AI assistant
Sampo Oyj — Interim / Quarterly Report 2012
May 8, 2012
3237_10-q_2012-05-08_eb58b652-978a-4e63-8444-2746d408d231.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
OSAVUOSIKATSAUS 8.5.2012
tammi–maaliskuu 2012
Sisältö
| Q1 | ||
|---|---|---|
| Sisältö | ||
| yhteenveto | 3 | |
| Liiketoiminta-alueet Vahinkovakuutus |
4 4 |
|
| O sakkuusyhtiö Nordea Pankki |
7 | |
| Henkivakuutus | 9 | |
| O mistusyhteisö |
11 | |
| Muut tapahtumat | 12 | |
| Varsinainen yhtiökokous | 12 | |
| Henkilöstö | 12 | |
| Johdon kannustinjärjestelmät | 13 | |
| O sakkeet ja osakepääoma |
13 | |
| Luottoluokitukset | 13 | |
| Konsernin vakavaraisuus | 14 | |
| Velkarahoitus | 15 | |
| Näkymät Konsernin suurimmat riskit ja epävarmuustekijät lyhyellä aikavälillä |
16 16 |
|
| Näkymät loppuvuodelle 2012 | 16 | |
| taulukot 31.3.2012 | 18 | |
| Konsernin taloudellinen kehitys | 18 | |
| Tunnuslukujen laskentakaavat | 19 | |
| Konsernin laaja tuloslaskelma kvartaaleittain | 21 | |
| Konsernin laaja tuloslaskelma, IFRS | 22 | |
| Konsernitase, IFRS | 23 | |
| Laskelma oman pääoman muutoksista, IFRS | 24 | |
| Konsernin rahavirtalaskelma, IFRS | 25 | |
| Liitetiedot | 26 | |
| Tilinpäätöksen laatimisperiaatteet | 26 | |
| Laaja tuloslaskelma segmenteittäin 1.1.–31.3.2012 | 27 | |
| Laaja tuloslaskelma segmenteittäin 1.1.–31.3.2011 | 28 | |
| Tase segmenteittäin 31.3.2012 | 29 | |
| Tase segmenteittäin 31.12.2011 | 30 | |
| Muut liitetiedot | 31 | |
| 1 Vakuutusmaksut | 31 | |
| 2 Sijoitustoiminnan nettotuotot | 32 | |
| 3 Korvauskulut | 35 | |
| 4 Henkilöstökulut | 36 | |
| 5 Aineettomat hyödykkeet | 37 | |
| 6 Rahoitusvarat | 38 | |
| 7 Johdannaissopimukset | 40 | |
| 8 Sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat sijoitukset | 41 | |
| 9 Velat vakuutus- ja sijoitussopimuksista | 42 | |
| 10 Velat sijoitussidonnaisista vakuutus- ja sijoitussopimuksista | 43 | |
| 11 Rahoitusvelat | 44 | |
| 12 Ehdolliset velat ja sitoumukset | 45 | |
| 13 Vahinkovakuutuksen tulosanalyysi | 47 | |
| 14 Sampo Oyj:n tuloslaskelma ja tase (FAS) | 48 |
SAMPO OYJ OSAVUOSIKATSAUS 8.5.2012
Sampo-konsernin osavuosikatsaus tammi-maaliskuulta 2012
Erittäin hyvä alku vuodelle
Sampo-konsernin tulos ennen veroja vuoden 2012 tammi-maaliskuulta oli 363 miljoonaa euroa (387). Markkina-arvojen muutokset huomioiva konsernin laaja tulos kasvoi 654 miljoonaan euroon (232).
- • Osakekohtainen tulos oli 0,57 euroa (0,58) ja osakekohtainen tulos markkina-arvoin oli 1,17 euroa (0,41). Konsernin oman pääoman tuotto oli ensimmäisellä vuosineljänneksellä 28,3 prosenttia (10,3).
- • Osakekohtainen substanssi kohosi 16,61 euroon (14,05). Konsernin käyvän arvon rahasto kasvoi verojen jälkeen 660 miljoonaan euroon (355).
- • Vahinkovakuutustoiminnan yhdistetty kulusuhde oli tammi-maaliskuussa 2012 erinomainen. Yhdistetty kulusuhde oli 92,4 prosenttia (94,4), mikä on Ifin historiassa paras ensimmäisen vuosineljänneksen yhdistetty kulusuhde. Vahinkovakuutustoiminnan tulos ennen veroja oli 191 miljoonaa euroa (221). Kannattavuus parani, sillä vertailulukuun sisältyy kertaluonteinen 75 miljoonan euron myyntivoitto. Tulos markkina-arvoin kohosi 323 miljoonaan euroon (91). Oman pääoman tuotto kasvoi 50,2 prosenttiin (14,0).
- • Nordeaa käsitellään osakkuusyhtiönä. Sammon osuus Nordean tammi-maaliskuun 2012 nettotuloksesta oli 158 miljoonaa euroa (152).
- • Henkivakuutustoiminnan tulos ennen veroja aleni 33 miljoonaan euroon (44), kun 17 miljoonaa euroa käytettiin vuosien 2012 ja 2013 diskonttokorkojen alentamiseksi 2,5 ja 3,25 prosenttiin. Tulos markkina-arvoin kohosi 172 miljoonaan euroon (13). Oman pääoman tuotto markkina-arvoin kasvoi 72,3 prosenttiin (5,0).
Avainluvut
| Milj. e | 1–3/2012 | 1–3/2011 | Muutos, % |
|---|---|---|---|
| Tulos ennen veroja | 363 | 387 | -6 |
| Vahinkovakuutus | 191 | 221 | -13 |
| Henkivakuutus | 33 | 44 | -24 |
| Osakkuusyhtiö (Nordea) | 158 | 152 | 4 |
| Omistusyhteisö | -19 | -30 | 36 |
| Tilikauden tulos | 317 | 325 | -2 |
| Muutos | |||
| Tulos/osake, euroa | 0,57 | 0,58 | -0,01 |
| Tulos/osake markkina-arvoin, euroa | 1,17 | 0,41 | 0,76 |
| Substanssi/osake, euroa*) | 16,61 | 14,05 | 2,56 |
| Keskim. henkilöstömäärä (FTE) | 6 796 | 6 872 | -76 |
| Konsernin vakavaraisuussuhde, % *) | 150,5 | 138,6 | 11,9 |
| Oman pääoman tuotto, % | 28,3 | 10,3 | 18,0 |
*) Vertailuajankohta 31.12.2011
Osavuosikatsauksen tiedot eivät ole tilintarkastettuja. Tuloslaskelmaeriä vertaillaan viime vuoden vastaavan ajankohdan lukuihin. Tase-erien vertailuajankohtana on vuoden 2011 lopun tilanne, jollei toisin ole ilmoitettu.
Liiketoiminta-alueet Vahinkovakuutus
If on Pohjoismaiden johtava vahinkovakuutusyhtiö, joka toimii myös kaikissa Baltian maissa ja Venäjällä. Sampo-konsernin vahinkovakuutuksen emoyhtiö If Skadeförsäkring Holding AB:n pääkonttori on Ruotsissa. Tytäryhtiöidensä kautta If tarjoaa vakuutusratkaisuja ja -palveluja Suomessa, Ruotsissa, Norjassa, Tanskassa, Baltian maissa ja Venäjällä. Ifin toiminnot jakautuvat neljään liiketoiminta-alueeseen: Henkilöasiakkaat, Yritysasiakkaat, Suurasiakkaat sekä Baltia.
Tulos
| Milj. e | 1–3/2012 | 1–3/2011 | Muutos, % |
|---|---|---|---|
| Vakuutusmaksutulo, netto | 1 591 | 1 520 | 5 |
| Sijoitustoiminnan nettotuotot | 103 | 171 | -40 |
| Muut tuotot | 9 | 9 | 5 |
| Korvauskulut | -736 | -712 | 3 |
| Vakuutus- ja sijoitussopimusvelkojen muutos | -525 | -517 | 1 |
| Henkilöstökulut | -138 | -127 | 9 |
| Muut kulut | -119 | -115 | 4 |
| Rahoituskulut | -5 | -7 | -36 |
| Osuus osakkuusyritysten voitoista/tappioista | 11 | 0 | - |
| Tulos ennen veroja | 191 | 221 | -13 |
| Avainluvut | Muutos | ||
| Yhdistetty kulusuhde, % | 92,4 | 94,4 | -2,0 |
| Riskisuhde, % | 69,0 | 71,0 | -2,0 |
| Toimintakulusuhde, % | 23,4 | 23,4 | 0 |
| Liikekulusuhde, % | 16,9 | 16,9 | 0 |
| Oman pääoman tuotto, % | 50,2 | 14,0 | 36,2 |
| Henkilöstön keskimääräinen lukumäärä (FTE) | 6 211 | 6 316 | -105 |
Vahinkovakuutustoiminnan tammi-maaliskuun 2012 tulos ennen veroja aleni 191 miljoonaan euroon (221). Tulosta alensi sijoitustoiminnan nettotuottojen jääminen vertailujaksoa pienemmiksi. Vertailuajanjaksoon sisältyi kertaluonteinen 75 miljoonan euron myyntivoitto.
Sekä riskisuhde että yhdistetty kulusuhde paranivat vuoden 2012 ensimmäisellä neljänneksellä. Riskisuhde parani 69,0 prosenttiin (71,0) ja yhdistetty kulusuhde 92,4 prosenttiin (94,4). Aiempina tilikausina sattuneisiin vahinkoihin varattua korvausvastuuta purettiin 26 miljoonalla eurolla (39). Eläkemuotoisiin korvauksiin liittyvän vastuuvelan diskonttaukseen käytetyn koron muutos Ruotsissa paransi tulosta 12 miljoonalla eurolla.
Vakuutustekninen tulos parani 112 miljoonaan euroon (100). Henkilöasiakkaat-liiketoiminnan vakuutustekninen tulos kasvoi 68 miljoonaan euroon (56), Yritysasiakkaiden 26 miljoonaan euroon (23) ja Baltian (Venäjän toiminnot pois lukien) 4 miljoonaan euroon (2). Suurasiakkaiden vakuutustekninen tulos aleni 13 miljoonaan euroon (16). Vakuutusliikkeen tuotto (vakuutusteknisen tuloksen suhde omalla vastuulla oleviin vakuutusmaksutuottoihin) parani 10,3 prosenttiin (9,7).
Oman pääoman tuotto käyvin arvoin (RoE) kasvoi merkittävästi ja oli 50,2 prosenttia (14,0) ensimmäisen vuosineljänneksen vahvan markkina-arvoisen sijoitustoiminnan tuloksen ansiosta. Käyvän arvon rahasto kasvoi vuodenvaihteesta maaliskuun lopun 297 miljoonaan euroon (139).
Ifin osuus Topdanmarkin tuloksesta tammi-maaliskuussa 2012 oli 12 miljoonaa euroa. Ifillä oli maaliskuun 2012 lopussa yhteensä 3 147 692 Topdanmarkin osaketta, mikä vastasi 24,2 prosenttia äänivallasta ja 22,9 prosenttia osakkeista.
| Yhdistetty kulusuhde,% | Riskisuhde,% | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1-3/2012 | 1-3/2011 | Muutos | 1-3/2012 | 1-3/2011 | Muutos | |
| Henkilöasiakkaat | 91,5 | 94,0 | -2,5 | 67,9 | 70,6 | -2,7 |
| Yritysasiakkaat | 94,8 | 96,7 | -1,9 | 71,0 | 72,8 | -1,8 |
| Suurasiakkaat | 92,4 | 91,5 | 0,9 | 71,9 | 70,4 | 1,5 |
| Baltia | 89,0 | 98,6 | -9,6 | 57,4 | 62,8 | -5,4 |
| Ruotsi | 87,2 | 92,9 | -5,7 | 64,0 | 70,6 | -6,6 |
| Norja | 93,4 | 96,5 | -3,1 | 70,1 | 73,3 | -3,2 |
| Suomi | 92,7 | 93,9 | -1,2 | 70,6 | 70,6 | 0 |
| Tanska | 107,8 | 94,3 | 13,5 | 81,6 | 66,7 | 14,9 |
Kaikkien liiketoiminta-alueiden paitsi Suurasiakkaiden riskisuhde parani talvivahinkojen vähennyttyä vertailuajankohdasta. Tanskassa riskisuhde heikkeni Yritysasiakkaat-liiketoiminnassa sattuneiden suurvahinkojen kasvun vuoksi.
