PHOTON CO., LTD — M&A Activity 2023

Nov 9, 2023

합병등종료보고서 1.1 (주)바이오로그디바이스 합병등 종료보고서 (자 산 양 수 도)

금융감독원장 귀하	2023년 11월 09일
회 사 명 :	주식회사 바이오로그디바이스
대 표 이 사 :	김 정 욱
본 점 소 재 지 :	경기 용인시 기흥구 기흥로 58-1, 기흥ICT밸리 A동 1805호
	(전 화) 031-831-3696
	(홈페이지) http://www.biologdevice.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 상무 (성 명) 김 호 순
	(전 화) 070-4367-5728

Ⅰ. 일정

본 종료보고서는 2023년 09월 01일(최초제출일)자 주요사항보고서(유형자산 양수 결정)에 관한 사항으로, 당사와 양도인간에 체결 된 계약(전라남도 여수시 웅천동 1702-1 소재 토지 및 건물(1층 상가 22개호실) 현물출자)이 이행됨에 따라 본 거래가 종료되었음을 보고합니다.

1. 자산양수도 자산내역 및 금액

(단위: 원)

구분	내용
양수도대상자산	전남 여수시 웅천동 1702-1, 웅천자이더스위트 1층 상가 22개호실
양도인	주식회사 디에스누림
양수인	주식회사 바이오로그디바이스
양수도금액	14,010,000,000원
비고	당사 3자배정 유상증자에 대상자산 현물출자에 의한 취득

주)상기 양수도금액은 토지와 건물을 합산한 금액이며, 부가가치세는 제외한 금액입니다. 2. 주요 진행 일정

구분	일자	비고
외부평가기간	2023.08.21 ~ 2023.08.28	동명회계법인
이사회결의일	2023.09.01	-
자산양수도 계약체결일	2023.09.01	현물출자 계약서
주요사항보고서 제출일	2023.09.01	-
현물출자 인가일	2023.10.20	현물출자 조사보고서 인가(수원지방법원)
잔금지급일	2023.11.09	현물출자 완료일
자산양수도 종료일	2023.11.092023.11.10	유상증자 납입일 등기 접수일

3. 자산양수도 대금 지급

(단위: 원)

구분	지급일자	금액	비고
매매대금	2023년 11월 9일	14,010,000,000	양수인의 3자배정 유상증자에 양도인이 대상자산을 2023년 11월 9일현물로 납입(출자)함에 따라 양수인은 신주를 발행하여 양도인에게 지급할 예정임

주) 매매대금 거래종료일인 2023년 11월 9일은 양도인이 당사의 3자배정 유상증자에 해당 양수도 대상자산을 현물로 납입한 일자입니다.

Ⅱ. 대주주등 지분변동 상황

동 거래는 당사의 3자배정 유상증자에 양도인(현 최대주주) 소유의 양수도 대상자산을 현물로 납입(출자)하고, 일부는 현금으로 납입하는 것으로 현물과 현금 납입에 따른 최대주주의 지분율 변동은 아래와 같습니다.

(단위: 주, %)

구 분	자산양수도 전			자산양수도 후
주주명	주식수	지분율	주주명	주식수	지분율
최대주주	(주)디에스누림	4,200,000	8.87%	(주)디에스누림	19,459,409	31.08%

주) 현 최대주주이자 양도인이 당사의 3자배정 유상증자에 대상자산을 현물로 납입(출자)함에 따라 증가하는 주식의 수는 14,252,288주이며, 현금 납입에 따란 증가하는 주식의 수는 1,007,121주입니다. 상기 자산양수도 후 주식수는 현물출자와 현금출자에 따라 증가하는 주식의 수를 합하여 기재하였습니다.

Ⅲ. 주식매수청구권 행사

※ 해당사항없음

Ⅳ. 채권자보호에 관한 사항

※ 해당사항없음

Ⅴ. 관련 소송의 현황

※ 해당사항없음

Ⅵ. 신주배정 등에 관한 사항

※ 해당사항없음

Ⅶ. [합병등] 전ㆍ후의 요약재무정보(단위: 백만원)

항목	자산양수도전	증가(감소)	자산양수도후
Ⅰ. 유동자산	41,081	-	41,081
Ⅱ. 비유동자산	41,853	14,010	55,863
자산총계	82,934	14,010	96,944
Ⅰ. 유동부채	31,803	-	31,803
Ⅱ. 비유동부채	1,400	-	1,400
부채총계	33,203	-	33,203
Ⅰ. 자본금	4,225	1,425	5,650
자본총계	49,731	14,010	63,741
자본과부채총계	82,934	14,010	96,944

주1) 상기 요약재무정보는 당사의 반기보고서(작성기준일 : 2023년 6월 30일) 연결재무제표를 기준으로 작성하였습니다.주2) 상기 "자산양수 후" 재무정보는 "자산양수 전" 재무제표에서 본 자산양수도와 관련한 금액만 단순 가감한 것으로 향후 결산 및 외부감사인의 감사 또는 검토 결과에 따라 실제 재무정보와 차이가 발생할 수 있습니다.