Delårsrapport januari-juni 2021

Andra kvartalet

Årets sex första månader

Väsentliga händelser under andra kvartalet

Väsentliga händelser efter perioden

•

AAATAAVAVAA V I VA VAAVAAA
Belopp i MSEK, om inget annat anges	apr-jun 2021	apr-jun 2020	jan-jun 2021	jan-jun 2020	helär 2020
Nettoomsättning	91,1	105,3	180,0	211,2	401,3
Rörelseresultat (EBIT)	-2,5	14,3	6,2	31,7	60,4
Rörelsemarginal, %	-2,7	13,5	3,4	15,0	15,0
Periodens resultat	-3.0	9.9	3,2	22,8	43,8
Soliditet, %	36,7	35,4	36,7	35,4	37,4
Resultat per aktie efter utspädning, SEK	-0,12	0,41	0,13	0,95	1,82

VD-kommentar

Under andra kvartalet har vi ett rörelseresultat (EBIT) på -2,5 MSEK och en försäljning om 91,1 MSEK, vilket ger en rörelsemarginal på -2,7 procent. Andra kvartalet är säsongsmässigt det svåraste kvartalet för entreprenadsidan att få ihop, volym- och resultatmässigt. Entreprenadsidan i Sverige och Storbritannien har betydligt lägre volym och resultat än fjolåret som var ett rekordkvartal. Projekten är framflyttade och har påbörjats i början av tredje kvartalet. Segment Transport Skandinavien har däremot en tillväxt om 13,2 procent och Maskinförsäljning redovisar också en ökad omsättning i jämförelse med föregående års andra kvartal.

För första halvåret redovisar Segment Transport Skandinavien en mycket stark tillväxt på 24,7 procent. Stabilt för segment Maskinförsäljning och ett säsongsmässigt jobbigt första halvår för Entreprenad Sverige och Entreprenad Utland. Det ser mycket ljust ut framåt dels för de redan inbokade projekten från hösten och framåt, nya kontrakt för transportverksamheten och med den satsning vi gör framåt med Asien, Europa och Storbritannien. Vi har också med mycket lyckat resultat kört med vår nya batteridrivna MPV och utfört projekt till Trafikverket.

På entreprenadsidan har det andra kvartalet varit svårt med betydligt lägre volymer än tidigare år. Volymerna har minskat med motsvarande 23 MSEK jämfört med andra kvartalet föregående år. Säsongsmässigt är det andra kvartalet det svåraste för entreprenadsidan då projekten för sommarhalvåret inte fullt ut kommit igång. De planerade projekten med kabelhantering startade i början av april som planerat, men resterande projekt är flyttade framåt i tiden av Trafikverket. Det slår hårt på kvartalet, men projekten är kvar och har påbörjats från mitten av juli och framåt.

I juni var alla tester och godkännanden på plats, och den 21 juli startade det första skarpa projektet med Railcares nya innovation MPV, världens största batteridrivna underhållsmaskin för järnväg. I fyra veckor pågår kabelsänkningar längs järnvägssträckan Karlstad-Skåre. På plats finns Railcares operatörer tillsammans med två maskiner varav den ena är den batteridrivna MPV:n som hade pressvisning i oktober 2020. Maskinen är utvecklad av Railcare i samarbete med Northvolt, Epiroc och ABB.

Inom liningverksamheten har vi utfört ett antal projekt under kvartalet och har mer förfrågningar än vanligt framåt, vilket är positivt för resten av året.

Transport Skandinavien har haft ett starkt andra kvartal med en tillväxt på 13,2 procent i jämförelse med samma period föregående år. Under kvartalet har vi haft brabeläggning med transport av järnmalm åt Kaunis Iron och LKAB, beredskapslok i Borlänge samt ett antal entreprenadtransporter till olika spårbyten.

Transporterna av järnmalm åt Kaunis Iron går planenligt med två omlopp per dag, sju dagar i veckan mellan Pitkäjärvi och Narvik. Kontraktet att transportera järnmalm är värt 740 MSEK och gäller till och med november 2031.

