RADIUM — Annual Report 2015

Jul 13, 2016

• 時間:中華民國一〇五年六月二十四日(星期五)上午九時整
• 地點:臺北市基隆路一段333號33樓(臺北世界貿易中心聯誼社宴會廳 A 區)
• 出席:親自出席及委託代理出席股份總數為645,165,079股(含電子投票),佔本公司已發 行股份總數 894419,263 股之 72.13%,已達法定開會股數。

主席:林董事長榮顯 1111 記錄:王正芬小姐芬

• 列席:董事游婉英女士小董博倡新投資開發有限公司代表人:沈景鵬先生、董事昌新投 資開發有限公司代表人︰黃森義先生、董事昌新投資開發有限公司代表人︰劉垚 凱先生、董事鍾長楨先生、董事林華駿先生、監察人金頁企業股份有限公司代表 人:陳榮隆先生、監察人林榮彰先生、勤業眾信聯合會計師事務所楊清鎮會計師、 建業法律事務所魏妁瑩律師
• 主席宣布開會(出席股份已達法定開會成數,主席依法宣布開會)

壹、主席致詞:(略)。

貳、報告事項

• 一、本公司一〇四年度營業報告。(詳附錄一)
• 二、監察人審查一〇四年度決算表冊報告。(詳附錄二及附錄三)
• 三、本公司一〇四年度對外背書保證作業情形報告。(詳議事手冊,請上公開資訊 觀測站點選電子書項目查詢)
• 四、本公司國內第三次及第四次無擔保轉換公司債到期下櫃報告。(詳議事手冊, 請上公開資訊觀測站點選電子書項目查詢)
• 五、新店美河市商場現行狀態報告。(詳議事手冊,請上公開資訊觀測站點選電子 書項目查詢)
• 參、承認事項

第一案 (董事會提)

• 案由:本公司一〇四年度營業報告書及財務報表案,提請 承認。
• 說明:(一)本公司一〇四年度合併財務報表及個體財務報表,業經勤業眾信聯合會計師 事務所楊清鎮會計師、蔡宏祥會計師查核簽證完竣,並出具無保留意見之查 核報告書,連同營業報告書業經監察人審查,認為尚無不符。
• (二)本公司一〇四年度營業報告書、會計師查核報告書及財務報表、監察人審查 報告書,請參閱附錄一、附錄二及附錄三。
• (三)謹提請 承認。

決議:本議案之投票表決結果:表決時出席股東表決權數為 645,007,037 權,其中贊成 權數為 632,077,870 權,反對權數為 174,358 權,無效權數 0 權,棄權權數為 12,754,809權〈包含以電子投票出席行使表決權數 61,293,665權在內,其中贊成 權數 50,692,671 權,反對權數 174,358 權,棄權權數 10,426,636 權〉,因贊成權數 占表決時總表決權數之98%,依法本案照原議案表決通過。

第二案 (董事會提)

案由:本公司一〇四年度虧損撥補表,提請 承認。

說明:(一)本公司一〇四年度期初未分配盈餘為新台幣(以下同)592,606,336元, 扣除確 定福利計畫再衡量數認列於保留盈餘968,420元,以及本公司一〇四年度稅後 淨損 1,375,709,439 元後,期末待彌補虧損為 784,071,523 元。

(二)本公司擬依公司法規定,以帳上法定盈餘公積784,071,523元彌補虧損。

(三)本公司一〇四年度虧損撥補表,請參閱附錄四。

(四)謹提請 承認。

決議:本議案之投票表決結果:表決時出席股東表決權數為 645,007,037 權,其中贊成 權數為 632,074,731 權,反對權數為 177,496 權,無效權數 0 權,棄權權數為 12,754,810 權〈包含以電子投票出席行使表決權數 61,293,665 權在內,其中贊成 權數 50,689,532權,反對權數 177,496權,棄權權數 10,426,637權〉,因贊成權數 占表決時總表決權數之98%,依法本案照原議案表決通過。

肆、討論事項

第一案 (董事會提)

案由:本公司「公司章程」修訂案,提請 討論公決。

說明: (一)配合公司法增訂第235條之1並修正第235條及第240條條文,擬修訂本公 司「公司章程」。

(二)修訂前「公司章程」及修訂條文對照表,請參閱附錄五。

(三)謹提請 公決。

決議︰本議案之投票表決結果︰表決時出席股東表決權數為 645,007,037 權,其中贊成 權數為 632,148,616 權,反對權數為 168,212 權,無效權數 0 權,棄權權數為 12,690,209 權〈包含以電子投票出席行使表決權數 61,293,665 權在內, 其中贊成 權數 50,698,817 權,反對權數 168,212 權,棄權權數 10,426,636 權〉,因贊成權數 占表決時總表決權數之98.01%,依法本案照原議案表決通過。

第二案 (董事會提)

• 案由:本公司對從屬公司京站投資控股企業股份有限公司或京站實業股份有限公司釋股 案,提請 討論公決。
• 說明:(一)本公司基於從屬公司長期營運發展規劃,未來擬就京站投資控股企業股份有 限公司(以下簡稱京站投控)或京站實業股份有限公司(以下簡稱京站實業)擇 一申請股票上市櫃,為符合法令規定於上市櫃前達成股權分散標準,擬於上 開從屬公司上市櫃前於適當時機以下列方式辦理釋股作業:
• 1. 京站投控或京站實業辦理現金增資案時,本公司及關係企業擬部分或全部 放棄該現金增資案之認購權利,並將認購權利讓予本公司全體股東,於得 認購時,依本公司最近一次停止過戶日股東名簿所記載股東依其持股比例 優先認購,本公司股東放棄認購之股份或認購不足一股之畸零股,統一由 京站投控或京站實業董事會授權董事長洽特定人認購之。
• 1. 本公司及關係企業於辦理京站投控或京站實業釋股時,本公司及關係企業 擬優先釋股予本公司全體股東,於得認購時,依本公司最近一次停止過戶 日股東名簿所記載股東依其持股比例優先認購,本公司股東放棄認購之股 份或認購不足一股之畸零股,統一由本公司及關係企業董事會授權董事長 洽特定人認購之。
• (二)本案其他未盡事宜,擬提請股東會授權本公司董事會全權處理相關事宜,謹 提請 公決。
• 決議:本議案之投票表決結果:表決時出席股東表決權數為 645,007,037 權,其中贊成 權數為 631,980,580 權,反對權數為 271,648 權,無效權數 0 權,棄權權數為 12,754,809 權〈包含以電子投票出席行使表決權數 61,293,665 權在內,其中贊成 權數 50,601,383 權,反對權數 265,646 權,棄權權數 10,426,636 權〉,因贊成權數 占表決時總表決權數之 97.98%,依法本案照原議案表決通過。

第三案(董事會提)

案由:本公司董監事任期屆滿改選案,提請 選舉。

• 說明:(一)本公司第七屆董事及監察人任期於一〇五年六月十八日屆滿,經本公司董事 會決議,於一〇五年股東常會全面改選。
• (二)本次選任第八屆董事七席(包含獨立董事二席)及監察人三席,任期自一〇五年 六月二十四日起至一○八年六月二十三日止,任期三年,連選得連任,謹依 本公司董事及監察人選舉辦法為之。
• (三)依本公司章程規定,本公司董事、獨立董事及監察人選舉採候選人提名制度, 股東應就候選人名單中選任之。有關本公司第八屆董事、獨立董事及監察人 候選人之學、經歷及其他相關資料,請參閱附錄六。

(四)敬請 選舉。

選舉結果︰董事、獨立董事、監察人當選名單如下︰ 董事

戶號或 身份證統一編號	戶名或姓名	當選權數
	林榮顯	666,007,194
37934	昌新投資開發有限公司 代表人沈景鵬	642,780,126
37934	昌新投資開發有限公司 代表人黄森義	641,735,906
37934	昌新投資開發有限公司 代表人劉垚凱	640,847,296
22	林華駿	631,590,212

獨立董事

戶號或 身份證統一編號	户名或姓名	當選權數
$A1012*$	周康記	601, 615, 382
$H1003$ *	呂學錦	600,839,748

監察人

戶號或 身份證統一編號	戶名或姓名	當選權數
25	金頁企業股份有限公司 代表人魏啟林	631,984,210
25	金頁企業股份有限公司 代表人陳榮隆	631,897,727
87	林榮彰	630, 578, 393

第四案(董事會提)

案由:解除本公司第八屆董事競業禁止案,提請 討論公決。

• 說明:(一)依公司法第二〇九條規定:「董事為自己或他人為屬於公司營業範圍內之行 為,應對股東會說明其行為之重要內容,並取得其許可」。
• (二)本公司新選任之第八屆董事 (如法人股東當選董事者,包括該法人股東暨其 指派之代表人)或有投資或經營其他與本公司營業範圍相同或類似之公司並 擔任董事或經理人行為,爰依法提請股東會於本公司新選任董事有上述情事 時,同意解除該等董事及其代表人競業禁止之限制。

