Ribeiro S.A.C.I.F.A. e I. — Board/Management Information 2004

Sep 14, 2004

ACTA DE DIRECTORIO N° 351

En la ciudad de Buenos Aires, a los 07 días del mes de septiembre de 2001, se reúne el Directorio de RIBEIRO S.A.C.I.F.A.E.I., con la asistencia de los miembros del Directorio cuyas firmas figuran al pie, en la sede social, con la asistencia del Sr. Presidente de la Comisión Fiscalizadora, Contador Fernando G. Magdalena.-

Siendo las 13:00 hs., el Sr. Manuel Ribeiro en su carácter de Presidente de la Sociedad, declara abierta la reunión, manifestando que es tema del Orden del Día la aprobación del Balance General y convocatoria a Asamblea General Ordinaria de Accionistas, por el Ejercicio Social Nº 30, cerrado el 30 de junio de 2001.-

Toma la palabra el Sr. Luis Ribeiro (H), para que el temario sea desglosado considerándose en forma individual cada uno de los puntos; la propuesta es aprobada por unanimidad, pasándose a tratar el 1er punto que dice:

1.- Aprobación del Balance General, Estado de Resultados, Estado de Evolución del Patrimonio Neto, por el ejercicio cerrado el 30 de junio de 2001. Toma la palabra el Sr. Héctor Funes, para manifestar que los Estados aludidos son de conocimiento de todos los Directores, y que se encuentran insertos en los libros de la Sociedad; por lo expuesto, mociona, que se omita su lectura y transcripción en acta. Se aprueba la moción por unanimidad y se pasa a consi­derar su contenido.-

Toma la palabra el Sr. Presidente, informando que los Estados Contables fueron auditados por la Consultora Internacional Price Waterhouse Coopers de Argentina. A continuación, presenta la moción de que sean aprobados tal como han sido elevados por el Directorio. La moción es aprobada por unanimidad, se pasa a considerar el punto siguiente que dice:

2.- Consideración de la Memoria: El Sr. Walter Chiappero procede a leer el proyecto de Memoria preparada para el Ejercicio concluido. Terminada la lectura la Sra. María Ribeiro de García, mociona que sea aprobada sin modificar y se transcriba a continuación.-

RIBEIRO S.A.C.I.F.A. e I.

MEMORIA

Señores Accionistas:

El Directorio de Ribeiro S.A.C.I.F.A. e I. tiene el agrado de someter a consideración de los señores Accionistas, la presente Memoria, el Balance General, el Estado de Resultados, Estado de Evolución del Patrimonio Neto, Estado de Origen y Aplicación de Fondos, Notas y Anexos correspondientes al trigésimo ejercicio social iniciado el 1° de julio de 2000 y concluido el 30 de junio de 2001.

Continuando con el plan estratégico trazado por el Directorio de la Sociedad, durante el presente ejercicio se produjo la apertura de tres nuevas sucursales en las localidades de Tunuyán, Provincia de Mendoza, Santiago del Estero y Ciudad Autónoma de Buenos Aires.

Asimismo se concretó el traslado de la Administración a las nuevas oficinas en Av. Corrientes 4678 de esta capital, triplicando de esta manera la superficie de la misma.

En virtud de la absorción de Burmeister Lamberghini S.A., Ribeiro S.A.C.I.F.A. e I, incorporó tres nuevas sucursales en las ciudades de San Francisco, Villa María y Morteros (Provincia de Córdoba).

La política desarrollada en materia comercial, con las aperturas arriba mencionadas y la ampliación de artículos comercializados, permitió un crecimiento del 28,56% en las ventas de un ejercicio en el que la economía del país fue francamente recesiva.

En materia de logística y distribución se expandió la capacidad del Centro de Distribución ubicado en Villa Mercedes (Provincia de San Luis), llevándolo a 5.600 m2 y se implementó un nuevo sistema con el fin de mejorar el abastecimiento de mercadería a las sucursales.

El índice de Activo total/Pasivo total es de 1,65; siendo el del ejercicio anterior de 1,53.

