Ruitai Materials Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2007

Mar 3, 2008

长江证券承销保荐有限公司

关于北京瑞泰高温材料科技股份有限公司

《内部控制自我评价报告》的核查意见

长江证券承销保荐有限公司（以下简称“本公司”）作为北京瑞泰高温材料科 技股份有限公司（以下简称“瑞泰科技”）首次公开发行股票持续督导的保荐人， 根据中国证券监督管理委员会《证券发行上市保荐制度暂行办法》、《深圳证券交 易所中小企业板块保荐工作指引》、深圳证券交易所《中小企业板上市公司内部审 计工作指引》等有关法律法规和规范性文件的要求，对瑞泰科技2007 年度《内 部控制自我评价报告》进行了核查，并发表如下核查意见：

一、瑞泰科技内部控制的基本情况

（一）内部控制环境

瑞泰科技自成立以来，根据国家有关法律、法规的要求，建立健全了股东大 会、董事会、监事会等治理结构、议事规则和决策程序，履行《公司法》和《公 司章程》所规定的各项职责。董事会授权总经理一定权限。副总经理和其他高级 管理人员在总经理的领导下负责处理分管的工作。

公司在总经理领导下，设置了总经理办公室、财务资产部、员工发展部、审 计部、证券投资部、经营企划部、营销中心和研究开发部等。明确规定了各部门 的主要职责，形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约、环环相扣的内部 控制体系。

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（二）内部控制制度

瑞泰科技公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关 法律法规的规定，制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事 会议事规则》、《总经理工作细则》、《信息披露管理制度》、《独立董事制度》、 《募集资金专项存储及使用管理办法》、《投资管理制度》、《对外担保管理制 度》。2007 年度已完成《重大信息内部报告制度》及《投资者关系管理制度》的 制订，正在修订《投资管理制度》、《担保管理制度》。为提高公司的整体运作 效率和抗风险能力，公司正在制订《分（子）公司管理制度》等制度，一套适合 瑞泰科技发展，有效防范和控制风险的内部控制制度正在逐步被建立和完善。

（三）内部控制程序

公司在交易授权控制、责任分工控制、凭证记录控制、资产接触与记录使用 管理、内部稽核控制等方面实施了有效的控制程序。在交易授权方面瑞泰科技根 据《公司章程》及内部各项管理制度规定，采取不同的交易授权；在责任分工控 制方面，瑞泰科技在经营活动的各个部门、各个环节制定了一系列较为详尽的岗 位职责分工制度；在凭证与记录控制方面，瑞泰科技根据各部门、各岗位的职责 划分建立了较为完善的相互审核制度，有效杜绝了不合格凭证流入企业内部；在 资产接触与记录使用控制方面，瑞泰科技限制未经授权人员对财产的直接接触， 采取定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等措施，保证各种财产安全完整； 在内部稽核控制方面，瑞泰科技实行了内部审计制度，对公司及控股子公司的经 济运行质量、经济效益、内控制度、各项费用的支出以及资产保护等进行了有效 监督。

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二、本公司对瑞泰科技《内部控制自我评价报告》的核查意见

通过对瑞泰科技内部控制制度的建立和实施情况的核查，本公司认为：瑞泰 科技现有的内部控制制度符合我国有关法规和证券监管部门的要求，在所有重大 方面保持了与企业业务及管理相关的有效的内部控制，总体上保证了公司生产经 营活动的正常运作；瑞泰科技的《内部控制自我评价报告》基本反映了其内部控 制制度的建设及运行情况。

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（此页无正文，为《长江证券承销保荐有限公司关于北京瑞泰高温材料科技 股份有限公司<内部控制自我评价报告>的核查意见》的签字盖章页）

保荐代表人：___________ ___________

施伟 吴代林

保荐人：长江证券承销保荐有限公司

二○○八年三月二日

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