(三)謹提請 公決。

除議案說明內容外,茲將第八屆新任董事擬提請解除競業禁止職務報告如下:

董事	林榮顯	昌新投資開發有限公司	昌新投資開發有限公司
姓名		代表人:沈景鹏	代表人:黄森義
	萬達通實業(股)公司法人董	日耀開發(股)公司法人董	集順生活科技(股)公司法人
	事代表人兼董事長	事代表人	董事代表人
	集順生活科技(股)公司法人董		立疆開發(股)公司法人董事
	事代表人兼董事長		代表人
	立疆開發(股)公司法人董事		日耀開發(股)公司法人董事
	代表人兼董事長		代表人
	日耀開發(股)公司法人董事		兆曜實業(股)公司法人董事代
兼任	代表人兼董事長		表人
職務	兆曜實業(股)公司法人董事代
	表人兼董事長
	日翔租賃興業(股)公司法人董
	事代表人兼董事長
	日勝遠東(股)公司法人董事
	代表人兼董事長
	集盛資產開發(股)公司法人
	董事代表人
董事	昌新投資開發有限公司	林華駿	周康記
姓名	代表人:劉垚凱		(獨立董事)
	日翔租賃興業(股)公司法人	兆曜實業(股)公司法人董	嘉實建設(股)公司法人董事
	董事代表人	事代表人	代表人
兼任	日勝遠東(股)公司法人董事	泰誠發展營造(股)公司法
職務	代表人	人董事代表人
	集盛資產開發(股)公司法人
	董事代表人

決議:本議案之投票表決結果;表決時出席股東表決權數為 645,009,427 權,其中贊成 權數為 588,969,106權,反對權數為 44,807,280權,無效權數 0權,棄權權數為 11,233,041 權〈包含以電子投票出席行使表決權數 61,293,665 權在內,其中贊成 權數 7,583,907權,反對權數 44,807,280權,棄權權數 8,902,478權〉,因贊成權 數占表決時總表決權數之91.31%,依法本案照原議案表決通過。

伍、臨時動議

議事經過:

1. 股東戶號182791號針對浮洲合宜住宅交屋時點提問。

2. 1. 股東戶號146724號針對公司未來遠景、如何讓股東每年都能配股息股利等提 間。
3. 1. 股東戶號167077號針對美河市仲裁、公司明年有無盈餘等提問。
4. 1. 以上股東發言經主席及主席指定董事劉垚凱先生予以說明與答覆。

陸、散會:中華民國一〇五年六月二十四日(星期五)上午九時五十九分

【附錄一】

日勝生活科技股份有限公司一〇四年度營業報告書

各位股東女士、先生,大家好:

首先感謝各位股東一直以來的支持,本公司的各項營運才得以順利開展,以下謹就 本公司104年度之營運狀況跟各位股東報告如下:

在新店美河市案方面,本公司就臺北市政府捷運工程局(以下簡稱捷運局)所主張就 土地貢獻價值及建物貢獻成本辦理重估之權益分配比例問題,因遲未接獲捷運局之估價 結果,且在無法接受其不合理之主張下,本公司已於103年6月18日向中華民國仲裁 協會提出仲裁聲請,並於103年10月1日組成仲裁庭,期間因本公司與捷運局分別就 主任仲裁人/仲裁人之適格性是否應予以迴避而向法院提出聲請,經法院裁定及完成重新 推舉仲裁人後,新仲裁庭已於104年9月9日合法組成,並已陸續召開多次仲裁詢問會 議,目前仍在仲裁程序中,本公司亦已聘請專業律師團參與處理,後續將尊重仲裁判斷 結果,並將判斷結果及時公告予各位股東知悉。至於新店美河市案商場之經營,因捷運 局與本公司就商場租金條件未能取得共識,日前,捷運局已針對其商場產權部份,公告 採公開標租方式辦理,本公司後續將就招租條件進行評估,在可行的商業條件下評估是 否參與投標乃至商場的營運。本公司定將以最嚴謹的態度處理新店美河市案,也期盼各 位股東能持續地給予支持與鼓勵。

在板橋浮洲合宜住宅案(以下簡稱浮洲案)方面,因於104年4月在地下室現有梁版 處產生龜裂狀況,本公司為確認浮洲案結構安全狀態以確保承購戶權益,已由五大技師 公會完成結構安全鑑定報告在案,根據專業鑑定評估所得共識,建築物可採結構補強以 符合規範要求。

本公司已委請第三方專業結構單位整合五大技師公會之鑑定建議,完成結構補強修 繕方案,並送國立臺灣大學工學院地震工程研究中心進行審查(以下簡稱台大外審),其 中 A2 區【浮洲案共分為 A2、A3、A6 三區(三張建築執照)】之結構補強修繕方案已於 105年2月24日經台大外審會議原則通過。由於浮洲案深受社會各界矚目,台大外審在 審查過程中更為嚴謹,除審查內容廣泛外,且為落實本公司前於104年9月16日於內 政部營建署召開「研商板橋浮洲合宜住宅建築物結構補強計畫工作會議」擴大參與之精 神,亦另成立由承購戶所建議之「結構補強專家諮詢小組」,於審查過程中協助覆核並 提供建言,因此,浮洲案 A2 區結構補強修繕方案在歷經十次高規格且透明、嚴謹的審 查會議檢視下,才得會議原則通過;A3 區亦於 105 年 3 月 31 日經台大外審會議原則通 過。本公司後續於完備相關之建管程序後,將依台大外審審定之結構補強修繕方案據以 施工,以利後續交屋作業展開。至於浮洲案 A6區之台大外審進度,因 A2、A3及 A6區 皆建構在同一基地上,結構補強修繕方案雖會有細部差異但大方向是一致的,相關作業 本公司刻正積極進行中。

有關浮洲案發生上述狀況而對承購戶及社會各界所造成的不安與困擾,與外界所提

出之指教及建言,本公司已深刻反省檢討,並將以最嚴謹及務實的熊度進行後續結構補 強修繕工程,且落實三級品管之工程監督作業,務使承購戶之居住安全無虞,也才能將 浮洲案之相關收益回饋予各位股東。

有別於傳統的建設公司,本公司除了營建本業外,近年來持續深耕營運事業的發 展,採多元化經營,且已產生相當之成效。本公司旗下負責「台北車站特定專用區交九 用地案 | (交九 BOT 案)之子公司萬達通實業(股)公司,已進入 BOT 營運期的第六個完 整年度,且繳出連續六年獲利的亮麗成績,營運期間榮獲第9屆「民間參與公共建設金 擘獎」民間經營團隊優等獎、第5屆「臺北市金省能獎」工商業乙組優等獎、臺北市103 年度優良公寓大廈評選活動「商務型大樓組第二名」、「安全管理」、「防災」等主題特色 獎項、2015 臺北市節能領導獎工商產業乙組第二名,證明臺北轉運站之營運表現屢獲公 單位肯定,且每年皆吸引不少國內外的團體參訪、觀摩,顯見此複合式機能設計之BOT 建築,除了提供政府所需要之交通運輸、轉運等公益機能外,其所帶動之人潮與商業活 動已讓臺北西區(後站)成功達到都市面貌更新及經濟發展的成果,有關其出租經營之附 屬事業,包括商場、飯店、影城等之營運皆受惠於本案優越的地理位置,屢創優異之營 運成績。近年來,萬達通實業(股)公司亦致力於公益活動之參與,包括一年三~四次之捐 血活動、與社福團體合作舉辦公益園遊會等,期許能在營運穩定成長之餘,代表日勝生 集團為企業社會責任盡一份心力。

本公司旗下負責經營百貨商場之子公司京站實業(股)公司,自98年底開幕迄今,已 自101年度起連續四年獲利,顯示其行銷策略、專櫃櫃位及商品組合之持續調整,以及 商場品牌定位之經營深化,已被市場認同且展現經營成效,因而持續獲國際知名品牌之 青睞、進駐。期間曾於102年度獲「中華民國傑出企業管理人協會」第十一屆金炬獎年 度十大績優企業暨年度十大績優經理人獎項,並獲「內政部建築研究所」頒發 2013 年 特優級友善建築獎。未來除致力於提升主顧客之回流率外,亦將透過商場改裝持續引進 消費客層所偏好之產品選項,以創造商場之話題性及新鮮感。另,亦將繼續評估拓點計 畫,將目前京站台北店之成功營運模式予以複製,以提升京站百貨整體營運規模。