La situación financiera, medida a través del índice de liquidez corriente, nos proporciona un indicador de 1,74, que se reduce a 1,37 si la relación se plantea sin computar inventarios.

La posición financiera y su gerenciamiento es uno de los focos de la Dirección. De manera permanente se evalúan y negocian plazos y condiciones con proveedores y clientes de modo de mantener y sostener el equilibrio financiero requerido por el negocio en un contexto general de fuertes cambios coyunturales.

En el transcurso del ejercicio se adoptaron dos decisiones de importancia en materia de reestructuración financiera; con relación al capital, la Asamblea General Extraordinaria del 7 de noviembre de 2000, resolvió su aumento a $ 14.596.652, en materia de financiación de terceros el 26 de octubre de 2000, se suscribió íntegramente la primera emisión de Obligaciones Negociables no convertibles por un monto de US$ 7.000.000.

Un párrafo aparte merece la presentación del Estado de Resultados de Ribeiro S.A.C.I.F.A. e I. la que tiene una actividad comercial con un fuerte contenido financiero, y por ende determina su resultado operativo de la siguiente manera.

	$
Ganancia bruta	20.291.628
Gastos de comercialización	(18.819.060)
Gastos de administración	(4.467.703)
Otros ingresos y egresos	(251.248)
Intereses por financiación de ventas	10.340.760
Resultado operativo	7.094.377

La Sociedad ha determinado el resultado operativo adicionando los intereses por financiación de ventas, dado el emparentamiento directo entre tales ingresos con el negocio de venta en sí mismo, que determina el margen bruto.

El resultado neto del ejercicio asciende a $ 3.130.047 y su distribución quedará a consideración de la Asamblea de Accionistas.

Con lo expresado el Directorio ha rendido cuenta resumida de su gestión, restando únicamente aprovechar la oportunidad para agradecer a los clientes, proveedores, entidades bancarias y, en particular, al personal de la Empresa, que con su dedicación ayudaron a alcanzar los resultados presentados.

Buenos Aires, 7 de setiembre de 2001

EL DIRECTORIO

La moción es aprobada por unanimidad; concluido este punto se pasa al siguiente que dice:

3.- Consideración del Inventario. Toma la palabra el Sr. Héctor O. Funes para informar que los detalles de inventario que corresponden al Balance General aprobado, se encuentran transcriptos en el Libro de Inventarios y Balances nº 2 a partir del folio 214. Asimismo informa que el inventario fue compulsado por el estudio certificante, el que acreditó su corrección. Mociona por lo tanto que se omita su transcripción en este Acta y se apruebe sin modificaciones. Se aprueba la moción por unanimidad y se pasa al siguiente punto que dice:

4.- Consideración del Informe de la Comisión Fiscalizadora. El Presidente de la Comisión Fiscalizadora, Contador Fernando G. Magdalena, presente en este acto, manifiesta que ha tomado conocimiento de los Estados aludidos en los puntos 1º a 3º del presente acta de Directorio, comprobando la razonabilidad de las cifras y el cumplimiento de las disposiciones legales y normas técnicas pertinentes. Emite en consecuencia un informe que se transcribe a continuación:

INFORME DE LA COMISION FISCALIZADORA

A los Señores Accionistas de

Ribeiro S.A.

De nuestra consideración:

En nuestro carácter de miembros del Consejo de Vigilancia de la Sociedad hemos dado cum­pli­miento a lo dispuesto por el artículos 294 de la Ley N 19550 de Sociedades Comerciales. En ejer­cicio de dichas funciones corresponde informar sobre los documentos detallados en el apartado 1.

Los documentos citados constituyen información preparada y emitida por el Directorio de la Sociedad en ejercicio de sus funciones de gestión.

Asimismo, en cumplimiento de normas legales vigentes y con relación a lo determinado por la Resolución Nº 340 de la Comisión Nacional de Valores (CNV), se informa que hemos leído el informe del auditor externo, del que se desprende lo siguiente:

• las normas de auditoría aplicadas son las aprobadas por el Consejo Profesional de Ciencias Económicas de la Capital Federal (C.P.C.E.C.F.), las que contemplan los requisitos de independencia, y
• los estados contables han sido preparados teniendo en cuenta las normas contables aprobadas por el C.P.C.E.C.F. y las disposiciones en la materia de la CNV.