Railcare har tecknat ett förlängt och utökat avtal med LKAB. Avtalet innebär en utökning till tre omlopp per dygn och sträcker sig året ut. Det tidigare avtalet omfattade två omlopp per dygn och gällde till och med utgången av augusti 2021.

Entreprenadtransporter pågår för fullt och hösten är rejält uppbokad för alla lok och lokförare i de spårbytesprojekt som är planerade. Vi utför bland annat transporter av makadam åt NRC med ett ordervärde om 3 MSEK, lok till spårbyten åt Leonhard Weiss med ordervärde om 28 MSEK samt lok till spårbyten Infrakraft med ordervärde om 7 MSEK.

Railcare T fick den 1 juli tillstånd att framföra tåg i Norge. I uppdraget med Kaunis Iron ingår även växling vid lastning och lossning, vilket utförts av underleverantörer i Narvik. Att nu kunna utföra transporter och växling även i Norge i egen regi är en viktig pusselbit i arbetet med att ytterligare utveckla, optimera och kvalitetssäkra vårt uppdrag med malmtransporter för Kaunis Iron.

För att klara den mängd nya uppdrag som ligger framåt har Railcare T under kvartalet anställt sex nya lokförare.

I Entreprenad Utland har volymerna under andra kvartalet minskat med motsvarande 8,7 MSEK i jämförelse med samma period föregående år. Anledningen är densamma som för Entreprenad Sverige där projekt har flyttats fram i tid till hösten och framåt. Under kvartalet har vi utfört arbeten i de flesta av Network Rails banområden.

Under det andra kvartalet har vi fått en förlängning av det ramavtal vi har med Network Rail, avtalet gäller till och med 1 juli 2022. Vi har även vi reducerat antalet fast anställda med sex medarbetare för verksamheten i Storbritannien och detta för att skapa bättre förutsättningar för framtiden.

I juni deltog Railcare på järnvägsmässan Rail Live i Long Marston, Storbritannien. Många kunder från Network Rail besökte oss i mässmontern och det var roligt att möta kunderna i verkligheten efter en lång tid av hemarbete för våra kunder och jag kan konstatera att det finns ett behov av att mötas och skapa nya projekt tillsammans för framtiden.

I segment Maskinförsäljning pågår just nu i verkstaden byggnation av en Ballast Feeder som ska användas i vår egen verksamhet för uthyrning i Sverige eller utlandet. Det har pågått byggnation av maskindelar till Loram och de har färdigställts och levererats till kund under andra kvartalet. Den tredje powerpacken som Loram har beställt kommer att levereras under det fjärde kvartalet 2021.

Asien är en stor marknad och Railcare är nu mogna för att ta steget ut på en ny marknad som innehåller många järnvägar tunnelbanespår samt gruvspår. Etableringen kommer ske i Hong Kong och vi räknar med att påbörja förberedelser under andra halvåret 2021. För tillfället har Railcare många projekt ute på anbudsräkning där våra innovativa maskiner är lämpade för kundens efterfrågan. Med våra moderna, hållbara och effektiva maskiner och med våra hemmamarknader som grund, så är denna strategiska satsning ett nästa steg i Railcares bolagsutveckling.

Railcare har en mycket spännande resa framåt där vi justerat i koncernledningen för att bättre kunna möta den planerade expansionen. I takt med att världen öppnas upp efter pandemin kan vi nu börja bemöta de förfrågningar som bland annat kommit från Asien. Därutöver fullgöra en mer riktad satsning på vår andra hemmarknad Storbritannien samt skapa nya möjligheter för etableringar i andra europeiska länder.

Vi har många ordrar i orderportföljen för 2021, men även framåt i de långa avtal som vi har tecknat i många av våra bolag. I Sverige storsatsas det med historiskt höga satsningar på järnväg och infrastruktur under lång tid framöver. I många länder behövs stora underhållsinsatser på järnvägen och ett stort intresse finns för våra innovativa lösningar för järnvägen, inte minst vår senaste innovation med batteridrivna underhållsmaskinen för järnväg.