Bruttovakuutusmaksutulo kasvoi 5,1 prosenttia 1 701 miljoonaan euroon (1 618). Valuuttakurssimuutokset huomioon ottaen maksutulo kasvoi 4,7 prosenttia. Kasvua tuli kaikilta liiketoiminta-alueilta ja kaikista maista. Henkilöasiakkaiden bruttovakuutusmaksutulo kasvoi valuuttakurssimuutokset huomioiden 4,1 prosenttia. Yritysasiakkaiden maksutulon kasvu oli myös 4,1 prosenttia, Suurasiakkaiden 5,7 prosenttia ja Baltian kasvu 1,3 prosenttia.
Toimintakulusuhde säilyi edellisvuoden tasolla ja oli 23,4 prosenttia (23,4). Valuuttakurssimuutokset huomioiden nimelliskustannukset nousivat 5,6 prosenttia.
Sijoitusomaisuuden jakauma If Vahinkovakuutus, yhteensä 11,8 mrd.€
Ifin sijoitusomaisuuden arvo oli 31.3.2012 yhteensä 11,8 miljardia euroa (11,2).
Sijoitustoiminnan nettotuotot laskivat 103 miljoonaan euroon (171) vertailuajankohtana osakesijoituksesta saadun suuren kertaluonteisen myyntivoiton vuoksi.
Sijoitusten tuotto käyvin arvoin tammi-maaliskuussa 2012 oli 2,9 prosenttia (0,7).
Korkosijoitusten duraatio oli 1,3 vuotta (1,2) ja keskimääräinen maturiteetti 2,5 vuotta. Korkosalkun keskimääräinen tuotto eräpäivään instrumenttien hankintahinnoilla laskettuna (running yield) oli 3,9 prosenttia (4,1).
If Vahinkovakuutuksen vastuunkantokyky (vakavaraisuuspääoma suhteessa vakuutusmaksutuloon) oli maaliskuun 2012 lopussa 78 prosenttia (72). Vakavaraisuuspääoma oli 3 414 miljoonaa euroa (3 080). Vastuuvelka aleni maksutuloon suhteutettuna 164 prosenttiin (167) ja maksettuihin korvauksiin suhteutettuna 219 prosenttiin (229). Vastuuvelka aleni korvauksiin suhteutettuna pääasiassa siksi, että omaisuusvahingoista maksetut korvaukset kasvoivat Suurasiakkaatliiketoiminnassa vuonna 2011 ja vuoden 2012 ensimmäisellä neljänneksellä.
Osakkuusyhtiö Nordea Pankki
Sampo Oyj omisti maaliskuun 2012 lopussa 860 440 497 Nordean osaketta, joka vastaa 21,3 prosentin omistusosuutta. Osakkeista maksettu keskihinta oli 6,46 euroa ja kirja-arvo konsernitaseessa oli 7,21 euroa osakkeelta. Nordean päätöskurssi 31.3.2012 oli 6,80 euroa.
Sammon omistusosuus ylittää 20 prosenttia ja Nordeaa on käsitelty Sammon konsernitilinpäätöksessä osakkuusyhtiönä 31.12.2009 alkaen. Sammon osuus Nordean nettotuloksesta on esitetty tuloslaskelmassa kohdassa Osuus osakkuusyritysten voitoista/tappioista.
Nordean liiketoiminnan vahva positiivinen kehitys jatkui tammi-maaliskuussa 2012. Kannattavuus säilyi hyvänä ja oman pääoman tuotto (RoE) oli lähes 12 prosenttia. Kulut pidettiin tiukasti kurissa ja yhtiön pääomitus vahvistui entisestään. Ydinvakavaraisuussuhde kasvoi 0,4 prosenttiyksikköä 11,6 prosenttiin.
Nordea maksoi osinkoa kaikkiaan 1 048 miljoonaa euroa, josta Sampo Oyj:lle 224 miljoonaa euroa.
Alla oleva teksti perustuu Nordean 24.4.2012 julkaistuun osavuosikatsaukseen tammi-maaliskuulta 2012.
Vertailu Q1/2012 vs. Q1/2011 (Q1/2012 vs. Q4/2011):
- • Rahoituskate nousi 7 prosenttia (pysyi vuoden 2011 viimeisen neljänneksen tasolla).
- • Liikevoitto nousi 3 prosenttia (nousi prosentin viimeisestä neljänneksestä).
- • Ydinvakavaraisuussuhde nousi 10,7 prosentista 11,6 prosenttiin ennen siirtymäsäännösten huomioon ottamista (nousi viimeisestä neljänneksestä, jolloin oli 11,2 prosenttia).
- • Kulu/tuotto-suhde pysyi entisellään 50 prosentissa (nousi viimeisen neljänneksen 49 prosentista).
- • Nettomääräisten luottotappioiden osuus luotonannosta laski 0,31 prosentista 0,26 prosenttiin (aleni viimeisen neljänneksen 0,33 prosentista).
- • Oman pääoman tuotto laski 12,0 prosentista 11,7 prosenttiin (aleni viimeisen neljänneksen 12,3 prosentista).
Tuotot vähenivät prosentin edellisneljänneksestä 2 531 miljoonaan euroon. Rahoituskate pysyi edellisneljänneksen tasolla ja oli 1 420 miljoonaa euroa. Liiketoiminta-alueiden rahoituskate laski, koska neljänneksellä oli yksi pankkipäivä vähemmän kuin edellisneljänneksellä. Nettomääräiset palkkiotuotot kasvoivat prosentin 596 miljoonaan euroon. Kasvua oli lähinnä säästämisen tuotteisiin liittyvissä palkkiotuotoissa. Ruotsin vakuusrahastoon ja Tanskan talletussuojajärjestelmään liittyviä palkkiokuluja kertyi 20 miljoonaa euroa. Nämä kulut olivat hieman suuremmat kuin edellisneljänneksellä Tanskan uuden talletussuojajärjestelmän vuoksi.
Nettomääräiset luottotappiot pieninevät 218 miljoonaan euroon, kun otetaan huomioon Tanskan talletussuojajärjestelmään Fjordbank Morsia varten tehty 8 miljoonan euron varaus. Kun talletussuojajärjestelmään liittyviä varauksia ei oteta huomioon, luottotappiotaso oli 25 pistettä (36 pistettä edellisneljänneksellä). Shipping-toiminnassa ja Tanskassa kirjattujen luottotappiovarausten määrä pysyi odotetusti korkealla tasolla. Muilla osa-alueilla tappiokirjaukset sen sijaan vähenivät jo ennestään maltilliselta tasolta. Luottojen laatu on vakaa. Konsernin sisäiset asiakasluokitukset ovat vahvoja ja vakaita.
Liikevoitto nousi prosentin edellisneljänneksestä 1 037 miljoonaan euroon. Riskisopeutettu tulos laski edellisneljänneksestä 2 prosenttia 799 miljoonaan euroon. Edellisvuoden ensimmäiseen neljännekseen verrattuna riskisopeutettu tulos nousi 4 prosenttia. Tulos pieneni prosentin edellisneljänneksestä ja oli 775 miljoonaa euroa. Tulos vastaa 11,7 prosentin oman pääoman tuottoa. Oman pääoman tuotto laski edellisneljänneksestä efektiivisen veroasteen nousun ja aiempaa suuremman keskimääräisen oman pääoman vuoksi. Osakekohtainen tulos laimennusvaikutuksen jälkeen oli 0,19 euroa (0,19 euroa edellisneljänneksellä).
Kuluja kertyi 1 276 miljoonaa euroa eli suunnilleen saman verran kuin edellisneljänneksellä paikallisissa valuutoissa laskettuna. Henkilöstökulut olivat 771 miljoonaa euroa. Kasvua oli 7 prosenttia paikallisissa valuutoissa laskettuna. Syynä kasvuun oli lähinnä se, että eläkekulut olivat pienet edellisneljänneksellä. Kun eläkekulujen vaikutusta ei oteta huomioon, henkilöstökulut nousivat ensimmäisellä neljänneksellä 1,7 prosenttia. Muut kulut pienenivät kausivaihtelujen vuoksi 10 prosenttia paikallisissa valuutoissa laskettuna. Niitä kertyi 455 miljoonaa euroa. Kulut yhteensä olivat suunnilleen samalla tasolla paikallisissa valuutoissa laskettuna kuin viime vuoden ensimmäisellä neljänneksellä.
Henkilöstömäärä väheni edelleen ensimmäisellä neljänneksellä viime syksynä ilmoitettujen suunnitelmien mukaisesti. Henkilöstömäärä on vähentynyt noin 1 600:lla vuoden 2011 toisen neljänneksen ja noin 500:lla viimeisen neljänneksen lopusta. Henkilöstökulut ovat laskeneet tämän seurauksena noin 120 miljoonaa euroa vuositasolla.
Konsernin ydinvakavaraisuussuhde oli ensimmäisen neljänneksen lopussa 11,6 prosenttia ennen siirtymäsäännösten huomioon ottamista, kun se edellisneljänneksellä oli 0,4 prosenttiyksikköä alempi. Vakavaraisuussuhteiden paraneminen perustuu vahvoihin tuloksiin ja riskipainotettujen saamisten vähentymiseen. Riskipainotetut saamiset vähenivät lähinnä siksi, että viranomaiset hyväksyivät sisäisten luottoluokitusten perusmenetelmän käytön ulkomaisten yksiköiden yritys- ja luottolaitosvastuuryhmiin liittyvän luottoriskin laskemisessa. Menetelmän käyttöönotto vähensi riskipainotettuja saamisia 3,1 miljardilla eurolla.
Henkivakuutus
Mandatum Life -konserniin kuuluvat Suomessa toimiva, Sampo Oyj:n täysin omistama Mandatum Henkivakuutusosakeyhtiö ja sen tytäryhtiö, eurooppayhtiö Mandatum Life Insurance Baltic SE. Mandatum Life Insurance Baltic SE:n kotipaikka on Viro. Muissa Baltian maissa yhtiö toimii sivukonttorien kautta.
Tulos
| Milj. e | 1-3/2012 | 1-3/2011 | Muutos, % |
|---|---|---|---|
| Vakuutusmaksutulo | 260 | 216 | 20 |
| Sijoitustoiminnan nettotuotot | 271 | 96 | 183 |
| Muut tuotot | 1 | 0 | - |
| Korvauskulut | -203 | -222 | -8 |
| Vakuutus- ja sijoitussopimusten velkojen muutos | -266 | -19 | - |
| Henkilöstökulut | -11 | -10 | 5 |
| Muut kulut | -17 | -15 | 13 |
| Rahoituskulut | -3 | -3 | -4 |
| Tulos ennen veroja | 33 | 44 | -24 |
| Avainluvut | Muutos | ||
| Liikekustannussuhde, % | 120,8 | 121,8 | -1,0 |
| Oman pääoman tuotto, % | 72,3 | 5,0 | 67,3 |
| Henkilöstön keskimääräinen lukumäärä (FTE) | 530 | 503 | 27 |
Henkivakuutustoiminnan tammi-maaliskuun 2012 tulos ennen veroja aleni 33 miljoonaan euroon (44). Laskuperustekorkoisten vakuutusten diskonttauskoron alentamiseen käytettiin 17 miljoonaa euroa. Diskonttokorko laskettiin 2,5 prosenttiin vuodelle 2012 ja 3,25 prosenttiin vuodelle 2013. Kaiken kaikkiaan Mandatum Life on täydentänyt alhaisen korkotason vuoksi vastuuvelkaansa 117 miljoonalla eurolla. Oman pääoman tuotto (RoE) kohosi 72,3 prosenttiin (5,0). Markkina-arvojen muutokset huomioiva laaja tulos nousi 172 miljoonaan euroon (13).
