POCO Holding Co., Ltd. — Audit Report / Information 2021

Apr 18, 2022

关于深圳市铂科新材料股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表的专项审核报告

众环专字（ 2022 ） 0610012 号

目 录

起始页码 1 、 专项审核报告 1 2、 汇总表 非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表 2

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关于深圳市铂科新材料股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告

众环专字（2022）0610012 号

深圳市铂科新材料股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了深圳市铂科新材料股份有限公司（以下简称“铂科新材公司”） 2021 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2021 年度合并及公司的利润表、合并及公司 的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市 公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”） 进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第 8 号——上市 公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整 的审核证据是铂科新材公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表 发表专项审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准 则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在 重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目 金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计铂科新材公司 2021 年度财务报表时所复 核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。

为了更好地理解铂科新材公司 2021 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总表 应当与已审的财务报表一并阅读。

本审核报告仅深圳市铂科新材料股份有限公司 2021 年度年报披露之目的使用，不得 用作任何其他目的。

中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国注册会计师：

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审核报告共 2 页 第 1 页

附 编	表 上市公司2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 制单位：深圳市铂科新材料股份有限公司 金额单位：人民币万元	表 上市公司2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 制单位：深圳市铂科新材料股份有限公司 金额单位：人民币万元	表 上市公司2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 制单位：深圳市铂科新材料股份有限公司 金额单位：人民币万元	表 上市公司2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 制单位：深圳市铂科新材料股份有限公司 金额单位：人民币万元	表 上市公司2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 制单位：深圳市铂科新材料股份有限公司 金额单位：人民币万元	表 上市公司2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 制单位：深圳市铂科新材料股份有限公司 金额单位：人民币万元	表 上市公司2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 制单位：深圳市铂科新材料股份有限公司 金额单位：人民币万元	表 上市公司2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 制单位：深圳市铂科新材料股份有限公司 金额单位：人民币万元	表 上市公司2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 制单位：深圳市铂科新材料股份有限公司 金额单位：人民币万元	表 上市公司2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 制单位：深圳市铂科新材料股份有限公司 金额单位：人民币万元	表 上市公司2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 制单位：深圳市铂科新材料股份有限公司 金额单位：人民币万元
非	经营性资金 占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的 关联关系	上市公司核算 的会计科目	2021 年初占 用资金余额	2021 年度占用累计发 生金额（不含利息）	2021 年度占用资金 的利息（如有）	2021 年度偿还 累计发生额	2021 年末占 用资金余额	占用形成原 因	占用性质
现 附	大股东及其 属企业	-	-	-	-	-	-	-	-	-	非经营性 占用
前 附	大股东及其 属企业	-	-	-	-	-	-	-	-	-	非经营性 占用
	总计	——	——	——	-	-	-	-	-	——	——
其	它关联资金 往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的 关联关系	上市公司核算 的会计科目	2021 年初往 来资金余额	2021 年度往来累计发 生金额（不含利息）	2021 年度往来资金 的利息（如有）	2021 年度偿还 累计发生额	2021 年末往 来资金余额	往来形成原 因	往来性质
大 属	股东及其附 企业	惠州市摩码菱丽光 电材料有限公司	控股股东控制的企业	应收账款	-	1.79	-	1.79	-	房屋租赁收 入	经营性往 来
		惠州市摩码菱丽光 电材料有限公司	控股股东控制的企业	其他会计科目	12.00			12.00	-	房租押金	经营性往 来
		惠州市摩码鼎力科 技有限公司	关键管理人员关系密 切的家庭成员控制的 其他企业	应收账款	-	129.53	-	129.53	-	房屋租赁收 入	经营性往 来
		惠州市摩码鼎力科 技有限公司	关键管理人员关系密 切的家庭成员控制的 其他企业	其他会计科目				21.50	21.50	房租押金	经营性往 来
上 公 企	市公司的子 司及其附属 业	惠州铂科实业有限 公司	母子公司	其他应收款	676.58	-	-	676.58	-	资金拆借	非经营性 往来
		河源市铂科新材料 有限公司	母子公司	其他应收款	-	1,669.97	-	-	1,669.97	资金拆借	非经营性 往来
关	联自然人
其 其	他关联方及 附属企业
	总计	——	——	——	688.58	1,801.29	-	841.40	1,691.47	——	——
公	司负责人：	审核报告共2页 第2页 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：