Med innovativa lösningar för järnvägen och med vår personal som vår främsta resurs bygger vi framtidens Railcare.

Daniel Öholm CEO

Finansiell översikt – Koncernen

Nettoomsättning

Rörelsekostnader

Rörelseresultat

Periodens resultat

Kassaflöde

railcare

Investeringsverksamhetens kassaflöde uppgick till -12,8 MSEK (-12,3) under det andra kvartalet 2021 och avser främst investeringar för egen verksamhet. Investeringsnivån i materiella anläggningstillgångar har varit lägre under det andra kvartalet 2021 jämfört motsvarande period föregående år. Under det andra kvartalet 2020 avyttrades anläggningstillgångar, vilket då gav upphov till ett inflöde på 2,0 MSEK.

Kassaflödet från finansieringsverksamheten var -23,8 MSEK (-15,1). Amortering av lån och leasingskulder har varit i nivå med föregående år. Utdelningen till aktieägarna var dubbelt så stor som föregående år och uppgick till 14,5 MSEK. Inga nya lån har tagits upp under andra kvartalet 2021.

Soliditet

Enligt Railcares finansiella mål bör soliditeten minst uppgå till 25 procent. Soliditeten vid periodens utgång uppgick till 36,7 procent, jämfört med 35,4 procent den 30 juni 2020.

Anställda

Antalet anställda i Railcare per den 30 juni 2021 var 139 personer, jämfört med 140 personer den 30 juni 2020.

Finansiell översikt – Affärssegment

I segmentens nettoomsättning inkluderas även internomsättning mellan segmenten. Se not 3 för omsättning mellan segment.

Entreprenad Sverige

Nettoomsättningen inom segment Entreprenad Sverige uppgick under det andra kvartalet 2021 till 23,7 MSEK (46,9), vilken är en minskning med 49,4 procent jämfört med motsvarande period föregående år.

Resultat efter finansiella poster minskade jämfört med föregående år och uppgick till -7,1 MSEK (2,7).

Volymerna under andra kvartalet varit betydligt lägre än föregående år. Planerade entreprenadarbeten med kabelhantering kom igång i början av april så som planerat, men övriga arbeten är framflyttade av Trafikverket och har påbörjats under andra halvåret 2021.

Inom Lining-verksamheten har beläggningen varit högre än motsvarande period föregående år, och vi har mer förfrågningar än vanligt framåt.

Under årets första sex månader minskade nettoomsättningen med 38,5 procent till 54,7 MSEK (88,9). Resultatet efter finansiella poster minskade till -5,6 MSEK (11,2).

Nyckeltal - Entreprenad Sverige

Belopp i KSEK, om inget annat anges	apr-jun 2021	apr-jun 2020	Förändring, 00	jan-jun 2021	jan-jun 2020	Förändring, 00
Nettoomsättning	23 731	46 918	-49,4	54 701	88 902	-38,5
Resultat efter finansiella poster	-7 091	2 652	-367,4	-5 606	11 177	-150,2
Nettomarginal, %	-29,9	5,7	-35,5	-10,2	12,6	-22,8

Entreprenad Utland

Nettoomsättningen inom segment Entreprenad Utland minskade med 47,6 procent under det andra kvartalet 2021 jämfört med motsvarande kvartal föregående år och uppgick till 9,6 MSEK (18,3).

Resultat efter finansiella poster minskade till -2,3 MSEK (1,7).

Entreprenad Utland har haft lägre volymer under andra kvartalet jämfört med motsvarande period föregående år. Anledningen är densamma som för den svenska verksamheten, det vill säga att projekt flyttats fram i tid.

Nettoomsättningen minskade med 20,9 procent under årets första sex månader jämfört med motsvarande period föregående år och uppgick till 28,2 MSEK (35,7). Resultat efter finansiella poster minskade jämfört med föregående år och uppgick till 1,8 MSEK (2,6).