Sijoitusomaisuuden jakauma Mandatum Life, yhteensä 5,5 mrd.€
Kun jätetään huomioimatta 3,4 miljardin euron (3,1) suuruiset sijoitussidonnaisten vakuutusten vastuuvelan katteena olevat sijoitukset, Mandatum Life -konsernilla oli 31.3.2012 sijoitusomaisuutta 5,5 miljardin euron (5,4) arvosta.
Sijoitustuotot olivat sijoitussidonnaisista sopimuksista tulleet tuotot pois lukien 86 miljoonaa euroa (115). Sijoitussidonnaisten sopimusten tuotot olivat 185 miljoonaa euroa (-19).
Sijoitusomaisuuden tuotto käyvin arvoin oli vuoden 2012 tammi-maaliskuussa 5,2 prosenttia (1,4). Käyvän arvon rahasto kasvoi 359 miljoonaan euroon, kun se vuoden 2011 lopulla oli 214 miljoonaa euroa. Korkosijoitusten duraatio oli maaliskuun 2012 lopussa 1,8 vuotta (1,8) ja keskimääräinen maturiteetti 2,4 vuotta. Korkosalkun keskimääräinen tuotto eräpäivään instrumenttien hankintahinnoilla laskettuna (running yield) oli 5,3 prosenttia (5,4).
Mandatum Lifen vakavaraisuusasema vahvistui entisestään tammi-maaliskuussa 2012. Mandatum Life -konsernin vakavaraisuussuhde oli vuosineljänneksen lopulla 24,8 prosenttia (20,9). Konsernin vastuuvelka oli 7,6 miljardia euroa (7,3), josta sijoitussidonnaisiin vakuutuksiin liittyvän vastuuvelan osuus oli 3,4 miljardia euroa (3,1). Sijoitussidonnaisiin vakuutuksiin liittyvä vastuuvelka ylsi ennätystasolle, sillä sijoitussidonnaisten vakuutusten osuus kasvoi 44 prosenttiin (42).
Konsernin henkivakuutussegmentin kustannusliikkeen tulos tammi-maaliskuulta 2012 oli 0 miljoonaa euroa (0). Koska kulut ovat etupainotteisia ja sijoitussidonnaisten säästöjen kasvu on lisännyt tuottopotentiaalia, arvioidaan kustannusliikkeen tuloksen nousevan vähintään edellisvuoden tasolle. Hankintavuoden tulosta kuormittaa se, että Mandatum Life ei aktivoi hankinta-kustannuksiaan.
Mandatum Life -konsernin omalla vastuulla oleva maksutulo kasvoi 20 prosenttia ja oli 260 miljoonaa euroa (216). Baltian maissa maksutulo aleni selvästi, sillä maksutulo oli 5 miljoonaa euroa (12). Mandatum Lifen ensivakuutuksen kokonaismarkkinaosuus Suomessa kasvoi 27,0 prosenttiin (22,2) ja markkina-osuus sijoitussidonnaisissa vakuutuksissa 30,1 prosenttiin (25,0).
Omistusyhteisö
Sampo Oyj omistaa ja hallinnoi vahinko- ja henkivakuutustoimintaa harjoittavia tytäryhtiöitään. Lisäksi yhtiö omisti 31.3.2012 noin 21,3 prosenttia Pohjoismaiden suurimman pankin Nordean osakepääomasta. Nordea on Sammon osakkuusyhtiö.
Tulos
| Milj. e | 1-3/2012 | 1-3/2011 | Muutos, % |
|---|---|---|---|
| Sijoitustoiminnan nettotuotot | 10 | 4 | 134 |
| Liiketoiminnan muut tuotot | 4 | 4 | 1 |
| Henkilöstökulut | -4 | -4 | 12 |
| Liiketoiminnan muut kulut | -4 | -3 | 16 |
| Rahoituskulut | -24 | -30 | -20 |
| Osuus osakkuusyritysten voitoista | 158 | 152 | 4 |
| Tulos ennen veroja | 139 | 122 | 14 |
| Muutos | |||
| Henkilöstön keskimääräinen lukumäärä (FTE) | 55 | 53 | 2 |
Omistusyhteisö-segmentin tulos ennen veroja oli 139 miljoonaa euroa (122), josta 158 miljoonaa euroa (152) tuli Nordean vuoden 2012 ensimmäisen neljänneksen tuloksesta kirjattavasta Sammon osuudesta. Ilman osuutta Nordean tuloksesta segmentti teki 19 miljoonan (-30) euron tappion.
Sampo Oyj:n osuus Nordea Bankista on kirjattu konsernitaseeseen 6,2 miljardiin euroon. Omistuksen markkina-arvo oli 31.3.2012 noin 5,9 miljardia euroa. Sampo Oyj:n taseeseen sisältyi 31.3.2012 myös 2,4 miljardin euron arvosta (2,4) tytäryhtiöiden osakkeita.
Sampo Oyj ei saanut vuoden 2012 ensimmäisellä neljänneksellä osinkoja tytäryhtiöiltään. Osakkuusyhtiö Nordea maksoi 3.4.2012 Sampo Oyj:lle osinkoa 224 miljoonaa euroa.
Muut tapahtumat
Varsinainen yhtiökokous
Sampo Oyj:n 12.4.2012 järjestetty varsinainen yhtiökokous päätti jakaa vuodelta 2011 osinkoa 1,20 euroa osakkeelta. Osingonmaksun täsmäytyspäivä oli 17.4.2012. Osinko maksettiin 24.4.2012. Yhtiökokous vahvisti vuoden 2011 tilinpäätöksen ja myönsi hallituksen jäsenille ja toimitusjohtajalle vastuuvapauden.
Yhtiön hallituksen jäsenten lukumäärää kasvatettiin yhdellä, jolloin hallituksen jäsenmäärä kasvoi yhdeksään jäseneen. Yhtiön hallitukseen valittiin uudelleen johtaja Anne Brunila, kauppatieteiden maisteri Adine Grate Axén, toimitusjohtaja Veli-Matti Mattila, varatuomari Eira Palin-Lehtinen, ylijohtaja Jukka Pekkarinen, ministeri Christoffer Taxell, toimitusjohtaja Matti Vuoria ja kauppatieteiden tohtori Björn Wahlroos. Kauppatieteiden maisteri Per Arthur Sørlie valittiin hallitukseen uutena jäsenenä.
Hallitus valitsi järjestäytymiskokouksessaan puheenjohtajakseen Björn Wahlroosin ja varapuheenjohtajakseen Matti Vuorian. Nimitys- ja palkkiovaliokuntaan valittiin Veli-Matti Mattila, Eira Palin-Lehtinen, Christoffer Taxell, Matti Vuoria ja Björn Wahlroos (puheenjohtaja). Tarkastusvaliokunnan jäseniksi valittiin Anne Brunila (puheenjohtaja), Adine Grate Axén, Jukka Pekkarinen ja Per Arthur Sørlie.
Yhtiökokous päätti maksaa hallituksen jäsenille palkkioita vuonna 2013 pidettävän varsinaisen yhtiökokouksen päättymiseen saakka seuraavasti: hallituksen puheenjohtajalle maksetaan 160 000 euroa vuodessa, hallituksen varapuheenjohtajalle 100 000 euroa vuodessa ja hallituksen jäsenille 80 000 euroa vuodessa. Muille kuin suomalaisille hallituksen jäsenille aiheutuvien lakisääteisten sosiaali- ja eläkekulujen suorittamisesta vastaa Sampo Oyj kulloinkin sovellettavan kansallisen lainsäädännön edellyttämällä tavalla. Vuosipalkkiosta noin 50 prosenttia suoritetaan verojen ja vastaavien maksujen jälkeen Sammon A-sarjan osakkeina ja loput rahana.
Tilintarkastajaksi valittiin tilintarkastusyhteisö Ernst & Young Oy, jolle päätettiin maksaa palkkiota kohtuullisen laskun mukaan. KHT Heikki Ilkka jatkaa päävastuullisena tilintarkastajana.
Henkilöstö
Sampo-konsernin henkilöstömäärä pieneni 31.3.2012 mennessä osa-aikaiset työntekijät kokoaikaisiksi työntekijöiksi muuntaen 6 805 henkeen (6 810). Vahinkovakuutuksen henkilöstömäärä väheni pääasiassa Norjassa sekä Baltian ja Venäjän toiminnoissa. Henkivakuutuksen henkilöstön määrä kasvoi sekä Suomessa että Baltiassa.
Katsauskaudella konsernin henkilöstöstä 91 prosenttia työskenteli vahinkovakuutustoiminnoissa, 8 prosenttia henkivakuutustoiminnassa ja prosentti emoyhtiö Sampo Oyj:ssä. Henkilöstöstä työskenteli Suomessa 32 prosenttia, Ruotsissa 27 prosenttia ja Norjassa 22 prosenttia sekä Baltiassa ja muissa maissa 19 prosenttia. Tammi-maaliskuussa 2012 Sampo-konsernissa työskenteli keskimäärin 6 796 henkeä, kun vuotta aiemmin vastaava luku oli 6 872 henkeä.
Johdon kannustinjärjestelmät
Sampo-konsernin muuttuva palkitseminen jakautuu lyhytaikaiseen ja pitkäaikaiseen palkitsemiseen. Lyhytaikainen palkitseminen perustuu vuotuiseen tulokseen, kun taas pitkäaikainen palkitseminen tapahtuu johdon pitkäaikaisten kannustinjärjestelmien muodossa.
Johdon pitkäaikaisista kannustinjärjestelmistä ei maksettu palkkioita (0) tammi-maaliskuussa 2012 . Lyhytaikaisia kannustimia maksettiin vuoden 2012 ensimmäisellä neljänneksellä miljoona euroa (1).
Sampo-konsernin johdon pitkäaikaisten kannustinjärjestelmien ehdot ja palkitsemisperiaatteet ovat luettavissa Sammon kotisivuilla osoitteessa.
Osakkeet ja osakepääoma
Sampo Oyj:n osakkeiden lukumäärä 31.3.2012 oli 560 000 000 osaketta, jotka jakaantuivat 558 800 000 A-sarjan sekä 1 200 000 B-sarjan osakkeeseen. Osakkeisiin liittyviä äänioikeuksia on 564 800 000 kappaletta. Kullakin A-osakkeella on yhtiökokouksessa yksi ääni ja B-osakkeella viisi ääntä. Maaliskuun lopussa Sampo Oyj ei omistanut omia A-sarjan osakkeitaan. Myöskään muut konserniyhtiöt eivät omistaneet emoyhtiön osakkeita.
Yhtiökokous myönsi hallitukselle valtuudet hankkia Sammon omia A-sarjan osakkeita yhdessä tai useammassa erässä yhteensä enintään 50 000 000 kappaletta. Omia osakkeita voidaan hankkia muutoin kuin osakkeenomistajien omistamien osakkeiden suhteessa (suunnattu hankkiminen). Osakkeiden hankintahinta on enintään hankintahetkellä Sammon osakkeesta julkisessa kaupankäynnissä maksettava korkein hinta. Valtuutus on voimassa seuraavan varsinaisen yhtiökokouksen päättymiseen saakka, kuitenkin enintään 18 kuukautta yhtiökokouksen päätöksestä.
Luottoluokitukset
Sampo-konserniin kuuluvien yhtiöiden tärkeimmissä luottoluokituksissa ei vuoden 2012 ensimmäisen neljänneksen kuluessa tapahtunut muutoksia.
| Yhtiö | Moody's | Standard and Poor's | ||
|---|---|---|---|---|
| Luokitus | Näkymät | Luokitus | Näkymät | |
| Sampo Oyj | Baa2 | Vakaa | Ei luokitusta | - |
| If Skadeförsäkring Ab (Ruotsi) | A2 | Vakaa | A | Vakaa |
| If Vahinkovakuutusyhtiö Oy (Suomi) | A2 | Vakaa | A | Vakaa |
Konsernin vakavaraisuus
Nordea Bank AB (publ):n ollessa Sampo Oyj:n osakkuusyhtiö, Sampo-konserni on luokiteltu Rahoitus- ja vakuutusryhmittymien valvonnasta (2004/699) annetun lain mukaan rahoitus- ja vakuutusryhmittymäksi.