此外,子公司日鼎水務企業(股)公司所負責開發興建之桃園地區污水下水道系統建 設 BOT 案,已於 104年度完成廠站工程興建,並於同年11月4日取具使用執照,105 年1月28日正式通水開始營運,且命名為「桃園北區水資源回收中心」,該中心係目前 全台最大公共污水處理系統,待全期完成後每日污水平均處理量將可達 20 萬噸。這是 日勝生集團多元化經營的另一個重要里程碑,代表正式跨足綠色環保產業,期藉由提升 污水處理的普及率,以提高桃園地區居民的生活品質,且能改善河川及海域水質,以達 環境保育及提升城市競爭力的目標。進入營運期後,依約由政府對污水處理廠及管網的 建設費攤還本金及利息收入,以及污水處理費收入等,將可望為本集團挹注穩定之現金 流量及收益。

再者,子公司日耀開發(股)公司所負責投資興建之敦南派出所設定地上權案,已於 103 年底竣工且取具使用執照,因位處精華的台北東區,生活及商業機能皆優,且在政 府持續推動觀光政策下,係設計規劃為精緻型商務旅館,已出租予 Home Hotel(逸寬股 份有限公司)專業之飯店經營業者負責營運,並於104年7月正式開幕,受惠於優越的 立地條件,商務旅館自開幕後營運良好,也使本集團得以坐擁穩定之租金收益。

至於本公司所標得之新北市青年住宅 BOT 案,預計於 105-106 年度間完工,本案係 配合政府只租不售的住宅政策,藉由相對優惠於市場行情的租金,提供辛苦打拼的年輕 人、年輕家庭或是經濟社會地位相對弱勢者一個居住選項,以實現在地就業、就學及就 養的願景,在本案進入營運期後,將可為本集團挹注穩定之現金流量及租金收益。

展望105年度,本公司仍以營建、營運雙引擎並重為經營目標,透過營運事業群之 佈建深耕,以減少本集團受營建景氣起伏波動之影響,且維持營運之穩定。至於海外市 場亦為本公司未來之開發重點之一,如何將交九BOT案五合一之成功開發營運經驗,複 製至海外之交通樞紐沿線,以增進公司之核心價值及提升股東報酬率,當為本公司未來 之重要課題及創造之投資商機。期盼各位股東持續地給予本公司支持,全體董事、監察 人與工作同仁仍將一本初衷努力不懈,不斷地創新精進,以創造企業最大價值,並回饋 予各位股東。

以下兹就本公司一〇四年度之經營成果及一〇五年度之展望向各位股東報告:

一、一〇四年度營業結果

(一)營業計畫實施成果

單位:新台幣仟元;%

年度 項目	一〇四年度	一〇三年度	成長率
營業收入	3,586,213	3,785,421	$(5.26)\%$
税後淨利	(1,365,291)	(411, 424)	$(231.85)\%$
獲利率	(38.07)	(10.87)	$(250.23)\%$

本公司 104 年度雖有上述報告之大型建案,但因尚未達認列收入階段,合 併報表下之營業收入主要來自子公司桃園污水處理設施依會計準則認列之營建 工程收入,另尚包括子公司百貨收入、物業出租之租賃收入及飯店收入等,全 年度營業收入為 3,586,213 仟元,較 103 年度微幅減少 5.26%。在營業收入不足 以支應營運所衍生之管銷費用及利息成本下,稅後淨損為1,365,291 仟元,虧損 金額較 103 年度增加。

(二)預算執行情形

本公司104年度並未編製財務預測。

(三)財務收支及獲利能力分析

1.現金流量之變動分析

置付:%

			$\sim$
年度 項目	一〇四年度	一〇三年度	變動比例
現金流量比率(註)
現金流量允當比率(註)	45.94	54.60	$(15.86)\%$
現金再投資比率(註)	(3.64)	(3.82)	4.71 $%$

註:各年度營業活動淨現金流量若為負值,將以0元表達。

本公司104年度雖有上述報告之大型建案,但因尚未達認列收入階段, 當期營業活動產生淨現金流出;另因104年度在建個案、投資性不動產工程 持續投入及配發現金股利等因素,以致現金流量允當比率較103年度下降。 同樣地,各項獲利能力指標亦皆較103年度衰退,相關數據請詳下表說明。

2.獲利能力分析

單位:%

年度 項目	一〇四年度	一〇三年度	變動比例
資產報酬率	(1.33)	(0.15)	$(786.67)\%$
權益報酬率	(9.00)	(2.43)	$(270.37)\%$
純益率	(38.07)	(10.87)	$(250.23)\%$
每股盈餘(元)	(1.54)	(0.48)	$(220.83)\%$

(四)研究發展狀況

本公司係以經營理念「創新、多元、永續、共生」作為公司研究發展的方 向,誠如公司名稱所代表的意涵,期藉由科技的導入,以提供智慧型、多元機 能之建築物,一次滿足承購者的住居需求。

二、一〇五年度營業計劃概要

(一)經營方針

本公司秉持著土地資源屬於社會大眾之信念,以關心大眾生活空間為前提 來營建建築物,針對不同類型之住宅、辦公產品進行開發設計,把「創新、多 元、永續、共生」之經營理念落實於本公司每一棟建築作品中。而未來本公司 全體企業同仁亦將以「體認顧客需求、提供真誠服務、締造滿意品質、日勝永 續經營 | 之品質政策用心投入經營, 以達成未來之營業目標。

(二)預期銷售數量及其依據

本公司係根據集團內個案之開發時程、銷售、工程進度及營運事業體之營 運假設而予以推估105年度之營收、獲利目標,為避免營建收益認列原則改變 而造成公司各年度業績起伏過大,本公司將妥善規劃集團內建案之入帳時點, 以平穩銜接為規劃目標;此外,營運事業群之佈局深耕,則為避免落入營建景 氣循環之最佳後盾,營運體系穩定之現金流量及固定收益,將可為本集團未來 年度帶來一定之收益。

• (三)重要之產銷政策
• 1.生產策略
  • (1)土地開發策略以市場導向需求及將科技融入生活之整體開發為主,並輔以 地上權、BOT及都市更新等開發型態。
  • (2)產品設計規劃導向人性化、多元化,期許生產出高附加價值的產品,以符 合市場需求。
  • (3)充分發揮設計選材及施工管理機能,以達成本控制及提升施工效率之目 標。
• 2.銷售策略
  • (1)針對市場的需求與變化,做好產品規劃及定位。
  • (2)零餘屋之銷售目標。
  • (3)委託專業之銷售人員,或慎選當地不動產銷售口碑佳之代銷公司,共同創 造銷售佳績。
  • (4)建立多元化之行銷通路。
  • (5)重視售後、租後之客服及物業管理,例如加強保固,提供便捷之修繕服務; 良好之售、租後及物業管理,以提高建物的使用價值,及滿足承購(租) 戶之生活服務需求,藉由所累積的客戶滿意度與認同感,深化品牌形象。

三、未來公司發展策略

• (一)精耕營建本業-就公司現有建案,有效整合各方資源,貫徹品質好、成本精確 控管之推案政策,創造個案之最高效益。
• (二)持續發展一未來不斷在國內、外尋覓具有特殊利基之開發案,利用公司既已建 立之經營團隊與智能,持續推動公司長遠發展目標。
• (三)發展第二核心事業一利用現有建案已存在之商用不動產,發展出具有固定收益 之營運事業群,以支持穩定之股利政策及回饋股東。

四、外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響

(一)外部競爭環境之影響

由於不動產產業具有強烈的地域特性,並不同於一般產業具有明顯之競爭 熊勢,通常多為一個區域內個案間的競爭,且取決於產品的規劃與設計能力, 因此如何強化產品的市場區隔性,以維持獲利及競爭能力相當重要。本公司過 去產品定位以捷運聯合開發案居多,且以複合式設計為主軸,由於能提供承購 戶多元之生活機能,因此所推出個案皆能維持不錯之銷售成績。未來將持續發 揮靈活、具創意性規劃的設計能力,以推出具市場競爭力之個案產品,將是本 公司持續精進與努力的目標。

(二)法規環境之影響

政府為宣示打擊炒作土地及房價之決心,祭出多項打房措施,包括土建融 申貸成數管制、調高貸款利率、豪宅稅、囤房稅、房地合一等稅改措施,都將 增加建商開發個案之資金成本及挑戰性。本公司隨時留意房市政策的變化,並 研擬因應對策,以期降低法規及政策變動對公司營運的影響。