Nyckeltal – Entreprenad Utland

Belopp i KSEK, om inget annat anges	apr-jun 2021	apr-jun 2020	Förändring, 00	jan-jun 2021	jan-jun 2020	Förändring, 00
Nettoomsättning	9572	18 264	-47,6	28 238	35 695	-20.9
Resultat efter finansiella poster	-2 327	1 717	-235,5	1814	2 554	-29,0
Nettomarginal, %	-24,3	9,4	-33,7	6,4	7,2	-0.7

Transport Skandinavien

Nettoomsättningen inom segment Transport Skandinavien ökade med 13,2 procent under det andra kvartalet 2021 jämfört med motsvarande kvartal föregående år och uppgick till 51,8 MSEK (45,8).

Den högre omsättningen förklaras i huvudsak av transporter åt LKAB som inte utfördes i samma omfattning under motsvarande kvartal föregående år.

Resultat efter finansiella poster minskade till 4,8 MSEK (5,8).

Järnmalmstransporter åt Kaunis Iron har fortgått planenligt.

Beläggningen i Lokverkstaden har varit i nivå med föregående år, men större arbeten som inte färdigställts innan utgången av kvartalet kommer att resultatavräknas först under tredje kvartalet.

Nettoomsättningen ökade med 24,7 procent under årets första sex månader jämfört med motsvarande period föregående år och uppgick till 100,2 MSEK (80,3). Resultatet efter finansiella poster ökade jämfört med föregående år och uppgick till 8,4 MSEK (7,1).

Nyckeltal - Transport Skandinavien

Belopp i KSEK, om inget annat anges	apr-jun 2021	apr-jun 2020	Förändring, 00	jan-jun 2021	jan-jun 2020	Förändring, 00
Nettoomsättning	51 846	45 793	13.2	100 168	80 337	24,7
Resultat efter finansiella poster	4 770	5 808	-17,9	8 417	7 057	19,3
Nettomarginal, %	9,2	12.7	-3,5	8,4	8,8	-0.4

Maskinförsäljning

Nettoomsättningen inom segment Maskinförsäljning ökade under det andra kvartalet 2021 jämfört med motsvarande kvartal föregående år och uppgick till 19,8 MSEK (8,5).

Ökningen förklaras i huvudsak av försäljning av maskindelar till Loram som levererades i slutet på andra kvartalet.

Resultat efter finansiella poster uppgick till 2,7 MSEK (3,0).

Under årets första sex månader uppgick nettoomsättningen till 24,6 MSEK (35,0). Resultat efter finansiella poster uppgick till 1,7 MSEK (8,0). Den lägre omsättningen och resultatet förklaras av de tre generatorvagnar som levererades till Infranord under första kvartalet 2020.

Nyckeltal – Maskinförsäljning

Belopp i KSEK, om inget annat anges	apr-jun 2021	apr-jun 2020	Förändring, 90	jan-jun 2021	jan-jun 2020	Förändring, 00
Nettoomsättning	19 799	8 491	133.2	24 588	35 000	-29,7
Resultat efter finansiella poster	2 682	2 955	-9,2	1 695	7 962	-78,7
Nettomarginal, %	13,5	34,8	-21,3	6,9	22,7	-15,9

Moderbolaget

Finansiella mål

Utdelning

Händelser efter perioden

Årsstämma 2021

De tio största ägarna	Antal aktier	Andel av aktiekapital och röster (%)
30 juni 2021
Norra Västerbotten Fastighets AB	2 721 335	11,3
TREAC Aktiebolag	2 415 000	10,0
Familjen Marklund genom bolag	2 233 905	9,3
Familjen Dahlqvist genom bolag	2 002 155	8,3
Alandsbanken AB	1 279 762	5,3
Försäkringsbolaget Avanza Pension	917 669	3,8
Bernt Larsson	726 303	3,0
Norrlandsfonden	455 000	1,9
Nordnet Pensionsförsäkring AB	425 714	1,8
Emil Burén	313 918	1,3
De tio största ägarna	13 490 761	56,0
Ovriga ägare	10 633 406	44,0
Summa	24 124 167	100,0

Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer

Transaktioner med närstående

Styrelsens & VD:s intygande

Catharina Elmsäter-Svärd Ulf Marklund Anna Weiner Jiffer Styrelseordförande Styrelseledamot, Vice verkställande direktör Styrelseledamot

Adam Ådin Anders Westermark Björn Östlund Styrelseledamot Styrelseledamot Styrelseledamot

Daniel Öholm Verkställande direktör

FINANSIELLA RAPPORTER

KONCERNENS RAPPORT ÖVER TOTALRESULTAT I SAMMANDRAG

Nettoomsättning 3 91 047 105 289 179 982 211 241 401 301 Aktiverat arbete för egen räkning 3 464 743 4 860 1 404 16 217 Ovriga rörelseintäkter 1338 1746 2 375 2 355 3 603 Summa 95 848 107 778 187 218 215 000 421 120 -33 720 Råvaror och förnödenheter -31 099 -54 058 -62 504 -121 740 Ovriga externa kostnader -15 689 -15 252 -28 482 -30 552 -58 868 Personalkostnader -34 937 -33 164 -70 389 -62 910 -124 575 Av- och nedskrivningar av materiella -13 549 -27 483 -53 266 -13 755 -26 248 och immateriella anläggningstillgångar Ovriga rörelsekostnader -225 -606 -461 -1 098 -2 285 Summa rörelsens kostnader -98 326 -93 524 -181 018 -183 313 -360 733 Rörelseresultat (EBIT) -2 478 14 254 6 199 31 688 60 386 Finansiella intäkter 2 54 54 Finansiella kostnader -1 044 -1 224 -2 132 -2 403 -4820 Finansnetto -990 -1 224 -2 077 -2 403 -4 818 Andel av resultatet efter skatt från intresseföretag redovisade med 56 34 140 88 347 kapitalandelsmetoden -3 412 Resultat före skatt 13 064 4 262 29 373 55 915 Inkomstskatt 448 -3 116 -1022 -12 139 -6 591 Periodens resultat -2 963 3 241 22 782 9 948 43 776 Ovrigt totalresultat: Poster som kan komma att omföras till periodens resultat Valutakursdifferenser vid omräkning av -109 -747 102 -36 -389 utländska verksamheter Ovrigt totalresultat för perioden, -109 -747 102 -36 -389 netto efter skatt -3 072 Summa totalresultat för perioden 9 201 3 343 22 746 43 387	Belopp i KSEK	Not	apr-jun 2021	apr-jun 2020	jan-jun 2021	jan-jun 2020	helär 2020

Belopp i kronor	apr-jun 2021	apr-jun 2020	Jan-Jun 2021	jan-jun 2020	helär 2020
Resultat per aktie före utspädning*	-0,12	0,41	0,13	0.95	1,82
Resultat per aktie efter utspädning*	-0,12	0.41	0,13	0.95	1,82
Genomsnittligt antal aktier		24 124 167 24 124 167	24 124 167	23 947 122	24 036 128
Antal utestående aktier på balansdagen		24 124 167 24 124 167	24 124 167	24 124 167	24 124 167

*) I januari 2020 konverterades sista delen av den utestående konvertibeln.

Det innebär att någon potentiell utspädningseffekt inte längre föreligger.

railcane

KONCERNENS RAPPORT ÖVER FINANSIELL STÄLLNING I SAMMANDRAG

Belopp i KSEK	Not 30 jun 2021	30 jun 2020	31 dec 2020

TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar

Immateriella tillgångar
Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten	1399	2 262	1 830
Patent	312	337	299
Goodwill	7 283	7 315	7 274
Trafikeringstillstånd	1 435	479	685
Summa immateriella tillgångar	10 428	10 392	10 088

Materiella anläggningstillgångar 4
Byggnader och mark	30 164	35 087	33 257
Lok och vagnar	132 924	136 343	135 316
Arbetsmaskiner	152 340	159 573	155 562
Fordon	6 292	7 276	6 521
Inventarier, verktyg och installationer	6 543	6022	5 898
Pågående nyanläggningar	72 199	46 804	66 907
Summa materiella anläggningstillgångar	400 461	391 105	403 461