Konsernin vakavaraisuus lasketaan rahoitus- ja vakuutusryhmittymien valvonnasta (2004/699) annetun lain kolmannen luvun mukaan. Laki perustuu Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiiviin 2002/87/EY finanssiryhmittymään kuuluvien luottolaitosten, vakuutusyritysten ja sijoituspalveluyritysten lisävalvonnasta.
Sampo-konsernin vakavaraisuus
| Milj. e | 31.3.2012 | 31.12.2011 |
|---|---|---|
| Konsernitaseen oma pääoma | 9 571 | 8 920 |
| Toimialakohtaiset erät | 1 242 | 1 091 |
| Aineettomat hyödykkeet ja toimialakohtaiset vähennykset | -2 558 | -2 545 |
| Osingot ja suunnitellut osingot | -840 | -672 |
| Ryhmittymän omat varat, yhteensä | 7 415 | 6 794 |
| Omien varojen vaatimukset, yhteensä | 4 927 | 4 902 |
| Ryhmittymän vakavaraisuus | 2 487 | 1 892 |
| Ryhmittymän vakavaraisuussuhde | 150,5 | 138,6 |
Konsernin vakavaraisuussuhde (ryhmittymän omat varat suhteessa minimivaatimukseen) 31.3.2012 oli 150,5 prosenttia (138,6). Nordeaa käsitellään osakkuusyhtiönä vakavaraisuuslaskennassa ja Sampo-konsernin vakavaraisuusvaatimuksessa huomioidaan sen omistusosuutta vastaava osuus Nordean vakavaraisuusvaatimuksesta.
Sampo-konsernissa pääomitusta arvioidaan sisäisesti vertaamalla riskeihin vaadittavaa pääomaa käytettävissä oleviin pääomiin. Riskeihin vaadittavan pääoman arviointi perustuu taloudelliseen pääomaan, jonka konserniyhtiöt määrittävät mitattavissa oleville riskeille 99,5 prosentin luottamustasolla ja yhden vuoden horisontilla. Tämän lisäksi yhtiöt arvioivat pääomatarpeensa sellaisien riskien varalta, jotka eivät ole mitattavissa. Näitä ovat esimerkiksi toimintaympäristöön liittyvät riskit.
Käytettävissä oleva pääoma (Adjusted Solvency Capital) sisältää vakavaraisuuspääoman ja lisäksi muita vahinkojen kattamiseen käytettävissä olevia eriä kuten vastuuvelan diskonttausvaikutuksen ja muita vakavaraisuuspääomaan kuulumattomia eriä.
Taloudellisen pääoman vaatimus Sampo-konsernin toiminnalle 31.3.2012 oli 4 629 miljoonaa euroa (4 374) ja käytettävissä oleva pääoma (Adjusted Solvency Capital) oli 7 884 miljoonaa euroa (7 262).
Velkarahoitus
Helmikuussa 2012 Sampo Oyj laski liikkeelle EMTN–ohjelman puitteissa viisivuotisen joukkovelkakirjalainan. Lisäksi yhtiö osti 250 miljoonalla eurolla takaisin huhtikuussa 2012 erääntymässä ollutta lainaa.
Sampo Oyj:llä oli 31.3.2012 velkarahoitusta 2 534 miljoonaa euroa (2 329) ja korkoa kerryttäviä omaisuuseriä pankkitalletukset mukaan lukien 1 277 miljoonaa euroa (1 121). Vuoden 2012 ensimmäisen neljänneksen aikana nettovelka kasvoi 49 miljoonaa euroa 1 257 miljoonaan euroon (1 208). Sampo Oyj:n bruttovelka oli 36,6 prosenttia (34,6) yhtiön omasta pääomasta.
Katsauskauden päättymisen jälkeen Sampo Oyj maksoi kaikkiaan 672 miljoonaa euroa osinkoina, käytti 355 miljoonaa euroa maksamalla takaisin jäljellä olleen osan huhtikuussa 2012 erääntyneestä joukkovelkakirjalainasta ja vastaanotti 224 miljoonan euron osingon Nordealta. Yhdessä nämä toimenpiteet kasvattivat nettovelan noin 1 750 miljoonaan euroon huhtikuun lopussa.
Maaliskuun 2012 lopussa Sampo Oyj:n taseessa olleet rahoitusvelat koostuivat 1 932 miljoonan euron (1 677) senior-ehtoisista joukkovelkakirjalainoista ja 602 miljoonan euron (652) arvoisista liikkeeseen lasketuista yritystodistuksista. Sampo Oyj:n velan keskikorko 31.3.2012 oli 3,36 prosenttia (3,73).
Tasapainottaakseen konsernitason riskejä Sampo Oyj sitoo velkarahoituksensa pääosin lyhyisiin korkoihin ja laskee liikkeelle velkansa euromääräisenä tai Ruotsin kruunumääräisenä. Velka-asemaa hallitaan koronvaihtosopimuksilla. Nämä johdannaiset arvostetaan tuloslaskelmassa käypään arvoon,
vaikka ne taloudellisesti vastaavat velkojen maturiteetteja. Tämän seurauksena Sampo Oyj säilyttää joustavuuden tarpeen vaatiessa säätää johdannaispositiotaan, mutta hintana on Omistusyhteisö -segmentin rahoituskulujen lisääntynyt volatiliteetti.
Lisätietoja Sampo-konsernin liikkeelle laskemista joukkolainoista on luettavissa osoitteessa www.sampo.com/velkarahoitus.
Näkymät loppuvuodelle 2012
Konsernin suurimmat riskit ja epävarmuustekijät lyhyellä aikavälillä
Merkittävimmät Sampo-konsernin päivittäistä liiketoimintaa uhkaavat riskit ovat markkina-, luottoja vakuutusriskit. Niiden osuudet konsernin taloudellisen pääoman vaateesta ovat normaalitasollaan. Markkinariskin osuus on 39 prosenttia, luottoriskin 36 prosenttia ja vakuutusriskin 14 prosenttia.
Valtioiden velkakriisi, poliittisen järjestelmän kriisi, mahdollinen pankkikriisi ja Euroopan hidas talouskasvu voivat kärjistyessään vaikuttaa konsernin toimintaan epäsuotuisasti, vaikka Sampokonsernin yhtiöt eivät omista vaikeuksissa olevien valtioiden velkakirjoja ja konsernin sijoitukset Pohjoismaiden ulkopuolisiin pankkeihin ovat pieniä.
Näkymät loppuvuodelle 2012
Sampo-konsernin liiketoiminta-alueiden odotetaan raportoivan hyvän toiminnallisen tuloksen vuonna 2012. Markkina-arvoiset tulokset ovat kuitenkin varsinkin henkivakuutustoiminnassa vahvasti sidoksissa pääomamarkkinoiden kehitykseen.
Vahinkovakuutustoiminnan odotetaan vuonna 2012 saavuttavan pitkän aikavälin tavoitteensa mukaisen alle 95 prosentin yhdistetyn kulusuhteen. Nordean vaikutuksen konsernin tulokseen odotetaan olevan huomattava.
SAMPO OYJ Hallitus
16
Lisätiedot
Talousjohtaja Peter Johansson, puh. 010 516 0010 Sijoittajasuhde- ja viestintäjohtaja Jarmo Salonen, puh. 010 516 0030 IR-päällikkö Essi Nikitin, puh. 010 516 0066 Viestintäpäällikkö Maria Silander, puh. 010 516 0031
Puhelinkonferenssi
Sampo järjestää englanninkielisen puhelinkonferenssin analyytikoille ja sijoittajille klo 16.00.
Puhelinkonferenssiin voi osallistua soittamalla numeroon
0800 914 672 (Suomi), +44 20 3003 2666 (Eurooppa), 0808 109 0700 (Britannia) tai +1 866 966 5335 (Pohjois-Amerikka).
Osallistujia pyydetään ilmoittamaan puhelinkonferenssin nimi "Sampo plc Q1 release".
Puhelinkonferenssia voi seurata samanaikaisesti myös internetissä osoitteessa . Puhelinkonferenssin tallenne on kuunneltavissa myöhemmin samassa osoitteessa.
Tulostiedotetta täydentävä englanninkielinen esitysaineisto on nähtävissä osoitteessa .
Osavuosikatsaus tammi–kesäkuulta 2012
Sampo julkaisee vuoden 2012 toisen neljänneksen osavuosikatsauksensa 8.8.2012.
JAKELU: NASDAQ OMX Helsinki Keskeiset tiedotusvälineet Finanssivalvonta www.sampo.com
Konsernin taloudellinen kehitys
Tunnusluvut
| Konserni | 1–3/2012 | 1–3/2011 | |
|---|---|---|---|
| Voitto ennen veroja | Milj.e | 363 | 387 |
| Oman pääoman tuotto käyvin arvoin (RoE) | % | 28,3 | 10,3 |
| Kokonaispääoman tuotto (käyvin arvoin) | % | 13,0 | 5,6 |
| Omavaraisuusaste | % | 29,9 | 29,6 |
| Konsernin vakavaraisuus ¹) | Milj.e | 2 487 | 2 683 |
| Konsernin vakavaraisuussuhde | % | 150,5 | 157,7 |
| Henkilöstön keskim. lukumäärä | 6 796 | 6 872 | |
| Vahinkovakuutus | |||
| Vakuutusmaksutulo ennen jälleenvakuuttajien osuutta | Milj.e | 1 701 | 1 618 |
| Vakuutusmaksutuotot | Milj.e | 1 066 | 1 003 |
| Voitto ennen veroja | Milj.e | 191 | 221 |
| Oman pääoman tuotto käyvin arvoin (RoE) | % | 50,2 | 14,0 |
| Riskisuhde ²) | % | 69,0 | 71,0 |
| Toimintakulusuhde ²) | % | 23,4 | 23,4 |
| Vahinkosuhde, ilman perustekorkokulua ²) | % | 75,5 | 77,5 |
| Liikekulusuhde ²) | % | 16,9 | 16,9 |
| Yhdistetty kulusuhde, ilman perustekorkokulua | % | 92,4 | 94,4 |
| Henkilöstön keskim. lukumäärä | 6 211 | 6 316 | |
| Henkivakuutus | |||
| Vakuutusmaksutulo ennen jälleenvakuuttajien osuutta | Milj.e | 263 | 220 |
| Voitto ennen veroja | Milj.e | 33 | 44 |
| Oman pääoman tuotto käyvin arvoin (RoE) | % | 72,3 | 5,0 |
| Liikekustannussuhde | % | 120,8 | 121,8 |
| Henkilöstön keskim. lukumäärä | 530 | 503 | |
| Omistusyhteisö | |||
| Voitto ennen veroja | Milj.e | 68 | 122 |
| Henkilöstön keskim. lukumäärä | 55 | 53 | |
| Osakekohtaiset tunnusluvut | |||
| Osakekohtainen tulos | euro | 0,57 | 0,58 |
| Osakekohtainen tulos, ml. muut laajan tuloksen erät | euro | 1,17 | 0,41 |
| Osakekohtainen oma pääoma | euro | 17,09 | 16,25 |
| Osakekohtainen substanssi | euro | 16,61 | 17,71 |
| Antioikaistu ylin kurssi | euro | 22,19 | 23,29 |
| Antioikaistu alin kurssi | euro | 18,46 | 19,97 |
| Osakekannan markkina-arvo | Milj.e | 11 850 | 12 634 |
¹) Konsernin vakavaraisuus on laskettu rahoitus- ja vakuutusryhmittymien valvonnasta annetun lain (2004/699) kolmannen luvun mukaisesti konsolidointimenetelmällä.
²) Vahinkovakuutustoiminnan tunnusluvut on laskettu toimintokohtaisten kulujen pohjalta eikä niitä siksi voida johtaa suoraan konsernin tuloslaskelmasta. Vahinkovakuutustoiminnan tulosanalyysi on esitetty liitteessä 13.
Keskimääräisenä ja välitilinpäätöspäivän osakemääränä on käytetty 560 000 000 kappaletta.
Kiinteistöjen arvostuserot on otettu huomioon laskettaessa kokonaispääoman tuottoa, oman pääoman tuottoa, omavaraisuusastetta sekä osakekohtaista substanssia. Veroina on otettu huomioon tilikauden tulosta vastaava vero sekä laskennallinen verovelka kiinteistöjen arvostuseroista.