(三)總體經營環境之影響

台灣整體經濟104年度在全球景氣趨緩、國內出口嚴重衰退,連帶波及內 需市場下,全年度經濟成長率僅 0.85%,且創下自 2009 年以來表現最差的一 年。在房地產市場方面,因持續受房地合一稅改政策、大選逼近及對房市前景 不看好等多重因素干擾,使得市場買盤持續縮手觀望,導致整體交易動能減 緩,價量表現皆不見起色。在交易量方面,受房地合一稅制上路的影響,多數 已完工的預售案均趕在104年底前交屋,再加上部分節稅需求,亦趕在年前完 成過戶,雖使得12月移轉棟數爆出4.8萬棟單月大量,全年買賣移轉棟數達 29.3 萬棟,惟仍較前一年度減少約 8.5%。在成交價格方面,雙北市及桃園市 皆已出現明顯跌幅,且這股房價修正趨勢已逐漸蔓延至中南部地區,顯示台灣 房市已處於「買方市場」主導的房價調整期。展望105年度,根據信義不動產 評論指出,取得執政權之新政府預期仍將以「居住正義」作為主導房市發展的 主要基調,惟央行已於今年3月24日宣布降息半碼,並取消特定地區的不動 產選擇性信用管制,對於市場產生一定程度的激勵效應;惟後續仍需視總體經 濟環境的變化而定,520 新任總統就職後的表現,將成為觀察不動產後市表現 的重要指標。

為因應上述外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響,本公司近年 來已積極發展多角化經營之事業體,例如坐擁固定收益之資產管理業(交九 BOT 案)、百貨業、飯店業、污水處理業等,期許多元化的經營能使公司之收 入獲利更加穩定,且能降低營建景氣及房市政策對營運之衝擊。例如透過百貨 商場之持續擴點計畫、資產管理業包底抽成之租金收益、乃至污水處理廠/污水 下水道興建完成後,向政府收取建設費之委建收入以及接管通水後之污水處理 收入等,期許未來在營運事業體之營業比重逐步增加下,除可創造相對穩定之 現金流量外,尚能提升面對總體經營環境變動的因應能力。

以上,謹在此向諸位股東女士、先生報告

最後敬祝 各位股東

身體健康、萬事如意

【附錄二】

Deloitte 勤業眾信

勤業眾信聯合會計師事務所 10596 台北市民生東路三段156號12樓

Deloitte & Touche 12th Floor, Hung Tai Financial Plaza 156 Min Sheng East Road, Sec. 3 Taipei 10596, Taiwan, R.O.C.

Tel: +886 (2) 2545-9988 Fax: +886 (2) 4051-6888 www.deloitte.com.tw

會計師查核報告

日勝生活科技股份有限公司 公鑒:

日勝生活科技股份有限公司及其子公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日 之合併資產負債表,暨民國104年及103年1月1日至12月31日之合併綜 合損益表、合併權益變動表與合併現金流量表,業經本會計師查核竣事。上 開合併財務報表之編製係管理階層之責任,本會計師之責任則為根據查核結 果對上開合併財務報表表示意見。

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃 並執行查核工作,以合理確信合併財務報表有無重大不實表達。此項查核工 作包括以抽查方式獲取合併財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據丶評 估管理階層編製合併財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計,暨 評估合併財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意 見提供合理之依據。

依本會計師之意見,第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照證 养發行人財務報告編製準則、經金融監督管理委員會認可之國際財務報導準 則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製,足以允當表達日勝生活科技股份 有限公司及其子公司民國104年及103年12月31日之合併財務狀況,暨民 國104年及103年1月1日至12月31日之合併財務績效及合併現金流量。

日勝生活科技股份有限公司業已編製民國 104 及 103 年度之個體財務報 表,並經本會計師出具無保留意見之查核報告在案,備供參考。

公司 8 $\blacksquare$ $\mathcal{R}$

单位:新台幣仟元

鸟贾 金 全 制 96 代 蟖 Æ 流動資產 1100 3 现金及的营现金(附住四及六) 2,181,061 \$ 2,396,960 \$ 1110 透過損益按公允價值衝量之金融資產一流動(附註四、七反三三) 2 1,633,871 1,465,369 1147 無活絡市場之債務工具投資一流動(附註四、丸、二二及三三) 3,801,723 5 1,425,025 1150 鼎枚杲據浄類(附註四、十及二二) 6.849 2,563 ٠ 1170 應收帳款淨額 (附註四、十反二二) 616,761 1 801,928 其他處收款(附該四) 1200 53,873 22.074 ¥ 1220 本期所得税資產 9,049 5,076 ۰ 130X 存貨(附註四・十一、二二及三三) 48 35,881,918 30.932.123 1410 预付款项(附註三三) 3 2,069,494 2,406,949 1478 存出保證金一流動(附註二二及三三) 2,379,539 3 2,126,903 1479 其他液動資產(附柱十三丶二二及三三) 2,633,035 э 6.271.760 11XX 流動貫產維計 51,267,173 68 47.858.730 非減動資產 1543 以咸本街量之金融资産一非流畅(附性四及八) 59,683 13,665 × 無活絡市場之債務工具投資一非流動(附註四、丸及三三) 1546 152.511 152.072 ٠ 1550 练用摧益法之投资(附註四及十四) 2,564 4,561 1600 不動產、廠房及設備(附註四、十六及三三) 8,262,895 11 8,576,892 1760 投資性不動產淨類(附註四、十七及三三) 8,062,556 11 7,594,354 1780 無形實產(附註四、十八及三三) 2,385,677 3 2,445,685 1805 商譽(附註四及十九) 36,288 ٠ 36,288 1840 遮延所得税資産(附註四及二七) 123,110 104,411 i ar 1920 存出保证金一非流動(附性三三) 316,153 1 315,460 1995 其他非滋勤资産一其他(附註四丶十三及三三) 4.223,789 3.464.768 6 15XX 非流動資產總計 32 23,645,428 22,706,156 1000X 1 査 爚 旪 \$74,912.601 $-100$ \$20.566.886 嗎 代 A ж A, 看 4 演動食費 2100 地朋借款(附註二十及二二) s 8.271.800 \$. 11 3,904,468 2110 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 2,629,141 3 2,318,976 2120 道過損益按公允價值衡量之全融負情一流動(附註四、七及二一) 443 ٠ 2150 處付票據 48.215 218.098 ٠ 2170 應付帳款 3,567,720 5 4,042,450 2230 本朗所得貌负倩(附註四及二七) 97,914 113,946 $\tilde{\phantom{a}}$ 2200 其他應付款 1,236,504 $\overline{\mathbf{2}}$ 590,640 2320 一年我一瞥熏週期内到期長期负债(附註二十丶二一及二二) 21,104,344 28 23,692,807 2312 預收房地款(附註二二) 11,753,902 16 10,536,662 2399 其他波動負債(附註二二) 1,597,995 1.486.694 2 21XX 流動負債地計 50.196.234 67 47.018.485	96 3 $\overline{\mathbf{2}}$
	$\mathbf 2$
	ä,
	$\mathbf 1$
	٠
	٠
	44 4
	3
	9
	68
	٠
	$\bullet$
	ä,
	12
	11
	4
	٠
	5
	32
	100
	5
	3
	6
	$\tilde{\phantom{a}}$
	1
	34
	15 $\overline{2}$
	66
非流動負債
2540 長期借款(附註二十) 10,006,512 6,567,742 14 2550	10
負債準備一排流動(附註四) 48,973 48.181 ٠ 2571
进运所得税负债一土地增值税 18,937 18,937 ٠ 2572
遮延所得貌勇情一所得税(附註四及二七) 37,259 27,640 ٠ 2645 存入保證金 143,222
158,735 ٠ 2640 净確定編利負債一非漁動(附註四及二三) 24,905 23,923 ۰
2670 其他非流動曲債一其他 3,500 3.000	٠
25XX 非流動負債總計 10,283,306 14 6.848.158	10
200X
負債地計 60,479,542 53,866,643 81	-76
解屠於母公司需主之權益(附註二回) 殿 本
3110 普通股
8,944.192 12 8,779,416 3200 肾本公积 4,676,046 5,744,059 6	12 8
保留盈餘 3310
法定量偿公益 1,207,672 $\mathbf{2}$ 1,207,672 3350	$\mathbf{z}$
未分配盈餘(持號補虧損) 784.071) 592,606 1) 3300	1
保留盈餘地計 423,601 1 1,800,278 3400 其他權益	3
701 ٠ 1,243 3500 平里墩果
$19.062$ ) 31XX 本公司業主權益進計
14,044,540 19 16,305,934	23
36XX 非控制推益 388,519 394,309
-- $3x\alpha x$	ᅼ
權益地计 14.493,059 16.700.243 _________	$-24$
共推监地計
\$24.912.601 $-100$ \$70.566.886	$\overline{\phantom{0}100}$
图之附性值本 部分 · 董事長:林景廟 经理人:沈景鹏 香计主管 : 劉瑞雲