Finansiella anläggningstillgångar
Innehav redovisade enligt kapitalandelsmetoden	773	573	832
Depositioner	658	658	658
Uppskjuten skattefordran	559	107	925
Andra långfristiga fordringar	3 954	3 954	3 954
Summa finansiella anläggningstillgångar	5 943	5 292	6 369
Summa anläggningstillgångar	416 832	406 789	419 918

Omsättningstillgångar

Varulager
Råvaror och förnödenheter	13 654	12 115	11 865
Varor under tillverkning	12 078	6 905	7 659
Summa varulager	25 733	19 020	19 524

Kortfristiga fordringar
Kundfordringar	39 765	41 616	44 905
Aktuella skattefordringar	2 356		655
Ovriga kortfristiga fordringar	2 354	1795	1 809
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter	10 495	13 332	9 792
Summa kortfristiga fordringar	54 969	56 743	57 161

Likvida medel	3 684	9 270	24 785
Summa omsättningstillgångar	84 386	85 033	101 470
SUMMA TILLGÅNGAR	501 219	491 822	521 388

KONCERNENS RAPPORT ÖVER FINANSIELL STÄLLNING I SAMMANDRAG, forts

Belopp i KSEK	30 jun 2021	30 jun 2020	31 dec 2020

EGET KAPITAL
Aktiekapital	9 891	9 891	9 891
Ovrigt tillskjutet kapital	36 565	36 565	36 565
Reserver	1382	1633	1 280
Balanserat resultat (inklusive periodens resultat)	135 890	126 132	147 126
Summa eget kapital hänförligt till moderföretagets aktieägare	183 729	174 220	194 862
SKULDER
Långfristiga skulder
Uppskjutna skatteskulder	38 237	27 644	38 170
Skulder till kreditinstitut	97 664	106 747	107 659
Leasingskuld	30 948	40 885	33 654
Summa långfristiga skulder	166 849	175 277	179 483

Kortfristiga skulder
Leasingskuld	16 101	22 975	26 045
Skuld till kreditinstitut	53 652	53 196	59 494
Checkräkningskredit	4 726
Leverantörsskulder	37 762	25 084	25 139
Förskott från kund	4 439		5 848
Aktuella skatteskulder	283	5 093	861
Ovriga skulder	3 319	5 831	2 680
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter	30 359	30 146	26977
Summa kortfristiga skulder	150 641	142 325	147 044
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER	501 219	491 822	521 388

KONCERNENS RAPPORT ÖVER FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL I SAMMANDRAG

		Aktie-	Ovrigt tillskjutet		Balanserat resultat (inklusive	Summa eget
Belopp i KSEK	Not	kapital	kapital	Reserver	periodens resultat)	kapital
Ingående balans per 1 januari 2020		9 435	32 178	1 669	110 589	153 870
Periodens resultat					22782	22 782
Ovrigt totalresultat				-36		-36
Summa totalresultat				-36	22782	22 746
Transaktioner med aktieägare
Konvertering av skuldebrev		456	4 387			4 843
Utdelning					-7 237	-7 237
Utgående balans per 30 juni 2020		9 891	36 565	1 6333	126 132	174 220

Ingående balans per 1 januari 2021		9 891	36 565	1 280	147 126	194 862
Periodens resultat					3 241	3241
Ovrigt totalresultat				102		102
Summa totalresultat				102	3 241	3 343
Transaktioner med aktieägare
Utdelning					-14 475	-14 475
Utgående balans per 30 juni 2021		9 891	36 565	1382	135 890	183 729

