AI assistant
Saponia d.d. — Interim / Quarterly Report 2017
May 5, 2017
2151_10-q_2017-05-05_15d583e5-1a4e-4af7-bb1e-bf26e235ac41.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
GRUPA SAPONIA
Konsolidirano tromjesečno izvješće za razdoblje koje završava na dan 31. ožujka 2017. godine
Sadržaj
- I. Izvješće Uprave
- II. Izjava osoba odgovornih za sastavljanje financijskih izvještaja
- III. Bilješke uz financijske izvještaje
- IV. Financijski izvještaji
Izvješće Uprave za razdoblje I – III 2017.
Procjene trenda rasta gospodarske aktivnosti i industrijske proizvodnje za prvo tromjesečje 2017. godine reflektirale su se i na poslovanje svih članica Grupe Saponia. Konsolidirani financijski izvještaji ukazuju na nastavak stabilnog i uspješnog poslovanja bez obzira na utjecaj odreñenih poremećaja hrvatskog gospodarstva na prerañivačku industriju. Kontrolirano smanjenje obima isporuke prvenstveno je rezultat upravljanja kreditnim rizikom kao i racionalizacije poslovanja. Stabilizacijom poslovnog okruženja ponovno će se aktivirati trenutno skriveni poduzetnički kapacitet.
Dinamična domaća potražnja i jačanje tržišta rezultirale su aktivnostima povećanja konkurentnosti kroz definiranje proizvodnog programa, unapreñenje kvalitete i razvoj novih proizvoda. Početak 2017. godine obilježile su snažne marketinške aktivnosti i projekti usmjereni na promociju vlastitih brendova Saponije, Kandita i Maraske. Jačanje konkurentnosti kroz ulaganja u novu tehnologiju i integracija proizvodnog sustava jedan je od osnovnih preduvjeta rasta i razvoja svih članica grupacije kao snažne i ravnopravne prerañivačke industrije u regiji.
Pozitivni trendovi financijskog poslovanja Grupe sinergijski su efekt zajedničkog napora svih članica grupacije u optimizaciji poslovnih aktivnosti, efikasnosti troškova poslovanja i restrukturiranjem financijske imovine i obveza.
U prilog tome govore i konsolidirani financijski izvještaji za prvo tromjesečje 2017. godine u kojem ostvareni poslovni prihodi iznose 247,1 milijun kuna i za 2 posto su niži u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Na nižu razinu ostvarenih prihoda od prodaje utjecaj je imalo i jačanje tečaja kune u odnosu na euro budući da Grupa na inozemnim tržištima ostvaruje 47 posto ukupne realizacije.
Optimizacija troškova poslovanja rezultirala je ostvarenim operativnim troškovima u iznosu od 241,5 milijuna kuna što je za 2 posto niže u odnosu na prošlu godinu. Ostvarena EBITDA od 18,5 milijuna kuna i EBITDA marža od 8 posto na istim su razinima kao i u prethodno promatranom razdoblju. Uz isti nivo troškova amortizacije, ostvarena poslovna dobit iznosi 5,6 milijuna kuna. Neto rezultat financijskih aktivnosti nije značajno utjecao te ostvarena neto dobit iznosi 5,7 milijuna kuna, što je zbog nižih troškova kamata u prva tri mjeseca 2017. godine u odnosu na isto razdoblje prethodne godine osiguralo rast dobiti prije oporezivanja od 19 posto.
Ukupna imovina Grupe Saponia iznosi 1.015,7 milijuna kuna i za 2 posto je veća u odnosu na početak godine. Kapitalne investicije u prvom tromjesečju 2017.godine ostvarene su u iznosu od 11 milijuna kuna. Investicijske aktivnosti usmjerene su na povećanje efikasnosti proizvodnih kapaciteta i podizanje kvalitete proizvoda.
U Osijeku, 05. svibnja 2017.
Predsjednik Uprave Damir Skender
Izjava osoba odgovornih za sastavljanje financijskih izvještaja
Uprava je odgovorna za voñenje odgovarajućih računovodstvenih evidencija, koje u svakom trenutku s opravdanom točnošću prikazuju financijski položaj Grupe. Uprava je dužna pobrinuti se da financijski izvještaji budu u skladu sa Zakonom o računovodstvu, uz primjenu Meñunarodnih standarda financijskog izvještavanja.
Prema našem najboljem saznanju, tromjesečni nerevidirani konsolidirani financijski izvještaji Grupe Saponia, sastavljeni su uz primjenu Meñunarodnih standarda financijskog izvještavanja, a u skladu sa Zakonom o računovodstvu važećim na dan sastavljanja financijskih izvještaja.
Konsolidirani tromjesečni financijski izvještaji za razdoblje od 01.01.2017. do 31.03.2017. daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka financijskog položaja i poslovanja Grupe Saponia.
Ova se izjava daje na temelju članka 410. Zakona o tržištu kapitala (NN 88/08, 146/08, 74/09 i 110/15).
Pomoćnik direktora Financija i kontrolinga Gordana Rajhl
Direktor Financija i kontrolinga Predsjednik Uprave Marija Grgić Bukovac Damir Skender
Bilješke uz financijske izvještaje
Opći podaci
Saponia je dioničko društvo osnovano u Republici Hrvatskoj. Društvo se bavi proizvodnjom sredstava za pranje, kozmetičkih preparata, ostalih kemijskih proizvoda, lijekova, farmaceutskih kemikalija, kemikalija za poljoprivredu, prehrambenih proizvoda, trgovinom na veliko i malo, vanjskom trgovinom i zastupanjem. Društvo je osnovano 1894. godine, registrirano je pri Trgovačkom sudu u Osijeku pod brojem MBS 030002225, a sjedište Društva je u Osijeku, Matije Gupca 2.
Prezentirani konsolidirani izvještaji obuhvaćaju društva Saponia d.d. Osijek, Kandit d.o.o. Osijek, Maraska d.d. Zadar, Mercos d.o.o. Osijek, Dalmatien Beteilingungs GmbH Klagenfurt i Saponia Commerce d.o.o. Beograd
Prosječan broj na bazi stanja krajem tromjesečja iznosio je 1.342 zaposlenih. Za neovisnog revizora imenovano je društvo Deloitte doo Zagreb.
Društvo je uvršteno na kotaciju javnih društava na Zagrebačkoj burzi. Temeljni kapital društva iznosi 244.169.200 kuna, a podijeljen je na 658.564 dionice bez nominalne vrijednosti. Na datum objave financijskih izvještaja u portfelju Društva nalaze se ukupno 3.140 dionice što čini 0,48% ukupnog kapitala Društva. Tržišna kapitalizacija na posljednji dan promatranog razdoblja iznosi 214.691.864 kune.
Na stranicama Zagrebačke burze Društvo je objavilo vlastiti Kodeks korporativnog upravljanja.
Vlasnička struktura društva Saponia d.d.
| 100,00% | |
|---|---|
| Trezorske dionice | 0,48% |
| Mali dioničari | 11,94% |
| CERP | 0,28% |
| Mepas doo Široki Brijeg | 87,30% |
Nadzorni odbor Upravni odbor
Predsjednik Zdravko Pavić Damir Skender Član Tončo Zovko Mirko Grbešić Član Ivan Grbešić Dajana Mrčela Član Robert Knezović Milenko Erkapić Član Božo Galić
Sažetak osnovnih računovodstvenih politika
Izjava o usklañenosti
Financijski izvještaji Grupe sastavljeni su u skladu sa Zakonom o računovodstvu i Meñunarodnim standardima finacijskog izvještavanja koji su na snazi u Republici Hrvatskoj za 2017. godinu.
Ovi konsolidirani tromjesečni izvještaji sastavljeni su u skladu s MRS 34 Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine, te obuhvaćaju skraćeni set financijskih izvještaja i odabranih bilješki.
Osnova financijskog prikaza
Financijski izvještaji sastavljeni su po načelu povijesnog troška, izuzev odreñenih financijskih instrumenata i dugotrajne materijalne imovine, koji su iskazani u revaloriziranim iznosima, kao i pod pretpostavkom vremenske neograničenosti poslovanja.