Kokonaispääoman sekä oman pääoman tuoton laskennassa on käytetty konsernin laajaa tulosta.
Vakuutustoiminnan tunnusluvut on laskettu valtiovarainministeriön asetuksen ja sitä tarkentavan Finanssivalvonnan ohje- ja määräyskokoelman mukaisesti.
Tunnuslukujen laskentakaavat
Oman pääoman tuotto (käyvin arvoin), % + kauden laaja tulos sijoitusten arvostuserot laskennallisen verovelan vähentämisen jälkeen x 100 % + oma pääoma yhteensä sijoitusten arvostuserot laskennallisen verovelan vähentämisen jälkeen (vuoden alun ja raportointikauden lopun keskiarvo) Kokonaispääoman tuotto (käyvin arvoin), % + liikevoitto muut laajan tuloksen erät ennen veroja + korkokulut ja muut rahoituskulut + vastuuvelan perustekorko sijoitusten arvostuserojen muutos x 100 % + taseen loppusumma – sijoitussidonnaisten vakuutusten vastuuvelka sijoitusten arvostuserot (vuoden alun ja raportointikauden lopun keskiarvo) Omavaraisuusaste (käyvin arvoin), % + oma pääoma yhteensä sijoitusten arvostuserot laskennallisen verovelan vähentämisen jälkeen x 100 % + taseen loppusumma sijoitusten arvostuserot Vahinkovakuutuksen riskisuhde, % + korvauskulut – korvausten käsittelykulut x 100 % vakuutusmaksutuotot Vahinkovakuutuksen toimintakulusuhde, % + liikekulut + korvausten käsittelykulut x 100 % vakuutusmaksutuotot Vahinkovakuutuksen vahinkosuhde, % korvauskulut x 100 % vakuutusmaksutuotot Vahinkovakuutuksen liikekulusuhde, % liikekulut x 100 % vakuutusmaksutuotot Vahinkovakuutuksen yhdistetty kulusuhde, % vahinkosuhde + liikekulusuhde Henkivakuutuksen liikekustannussuhde, % + liikekulut ennen vakuutusten aktivoitujen hankintamenojen muutosta + korvausten selvittelykulut x 100 % kuormitustulo
Osakekohtaiset tunnusluvut
Osakekohtainen tulos
emoyhtiön osakkeiden omistajille kuuluva tilikauden voitto
osakkeiden antioikaistu keskimääräinen lukumäärä
Osakekohtainen oma pääoma
oma pääoma (emoyhtiön omistajien osuus)
osakkeiden antioikaistu lukumäärä raportointikauden päätöspäivänä
Osakekohtainen substanssi
-
oma pääoma (emoyhtiön omistajien osuus)
-
noteeratun osakkuusyhtiön arvostusero konsernissa
- sijoitusten arvostuserot laskennallisen verovelan vähentämisen jälkeen
osakkeiden antioikaistu lukumäärä raportointikauden päätöspäivänä
Osakekannan markkina-arvo
osakkeiden lukumäärä tilikauden viimeisenä päivänä x raportointikauden viimeinen kaupantekokurssi
Konsernin laaja tuloslaskelma kvartaaleittain
| Milj. e | 1–3/2012 | 10–12/2011 | 7–9/2011 | 4–6/2011 | 1–3/2011 |
|---|---|---|---|---|---|
| Vakuutusmaksutulo | 1 845 | 1 117 | 985 | 1 211 | 1 736 |
| Sijoitustoiminnan nettotuotot | 380 | 199 | -324 | 119 | 266 |
| Liiketoiminnan muut tuotot | 10 | 8 | 8 | 7 | 8 |
| Korvauskulut | -939 | -984 | -897 | -908 | -934 |
| Vakuutus- ja sijoitussopimusvelkojen muutos | -785 | 141 | 554 | 82 | -537 |
| Henkilöstökulut | -153 | -136 | -133 | -132 | -141 |
| Liiketoiminnan muut kulut | -135 | -147 | -135 | -137 | -129 |
| Rahoituskulut | -29 | -41 | 13 | -18 | -35 |
| Osuus osakkuusyritysten voitoista/tappioista | 169 | 164 | 80 | 145 | 152 |
| Kauden voitto ennen veroja | 363 | 322 | 150 | 369 | 387 |
| Verot | -47 | -43 | -25 | -60 | -62 |
| Kauden voitto | 317 | 279 | 125 | 310 | 325 |
| Kauden muut laajan tuloksen erät | |||||
| Muuntoerot | 15 | 58 | -16 | -38 | 2 |
| Myytävissä olevat rahoitusvarat | 407 | 177 | -413 | -158 | -125 |
| Rahavirtasuojaukset | 0 | 0 | 0 | 0 | -1 |
| Osuus osakkuusyhtöiden laajan tuloksen eristä |
18 | 52 | -19 | -8 | -1 |
| Muihin laajan tuloksen eriin liittyvät verot | -103 | -42 | 108 | 41 | 33 |
| Kauden muut laajan tuloksen erät | 337 | 245 | -341 | -163 | -93 |
| yhteensä nettona verojen jälkeen | |||||
| KAU DEN LAA JA TULOS |
654 | 524 | -216 | 146 | 232 |
| Kauden voitosta | |||||
| Emoyhtiön omistajien osuus | 317 | 279 | 125 | 310 | 325 |
| Määräysvallattomien osuus | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Kauden laajasta tuloksesta | |||||
| Emoyhtiön omistajien osuus | 654 | 524 | -216 | 146 | 232 |
| Määräysvallattomien osuus | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Konsernin laaja tuloslaskelma, ifrs
| Milj. e | Liite | 1–3/2012 | 1–3/2011 |
|---|---|---|---|
| Vakuutusmaksutulo | 1 | 1 845 | 1 736 |
| Sijoitustoiminnan nettotuotot | 2 | 380 | 266 |
| Liiketoiminnan muut tuotot | 10 | 8 | |
| Korvauskulut | 3 | -939 | -934 |
| Vakuutus- ja sijoitussopimusvelkojen muutos | -785 | -537 | |
| Henkilöstökulut | 4 | -153 | -141 |
| Liiketoiminnan muut kulut | -135 | -129 | |
| Rahoituskulut | -29 | -35 | |
| Osuus osakkuusyritysten voitoista/tappioista | 169 | 152 | |
| Kauden voitto ennen veroja | 363 | 387 | |
| Verot | -47 | -62 | |
| Kauden voitto | 317 | 325 | |
| Kauden muut laajan tuloksen erät | |||
| Muuntoerot | 15 | 2 | |
| Myytävissä olevat rahoitusvarat | 407 | -125 | |
| Rahavirtasuojaukset | 0 | -1 | |
| Osuus osakkuusyhtöiden laajan tuloksen eristä | 18 | -1 | |
| Muihin laajan tuloksen eriin liittyvät verot | -103 | 33 | |
| Kauden muut laajan tuloksen erät yhteensä nettona verojen jälkeen |
337 | -93 | |
| KAU DEN LAA JA TULOS |
654 | 232 | |
| Kauden voitosta | |||
| Emoyhtiön omistajien osuus | 317 | 325 | |
| Määräysvallattomien osuus | 0 | 0 | |
| Kauden laajasta tuloksesta | |||
| Emoyhtiön omistajien osuus | 654 | 232 | |
| Määräysvallattomien osuus | 0 | 0 | |
| Laimentamaton osakekohtainen tulos (eur) | 0,57 | 0,58 |
Konsernitase, IFRS
| Milj. e Liite |
03/2012 | 12/2011 | |
|---|---|---|---|
| Varat | |||
| Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet | 30 | 26 | |
| Sijoituskiinteistöt | 117 | 118 | |
| Aineettomat hyödykkeet | 5 | 750 | 745 |
| Sijoitukset osakkuusyrityksissä | 6 551 | 6 593 | |
| Rahoitusvarat | 6, 7 | 17 700 | 16 745 |
| Sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat sijoitukset | 8 | 3 363 | 3 053 |
| Laskennalliset verosaamiset | 55 | 64 | |
| Saamiset jälleenvakuutussopimuksista | 589 | 532 | |
| Muut varat | 2 240 | 1 659 | |
| Käteiset varat | 588 | 572 | |
| Varat yhteensä | 31 984 | 30 107 | |
| Velat | |||
| Velat vakuutus- ja sijoitussopimuksista | 9 | 14 376 | 13 796 |
| Velat sijoitussidonnaisista vakuutus- ja sijoitussopimuksista | 10 | 3 350 | 3 054 |
| Rahoitusvelat | 11 | 2 754 | 2 768 |
| Laskennalliset verovelat | 530 | 474 | |
| Varaukset | 35 | 37 | |
| Eläkevelvoitteet | 96 | 98 | |
| Muut velat | 1 272 | 960 | |
| Velat yhteensä | 22 413 | 21 187 | |
| Oma pääoma | |||
| Osakepääoma | 98 | 98 | |
| Rahastot | 1 531 | 1 531 | |
| Kertyneet voittovarat | 7 076 | 6 844 | |
| Muut oman pääoman erät | 867 | 447 | |
| Emoyhtiön omistajien osuus | 9 571 | 8 920 | |
| Määräysvallattomien osuus | 0 | 0 | |
| Oma pääoma yhteensä | 9 571 | 8 920 | |
| Oma pääoma ja velat yhteensä | 31 984 | 30 107 |
Laskelma oman pääoman muutoksista, IFRS
| Milj. e | Osake pääoma |
Yli kurssi rahasto |
Vara rahasto |
Sij. Vapaan pääoman rahasto |
Voitto varat |
Muunto erot *) |
Myytä vissä olevat rahoitus varat **) |
Raha virta suojaus ***) |
Yht. |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Oma pääoma 1.1.2011 | 98 | 0 | 4 | 1 527 | 6 459 | 62 | 734 | 3 | 8 886 |
| Muutokset omassa pääomassa |
|||||||||
| Osakeperusteiset maksut | 0 | 0 | |||||||
| Osuus osakkuusyhtiön muista oman pääoman muutoksista |
1 | 1 | |||||||
| Kauden laaja tulos | 325 | 0 | -92 | -1 | 232 | ||||
| Oma pääoma 31.3.2011 | 98 | 0 | 4 | 1 527 | 6 785 | 63 | 641 | 2 | 9 119 |
| Oma pääoma 1.1.2012 | 98 | 0 | 4 | 1 527 | 6 844 | 91 | 354 | 1 | 8 920 |
| Muutokset omassa pääomassa |
|||||||||
| Nostamatta jätettyjen | 0 | ||||||||
| osinkojen palautus Osuus osakkuusyhtiön muista oman pääoman muutoksista |
-3 | -3 | |||||||
| Kauden laaja tulos | 317 | 24 | 314 | 0 | 654 | ||||
| Oma pääoma 31.3.2012 | 98 | 0 | 4 | 1 527 | 7 159 | 115 | 668 | 1 | 9 571 |
*) Kauden laaja tulos sisältää myös konsernin omistusosuuden mukaisen osuuden osakkuusyhtiö Nordean muista laajan tuloksen eristä. Nordean muut laajan tuloksen erät koostuvat olennaisilta osin nettosijoitusten suojauksista sekä muuntoeroista, joten konsernin oman pääoman muutoslaskelmalla muuntoerot sisältävät myös 8 (-1) milj. euron osuuden Nordean muuntoeroista. Lisäksi myytävissä olevat rahoitusvarat sisältävät 9 (-) milj. euroa Nordean myytävissä olevien rahoitusvarojen käypien arvojen muutoksesta.
**) Myytävissä olevista rahoitusvaroista on kirjattu omaan pääomaan kauden arvostusta 303 (7) milj. euroa. Kauden tulokseen on siirretty 1 (-99) milj. euroa.
***) Rahavirtasuojauksista omaan pääomaan on kirjattu kauden arvostusta -0 (-1) milj. euroa.
Muuntoeroihin, myytävissä oleviin rahoitusvaroihin sekä rahavirtasuojaukseen sisältyvät määrät ovat laajaan tulokseen kirjattuja verovaikutuksella huomioituja eriä.