單位:新台幣仟元,惟
每股虧損為元

		104年度		103年度
代码		额 金	%	金 额	96
4000	營業收入 (附註四及二五)	\$ 3,586,213	100	\$ 3,785,421	100
5000	營業成本 (附註四)	1,978,620)	(55)	2,007,732)	$(-53)$
5900	營業毛利	1,607,593	45	1,777,689	47
	營業費用 (附註二六)
6100	推銷費用	976,367)	27) ſ.	611,505)	16)
6200	管理費用	1,569,203)	(44)	1,155,727)	31)
6300	研究發展費用	2,148)		928)
6000	營業費用合計	2,547,718)	$\left(\frac{71}{2}\right)$	1,768,160)	(47)
6900	營業(損失)利益	940,125)	$(_26)$	9,529
	營業外收入及支出(附註二 六)
7010	其他收入	266,684	7	167,946	5
7020	其他利益及損失	82,153)	2) €.	27,928)	$\mathbf{1}$
7050	財務成本	481,603)	(13)	375,977)	(10)
7000	營業外收入及支出 合計	297,072)	$\left( \underline{8} \right)$	235,959)	$(\underline{-6})$
7900	税前淨損	1,237,197)	(34)	226,430) $\mathcal{L}$	6)
7950	所得税費用 (附註四及二七)	128,094)	$\left( \underline{\hspace{1cm}} 4 \right)$	184,994)	( 5)
8200	本年度淨損	1,365,291)	(38)	411,424)	(11)

(接次頁)

$\sim 10^{-11}$ m $^{-1}$

(承前頁)

			104年度			103年度
代码		金	額	%	金	额	96
	其他綜合損益
8310	不重分類至損益之項目
8311	確定福利計畫之再
	衡量數	$($ \$	968)		$($ \$	1,450)
8360	後續可能重分類至損益
	之項目
8361	國外營運機構財務
	報表換算之兌換					960
8300	差額 其他綜合損益合計		542) 1,510)			490)
8500	本年度綜合損益總額		$(\underline{$} 1.366, 801)$	(38)	\$6	411,914)	(11)
	淨損歸屬於
8610	本公司業主	$($ \$	1,375,709)	(38)	$($ \$	425,307)	(11)
8620	非控制權益		10,418			13,883
8600			(5 1.365, 291)	$(\underline{38})$	(鱼	411.424)	(11)
	綜合損益總額歸屬於		1,377,219)	38) €	$($ \$	425,797)	11)
8710 8720	本公司業主 非控制權益	(\$	10,418			13,883
8700		$($ \$	1,366,801)	$(-38)$	\$	411.914)	(11)
	每股虧損 (附註二八)
9750	基 本	(\$	1.54)		(\$	0.48)

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

$$
\text{# 75.14} \times \text{# 1}
$$

$\alpha$

					4 藤 生 凡圆 104	要 弄出灯子 or Tı					у.	单位:制台繁华此
			٨٩		46	n $\omega$	銖	调外管逻辑线
$\frac{R}{A1}$		单端故障率	值享换股值创经查	- 全 - 会 テナ	積染定会	● 杯 DI . A≻ せん	A 9 M & M (待到倾前前)	时薪预表换票 之兄摘盖 制	凖 晨 收	計 黒鳥	按制推益 框 ۰	并地吸
	103 年1月1日休眠	\$ 8,476,278	113,591	5 6,761,591	\$1,094,894	4,281 \$	\$1,127,870	283 \$	6 ٠	\$17,578,778	$\bullet$ 261,544	\$17,840,322
81 B17	102年度显微指挥及分配 法定最愉价值 特别重修会摘运棒	$\sim$ ٠	×.	$\sim$ ×.	112,780 ٠.	$\cdot$ 4,281)	112,788 ) x 4,281	$\bullet$	$\sim$	$\sim$ ×	٠	٠ ٠
C13	青本公债配管股票股利	172,145		172,145 }		×.	÷	$\sim$	$\bullet$			٠
C15	育本公益犯债现金政刑	٠		860,727)	-	٠	œ.			860,727)	ο.	860,727 )
DI	103 午度增稠			$\overline{\phantom{a}}$		×	425,367)	٠	$\sim$	425,367)	15,883	411,424 }
DG	103年度具他综合制益						1450)	960		$\mathbf{m}$		$-60)$
D 5	103年发球合善总地销						426,757 )	960		425,757 }	13.863	$($ $-$ 411.914)
n	可拥挤企用信持机	17,402	×	22,007						40,209	٠.	40,209
в	情感换趾摆利微音转换	113,591	113,591)						٠			٠
L3	卓越取贡田	٠	٠	$\sim$				٠	19,062)	19,062 }		19,062)
TI.	黄铜会司债	٠	$\sim$	7,467)				٠	÷	7,487)	٠	7,467)
O1	身道制理差									œ	118.882	118,082
Z1	163 年12月31日休福	8,779,416		5,744,059	1,207,672	$\sim$	592,606	1,243	19,062)	16,305,934	394,309	16,700,243
C13	贺本公核配货股票股利	175,376	i m	175,376) C	×	×	i a	×	٠	28	ïв	.
C15	资本公核配普现金统利	$\bullet$	×	076,802) €	٠	٠	٠	×	٠.	876,882)	٠	\$76,882)
D1	104 牛痘沙病	٠	$\overline{a}$	$\bullet$	$\sim$	٠	1,375,709) €	٠	٠	1,375,709) t.	10,418	(1,365,291)
D3	104年理英他综合拥立						968)	542)		$1.510$ )	-2	1510)
D 5	104年度综合损益维明						(1.376,677)	542)		(1.377.219)	10.418	$($ $1.366,801)$
L3	库藏废注册	10,600 } t.		$8,462$ ) x			٠	٠	19,062	$\alpha$	٠	٠
M7	新子公司所有推推监委曲	$\sim$		7					٠	$\overline{\phantom{a}}$	7) $\epsilon$	٠
т	音回公司黄	G.	$\cdot$ .	7,300 )						7,300)	٠	7,300)
O1	非担制理业										$16.201$ )	16.201)
21	104年12月31日偷销	5 8.944.192		8 4.676.046	\$1,207.672		$(5 - 784.071)$	201		\$14,044,540	5 998.519	\$14,433,059

$\sim$

17

Â

$\mathbf{V}$

及子公司 日勝生活科
国至12月31日 民國 104年及

单位:新台幣仟元

碼 代			104年度		103年度
	普雲活動之現金流量
A10000	本年度税前净损	$($ \$	1,237,197)	$($ \$	226,430)
A20010	不影響現金流量之收益費損項目
A20100	折舊費用		436,043		419,541
A20200	推销费用		111.451		83,614
A20300	呆帳費用 (迴轉利益)		49
A20400	透過損益按公允價值衡量金融資產
	及負債之淨損失		161		326
A20900	利息費用		481,603		375,977
A21200	利息收入	ſ	153,038)	$\mathcal{L}$	67,336)
A22300	採用權益法認列之關聯企業及合資
	损失之份额		1.997		2.276
A22500	處分及報廢不動產、廠房及設備損
	失		513		725
A23100	處分投資損失(利益)		180	$\overline{(\ }$	1,217)
A23500	会融資產減損損失		286		95
A23700	非金融資產減損損失		12,460		$\overline{\phantom{a}}$
A23800	非金融資產減損迴轉利益			$\overline{(\ }$	5,500)
A24200	買回應付公司債損失		24.103		474
A29900	其他项目		3,657		3,819
A30000	與營業活動相關之資產/負債變動數
A31110	持有供交易之金融資產增加		169,283)	$\left($	255,611)
A31130	應收票據(增加)減少		4,286)		2,935
A31150	應收帳款減少 (增加)		185,118	$\overline{(\ }$	588,128)
A31170	應收建造合約款減少				299,060
A31180	其他應收款(增加)減少		24,690)		10.312
A31200	存貨增加		3,453,954)	$\left($	7,323,079)
A31230	預付款項增加		553,547)	$\overline{ }$	963,040)
A31240	其他流動資產減少		3,638,725		1,668,621
A31990	其他普業資產增加		796,055)	$\overline{C}$	1,362,607)
A32130	應付票據(減少)增加		169,883)		151,215
A32150	應付帳款(減少)增加		474,730)		111,723
A32170	鹿付建造合約款减少			€	10,444)
A32180	其他應付款項增加(減少)		639,359	$\overline{ }$	40,222)
A32210	預收款增加		1,215,065		2,008,349
A32230	其他流動負債增加		258		135,216
A33000	警運產生之現金流出		285,635)		5,569,336)
A33100	收取之利息		141,956		65,245

(接次頁)

18

(承前頁)

代 碼		104年度	103年度
A33300	支付之利息	429,012) $($ \$	$($ \$ 314,050)
A33500	支付之所得税	153,206)	86,877)
AAAA	營業活動之淨現金流出	725,897)	5,905,018)
	投資活動之現金流量
B00600	取得無活絡市場之債務工具投資	2,377,137) ſ
B00700	處分無活絡市場之債務工具投資價款		99,941
B01200	取得以成本衡量之金融資產	46,504)
B02200	取得子公司之淨現金流入		94.363
B02700	取得不動產、廠房及設備	56,031)	57,503) €
B02800	處分不動產、廠房及設備價款	604	10,187
B03700	存出保證金增加	253,329)	433,839)
B04500	取得無形資產	28,311)	23,940)
B05400	取得投資性不動產	1,160,353)	1,640,181)
B07100	預付設備款增加	1,896)	254)
BBBB	投資活動之淨現金流出	3,922,957)	1,951,226)
	籌資活動之現金流量 短期借款增加	4,367,332	1,441,668
C00100 C00500	應付短期票券增加	310,165	519,685
C01300	僧退公司债	600,119)	144,228)
C01600	暴借長期借款	1,374,099	6,533,041
C03000	存入保證金增加		46.368
C03100	存入保證金減少	126,897)
C04500	發放現金股利	876,882)	860,727)
C 04900	支付庫藏股票交易成本		19,062)
C05800	非控制權益變動	16,201)	11,404)
CCCC	籌資活動之淨現金流入	4,431,497	7,505,341
DDDD	薩率帶動對現金及約當現金之影響	542)	958
			349,945)
EEEE	本期現金及約當現金減少數	217,899) (	€
E00100	期初現金及約當現金餘額	2,398,960	2,748,905
E00200	期末現金及約當現金餘額	\$2.181.061	2.398.960 S.

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

$$
\begin{array}{ccc}\n\bullet & \bullet & \bullet & \bullet & \bullet & \bullet & \bullet & \bullet & \bullet & \bullet & \bullet & \bullet & \bullet & \bullet
$$

Deloitte 勤業眾信

勤業眾信聯合會計師事務所 10596 台北市民生東路三段156號12樓

Deloitte & Touche 12th Floor, Hung Tai Financial Plaza 156 Min Sheng East Road, Sec. 3
Taipei 10596, Taiwan, R.O.C.

Tel: +886 (2) 2545-9988 Fax: +886 (2) 4051-6888 www.deloitte.com.tw

會計師查核報告

日勝生活科技股份有限公司 公鑒:

日勝生活科技股份有限公司民國104年及103年12月31日之個體資產 負債表,暨民國104年及103年1月1日至12月31日之個體綜合指益表、 個體權益變動表與個體現金流量表,業經本會計師查核竣事。上開個體財務 報表之編製係管理階層之責任,本會計師之責任則為根據查核結果對上開個 體財務報表表示意見。

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃 並執行查核工作,以合理確信個體財務報表有無重大不實表達。此項查核工 作包括以抽查方式獲取個體財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評 估管理階層編製個體財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計,暨 評估個體財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意 見提供合理之依據。

依本會計師之意見,第一段所述個體財務報表在所有重大方面係依照證 券發行人財務報告編製準則編製,足以允當表達日勝生活科技股份有限公司 民國 104年及 103年 12月 31日之個體財務狀況,暨民國 104年及 103年1 月1日至12月31日之個體財務績效與個體現金流量。

日勝生活科技股份有限公司民國 104 年度個體財務報表重要會計項目明 细表,主要係供補充分析之用,亦經本會計師採用第二段所述之查核程序予 以查核。據本會計師之意見,該等明細表在所有重大方面與第一段所述個體 財務報表相關資訊一致。

勤業眾信聯合會計師事務所 會計師 揭 清 缜

ቀ

財政部證券暨期貨管理委員會核准文號 台財證六字第 0920123784號

宏

样

25

華 民 國 105 年 $\mathbf{3}$ 月

計 師

$\mathbf{B}$

单位:新台管仟元

										104年12月31日		103年12月31日
代	4 元									ೀ		96 蟩		全	96 蟩
		流動賣產
1100					現金及的當現金(附註四及六)					\$	321,027		1	390,782 \$	1
1147								無活絡市場之債務工具投資~減勤(削註四丶九丶十八及二八)			3.699.025		6	1.419.025	$\overline{2}$
1150						應收票據淨額 (附註四、十及十八)					6,505			2,250	٠
1170					應收報妝(附註四、十及十八)						1.909			1.914
1200				其他應收款(附註四)							15,606			7,181
1210					其他處收款一關係人(附註二七)						3.617			342.425	÷
1220				本期所得親資產(附註四)							6,999			3,164	÷
130X						存货(附性四、十一、十八、二七及二八)					33.240.079		53	28.171.875	48
1410					預付款項(附註十二反二七)						775,763		$\mathbf{1}$	1,572,767	3
1478						存出保證金一流動(附註十八及二八)					2,365,393		4	2.111.912	$\mathbf{a}$
1479						其他浪動賣產(附註十二、十八及二八)					2,286,187		4	5,833,104	10
1100X			浪動資產總計								42.722.110		69	39,856,399	67
		非流動資產
1543							以成本衡量之金融资産一非流動(附註四及八)				5,100			5,100	٠
1550							採用權益法之投資(附註四、十三、二七及二八)				10,944,359		18	10,403,319	18
1600							不動產、廠房及設備(附註四、十四及二八)				12,378		$\overline{\phantom{a}}$	16,615	×
1760						投资性不動產淨額(附註四、十五及二八)					8.422.956		13	8,751,542	15
1780				無形資產(刷柱四及二二)							14.109		٠	19,730	٠
1920					存出保證金一非流動(附註二八)						2,399		ä,	1,970	¥,
1995						其他非流動資產一其他(附性四及十二)					41			624
15XX				非流動資產總計							19,401.342		31	19,198,900	33
1XXX	青	圭	嶖	Ħ							\$62,123,452	100		\$59.055.299	100
				倩				槬
$\frac{1}{2}$ 代	A	流動負債				及			蘲
2100					短期借款(附註十六、十八及二八)					\$	6,093,000		10	\$ 2,803,568	5
2110					應付極期票券(附註十六及二八)						2.129.698		4	1.769.555	3
2120								遺過損益按公允償值衡量之金融負債一流動(附註四、七及十七)					C.	443	٠
2150		處付票據									30,017		$\tilde{\phantom{a}}$	166
2170		處付帳款									91,973		$\bullet$	165,769	٠
2180					應付帳款一關係人(附註二七)						1.489.387		$\overline{2}$	1.614.841	3
2200		其他鹿付款									873.378		$\mathbf{1}$	213.271	٠
2220					其他農付款項一關係人(附註二七)						B56,906		$\mathbf{1}$	270,479	÷,
2312					预收房地款(附註十八及二七)						11,753,902		19	10,538,662	16
2320								一年或一普素週期內到期畏期負債(附註十六、十七、十八及二八)			20,632,820		33	21.726.625	37
2399		其他流動負債(附註十八)									1,701,210		3	1,826,467	з
21XX			流動負債地計								45.652.291		73	40.929,846	69
		非流動角倍
2540					長期借款(附註十六及二八)						2,248,990		4	1,575,083	з
2640						浮磁定摆利负债一非流動(附註四及十九)					10,729			10,871	٠
2645		存入保證金									2,506			2,469	÷
2670						其他非流動负情一其他(附註十三及二九)					164,396			231,096
25XX				非流動負債施計							2,426,621		4	1.819,519	3
20000			自债能計								46.078.912	T		42.749.365	- 72
		權益 (附性二十)
		嚴	本
3110			普通股								8,944,192		14	8.779,416	15
3200		青本公務									4.676.046		8	5,744,059	10
		保留量缺
3310			法定量缺公税								1,207,672		$\overline{2}$	1,207,672	$\overline{\mathbf{2}}$
3350					未分配盈餘(待彌補虧損)						784.071)		1)	592,606	1
3300				保留盈餘熄计							423,601			1,800,278
3400		其他權益									701			1,243	3
3500		库藏版票												19,062
3XXX			權益總計								14.044.540		23	16,305,934	28
				椎 益 雄 計							\$ 62.123.452	100		\$59,055,299	100

後附之附註係本個體財務報 $z - 49$

音計主管:劉瑞棠 麟

單位:新台幣仟元,惟 每股虧損為元

		104年度			103年度
代码		金	額	%	金	頯	%
4000	營業收入 (附註四、二一及 ニセ)	\$	232,063	100	\$	477,051	100
5000	營業成本 (附註四、十一及 ニニ)		154,738)	6Z) €		317,255)	$(-67)$
5900	誓業毛利		77,325	$-33$		159,796	33
6100 6200 6000	營業費用 (附註二二及二七) 推銷費用 管理費用 營業費用合計		400,449) 955,286) 1,355,735)	(172) (412) (584)	€	52,872) $-538,972)$ 591,844)	(11) (113) (124)
6900	營業損失		1,278,410)	(551)		(1.432,048)	$\left( \underline{91} \right)$
	营業外收入及支出(附註二 二及二七)
7010	其他收入		133,458	58		128,868	27
7020	其他利益及損失		26,267)	(11)	€	1,612)	$\overline{\phantom{a}}$
7050 7070	財務成本 採用權益法認列之子公 司、關聯企業及合資		231,797)	(100)	$\left($	233,213)	49) C
7000	損益份額 營業外收入及支出		30,656	13		117,687	25
	合計		93,950)	(40)		11,730	$\overline{3}$
7900	繼續營業單位稅前淨損		1,372,360)	(591)	€	420,318)	(88)
7950	所得税費用(附註四及二三)		$\left( \frac{3,349}{2} \right)$	$(-2)$		4,989)	(1)
8200	本年度淨損		(1,375,709)	$(\frac{593}{2})$	0	425,307)	$(-89)$