Financijski izvještaji izraženi su u hrvatskim kunama (HRK). Transakcije u stranim valutama iskazuju se u hrvatskoj valutnoj jedinici primjenom srednjeg tečaja Hrvatske narodne banke važećeg na dan poslovnog dogañaja.
Značajne računovodstvene politike i dogañaji
U financijskim izvještajima za razdoblje 01.01.-31.03.2017. godine primjenjivane su iste računovodstvene politike i metode izračunavanja u financijskim izvještajima kao i kod posljednjeg godišnjeg financijskog izvještaja za 2016. godinu.
Ključni dogañaj promatranog razdoblja otvaranje je postupaka izvanredne uprave nad koncernom Agrokor kao i svim njegovim ovisnim i povezanim duštvima. Na dan objavljivanja izvještaja započeti postupak restrukturiranja svih članica Agrokor grupacije rezultirao je stabilizacijom poslovanja Unatoč neizvjesnosti potencijalnih efekata kreditnog rizika kroz izloženost prema ovoj grupaciji, Uprava smatra da će sva potraživanja biti podmirena i rizici ograničeni na najmanju moguću mjeru.
Ostali poslovni dogañaji u 2017. godini karakteristični su za redovno poslovanje Grupe i nemaju značajan utjecaj na promjene imovine, obveza, glavnice, neto dobiti ili novčani tijek.
| Prilog 1. | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Razdoblje izvještavanja: | 01.01.2017 | do | 31.03.2017. | |||
| Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD | ||||||
| Matični broj (MB): | 03012476 | |||||
| Matični broj subjekta (MBS): | 030002225 | |||||
| Osobni identifikacijski broj (OIB): |
37879152548 | |||||
| Tvrtka izdavatelja: SAPONIA kemijska, prehrambena i farmaceutska industrija D.D. | ||||||
| Poštanski broj i mjesto: | 31000 | OSIJEK | ||||
| Ulica i kućni broj: MATIJE GUPCA 2 | ||||||
| Adresa e-pošte: [email protected] | ||||||
| Internet adresa: www.saponia.hr | ||||||
| Šifra i naziv općine/grada: | 312 OSIJEK |
|||||
| Šifra i naziv županije: | 14 | OSJEČKO-BARANJSKA ŽUPANIJA | Broj zaposlenih: | 1.342 | ||
| Konsolidirani izvještaj: | DA | (krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a: |
||||
| Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI): | Sjedište: | MB: | ||||
| KANDIT DOO | OSIJEK | 71007296189 | ||||
| MARASKA DD | ZADAR | 07602786563 | ||||
| DALMATIEN BETEILINGUNGS GmbH | KLAGENFURT | |||||
| MERCOS DOO | OSIJEK | 28423138222 | ||||
| SAPONIA COMMERCE DOO | BEOGRAD | |||||
| Knjigovodstveni servis: | ||||||
| Osoba za kontakt: | RAJHL GORDANA (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) |
|||||
| Telefon: 031 513 613 | 031 513 637 Telefaks: |
|||||
| Adresa e-pošte: [email protected] | ||||||
| Prezime i ime: SKENDER DAMIR | (osoba ovlaštene za zastupanje) | |||||
| Dokumentacija za objavu: 2. Međuizvještaj poslovodstva, |
1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) |
- Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.
M.P.
(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)
BILANCA stanje na dan 31.03.2017.
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje |
Tekuće razdoblje |
|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033) |
001 | 521.146.231 | 517.705.298 |
| I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) | 002 003 |
568.805 | 432.645 |
| 1. Izdaci za razvoj | 004 | ||
| 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava | 005 | 384.501 | 249.687 |
| 3. Goodwill | 006 | ||
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine | 007 | ||
| 5. Nematerijalna imovina u pripremi | 008 | ||
| 6. Ostala nematerijalna imovina | 009 | 184.304 | 182.958 |
| II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019) 1. Zemljište |
010 | 451.216.580 | 447.942.941 |
| 2. Građevinski objekti | 011 012 |
64.248.663 172.863.674 |
64.248.663 170.356.687 |
| 3. Postrojenja i oprema | 013 | 124.539.332 | 116.856.043 |
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina | 014 | 11.699.961 | 10.825.522 |
| 5. Biološka imovina | 015 | 50.079.796 | 49.382.901 |
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu | 016 | 3.525.332 | 1.917.542 |
| 7. Materijalna imovina u pripremi | 017 | 15.321.274 | 25.417.035 |
| 8. Ostala materijalna imovina | 1300 | 13 | 13 |
| 9. Ulaganje u nekretnine | 019 | 8.938.535 | 8.938.535 |
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028) | 020 | 69.259.092 | 69.227.958 |
| 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika | 021 | ||
| 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 3. Sudjelujući interesi (udjeli) |
022 023 |
30.000 66.114.523 |
30.000 66.114.523 |
| 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 024 | ||
| 5. Ulaganja u vrijednosne papire | 025 | 3.067.183 | 3.039.049 |
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično | 026 | 47.386 | 44.386 |
| 7. Ostala dugotrajna financijska imovina | 027 | ||
| 8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela | 028 | ||
| IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032) | 029 | 0 | 0 |
| 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika | 030 | ||
| 2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit | 031 | ||
| 3. Ostala potraživanja V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA |
032 | ||
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058) | 033 034 |
101.754 465.162.011 |
101.754 490.498.247 |
| I. ZALIHE (036 do 042) | 035 | 126.548.939 | 139.626.047 |
| 1. Sirovine i materijal | 036 | 60.668.751 | 63.709.703 |
| 2. Proizvodnja u tijeku | 037 | 15.559.134 | 15.840.735 |
| 3. Gotovi proizvodi | 038 | 48.956.940 | 58.761.188 |
| 4. Trgovačka roba | 039 | 1.333.505 | 1.250.014 |
| 5. Predujmovi za zalihe | 040 | 30.609 | 64.407 |
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji | 041 | ||
| 7. Biološka imovina | 042 | ||
| II. POTRAŽIVANJA (044 do 049) 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika |
043 044 |
261.116.112 46.695.987 |
265.222.473 37.973.922 |
| 2. Potraživanja od kupaca | 045 | 211.124.714 | 224.250.253 |
| 3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika | 046 | ||
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 047 | 345.844 | 471.781 |
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 048 | 370.633 | 1.468.201 |
| 6. Ostala potraživanja | 049 | 2.578.934 | 1.058.316 |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057) | 050 | 61.625.486 | 71.598.624 |
| 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika | 051 | ||
| 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima | 052 | 22.626.461 | 31.918.308 |
| 3. Sudjelujući interesi (udjeli) 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi |
053 | ||
| 5. Ulaganja u vrijednosne papire | 054 055 |
2.462.500 | 2.892.000 |
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično | 056 | 36.536.525 | 36.788.316 |
| 7. Ostala financijska imovina | 057 | ||
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 058 | 15.871.474 | 14.051.103 |
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI | 059 | 7.600.849 | 7.479.157 |
| E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059) | 060 | 993.909.091 | 1.015.682.702 |
| F) IZVANBILANČNI ZAPISI | 061 |
BILANCA stanje na dan 31.03.2017.