Konsernin rahavirtalaskelma, IFRS
| Milj. e | 1–3/2012 | 1–3/2011 |
|---|---|---|
| Kauden alun rahavarat | 572 | 527 |
| Liiketoiminnan rahavirta | -399 | 207 |
| Investointien rahavirta | 220 | -6 |
| Rahoituksen rahavirta | 196 | 8 |
| Vieraan pääoman lisäys | 1 029 | 754 |
| Vieraan pääoman vähennys | -833 | -746 |
| Kauden lopun rahavarat | 588 | 736 |
Rahavirtalaskelmassa esitetään kauden rahavirrat jaoteltuina liiketoiminnan, investointien sekä rahoituksen rahavirtoihin. Laskelma on laadittu epäsuoralla esittämistavalla. Liiketoiminnan rahavirta sisältää varsinaisen liiketoiminnan rahavirrat. Rahavirrat sijoituksista tytär- ja osakkuusyhtiöihin sekä aineellisiin ja aineettomiin sijoituksiin esitetään investointien rahavirrassa. Rahoituksen rahavirrassa esitetään rahavirrat, jotka johtuvat toiminnan rahoittamisesta oman tai vieraan pääoman ehdoin. Rahavarat sisältävät käteiset varat sekä muut enintään 3 kuukauden pituiset talletukset.
Liitetiedot
Tilinpäätöksen laatimisperiaatteet
Sammon konsernitilinpäätös laaditaan EU:n hyväksymien kansainvälisten tilinpäätösstandardien (International Financial Reporting Standards, IFRS) mukaisesti. Osavuosikatsauksen laatimisessa on noudatettu IAS 34 Osavuosikatsaukset –standardia. Osavuosikatsauksen laatimisperiaatteet ja laskentamenetelmät ovat olennaisilta osiltaan samat kuin konsernitilinpäätöksessä vuodelta 2011.
Sampo otti vuoden 2012 alusta käyttöön uusia tai muutettuja standardeja tai tulkintoja. Standardit ja tulkinnat löytyvät Sammon vuoden 2011 tilinpäätöksen laatimisperiaatteista. Tilinpäätös on luettavissa Sammon internet-sivuilla osoitteessa .
Laaja tuloslaskelma segmenteittäin 1.1.–31.3.2012
| Milj. e | Vahinko vakuutus |
Henki vakuutus |
Omistus yhteisö |
Elim. | Konserni |
|---|---|---|---|---|---|
| Vakuutusmaksutulo | 1 591 | 260 | - | -5 | 1 845 |
| Sijoitustoiminnan nettotuotot | 103 | 271 | 10 | -3 | 380 |
| Liiketoiminnan muut tuotot | 9 | 1 | 4 | -4 | 10 |
| Korvauskulut | -736 | -203 | - | - | -939 |
| Vakuutus- ja sijoitussopimusvelkojen muutos |
-525 | -266 | - | 5 | -785 |
| Henkilöstökulut | -138 | -11 | -4 | 0 | -153 |
| Liiketoiminnan muut kulut | -119 | -17 | -4 | 4 | -135 |
| Rahoituskulut | -5 | -3 | -24 | 3 | -29 |
| Osuus osakkuusyritysten voitoista/ tappioista |
11 | 0 | 158 | - | 169 |
| Voitto ennen veroja | 191 | 33 | 139 | 0 | 363 |
| Verot | -41 | -7 | 0 | 1 | -47 |
| Kauden voitto | 151 | 26 | 139 | 1 | 317 |
| Kauden muut laajan tuloksen erät | |||||
| Muuntoerot | 15 | 0 | - | - | 15 |
| Myytävissä olevat rahoitusvarat | 213 | 193 | 1 | 0 | 407 |
| Rahavirtojen suojaus | - | 0 | - | - | 0 |
| Osuus osakkuusyhtöiden laajan tuloksen eristä |
- | - | 18 | - | 18 |
| Muihin laajan tuloksen eriin | -55 | -47 | 0 | 0 | -103 |
| liittyvät verot Kauden muut laajan tuloksen erät |
173 | 145 | 19 | 0 | 337 |
| yhteensä nettona verojen jälkeen | |||||
| KAU DEN LAA JA TULOS |
323 | 172 | 158 | 1 | 654 |
| Kauden voitosta | |||||
| Emoyhtiön omistajien osuus | 317 | ||||
| Määräysvallattomien osuus | 0 | ||||
| Kauden laajasta tuloksesta | |||||
| Emoyhtiön omistajien osuus | 654 | ||||
| Määräysvallattomien osuus | 0 |
Laaja tuloslaskelma segmenteittäin 1.1.–31.3.2011
| Milj. e | Vahinko | Henki | Omistus | Elim. | Konserni |
|---|---|---|---|---|---|
| vakuutus | vakuutus | yhteisö | |||
| Vakuutusmaksutulo | 1 520 | 216 | - | - | 1 736 |
| Sijoitustoiminnan nettotuotot | 171 | 96 | 4 | -5 | 266 |
| Liiketoiminnan muut tuotot | 9 | 0 | 4 | -4 | 8 |
| Korvauskulut | -712 | -222 | - | - | -934 |
| Vakuutus- ja sijoitussopimusvelkojen muutos |
-517 | -19 | - | - | -537 |
| Henkilöstökulut | -127 | -10 | -4 | 0 | -141 |
| Liiketoiminnan muut kulut | -115 | -15 | -3 | 4 | -129 |
| Rahoituskulut | -7 | -3 | -30 | 5 | -35 |
| Osuus osakkuusyritysten voitoista/ tappioista |
0 | 0 | 152 | - | 152 |
| Voitto ennen veroja | 221 | 44 | 122 | 0 | 387 |
| Verot | -59 | -10 | 8 | 0 | -62 |
| Kauden voitto | 162 | 33 | 130 | 0 | 325 |
| Kauden muut laajan tuloksen erät | |||||
| Muuntoerot | 2 | 0 | - | - | 2 |
| Myytävissä olevat rahoitusvarat | -99 | -26 | 0 | 0 | -125 |
| Rahavirtojen suojaus | - | -1 | - | - | -1 |
| Osuus osakkuusyhtöiden laajan tuloksen eristä |
- | - | -1 | - | -1 |
| Muihin laajan tuloksen eriin liittyvät | 26 | 7 | 0 | 0 | 33 |
| verot Kauden muut laajan tuloksen erät |
|||||
| yhteensä nettona verojen jälkeen | -71 | -20 | -2 | 0 | -93 |
| KAU DEN LAA JA TULOS |
91 | 13 | 128 | 0 | 232 |
| Kauden voitosta | |||||
| Emoyhtiön omistajien osuus | 325 | ||||
| Määräysvallattomien osuus | 0 | ||||
| Kauden laajasta tuloksesta | |||||
| Emoyhtiön omistajien osuus | 232 | ||||
| Määräysvallattomien osuus | 0 |
Tase segmenteittäin 31.3.2012
| Milj. e | Vahinko vakuutus |
Henki vakuutus |
Omistus yhteisö |
Elim. | Konserni |
|---|---|---|---|---|---|
| Varat | |||||
| Aineelliset käyttöomaisuus hyödykkeet |
16 | 6 | 8 | - | 30 |
| Sijoituskiinteistöt | 26 | 91 | 4 | -4 | 117 |
| Aineettomat hyödykkeet | 585 | 165 | 0 | - | 750 |
| Sijoitukset osakkuusyrityksissä | 348 | 0 | 6 203 | - | 6 551 |
| Rahoitusvarat | 11 368 | 5 358 | 3 654 | -2 680 | 17 700 |
| Sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat sijoitukset |
- | 3 368 | - | -5 | 3 363 |
| Laskennalliset verosaamiset | 44 | - | 16 | -5 | 55 |
| Saamiset jälleenvakuutus sopimuksista |
586 | 3 | - | - | 589 |
| Muut varat | 1 826 | 136 | 294 | -16 | 2 240 |
| Käteiset varat | 473 | 50 | 65 | - | 588 |
| Varat yhteensä | 15 272 | 9 178 | 10 244 | -2 709 | 31 984 |
| Velat | |||||
| Velat vakuutus- ja sijoitussopimuksista |
10 146 | 4 229 | - | - | 14 376 |
| Velat sijoitussidonnaisista vakuutus- ja sijoitussopimuksista |
- | 3 355 | - | -5 | 3 350 |
| Rahoitusvelat | 401 | 112 | 2 549 | -308 | 2 754 |
| Laskennalliset verovelat | 393 | 137 | - | - | 530 |
| Varaukset | 35 | - | - | - | 35 |
| Eläkevelvoitteet | 96 | - | - | - | 96 |
| Muut velat | 1 005 | 164 | 120 | -16 | 1 272 |
| Velat yhteensä | 12 076 | 7 997 | 2 669 | -329 | 22 413 |
| Oma pääoma | |||||
| Osakepääoma | 98 | ||||
| Rahastot | 1 531 | ||||
| Kertyneet voittovarat | 7 076 | ||||
| Muut oman pääoman erät | 867 | ||||
| Emoyhtiön omistajien osuus | 9 571 | ||||
| Määräysvallattomien osuus | 0 | ||||
| Oma pääoma yhteensä | 9 571 | ||||
| Oma pääoma ja velat yhteensä | 31 984 |
Tase segmenteittäin 31.12.2011
| Milj. e | Vahinko | Henki | Omistus | Elim. | Konserni |
|---|---|---|---|---|---|
| vakuutus | vakuutus | yhteisö | |||
| Varat | |||||
| Aineelliset käyttöomaisuus hyödykkeet |
16 | 6 | 4 | - | 26 |
| Sijoituskiinteistöt | 26 | 92 | 4 | -4 | 118 |
| Aineettomat hyödykkeet | 580 | 165 | 0 | - | 745 |
| Sijoitukset osakkuusyrityksissä | 340 | 0 | 6 253 | - | 6 593 |
| Rahoitusvarat | 10 754 | 5 168 | 3 465 | -2 642 | 16 745 |
| Sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat sijoitukset |
- | 3 053 | - | - | 3 053 |
| Laskennalliset verosaamiset | 52 | - | 17 | -5 | 64 |
| Saamiset jälleenvakuutus sopimuksista |
528 | 3 | - | - | 532 |
| Muut varat | 1 479 | 133 | 59 | -12 | 1 659 |
| Käteiset varat | 390 | 93 | 89 | - | 572 |
| Varat yhteensä | 14 165 | 8 713 | 9 891 | -2 662 | 30 107 |
| Velat | |||||
| Velat vakuutus- ja sijoitus sopimuksista |
9 547 | 4 249 | - | - | 13 796 |
| Velat sijoitussidonnaisista vakuutus- ja sijoitussopimuksista |
- | 3 054 | - | - | 3 054 |
| Rahoitusvelat | 528 | 164 | 2 346 | -269 | 2 768 |
| Laskennalliset verovelat | 388 | 85 | - | - | 474 |
| Varaukset | 37 | - | - | - | 37 |
| Eläkevelvoitteet | 98 | - | - | - | 98 |
| Muut velat | 695 | 151 | 126 | -12 | 960 |
| Velat yhteensä | 11 294 | 7 703 | 2 472 | -281 | 21 187 |
| Oma pääoma | |||||
| Osakepääoma | 98 | ||||
| Rahastot | 1 531 | ||||
| Kertyneet voittovarat | 6 844 | ||||
| Muut oman pääoman erät | 447 | ||||
| Emoyhtiön omistajien osuus | 8 920 | ||||
| Määräysvallattomien osuus | 0 | ||||
| Oma pääoma yhteensä | 8 920 | ||||
| Oma pääoma ja velat yhteensä | 30 107 |
Muut liitetiedot, Milj. e
1 Vakuutusmaksut
| Vahinkovakuutustoiminta | 1–3/2012 | 1–3/2011 |
|---|---|---|
| Vakuutussopimuksista | ||
| Vakuutusmaksutulo, ensivakuutus | 1 662 | 1 590 |
| Vakuutusmaksutulo, jälleenvakuutus | 38 | 28 |
| Vakuutusmaksutulo yhteensä, brutto | 1 701 | 1 618 |
