PSI — Interim / Quarterly Report 2026

May 14, 2026

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個別現金流量表

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本公司採 月制會計年度(空白表曆年制)

| 民國115年第1季 | | | | | | |
| --- | --- | --- |
| 單位：新台幣仟元 | | | | | | |
| 會計項目 | 115年01月01日至115年03月31日 | 114年01月01日至114年03月31日 |
| | 金額 | 金額 |
| 營業活動之現金流量－間接法 | | |
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 332,398 | 261,577 |
| 本期稅前淨利（淨損） | 332,398 | 261,577 |
| 折舊費用 | 266,388 | 223,697 |
| 攤銷費用 | 2,120 | 3,302 |
| 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益） | 239 | -724 |
| 利息費用 | 17,771 | 16,007 |
| 利息收入 | -1,422 | -3,608 |
| 處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益） | 0 | -20 |
| 收益費損項目合計 | 285,096 | 238,654 |
| 強制透過損益按公允價值衡量之金融資產（增加）減少 | 1,261 | 1,050 |
| 合約資產（增加）減少 | -226,084 | -57,744 |
| 應收帳款（增加）減少 | -104,094 | -23,339 |
| 其他應收款（增加）減少 | -23,954 | -14,988 |
| 存貨減少（增加）之調整數 | -6,331 | 8,061 |
| 預付款項（增加）減少 | 25,888 | 19,135 |
| 其他流動資產（增加）減少 | -319 | 2 |
| 其他營業資產（增加）減少 | 147 | -589 |
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | -333,486 | -68,412 |
| 持有供交易之金融負債增加（減少） | -670 | 0 |
| 應付帳款增加（減少） | 7,838 | -10,386 |
| 其他應付款增加（減少） | -19,008 | 15,797 |
| 其他流動負債增加（減少） | 257 | -64 |
| 淨確定福利負債增加（減少） | -183 | -5,033 |
| 其他營業負債增加（減少） | 0 | 641 |
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | -11,766 | 955 |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | -345,252 | -67,457 |
| 調整項目合計 | -60,156 | 171,197 |
| 營運產生之現金流入（流出） | 272,242 | 432,774 |
| 收取之利息 | 1,424 | 3,496 |
| 支付之利息 | -10,368 | -9,888 |
| 退還（支付）之所得稅 | -440 | -307 |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 262,858 | 426,075 |
| 投資活動之現金流量 | | |
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | 0 | -3,000 |
| 取得不動產、廠房及設備 | -669,425 | -937,529 |
| 處分不動產、廠房及設備 | 0 | 20 |
| 存出保證金增加 | -452 | 0 |
| 存出保證金減少 | 332 | 0 |
| 取得無形資產 | -130 | -338 |
| 其他投資活動 | -9,556 | -6,907 |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | -679,231 | -947,754 |
| 籌資活動之現金流量 | | |
| 發行公司債 | 0 | 2,069,002 |
| 舉借長期借款 | 865,265 | 0 |
| 償還長期借款 | -497,475 | -1,563,885 |
| 存入保證金增加 | 8 | 21 |
| 存入保證金減少 | -784 | -26 |
| 租賃本金償還 | -4,550 | -4,432 |
| 其他籌資活動 | -37 | 0 |
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | 362,427 | 500,680 |
| 本期現金及約當現金增加（減少）數 | -53,946 | -20,999 |
| 期初現金及約當現金餘額 | 1,000,272 | 1,287,357 |
| 期末現金及約當現金餘額 | 946,326 | 1,266,358 |
| 資產負債表帳列之現金及約當現金 | 946,326 | 1,266,358 |