1. DOCUMENTOS EXAMINADOS

1. Balances Generales al 30 de junio de 2001 y 2000.
2. Estados de Resultados correspondientes a los ejercicios finalizados el 30 de junio de 2001 y 2000.
3. Estados de Evolución del Patrimonio Neto correspondientes a los ejercicios finalizados el 30 de junio de 2001 y 2000.
4. Estados de Origen y Aplicación de Fondos correspondientes a los ejercicios finalizados el 30 de junio de 2001 y comparativo al 30 de junio de 2000.
5. Notas a los Estados Contables 1 a 10 inclusive.
6. Anexos A, E, F, G y H.
7. Inventario al 30 de junio de 2001.
8. Memoria del Directorio por el ejercicio finalizado el 30 de junio de 2001.

2. ALCANCE DE LA OPINION

Nuestra responsabilidad consiste en expresar opinión sobre dichos documentos basados en el examen efectuado de acuerdo con normas de auditoría vigentes.

En nuestra opinión los documentos examinados en el apartado 1. reflejan razonablemente en todos sus aspectos, la situación patrimonial de Ribeiro S.A. al 30 de junio de 2001 y 2000, los resultados de sus operaciones, las variaciones en su patrimonio neto y en el movimiento de fondos por el ejercicio cerrado a esa fecha.

3. CONTROL DE LEGALIDAD

En ejercicio de control de legalidad que nos compete, hemos participado en todos los actos decididos por el Directorio y las Asambleas, no existiendo objeciones que efectuar.

Asimismo, mediante intervenciones periódicas, podemos afirmar que las normas y procedimientos que utiliza la Compañía contienen los principios de control interno que aseguran el funcionamiento adecuado de la misma.

4. RECOMENDACION FINAL

En función de lo expresado, y en base a las tareas realizadas, informamos que los documentos mencionados en el apartado 1. consideran todos los hechos y circunstancias significativas que son de nuestro conocimiento y que, al no tener observaciones que formular, aconsejamos a los señores Accionistas su aprobación.

Buenos Aires, 7 de setiembre de 2001

Por Comisión Fiscalizadora

Fernando Gabriel Magdalena

Presidente

Contador Público (U.B.A.)

C.P.C.E.C.F. Tº 36 Fº 96

Puesto a consideración del Directorio el informe del Comisión Fiscalizadora, el mismo resulta aprobado por unanimidad de acuerdo a la moción del Sr. Luis Ribeiro (H).-

Habiéndose concluido con la aprobación de los elementos relativos al Balance cerrado el 30 de junio de 2000, el Sr. Presidente de la firma dice que resta considerar el último punto del Orden del Día:

5.- Convocatoria a Asamblea General Ordinaria. El Sr. Manuel Ribeiro señala que se han cumplido todos los recaudos preliminares por lo que se está en condiciones de convocar a Asamblea General Ordinaria de Accionistas.-

Por lo expuesto, el Sr. Manuel Ribeiro propone que se convoque a una Asamblea General Ordinaria, dentro de los términos del Art. 237 de la Ley 19550, para el día 25 de octubre de 2001 a las 16 horas en la sede social de Av. Corrientes 4678, Ciudad de Buenos Aires, para tratar el siguiente orden del día:

ORDEN DEL DIA

1. Consideración de la documentación art. 234 inc. 1ero, ley 19550 por Ejercicio Social Nº 30, cerrado el 30 de junio de 2001.-
2. Honorarios de Directorio y Comisión Fiscalizadora.-
3. Ratificar retribución de los Directores Ejecutivos (art. 261 ley 19.550).-
4. Distribución de utilidades.-
5. Aumento de capital dentro del quíntuplo (art. 188, ley 19.550).-
6. Elección de los miembros de la Comisión Fiscalizadora.-
7. Designación de dos accionistas para firmar el Acta de Asamblea.-

La moción es aprobada por unanimidad. Habiéndose concluido los asuntos a tratar se da por finalizada la reunión a las 15:00 hs. del día mencionado precedentemente.-