| Jälleenvakuuttajien osuus vakuutusmaksutulosta | -110 | -98 |
| Vahinkovakuutustoiminta yhteensä | 1 591 | 1 520 |
| Vahinkovakuutuksen vakuutusmaksuvastuun muutos | -582 | -563 |
| Jälleenvakuuttajien osuus vakuutusmaksuvastuun muutoksesta | 57 | 46 |
| Vahinkovakuutustoiminnan vakuutusmaksutuotot yhteensä | 1 066 | 1 003 |
| Henkivakuutustoiminta | 1–3/2012 | 1–3/2011 |
|---|---|---|
| Vakuutussopimuksista | ||
| Vakuutusmaksutulo sopimuksista, jotka oikeuttavat harkinnanvaraiseen osuuteen ylijäämästä |
48 | 44 |
| Vakuutusmaksutulo sijoitussidonnaisista vakuutussopimuksista | 91 | 85 |
| Vakuutusmaksutulo muista sopimuksista | 0 | 0 |
| Yhteensä | 140 | 129 |
| Jälleenvakuutussopimukset | 0 | 0 |
| Sijoitussopimuksista | ||
| Maksutulo sopimuksista, jotka oikeuttavat harkinnanvaraiseen osuuteen ylijäämästä |
0 | 1 |
| Maksutulo sijoitussidonnaisista sopimuksista | 122 | 91 |
| Yhteensä | 123 | 91 |
| Jälleenvakuuttajien osuus | -3 | -4 |
| Henkivakuutustoiminta yhteensä | 260 | 216 |
| Kerta- ja jatkuvat vakuutusmaksut ensivakuutuksesta | ||
| Jatkuvat vakuutusmaksut, vakuutussopimukset | 105 | 91 |
| Kertamaksut, vakuutussopimukset | 35 | 37 |
| Kertamaksut, sijoitussopimukset | 123 | 91 |
| Yhteensä | 263 | 220 |
| Segmenttien väliset eliminoinnit | -5 | - |
| Konserni yhteensä | 1 845 | 1 736 |
2 Sijoitustoiminnan nettotuotot >
| Vahinkovakuutustoiminta | 1–3/2012 | 1–3/2011 |
|---|---|---|
| Rahoitusvaroista | ||
| Johdannaissopimuksista | 1 | 1 |
| Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavaksi määritetyistä rahoitusvaroista |
||
| Saamistodistukset | 3 | 1 |
| Osakkeet | 0 | 0 |
| Yhteensä | 3 | 1 |
| Lainoista ja muista saamisista | 5 | 6 |
| Myytävissä olevista rahoitusvaroista | ||
| Saamistodistukset | 104 | 98 |
| Osakkeet ja osuudet | 8 | 86 |
| Yhteensä | 112 | 184 |
| Yhteensä rahoitusvaroista | 121 | 192 |
| Tuotot muista varoista | 0 | 0 |
| Palkkiokulut | -3 | -2 |
| Kulut muista kuin rahoitusveloista | -1 | -4 |
| Diskonttauksen purkuvaikutus | -15 | -15 |
| Vahinkovakuutustoiminta yhteensä | 103 | 171 |
> 2 Sijoitustoiminnan nettotuotot >
| Henkivakuutustoiminta | 1–3/2012 | 1–3/2011 |
|---|---|---|
| Rahoitusvaroista | ||
| Johdannaissopimuksista | 9 | 28 |
| Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavaksi määritetyistä rahoitusvaroista |
||
| Saamistodistukset | 1 | 2 |
| Osakkeet ja osuudet | 0 | 0 |
| Yhteensä | 1 | 2 |
| Sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevista sijoituksista | ||
| Saamistodistukset | 21 | -5 |
| Osakkeet ja osuudet | 163 | -18 |
| Lainat ja muut saamiset | 0 | 0 |
| Muut | 1 | 4 |
| Yhteensä | 185 | -19 |
| Lainoista ja muista saamisista | -7 | -1 |
| Myytävissä olevista rahoitusvaroista | ||
| Saamistodistukset | 34 | 19 |
| Osakkeet ja osuudet | 45 | 63 |
| Yhteensä | 80 | 82 |
| Yhteensä rahoitusvaroista | 268 | 92 |
| Muista varoista | 2 | 1 |
| Palkkiotuotot, netto | 2 | 3 |
| Henkivakuutustoiminta yhteensä | 271 | 96 |
> 2 Sijoitustoiminnan nettotuotot
| Omistusyhteisö | 1–3/2012 | 1–3/2011 |
|---|---|---|
| Rahoitusvaroista | ||
| Johdannaissopimuksista | 2 | 1 |
| Lainoista ja muista saamisista | 0 | -1 |
| Myytävissä olevista rahoitusvaroista | ||
| Saamistodistukset | 7 | 3 |
| Osakkeet ja osuudet | 1 | 1 |
| Yhteensä | 8 | 4 |
| Muista varoista | 0 | 0 |
| Palkkiot, netto | 0 | 0 |
| Omistusyhteisö yhteensä | 10 | 4 |
| Segmenttien väliset eliminoinnit | -3 | -5 |
| Konserni yhteensä | 380 | 266 |
3 Korvauskulut
| Vahinkovakuutustoiminta | 1–3/2012 | 1–3/2011 |
|---|---|---|
| Maksetut korvaukset | -819 | -732 |
| Jälleenvakuuttajien osuus | 32 | 61 |
| Maksetut korvaukset, netto | -787 | -671 |
| Korvausvastuun muutos | 53 | 5 |
| Jälleenvakuuttajien osuus | -2 | -46 |
| Vahinkovakuutustoiminta yhteensä | -736 | -712 |
| Henkivakuutustoiminta | 1–3/2012 | 1–3/2011 |
| Maksetut korvaukset | -191 | -203 |
| Jälleenvakuuttajien osuus | 3 | 3 |
| Maksetut korvaukset, netto | -188 | -200 |
| Korvausvastuun muutos | -16 | -22 |
| Jälleenvakuuttajien osuus | 0 | 0 |
| Henkivakuutustoiminta yhteensä | -203 | -222 |
| Konserni yhteensä | -939 | -934 |
4 Henkilöstökulut
| Vahinkovakuutustoiminta | 1–3/2012 | 1–3/2011 |
|---|---|---|
| Palkat ja palkkiot | -95 | -89 |
| Käteisvaroina toteutetut osakeperusteiset maksut | -4 | -4 |
| Eläkekulut | -18 | -16 |
| Muut henkilösivukulut | -20 | -19 |
| Vahinkovakuutustoiminta yhteensä | -138 | -127 |
| Henkivakuutustoiminta | 1–3/2012 | 1–3/2011 |
| Palkat ja palkkiot | -8 | -7 |
| Käteisvaroina toteutetut osakeperusteiset maksut | -1 | -1 |
| Eläkekulut | -1 | -1 |
| Muut henkilösivukulut | -1 | -1 |
| Henkivakuutustoiminta yhteensä | -11 | -10 |
| Omistusyhteisö | 1–3/2012 | 1–3/2011 |
| Palkat ja palkkiot | -2 | -2 |
| Käteisvaroina toteutetut osakeperusteiset maksut | -2 | -2 |
| Eläkekulut | 0 | 0 |
| Muut henkilösivukulut | 0 | 0 |
| Omistusyhteisö yhteensä | -4 | -4 |
| Konserni yhteensä | -153 | -141 |
5 Aineettomat hyödykkeet
| 3/2012 | 12/2011 |
|---|---|
| 564 | |
| 18 | 17 |
| 585 | 580 |
| 12/2011 | |
| 153 | |
| 12 | 12 |
| 165 | 165 |
| 12/2011 | |
| 0 | |
| 745 | |
| 568 3/2012 153 3/2012 0 750 |
6 Rahoitusvarat >
| Vahinkovakuutustoiminta | 3/2012 | 12/2011 |
|---|---|---|
| Johdannaissopimukset (liite nro 7) | 59 | 114 |
| Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavaksi määritetyt rahoitusvarat |
||
| Saamistodistukset | 157 | 155 |
| Osakkeet ja osuudet | 2 | 2 |
| Yhteensä | 158 | 157 |
| Lainat ja muut saamiset | ||
| Lainat | 82 | 82 |
| Jälleenvakuutustalletesaamiset | 1 | 1 |
| Yhteensä | 83 | 83 |
| Myytävissä olevat rahoitusvarat | ||
| Saamistodistukset | 9 637 | 9 113 |
| Osakkeet ja osuudet | 1 431 | 1 287 |
| Yhteensä | 11 068 | 10 400 |
| Vahinkovakuutustoiminta yhteensä | 11 368 | 10 754 |
| Henkivakuutustoiminta | 3/2012 | 12/2011 |
| Johdannaissopimukset (liite nro 7) | 60 | 36 |
| Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavaksi määritetyt rahoitusvarat |
||
| Saamistodistukset | 47 | 50 |
| Osakkeet ja osuudet | 1 | 1 |
| Yhteensä | 49 | 51 |
| Lainat ja muut saamiset | ||
| Lainat | 21 | 22 |
| Jälleenvakuutustalletesaamiset | 1 | 1 |
| Yhteensä | 22 | 23 |
| Myytävissä olevat rahoitusvarat | ||
| Saamistodistukset | 2 909 | 2 832 |
| Osakkeet ja osuudet *) | 2 318 | 2 226 |
| Yhteensä | 5 227 | 5 058 |
| Henkivakuutustoiminta yhteensä | 5 358 | 5 168 |
*) josta korkorahastosijoituksia 36 39
> 6 Rahoitusvarat
| Omistusyhteisö | 3/2012 | 12/2011 |
|---|---|---|
| Johdannaissopimukset (liite nro 7) | 34 | 29 |
| Lainat ja muut saamiset | ||
| Talletukset | 1 | 1 |
| Myytävissä olevat rahoitusvarat | ||
| Saamistodistukset | 1 213 | 1 032 |
| Osakkeet ja osuudet | 37 | 34 |
| Yhteensä | 1 250 | 1 066 |
| Sijoitukset tytäryhtiöissä | 2 370 | 2 370 |
| Omistusyhteisö yhteensä | 3 654 | 3 465 |
| Segmenttien väliset eliminoinnit | -2 680 | -2 642 |
| Konserni yhteensä | 17 700 | 16 745 |
7 Johdannaissopimukset
| Vahinkovakuutus toiminta |
03/2012 | 12/2011 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Käypä arvo | Käypä arvo | Käypä arvo | Käypä arvo | |||
| Kohde-et. nimell.arvo |
Varat | Velat | Kohde-et. nimell.arvo |
Varat | Velat | |
| Kaupankäyntijohdannaiset | ||||||
| Korkojohdannaiset | 163 | 2 | 1 | 555 | 19 | 16 |
| Valuuttajohdannaiset | 5 482 | 56 | 75 | 11 961 | 95 | 186 |
| Osakejohdannaiset | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
| Yhteensä | 5 645 | 58 | 76 | 12 516 | 114 | 202 |
| Suojaavat johdannaiset | ||||||
| Käypää arvoa suojaavat | 300 | 0 | - | 277 | 0 | 0 |
| Vahinkovakuutustoiminta yhteensä |
5 945 | 59 | 76 | 12 793 | 114 | 202 |
| Henkivakuutus toiminta |
03/2012 | 12/2011 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Käypä arvo | Käypä arvo | Käypä arvo | Käypä arvo | |||
| Kohde-et. nimell.arvo |
Varat | Velat | Kohde-et. nimell.arvo |
Varat | Velat | |
| Kaupankäyntijohdannaiset | ||||||
| Korkojohdannaiset | 3 124 | 33 | 2 | 2 308 | 31 | 0 |
| Valuuttajohdannaiset | 1 162 | 7 | 10 | 912 | 3 | 25 |
| Osakejohdannaiset | 2 | 0 | 0 | 29 | 0 | 0 |
| Yhteensä | 4 288 | 40 | 12 | 3 219 | 34 | 25 |
| Suojaavat johdannaiset | ||||||
| Rahavirtaa suojaavat | 47 | 1 | 0 | 47 | 2 | - |