| Obveznik: SAPONIA DD OSIJEK | |||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje |
Tekuće razdoblje |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| PASIVA | |||
| A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078) | 062 | 338.438.346 | 344.721.340 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 063 | 244.169.200 | 244.169.200 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 064 | 215.962 | 215.962 |
| III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070) | 065 | 161.689.898 | 162.271.276 |
| 1. Zakonske rezerve | 066 | 10.311.184 | 10.311.184 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 067 | 545.380 | 545.380 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 068 | 545.380 | 545.380 |
| 4. Statutarne rezerve | 069 | ||
| 5. Ostale rezerve | 070 | 151.378.714 | 151.960.092 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 071 | 1.291.507 | 1.291.507 |
| V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074) | 072 | -92.404.789 | -72.647.055 |
| 1. Zadržana dobit | 073 | ||
| 2. Preneseni gubitak | 074 | 92.404.789 | 72.647.055 |
| VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077) | 075 | 19.757.734 | 6.129.604 |
| 1. Dobit poslovne godine | 076 | 19.757.734 | 6.129.604 |
| 2. Gubitak poslovne godine | 077 | ||
| VII. MANJINSKI INTERES | 078 | 3.718.834 | 3.290.846 |
| B) REZERVIRANJA (080 do 082) | 079 | 0 | 0 |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 080 | ||
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 081 | ||
| 3. Druga rezerviranja | 082 | ||
| C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092) | 083 | 266.871.256 | 277.390.911 |
| 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima | 084 | 33.232.461 | 33.232.461 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično | 085 | ||
| 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 086 | 233.638.795 | 244.158.450 |
| 4. Obveze za predujmove | 087 | ||
| 5. Obveze prema dobavljačima | 088 | ||
| 6. Obveze po vrijednosnim papirima | 089 | ||
| 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 090 | ||
| 8. Ostale dugoročne obveze | 091 | ||
| 9. Odgođena porezna obveza | 092 | ||
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105) | 093 | 381.449.419 | 370.456.767 |
| 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima | 094 | 43.553.275 | 44.680.017 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično | 095 | 2.327.500 | 2.502.000 |
| 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 096 | 139.838.413 | 128.881.704 |
| 4. Obveze za predujmove | 097 | 813.461 | 758.531 |
| 5. Obveze prema dobavljačima | 098 | 172.637.772 | 169.791.894 |
| 6. Obveze po vrijednosnim papirima | 099 | ||
| 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 100 | ||
| 8. Obveze prema zaposlenicima | 101 | 7.709.362 | 6.520.702 |
| 9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja | 102 | 12.561.081 | 16.126.245 |
| 10. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 103 | ||
| 11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 104 | ||
| 12. Ostale kratkoročne obveze | 105 | 2.008.555 | 1.195.674 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA | 106 | 7.150.070 | 23.113.684 |
| F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106) | 107 | 993.909.091 | 1.015.682.702 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 108 | ||
| DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||
| A) KAPITAL I REZERVE | |||
| 1. Pripisano imateljima kapitala matice | 109 | 334.719.512 | 341.430.494 |
| 2. Pripisano manjinskom interesu | 110 | 3.718.834 | 3.290.846 |
u razdoblju 01.01.2017 do 31.03.2017. RAČUN DOBITI I GUBITKA
Obveznik: SAPONIA DD OSIJEK
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje | Tekuće razdoblje | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Kumulativno | Tromjesečje | Kumulativno | Tromjesečje | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| I. POSLOVNI PRIHODI (112+113) | 111 | 253.059.282 | 253.059.282 | 247.121.939 | 247.121.939 |
| 1. Prihodi od prodaje | 112 | 250.706.710 | 250.706.710 | 245.926.223 | 245.926.223 |
| 2. Ostali poslovni prihodi II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130) |
113 114 |
2.352.572 246.290.689 |
2.352.572 246.290.689 |
1.195.716 241.544.319 |
1.195.716 241.544.319 |
| 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda | 115 | -3.760.920 | -3.760.920 | -10.107.474 | -10.107.474 |
| 2. Materijalni troškovi (117 do 119) | 116 | 200.881.189 | 200.881.189 | 203.585.101 | 203.585.101 |
| a) Troškovi sirovina i materijala | 117 | 135.301.403 | 135.301.403 | 133.483.520 | 133.483.520 |
| b) Troškovi prodane robe | 118 | 1.628.603 | 1.628.603 | 1.510.761 | 1.510.761 |
| c) Ostali vanjski troškovi | 119 | 63.951.183 | 63.951.183 | 68.590.820 | 68.590.820 |