KONCERNENS RAPPORT ÖVER KASSAFLÖDEN I SAMMANDRAG

Belopp i KSEK Not	apr-jun 2021	apr-jun 2020	jan-jun 2021	jan-jun 2020	helär 2020

Kassaflöde från den löpande verksamheten
Rörelseresultat	-2 478	14 254	6 199	31 688	60 386
Justering för poster som inte ingår
i kassaflödet	13 772	12 070	27 484	24 671	51 835
Erlagd ränta	-1 045	-1 206	-2 132	-2 367	-4 784
Erhällen ränta	54		54		2
Betald inkomstskatt	-719	-560	-2 821	-1 097	-1 756
Kassaflöde från den löpande	9 584	24 558	28 784	52 895	105 683
verksamheten före förändring av
rörelsekapital
Kassaflöde från förändring av
rörelsekapital
Okning/minskning varulager	-4 254	364	-6 245	3 914	2788
Ökning/minskning av
rörelsefordringar	-10 525	-815	4 371	-25 941	-26 136
Okning/minskning av rörelseskulder	17 869	-922	14 491	353	516
Summa förändring av rörelsekapital	3 090	-1 373	12 617	-21 674	-22 832

Kassaflöde från den löpande	12 674	23 185	41 401	31 221	82 851
verksamheten
Kassaflöde från
investeringsverksamheten
Investeringar i immateriella tillgångar	-225	-115	-873	-187	-462
Investeringar i materiella
anläggningstillgångar	-12 786	-14 400	-21 791	-24 657	-53 410
Förvärv av dotterbolag, netto				-2 617	-2 617
likviditetspåverkan
Utdelning från intresseföretag	200	200	200	200	200
Avyttring av materiella anläggningstillgångar		2 002		2 150	2 150
Kassaflöde från	-12 811	-12 313	-22 464	-25 111	-54 139
investeringsverksamheten

Kassaflöde från
finansieringsverksamheten
Upptagande av lån		5 700		16 020	34 020
Nettoförändring av	4 726		4 726
checkräkningskredit
Amortering av lån	-6935	-6 039	-15 837	-13 233	-24 006
Amortering av leasingskuld	-7 164	-7 556	-14 700	-14 521	-28 600
Utbetald utdelning Kassaflöde från	-14 475	-7 237	-14 475	-7 237	-7 237
finansieringsverksamheten	-23 848	-15 132	-40 286	-18 971	-25 823

Periodens kassaflöde	-23 985	-4 260	-21 349	-12 861	2 889
Likvida medel vid periodens början	27 766	13 727	24 785	22 012	22 012
Kursdifferens i likvida medel	-97	-197	248	119	-116
Likvida medel vid periodens slut	3 684	9 270	3 684	9 270	24 785

MODERBOLAGETS RESULTATRÄKNING I SAMMANDRAG

Belopp i KSEK	apr-jun 2021	apr-jun 2020	jan-jun 2021	jan-jun 2020	helär 2020

Nettoomsättning	10 962	10 955	18 025	17 217	30 189
Ovriga rörelseintäkter	176	র্ব	188	60	127
Summa rörelsens intäkter	11 139	10 959	18 213	17 276	30 316

Rörelsens kostnader
Rävaror och förnödenheter	-3 899	-3 213	-3 924	-3 299	-3 300
Ovriga externa kostnader	-3 224	-4 724	-6 466	-7 633	-14 168
Personalkostnader	-5 283	-3 008	-9 574	-5 782	-11 937
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar	-103	-41	-200	-81	-163
Ovriga rörelsekostnader	-12	-22	-12	-31	-80
Summa rörelsens kostnader	-12 521	-11 008	-20 176	-16 826	-29 648
Resultat från andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag	200	200	200	200	200
Rörelseresultat	-1 183	151	-1762	650	868

Resultat från finansiella poster
Resultat från andelar i koncernföretag		4 346	2404	4 346	4 346
Ovriga ränteintäkter och liknande resultatposter				72	73
Räntekostnader och liknande resultatposter	-22	-5	-22	-41	-53
Summa resultat från finansiella poster	-22	4 341	2 382	4 377	4 366
Resultat efter finansiella poster	-1 205	4 491	619	5 027	5 234
Bokslutsdispositioner					70
Skatt på periodens resultat	278	-214	373	-325	-547
Periodens resultat	-927	4 277	993	4 702	4 757