(接次頁)

(承前頁)

$\sim$

			104年度		103年度
代碼		金	額	%	全	額	%
	其他綜合損益
8310	不重分频至损益之項目
8311	確定福利計畫之再
	衡量數	\$	33		$($ \$	668)
8331	採用權益法認列子
	公司、關聯企業
	及合資之確定福
	利計畫再衡量數		1,001)			782)
8360	後續可能重分類至損益
8361	之項目
	國外營運機構財務 報表換算之兒換
	差額		542)			960
8300	本年度其他綜合損
	益		1,510)			490)
8500	本年度綜合損益總額		(\$1.377,219)	(593)		$(\frac{6}{9}$ 425.797)	(.89)
	每股虧損 (附註二四)
9750	基 本	(\$	1.54)		΄\$	0.48)

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

$\bar{b}$

					凤圃 104年	网络 32 ЭOУ	月 31日 zт							单位:新台管仔无
							鱼			理典看
$rac{R_4}{A1}$	103 年1月1日倫制	导通量效率 \$ 8,476,278	债券换股推利证书 113,591 $\bullet$	丰 л	会 敒 5, 6, 761, 591	尤 企 康 檐 \$. 1,094,884	椿 M \$	会 精 4,281	* * 此重 畫 (待頭裤肘抓) \$1,127,870	表换算 M. - 青春 七光 差額 楡 283 s	А ŝ		益	\$17,578,778
B1 B17	102年度显徐梅相及分配 法定量偿公债 特别重新公告理科	÷	¥			112,786 ٠	ť	٠ $4.281$ )	112,780) 4,281
C13	资本公核现货股票股利	172,145			172145)			s	÷
C15	资本公输配费现金股利				860,727)	$\sim$		۰	٠					860,727)
D1	103年度净损	٠	٠		$\sim$	٠		٠	425, 307)			٠		425,307)
D3	103年度其他综合损益								1.450)	960				490)
D5	103年度综合损益编辑								426.757	960				425,797)
$\mathbf{I}$	可排换公司情转换	17,402	٠		22,807	٠		٠	×	×		$\overline{\phantom{a}}$		40,209
13	债券换股报利赎害转换	113,591	113,591)		$\bullet$	×						W.		$\sim$
L1	卑裁威贾四	×,	×		$\sigma$					÷		19,062)	r	19,062)
T1	黄田公司债				7.467)									7.467)
Z1	103 年12 月 31 日益額	8,779,416	$\bullet$		5,744,059	1,207,672		×	592,606	1,243		19,062)		16,305,934
C13	资本公债配偿股票进利	175,376	٠		175,376)	٠		$\bullet$	٠	×,		$\bullet$		۰
C 15	资本公债配费或金胜利	$\alpha$	×.		876,882)	٠			×	×		$\overline{\phantom{a}}$		876,882)
D1	104 年度净损	14	Тáр		$\alpha$	٠		٠	1,375,709)	$\sim$		٠		1,375,709)
D 3	104年成英他综合摘丝								968)	542)				1.510)
D 5	104年皮肤合根益趋额								1,376,677)	542)				(1.377.219)
IJ	準備及組織	10,600)	×.		8,462)				٠	œ		19,062		$\ddot{}$
M7	對子公司所有權權益體驗	۰.			$\pmb{\tau}$	ä			٠	$\overline{a}$		٠		7
T1	曾司公司债				7,300)									7.300)
21	104 年12 月31 日休幌	8.944.192			4,676,046	\$1.207.672			$(3 - 784.071)$	701				\$14.044.540
	董事長:林景觀		经理人;比景鹏		後所の面 Ē	财務银告之	学生		音计主管:删熄案	ນາ

單位;新台幣仟元

代 碼			104年度		103年度
	营業活動之現金流量
A10000	本期税前淨損		(\$1,372,360)	$($ \$	420,318)
A20010	不影響現金流量之收益費損項目
A20100	折舊費用		89,781		91,421
A20200	操銷費用		9,550		8,326
A20400	透過損益按公允價值衡量金融
	資產及負債之淨 (利益) 損
	失		313)		298
A20900	利息費用		231,797		233,213
A21200	利息收入		45,093)	$\overline{(\ }$	34,003)
A22400	採用權益法之子公司、關聯企
	業及合資利益之份額	$\overline{(\ }$	30,656)	(	117,687)
A22500	處分及報廢不動產、廠房及設
	備損失(利益)		111		3)
A23100	處分投資損失(利益)		193		95)
A24000	與子公司、關聯企業及合資之
	已實現利益		4,955)	€	4,955)
A24200	買回應付公司債損失		24,103		474
A29900	其他項目		66,809)	(	65,142)
A30000	與營業活動相關之資產/負債變動
	數
A31110	持有供交易之金融資產		193)		4,957
A31130	應收票據(增加)減少		4,255)		718
A31150	應收帳款減少 (增加)		5		1,914)
A31180	其他應收款增加		$3,777$ )		3,266)
A31190	其他應收款一關係人 (增加)
	減少		1,192)		47,665
A31200	存貨增加		3,372,289)	(	7,226,323)
A31230	预付款项增加		154,981)		305,193)
A31240	其他流動資產減少		3,546,917		1,622,786
A32130	應付票據增加(減少)		29,851		65,696)
A32150	應付帳款減少		73,796)		167,328)
A32160	應付帳款一關係人 (減少)增
	加		125,454)		144,516

(接次頁)

(承前頁)

代 碼			104年度		103年度
A32170	應付建造合約款減少	S		$($ \$	10,235)
A32180	其他應付款項增加(減少)		655,665	€	12,587)
A32190	其他應付款一關係人增加(減
	少)		36,427	(	1,297)
A32210	預收款增加		1,215,240		2,008,690
A32230	其他流動負債(減少)增加		10,161)		134,726
A33000	營運產生之現金流入(出)		573,356		4,138,252)
A33100	收取之利息		36,610		31,790
A33300	支付之利息		179,291)		180,411)
A33500	支付之所得稅		3,349)		7,051)
AAAA	普業活動之淨現金流入(出)		427,326		4,293,924)
	投資活動之現金流量
B00600	取得無活絡市場之債務工具投資	ſ	2,280,000)
B00700	處分無活絡市場之債務工具投資價
	款				66,652
B01800	取得採用權益法之投資	t	1,357,000)	(	475,929)
B02700	取得不動產、廠房及設備	(	1,930)	€	3,056)
B02800	處分不動產、廠房及設備價款				5.
B03700	存出保證金增加	(	253,910)		372,058)
B04300	其他應收款一關係人增加				340,000)
B04400	其他應收款一關係人減少		340,000
B04500	取得無形資產		3,346)	(	13,040)
B05400	取得投資性不動產		499,069)	(	1,290,324)
B07600	收取之股利		850,035		549,008
BBBB	投資活動之淨現金流出		3,205,220		1,878,742)
	籌資活動之現金流量
C00100	短期借款增加		3,289,432		1,305,568
C00500	應付短期累券增加		360,143		269,827
C01300	償退公司債	(	600,119)	(	144,228)
C01600	舉借長期借款		100,624		5,735,142
C03000	存入保證金增加				7,791
C03100	存入保證金減少	$\overline{(}$	115,059)
C03700 C03800	其他應付款一關係人增加		550,000
C04500	其他處付款一關係人減少				135,000)
C04900	發放現金股利 庫藏股票買回成本	C	876,882)		860,727)
CCCC					19,062)
	籌資活動之淨現金流入		2,708,139		6,159,311

(接次頁)

Contractor

(承前頁)

代 碼		104年度	103年度
EEEE	本期現金及約當現金減少數	69,755)	13,355 7 S
E00100	期初現金及約當現金餘額	390,782	404,137
E00200	期末现金及約當現金餘額	\$321.027	390.782

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

【附錄三】

日勝生活科技股份有限公司

監察人審查報告書

董事會造送之民國一〇四年度營業報告書、財務報表(含合併財 務報表)及虧損撥補表,經本監察人等審查完竣,認為尚無不符,爰 依公司法第219條之規定備具報告書,敬請 鑒核。