| 3. Troškovi osoblja (121 do 123) | 120 | 26.796.830 | 26.796.830 | 27.037.468 | 27.037.468 |
| a) Neto plaće i nadnice | 121 | 17.027.098 | 17.027.098 | 17.532.603 | 17.532.603 |
| b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 122 | 5.889.154 | 5.889.154 | 5.640.163 | 5.640.163 |
| c) Doprinosi na plaće | 123 | 3.880.578 | 3.880.578 | 3.864.702 | 3.864.702 |
| 4. Amortizacija | 124 | 13.045.311 | 13.045.311 | 12.966.745 | 12.966.745 |
| 5. Ostali troškovi | 125 | 8.164.240 | 8.164.240 | 7.517.618 | 7.517.618 |
| 6. Vrijednosno usklađivanje (127+128) | 126 | 216.177 | 216.177 | 150.535 | 150.535 |
| a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) | 127 | 0 | 0 | ||
| b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) | 1300 | 216.177 | 216.177 | 150.535 | 150.535 |
| 7. Rezerviranja | 129 | 0 | 0 | ||
| 8. Ostali poslovni rashodi III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136) |
130 131 |
947.862 | 947.862 | 394.326 | 394.326 |
| 1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s | 132 | 4.737.455 0 |
4.737.455 0 |
4.733.546 | 4.733.546 |
| 2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s | 133 | 4.655.540 | 4.655.540 | 4.733.546 | 4.733.546 |
| 3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa | 134 | 0 | 0 | ||
| 4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | 135 | 0 | 0 | ||
| 5. Ostali financijski prihodi | 136 | 81.915 | 81.915 | ||
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141) | 137 | 6.717.651 | 6.717.651 | 4.606.300 | 4.606.300 |
| 1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima | 138 | 0 | 0 | ||
| 2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim | 139 | 5.787.046 | 5.787.046 | 4.606.300 | 4.606.300 |
| 3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 140 | 0 | 0 | ||
| 4. Ostali financijski rashodi | 141 | 930.605 | 930.605 | ||
| V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA | 142 | ||||
| VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA | 143 | ||||
| VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI | 144 | ||||
| VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI | 145 | ||||
| IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144) | 146 | 257.796.737 | 257.796.737 | 251.855.485 | 251.855.485 |
| X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145) XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147) |
147 148 |
253.008.340 4.788.397 |
253.008.340 4.788.397 |
246.150.619 5.704.866 |
246.150.619 5.704.866 |
| 1. Dobit prije oporezivanja (146-147) | 149 | 4.788.397 | 4.788.397 | 5.704.866 | 5.704.866 |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (147-146) | 150 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XII. POREZ NA DOBIT | 151 | 3.288 | 3.288 | 3.250 | 3.250 |
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151) | 152 | 4.785.109 | 4.785.109 | 5.701.616 | 5.701.616 |
| 1. Dobit razdoblja (149-151) | 153 | 4.785.109 | 4.785.109 | 5.701.616 | 5.701.616 |
| 2. Gubitak razdoblja (151-148) | 154 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||||
| XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | |||||
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 155 | 4.775.779 | 4.775.779 | 6.129.604 | 6.129.604 |
| 2. Pripisana manjinskom interesu | 156 | 9.330 | 9.330 | -427.988 | -427.988 |
| IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152) | 157 | 4.785.109 | 4.785.109 | 5.701.616 | 5.701.616 |
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165) 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja |
158 | 1.235.352 | 1.235.352 | 581.378 | 581.378 |
| 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i | 159 160 |
591.981 0 |
591.981 0 |
581.378 | 581.378 |
| 3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske | 161 | 643.371 | 643.371 | ||
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 162 | 0 | 0 | ||
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 163 | 0 | 0 | ||
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika | 164 | 0 | 0 | ||
| 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 165 | 0 | 0 | ||
| III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA | 166 | 128.674 | 128.674 | ||
| IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK | 167 | 1.106.678 | 1.106.678 | 581.378 | 581.378 |
| V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167) | 168 | 5.891.787 | 5.891.787 | 6.282.994 | 6.282.994 |
| DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||||
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | |||||
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 169 | 5.882.457 | 5.882.457 | 6.710.982 | 6.710.982 |
| 2. Pripisana manjinskom interesu | 170 | 9.330 | 9.330 | -427.988 | -427.988 |
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2017. do 31.03.2017.