MODERBOLAGETS BALANSRÄKNING I SAMMANDRAG

Belopp i KSEK Not	30 jun 2021	30 jun 2020	31 dec 2020

TILLGÅNGAR

Immateriella anläggningstillgångar
Patent	312	337	299
Summa immateriella anläggningstillgångar	312	337	299

Materiella anläggningstillgångar
Byggnader	4 196	2945	4 304
Inventarier, verktyg och installationer	294	175	344
Summa materiella anläggningstillgångar	4 489	3 120	4 648
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag	38 336	38 336	38 336
Andelar i intresseföretag	204	204	204
	38 540	38 540	38 540
Summa finansiella anläggningstillgångar
Summa anläggningstillgångar	43 341	41 997	43 487
Omsättningstillgångar

Kortfristiga fordringar
Kundfordringar	13
Fordringar hos koncernföretag	400		10 070
Aktuella skattefordringar	83
Övriga fordringar	2		33
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter	1305	3 211	828
Summa kortfristiga fordringar	1802	3 211	10 931

Kassa och bank		2 867	1789

Summa omsättningstillgångar	1802	6 078	12 720
SUMMA TILLGÅNGAR	45 143	48 075	56 207

MODERBOLAGETS BALANSRÄKNING I SAMMANDRAG, forts.

Belopp i KSEK	30 jun 2021	30 jun 2020	31 dec 2020

EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital

Bundet eget kapital
Aktiekapital	9 891	9 891	9 891
Summa bundet eget kapital	9 891	9 891	9 891

Fritt eget kapital
Överkursfond	17 446	23 024	23 024
Balanserat resultat		4 140	4 140
Periodens resultat	993	4 702	4 757
Summa fritt eget kapital	18 439	31 866	31 921

Summa eget kapital	28 330	41 757	41 812

Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder	2 163	2 379	966
Checkräkningskredit	9 804
Aktuella skatteskulder		124	498
Skulder till koncernföretag	18	389	10 028
Ovriga skulder	1150	372	622
Upplupna kostnader och förutbetalda	3678	3 054	2 281
intäkter
Summa kortfristiga skulder	16813	6318	14 395

SUMMA EGET KAPITAL OCH	45 143	48 075	56 207
SKULDER

NOTER

Not 1 Allmän information

Railcare Group AB (publ) ("Railcare"), org nr 556730-7813 är ett moderbolag registrerat i Sverige och med säte i Skellefteå med adress Näsuddsvägen 10, 932 32 Skelleftehamn.

Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusentals kronor (KSEK). Uppgift inom parentes avser motsvarande period föregående år.

Not 2 Grund för rapporternas upprättande

Koncernredovisningen för Railcare har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen, RFR 1 Kompletterande redovisningsregler för koncerner, samt International Financial Reporting Standards (IFRS) och tolkningar från IFRS Interpretations Committee (IFRSIC) sådana de antagits av EU. Dennadelårsrapport är upprättad enligt IAS 34 Delårsrapportering samt Årsredovisningslagen.

Moderbolagets redovisning är upprättad enligt Årsredovisningslagen och Rådet för finansiell rapporteringsrekommendation RFR 2 Redovisning för juridiska personer. Delårsrapporten för moderbolaget har upprättats enligt Årsredovisningslagen.

Tillämpade redovisningsprinciper överensstämmer med de som beskrivs i Railcare-koncernens årsredovisning för 2020.

Verkligt värde på finansiella tillgångar och skulder bedöms motsvara bokfört värde.

Not 3 Segmentinformation

Beskrivning av segment och huvudsakliga aktiviteter:

Railcares koncernledning motsvarar högste verkställande beslutsfattare för Railcare-koncernen och utvärderar koncernens finansiella ställning och resultat samt fattar strategiska beslut. Företagsledningen har fastställt rörelsesegmenten baserat på den information som behandlas av koncernledningen och som används som underlag för att fördela resurser och utvärdera resultat.

Koncernledningen har identifierat fyra rapporterbara segment i koncernens verksamhet: