PVA TePla AG — Audit Report / Information 2010

Jan 20, 2012

SimPlan AG

Maintal

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz

Aktiva

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	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. Anlagevermögen	397.793,29	487.053,29
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	47.443,00	109.389,00
II. Sachanlagen	168.113,50	199.727,50
III. Finanzanlagen	182.236,79	177.936,79
B. Umlaufvermögen	2.705.394,75	2.461.259,62
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.004.301,81	951.674,60
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	114.103,38	39.579,51
II. Wertpapiere	0,00	26.101,00
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.701.092,94	1.483.484,02
C. Rechnungsabgrenzungsposten	12.673,50	14.347,96
D. Aktive latente Steuern	3.600,00	3.600,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	3.119.461,54	2.966.260,87
Passiva
	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. Eigenkapital	1.923.095,03	1.761.735,96
I. gezeichnetes Kapital	129.000,00	129.000,00
1. Eigene Anteile - offen vom Gezeichneten Kapital abgesetzt	-6.740,00	0,00
2. eingefordertes Kapital	122.260,00	129.000,00
II. Kapitalrücklage	203.636,35	203.636,35
III. Gewinnrücklagen	147.040,00	155.101,00
IV. Gewinnvortrag	1.176.190,60	962.410,14
V. Jahresüberschuss	273.968,08	311.588,47
B. Rückstellungen	250.912,11	244.967,72
C. Verbindlichkeiten	517.871,01	518.370,76
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	509.327,18	512.115,13
D. Rechnungsabgrenzungsposten	427.583,39	441.186,43
Bilanzsumme, Summe Passiva	3.119.461,54	2.966.260,87

Anhang

Allgemeine Angaben

Gegenstand des Unternehmens ist die Beratung, ganzheitliche Prozessanalyse, -optimierung sowie Simulation von Fertigungs-, Logistiksystemen und Geschäftsprozessen, die EDV-Beratung und –Planung, die Softwareherstellung mit Schulung und sonstigen Dienstleistungen.

Weiterer Gegenstand der Gesellschaft ist der Erwerb, die Verwaltung und die Veräußerung von Beteiligungen an anderen Unternehmen und Gesellschaften im In- und Ausland.

Die SimPlan AG entstand aus der formwechselnden Umwandlung der SimPlan GmbH.

Die SimPlan GmbH wurde unter der Firma Wortmann EDV-Beratung GmbH mit Gesellschaftsvertrag von 18.12.1992 gegründet und am 17.03.1993 unter der Nr. HRB 8683 in das Handelsregister des Amtsgerichts Offenbach a.M. eingetragen. 1993 wurde der Sitz der Gesellschaft nach Mühlheim verlegt. 1995 erfolgte die Änderung der Firma in SimPlan GmbH. Der Gegenstand des Unternehmens wurde entsprechend geändert. 1999 erfolgte die Verlegung des Sitzes der Gesellschaft von Mühlheim nach Maintal. Am 09.12.1999 wurde die Gesellschaft im Handelsregister des Amtsgerichts Hanau unter der Nr. HRB 6604 eingetragen.

Durch Umwandlungsbeschluß vom 10.07.2000 vor dem Notar Dr. K.-H. Schmiegelt in Frankfurt am Main erfolgte die Umwandlung zur SimPlan AG mit Wirkung zum 01.01.2000. Die Eintragung im Handelsregister erfolgte am 25.09.2000 nunmehr unter der Nr. HRB 6845.

Die Gesellschaft hält ein Grundkapital in Höhe von € 129.000,00.

Daneben hält die Gesellschaft ein genehmigtes Kapital in Höhe von € 64.500,00.

Das Grundkapital ist eingeteilt in 129.000 nennwertlose Stückaktien.

Die Aktien lauten auf den Namen. Sie dürfen nur mit Zustimmung der Gesellschaft übertragen werden. Die Zustimmung erteilt der Vorstand.

Am Grundkapital ist die Gesellschaft wie folgt beteiligt:

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SimPlan AG (Eigene Anteile)	6.740,00	Stückaktien

Besondere Rechte, wie Anteile ohne Stimmrecht, Vorzugsaktien, Mehrstimmrechtsaktien, Schuldverschreibungen oder Genußrechte wurden nicht gewährt.

Der Jahresabschluss der SimPlan AG wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Bei der erstmaligen Aufstellung des Jahresabschlusses nach dem Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz (BilMoG) wurden die Vorjahresvergleichszahlen auf Grund des Wahlrechts des Art. 67 Abs. 8 Satz 2 EGHGB nicht angepasst.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des Aktiengesetzes zu beachten.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz bzw. in der Gewinn- und Verlustrechnung gewählt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich steuerrechtlicher Maßnahmen

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von Euro 410,-- wurden im Jahre des Zugangs voll abgeschrieben.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- Beteiligungen zu Anschaffungskosten

- Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten

- Ausleihungen zum Nennwert

- unverzinsliche und niedrig verzinsliche Ausleihungen zum Barwert

- sonstige Wertpapiere zu Anschaffungskosten

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Sonstige Pflichtangaben

Angaben zur Vermittlung eines besseren Einblicks in die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage

Namen der Mitglieder des Vorstands und des Aufsichtsrats

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres gehörten die folgenden Personen dem Vorstand an:

Dr. Sven Spieckermann

Dirk Wortmann

Dem Aufsichtsrat gehörten folgende Personen an:

Herr Prof. Dr. Ulrich Noack

Herr Peter Gangl (Vorsitzender)

Herr Dipl.-Ing. Robert Maas

Angaben über den Anteilsbesitz an anderen Unternehmen von mind. 20 Prozent der Anteile

Gemäß § 285 Nr. 11 HGB wird über nachstehende Unternehmen berichtet:

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Firmenname / Sitz	Anteilshöhe	Jahr	Eigenkapital Euro
induSim GmbH / Langen	26%	31.12.2009	39.609,27
SimPlan Integrations GmbH / Witten	51%	31.12.2009	454.471,96
SimPlan Solutions GmbH / Maintal	51%	31.12.2009	50.529,01
Salzer & Koch Consultants GmbH / Maintal	67%	31.12.2008	2.465,52
SimPlan (Shanghai) Co. Ltd.	100%	Gründungsstichtag	60.000,00

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2010 - 31.12.2010

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 0,00 EUR. Der Betrag der Finanzanlagen gegenüber Gesellschaftern beträgt 0,00 EUR.

1.1.2009 - 31.12.2009

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 368,00 EUR. Der Betrag der Finanzanlagen gegenüber Gesellschaftern beträgt 12.000,00 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 06.05.2011 festgestellt.