| Käypää arvoa suojaavat | 512 | 18 | 0 | 463 | 0 | 38 |
| Yhteensä | 559 | 20 | 0 | 510 | 2 | 38 |
| Henkivakuutustoiminta yhteensä |
4 847 | 60 | 12 | 3 729 | 36 | 64 |
| Omistusyhteisö | 03/2012 | 12/2011 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Käypä arvo | Käypä arvo | Käypä arvo | Käypä arvo | |||
| Kohde-et. nimell.arvo |
Varat | Velat | Kohde-et. nimell.arvo |
Varat | Velat | |
| Kaupankäyntijohdannaiset | ||||||
| Korkojohdannaiset | 1 550 | 20 | - | 1 050 | 16 | - |
| Luottoriskijohdannaiset | 20 | 1 | - | 20 | 0 | - |
| Osakejohdannaiset | 80 | 13 | 16 | 80 | 13 | 17 |
| Yhteensä | 1 650 | 34 | 16 | 1 150 | 29 | 17 |
8 Sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat sijoitukset
| Henkivakuutustoiminta | 03/2012 | 12/2011 |
|---|---|---|
| Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat rahoitusvarat |
||
| Saamistodistukset | 624 | 570 |
| Osakkeet ja osuudet | 2 451 | 2 190 |
| Lainat ja saamiset | 283 | 293 |
| Johdannaissopimukset | 10 | 1 |
| Henkivakuutustoiminta yhteensä | 3 368 | 3 053 |
| Segmenttien väliset eliminoinnit | -5 | - |
| Konserni yhteensä | 3 363 | 3 053 |
9 Velat vakuutus- ja sijoitussopimuksista >
| Vahinkovakuutustoiminta | 03/2012 | 12/2011 |
|---|---|---|
| Vakuutussopimukset | ||
| Vakuutusmaksuvastuu | 2 573 | 1 972 |
| Korvausvastuu | 7 574 | 7 576 |
| Vahinkovakuutustoiminta yhteensä | 10 146 | 9 547 |
| Jälleenvakuuttajien osuus | ||
| Vakuutusmaksuvastuu | 110 | 53 |
| Korvausvastuu | 476 | 476 |
| Vahinkovakuutustoiminta yhteensä | 586 | 528 |
| Henkivakuutustoiminta | 03/2012 | 12/2011 |
|---|---|---|
| Vakuutussopimukset | ||
| Velka sopimuksista, jotka oikeuttavat harkinnanvaraiseen voitonjakoon |
||
| Vakuutusmaksuvastuu | 2 181 | 2 219 |
| Korvausvastuu | 2 039 | 2 020 |
| Yhteensä | 4 220 | 4 239 |
| Velka muista vakuutussopimuksista | ||
| Vakuutusmaksuvastuu | 0 | 0 |
| Korvausvastuu | 1 | 0 |
| Yhteensä | 1 | 1 |
| Yhteensä | 4 221 | 4 240 |
| Jälleenvakuutussopimukset | ||
| Vakuutusmaksuvastuu | 1 | 1 |
| Korvausvastuu | 1 | 1 |
| Yhteensä | 2 | 2 |
| Vakuutussopimukset yhteensä | ||
| Vakuutusmaksuvastuu | 2 182 | 2 220 |
| Korvausvastuu | 2 041 | 2 022 |
| Yhteensä | 4 223 | 4 242 |
| Sijoitussopimukset | ||
| Velka sopimuksista, jotka oikeuttavat harkinnanvaraiseen voitonjakoon |
||
| Vakuutusmaksuvastuu | 6 | 7 |
> 9 Liabilities for insurance and investment contracts
| Velka vakuutus- ja sijoitussopimuksista yhteensä | ||
|---|---|---|
| Vakuutusmaksuvastuu | 2 189 | 2 227 |
| Korvausvastuu | 2 041 | 2 022 |
| Henkivakuutustoiminta yhteensä | 4 229 | 4 249 |
| Jälleenvakuuttajien osuus | ||
| Vakuutusmaksuvastuu | 0 | 0 |
| Korvausvastuu | 3 | 3 |
| Henkivakuutustoiminta yhteensä | 3 | 3 |
| Sijoitussopimuksissa ei ole korvausvastuuta. Vastuuvelan riittävyyslaskelmasta ei aiheudu lisä vaateita. Sijoitussopimuksiin, jotka oikeuttavat harkinnan varaiseen voitonjakoon tai joihin sisältyy oikeus vaihtaa sopimukseen, johon sisältyy yllä mainittu piirre, on sovellettu IFRS 4 Vakuutussopimukset standardin sallimaa helpotusta. Tällaiset sijoitus sopimukset on arvostettu vakuutussopimusten tavoin. |
||
| Konserni yhteensä | 14 376 | 13 796 |
10 Velat sijoitussidonnaisista vakuutusja sijoitussopimuksista
| Henkivakuutustoiminta | 03/2012 | 12/2011 |
|---|---|---|
| Sijoitussidonnaiset vakuutussopimukset | 2 395 | 2 216 |
| Sijoitussidonnaiset sijoitussopimukset | 960 | 838 |
| Henkivakuutustoiminta yhteensä | 3 355 | 3 054 |
| Segmenttien väliset eliminoinnit | -5 | - |
| Konserni yhteensä | 3 350 | 3 054 |
11 Rahoitusvelat
| Vahinkovakuutustoiminta | 03/2012 | 12/2011 |
|---|---|---|
| Johdannaissopimukset (liite nro 7) | 76 | 202 |
| Velat, joilla on huonompi etuoikeus | ||
| Pääomalainat | 325 | 326 |
| Vahinkovakuutustoiminta yhteensä | 401 | 528 |
| Henkivakuutustoiminta | 03/2012 | 12/2011 |
| Johdannaissopimukset (liite nro 7) | 12 | 64 |
| Velat, joilla on huonompi etuoikeus | ||
| Pääomalainat | 100 | 100 |
| Henkivakuutustoiminta yhteensä | 112 | 164 |
| Omistusyhteisö | 03/2012 | 12/2011 |
| Johdannaissopimukset (liite nro 7) | 16 | 17 |
| Liikkeeseen lasketut velkakirjat | ||
| Yritystodistukset | 601 | 652 |
| Joukkovelkakirjalainat | 1 932 | 1 677 |
| Yhteensä | 2 533 | 2 329 |
| Omistusyhteisö yhteensä | 2 549 | 2 346 |
| Segmenttien väliset eliminoinnit | -308 | -269 |
| Konserni yhteensä | 2 754 | 2 768 |
12 Ehdolliset velat ja sitoumukset >
| Vahinkovakuutustoiminta P&C | 03/2012 | 12/2011 | ||
|---|---|---|---|---|
| Taseen ulkopuoliset sitoumukset | ||||
| Takaukset | 41 | 43 | ||
| Muut peruuttamattomat sitoumukset | 11 | 11 | ||
| Yhteensä | 52 | 54 | ||
| Vakuudeksi annettu omaisuus ja vakuudelliset velat ja sitoumukset |
||||
| 3/2012 | 3/2012 | 12/2011 | 12/2011 | |
| Vakuudeksi annettu omaisuus | Annettu vakuus |
Velat / sitoumukset |
Annettu vakuus |
Velat/ sitoumukset |
| Käteiset varat | 10 | 8 | 10 | 8 |
| Sijoitukset | ||||
| - Sijoitusarvopaperit | 147 | 111 | 142 | 114 |
| Yhteensä | 157 | 118 | 152 | 122 |
| Ei-purettavissa olevat vuokrasopimukset | 03/2012 | 12/2011 | ||
| Maksettavat vähimmäisvuokrat | ||||
| - yhden vuoden kuluessa | 39 | 41 | ||
| - yli yhden vuoden ja enintään viiden vuoden kuluttua |
111 | 105 | ||
| - yli viiden vuoden kuluttua | 117 | 120 | ||
| Yhteensä | 267 | 266 |
> 12 Ehdolliset velat ja sitoumukset
| Henkivakuutustoiminta P&C insurance | 03/2012 | 12/2011 |
|---|---|---|
| Taseen ulkopuoliset sitoumukset | ||
| Rahastositoumukset | 340 | 309 |
| Muut sitoumukset | ||
| IT-hankinnat | 1 | 1 |
| Ei-purettavissa olevat vuokrasopimukset | ||
| Maksettavat vähimmäisvuokrat | ||
| - yhden vuoden kuluessa | 2 | 2 |
| - yli yhden vuoden ja enintään viiden vuoden kuluttua | 4 | 5 |
| Yhteensä | 6 | 7 |
| Omistusyhteisö P&C insurance | 03/2012 | 12/2011 |
| Taseen ulkopuoliset sitoumukset |
| Rahastositoumukset | 1 | 1 |
|---|---|---|
| Ei-purettavissa olevat vuokrasopimukset | ||
| Maksettavat vähimmäisvuokrat | ||
| - yhden vuoden kuluessa | 1 | 1 |
| - yli yhden vuoden ja enintään viiden vuoden kuluttua | 3 | 3 |
| - yli viiden vuoden kuluttua | 0 | 0 |
| Yhteensä | 5 | 5 |
13 Vahinkovakuutuksen tulosanalyysi
| P&C insurance | 1-3/2012 | 1-3/2011 |
|---|---|---|
| Vakuutusmaksutuotot | 1 066 | 1 003 |
| Korvauskulut | -805 | -777 |
| Liikekulut | -181 | -170 |
| Muut vakuutustekniset tuotot ja kulut | 2 | 2 |
| Vakuutustoimintaan kohdistettu sijoitustoiminnan nettotuotto |
29 | 42 |
| Vakuutustekninen kate | 112 | 100 |
| Sijoitustoiminnan nettotuotto | 113 | 178 |
| Sijoitustoiminnan nettotuotto-osuuden siirto | -44 | -57 |
| Muut tuotot ja kulut | 11 | 0 |
| Liikevoitto | 191 | 221 |
14 Sampo Oyj:n tuloslaskelma ja tase (FAS)
| Tuloslaskelma rance |
1-3/2012 | 1-3/2011 |
|---|---|---|
| Liiketoiminnan muut tuotot | 4 | 4 |
| Henkilöstökulut | -4 | -4 |
| Poistot ja arvonalentumiset | 0 | 0 |
| Liiketoiminnan muut kulut | -4 | -3 |
| Liikevoitto | -4 | -3 |
| Rahoitustuotot ja kulut | 209 | 223 |
| Voitto ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja | 205 | 220 |
| Tuloverot | 0 | 8 |
| Tilikauden voitto | 205 | 228 |
| Tase | 3/2012 | 12/2011 |
| VASTAAVAA | ||
| Pysyvät vastaavat | ||
| Aineettomat hyödykkeet | 1 | 1 |
| Aineelliset hyödykkeet | 4 | 4 |
| Sijoitukset | ||
| Osuudet saman konsernin yrityksissä | 2 370 | 2 370 |
| Saamiset saman konsernin yrityksiltä | 217 | 223 |
| Osuudet omistusyhteysyrityksissä | 5 557 | 5 557 |
| Saamiset omistusyhteysyrityksiltä | 328 | 325 |
| Muut osakkeet ja osuudet | 41 | 38 |
| Muut saamiset | 667 | 484 |
| Saamiset | 348 | 104 |
| Rahat ja pankkisaamiset | 65 | 89 |
| VASTAAVAA YHTEENSÄ | 9 599 | 9 195 |
| VASTATTAVAA | ||
| Oma pääoma | ||
| Osakepääoma | 98 | 98 |
| Käyvän arvon rahasto | 2 | 2 |
| Sijoitetun vapaan pääoman rahasto | 1 527 | 1 527 |
| Muut rahastot | 273 | 273 |
| Edellisten tilikausien voitto / tappio | 4 824 | 4 142 |
| Tilikauden voitto | 205 | 682 |
| Oma pääoma yhteensä | 6 929 | 6 724 |
| Vieras pääoma | ||
| Pitkäaikainen | 1 932 | 1 677 |
| Lyhytaikainen | 738 | 795 |
| Vieras pääoma yhteensä | 2 670 | 2 472 |
| VASTATTAVAA YHTEENSÄ | 9 599 | 9 195 |
Sampo Oyj Fabianinkatu 27 00100 Helsinki Puhelin 010 516 0100 Fax 09 228 90 434 tai 010 516 0016 www.sampo.com Q2