| Obveznik: SAPONIA DD OSIJEK | |||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje |
Tekuće razdoblje |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Dobit prije poreza | 001 | 4.788.397 | 5.704.866 |
| 2. Amortizacija | 002 | 13.045.311 | 12.966.745 |
| 3. Povećanje kratkoročnih obveza | 003 | 4.247.815 | 16.630.893 |
| 4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 004 | 0 | |
| 5. Smanjenje zaliha | 005 | 0 | |
| 6. Ostalo povećanje novčanog tijeka | 006 | 9.122.474 | |
| I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006) | 007 | 31.203.997 | 35.302.504 |
| 1. Smanjenje kratkoročnih obveza | 008 | 0 | |
| 2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja | 009 | 10.865.276 | 4.079.926 |
| 3. Povećanje zaliha | 010 | 8.267.452 | 13.110.521 |
| 4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka | 011 | 3.572.567 | |
| II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011) | 012 | 19.132.728 | 20.763.014 |
| A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH | 013 | 12.071.269 | 14.539.490 |
| A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH | 014 | 0 | 0 |
| NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 015 | 12.828 | 93.498 |
| 2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata | 016 | 0 | |
| 3. Novčani primici od kamata | 1300 | 0 | 11.725 |
| 4. Novčani primici od dividendi | 018 | 0 | |
| 5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 019 | 2.918.325 | 3.000 |
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019) | 020 | 2.931.153 | 108.223 |
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 021 | 2.923.066 | 9.627.910 |
| 2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 022 | 0 | 429.500 |
| 3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 023 | 1.240.590 | 9.000.000 |
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023) | 024 | 4.163.656 | 19.057.410 |
| B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH | 025 | 0 | 0 |
| B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH | 026 | 1.232.503 | 18.949.187 |
| NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 027 | 0 | |
| 2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi | 028 | 38.983.212 | 15.911.300 |
| 3. Ostali primici od financijskih aktivnosti | 029 | 0 | |
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029) | 030 | 38.983.212 | 15.911.300 |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica | 031 | 52.193.776 | 11.810.067 |
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 032 | 0 | |
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 033 | 747.537 | 1.511.907 |
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica | 034 | 0 | |
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 035 | 0 | |
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035) | 036 | 52.941.313 | 13.321.974 |
| C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH | 037 | 0 | 2.589.326 |
| C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH | 038 | 13.958.101 | 0 |
| Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038) | 039 | 0 | 0 |
| Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037) | 040 | 3.119.335 | 1.820.371 |
| Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja | 041 | 10.421.568 | 15.871.474 |
| Povećanje novca i novčanih ekvivalenata | 042 | 17.128.816 | |
| Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata | 043 | 3.119.335 | 18.949.187 |
| Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja | 044 | 7.302.233 | 14.051.103 |
IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
| za razdoblje od 31.03.2017 01.01.2017 do |
|||
|---|---|---|---|
| Obveznik: SAPONIA DD OSIJEK | |||
| Naziv pozicije | Prethodna | Tekuća | |
| godina | godina | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1. Upisani kapital | 001 | 244.169.200 | 244.169.200 |
| 2. Kapitalne rezerve | 002 | 215.962 | 215.962 |
| 3. Rezerve iz dobiti | 003 | 163.603.561 | 163.603.561 |
| 4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak | 004 | -92.404.789 | -72.647.055 |
| 5. Dobit ili gubitak tekuće godine | 005 | 19.757.734 | 6.129.604 |
| 6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine | 006 | 2.727.831 | 2.727.831 |
| 7. Revalorizacija nematerijalne imovine | 007 | ||
| 8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju | 008 | -1.436.324 | -1.436.324 |
| 9. Ostala revalorizacija | 009 | ||
| 10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009) | 010 | 336.633.175 | 342.762.779 |
| 11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje | 011 | -1.913.663 | -1.332.285 |
| 12. Tekući i odgođeni porezi (dio) | 012 | 0 | |
| 13. Zaštita novčanog tijeka | 013 | 0 | |
| 14. Promjene računovodstvenih politika | 014 | 0 | |
| 15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja | 015 | 0 | |
| 16. Ostale promjene kapitala | 016 | 0 | |
| 17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016) | 017 | -1.913.663 | -1.332.285 |
| 17 a. Pripisano imateljima kapitala matice | 1300 | 334.719.512 | 341.430.494 |
| 17 b. Pripisano manjinskom interesu | 019 | 3.718.834 | 3.290.846 |