kierownik jednostki sprawozdania finansowego
Agnieszka Przybyt
Biegły Rewident nr 10625