此 致

日勝生活科技股份有限公司一〇五年股東常會

中華民國一〇五年三月二十五日

【附錄四】

單位:新台幣元

項 目	金	額
	ŧŀ 사	計 合
期初未分配盈餘	592,606,336
確定福利計畫再衡量數認列於保留盈餘	(968, 420)
104年度税後淨損	(1,375,709,439)
期末待彌補虧損		(784, 071, 523)
彌補虧損:
法定盈餘公積	784,071,523
期末可供分配盈餘		0

【附錄五】

日勝生活科技股份有限公司

「公司章程」修訂條文對照表

條次	修正前條文	修正後條文	修正理由
第十七條	全體董事及監察人之報酬不論	全體董事及監察人之報酬不論	酌作文字修正,
	營業盈虧得依同業通常水準支	營業盈虧得依同業通常水準支	以臻完備。
	給之,其報酬由股東會授權董事	給之,其報酬由股東會授權董事
	會依其對公司營運參與程度及	會依其對公司營運參與程度及
	貢獻之價值,於不超過本公司薪	貢獻之價值,並考量公司營運狀
	資辦法中所訂最高薪給標準訂	況,於不超過本公司薪資管理辦
	之。	法中所訂最高薪給標準訂之。
第十九條	本條新增	本公司年度如有獲利,應提撥不	配合公司法增訂
之一		低於千分之一為員工酬勞,由董	第 235 條之 1 並
		事會決議以股票或現金分派發	修正第 235 條及
		放,其發放對象得包含符合一定	第 240 條, 故增
		條件之從屬公司員工,該一定條	訂本條以公司當
		件由董事會訂定之;本公司得以	年度獲利提撥員
		上開獲利數額,由董事會決議提	工酬勞、董監事
		撥不高於百分之一為董監事酬	酬勞的規定。
		勞。員工酬勞及董監事酬勞分派
		案應提股東會報告。
		公司尚有累積虧損時,應預先保
		留彌補數額,再依前項比例提撥
		員工酬勞及董監事酬勞。
第二十條	本公司年度總決算如有盈餘,依	本公司年度總決算如有盈餘,依	基於公司法增訂
	下列順序分派之:	下列順序分派之:	第 235 條之 1 並
	一、提繳稅款。	一、提繳稅款。	修正第 235 條及
	二、彌補以往年度虧損。	二、彌補以往年度虧損。	第 240 條,刪除
	三、提列百分之十為法定盈餘公	三、提列百分之十為法定盈餘公	有關盈餘分配員
	積,但法定盈餘公積已達資	積,但法定盈餘公積已達資	工紅利及董監事
	本總額時,不在此限。	本總額時,不在此限。	酬勞的規定。
	四、必要時依法提列或迴轉特別	四、必要時依法提列或迴轉特別
	盈餘公積。	盈餘公積。
	五、扣除前一~四規定之數額	五、扣除前一~四規定之數額
	後,如尚有餘額,則併同以	後,如尚有餘額,則併同以

條次	修正前條文	修正後條文	修正理由
	前年度累積盈餘,由董事會	前年度累積盈餘,由董事會
	考量公司財務狀況後,擬具	考量公司財務狀況後,擬具
	分配案提請股東會通過後依	分配案,提請股東會決議分
	下列比例分配之:	派股東紅利。
	(一)董監酬勞:百分之一。	本公司所處營業環境多
	(二)員工紅利:百分之一以	變,企業生命週期正值成熟穩定
	上。	階段,為因應未來營運擴展計
	(三)股東紅利:當年度分配數	劃,並兼顧股利平衡及股東利益
	額扣除前(一)及(二)後	下,股利政策係採現金股利及股
	之數額。	票股利互相搭配方式發放,實際
	員工紅利得以現金或發行	發放比率則授權董事會依當年
	新股方式發放之,其發放對	度營運情況,並考量次一年度之
	象得包括符合一定條件之	資金狀況與資本預算訂定之。其
	從屬公司員工,惟從屬公司	中現金股利部分不低於股利總
	員工之紅利只得以發行新	額之百分之二十,惟現金股利若
	股方式為之,該一定條件由	低於0.1元(含)時得全數改以股
	董事會訂定之。	票股利發放。
	本公司所處營業環境多
	變,企業生命週期正值成熟穩定
	階段,為因應未來營運擴展計
	劃,並兼顧股利平衡及股東利益
	下,股利政策係採現金股利及股
	票股利互相搭配方式發放,實際
	發放比率則授權董事會依當年
	度營運情況,並考量次一年度之
	資金狀況與資本預算訂定之。其
	中現金股利部分不低於股利總
	額之百分之二十,惟現金股利若
	低於0.1元(含)時得全數改以股
	票股利發放。
第二十二條	(以上略)	(以上略)	配合部分條文修
	本章程第二十九次修訂於民國	本章程第二十九次修訂於民國	正而增加修訂日
	一〇四年六月二十二日	一〇四年六月二十二日	期。
		本章程第三十次修訂於民國一
		○五年六月二十四日

【附錄六】

	一、董事候選人學、經歷及其他相關資料 (五席)
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編號	候選人姓名	股東戶號	持有股數(股)	主要學(經)歷
				學歷: 屏東高工建築科
1	林榮顯	$\mathbf{1}$	109,747,331	現職: 日勝生活科技(股)公司董事長兼執行長
				主要經歷: 日勝生活科技(股)公司董事長兼執行長
				學歷: 1. 中央大學營建管理研究所博士班在學中 2. University of Southern California 企業財經組學士
$\overline{2}$	林華駿	22	5,908,834	現職: 日勝生活科技(股)公司董事及營建事業總經理
				主要經歷 . 日勝生活科技(股)公司董事長特別助理
				學歷: 美國德州大學奧斯汀分校土木工程碩士
3	昌新投資開發 有限公司 代表人:沈景鵬	37934	34,303	現職: 日勝生活科技(股)公司法人董事代表人、營建事業 群副執行長兼總經理
				主要經歷: 1. 榮民工程處處長 2. 榮民工程公司董事長
				學歷: 澳洲國立新南威爾斯大學商學碩士
$\overline{4}$	昌新投資開發 有限公司 代表人:黄森義	37934	34,303	現職: 日勝生活科技(股)公司法人董事代表人、營運事業 群副執行長
				主要經歷: 1. 兆豐國際商業銀行協理兼投資銀行部總經理 2. 中銀財顧公司總經理

編號	候選人姓名	股東戶號	持有股數(股)	主要學(經)歷
5	昌新投資開發 有限公司 代表人:劉垚凱	37934	34,303	學歷: 國立政治大學經營管理碩士 現職: 日勝生活科技(股)公司法人董事代表人及建設事業 總經理 主要經歷: 日勝生活科技(股)公司營建處副總經理

二、獨立董事候選人學、經歷及其他相關資料 (二席)

編號	候選人姓名	股東戶號	持有 股數(股)	主要學(經)歷
1	呂學錦			學歷: 1. 國立成功大學工程科學系學士 2. 美國夏威夷大學電機研究所博士 現職: 1. 中磊電子(股)公司法人董事代表人 2. 神達投資控股(股)公司薪資報酬委員 主要經歷: 1. 交通部電信研究所所長、郵電司司長 2. 電信總局副局長 3. 中華電信(股)公司董事長、總經理
$\overline{2}$	周康記			學歷: 美國明尼蘇達州聖湯瑪士大學國際企管碩士 主要現職: 1. 鸛鵬億極(股)公司副董事長兼總經理 2. 康和證券金融集團最高顧問 3. 嘉瑞投資控股集團副董事長 4.嘉實建設(股)公司法人董事代表人 主要經歷: 1. 康和證券金融集團董事長 2. 群益金鼎證券(股)公司總經理、高級顧問 3. 財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心副總經 理、上櫃部經理

三、監察人候選人學、經歷及其他相關資料 (三席)

編號	候選人姓名	股東戶號	持有股數(股)	主要學(經)歷
$\mathbf{1}$	金頁企業股份 有限公司 代表人:魏啟林	25	32,945,423	學歷: 1. 法國巴黎大學經濟博士 2. 英國倫敦大學帝國學院管理碩士 現職: 1. 國票金融控股(股)公司董事長 2. 國際票券金融(股)公司董事長 3. 日勝生活科技(股)公司法人監察人 代表人 主要經歷: 1.行政院秘書長 2.台灣土地銀行董事長 3.台灣證券交易所董事
$\overline{2}$	金頁企業股份 有限公司 代表人:陳榮隆	25	32,945,423	學歷: 輔仁大學法律學系博士 現職: 1. 輔仁大學行政副校長 2. 日勝生活科技(股)公司法人監察人 代表人 主要經歷: 1. 輔仁大學法律學院院長 2. 行政院公平交易委員會委員兼發言人 3. 行政院公共工程委員會甄審委員
3	林榮彰	87	73,122	學歷: 旗美商工 現職: 日勝生活科技(股)公司監察人 主要經歷: 1.日勝生活科技(股)公司監察人 2.集順生活科技(股)公司、京站投資控 股企業(股)公司監察人