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PharmGen Science, Inc. — Interim / Quarterly Report 2021
Nov 15, 2021
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Interim / Quarterly Report
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분기보고서 4.5 주식회사 팜젠사이언스 124311-0000812
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 56 기)
2021년 01월 01일2021년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2021 년 11 월 15 일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 팜젠사이언스 |
| 대 표 이 사 : | 박희덕 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 화성시 향남읍 제약공단2길 50 |
| (전 화) 02) 2194-3532 | |
| (홈페이지) http://www.pharmgenscience.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 상 무 (성 명) 한 기 목 |
| (전 화) 02) 2194-3532 | |
목 차
| 【 대표이사 등의 확인 】 | ----------------------- | 1 |
| I. 회사의 개요 | ----------------------- | 2 |
| 1. 회사의 개요 | ----------------------- | 2 |
| 2. 회사의 연혁 | ----------------------- | 5 |
| 3. 자본금 변동사항 | ----------------------- | 9 |
| 4. 주식의 총수 등 | ----------------------- | 9 |
| 5. 정관에 관한 사항 | ----------------------- | 11 |
| II. 사업의 내용 | ----------------------- | 13 |
| 1. 사업의 개요 | ----------------------- | 13 |
| 2. 주요 제품 및 서비스 | ----------------------- | 13 |
| 3. 원재료 및 생산설비 | ----------------------- | 15 |
| 4. 매출 및 수주상황 | ----------------------- | 19 |
| 5. 위험관리 및 파생거래 | ----------------------- | 21 |
| 6. 주요계약 및 연구개발활동 | ----------------------- | 31 |
| 7. 기타 참고사항 | ----------------------- | 40 |
| III. 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 47 |
| 1. 요약재무정보 | ----------------------- | 47 |
| 2. 연결재무제표 | ----------------------- | 49 |
| 3. 연결재무제표 주석 | ----------------------- | 54 |
| 4. 재무제표 | ----------------------- | 93 |
| 5. 재무제표 주석 | ----------------------- | 98 |
| 6. 배당에 관한 사항 | ----------------------- | 136 |
| 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 | ----------------------- | 137 |
| 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 | ----------------------- | 137 |
| 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 | ----------------------- | 141 |
| 8. 기타 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 142 |
| IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 | ----------------------- | 153 |
| V. 회계감사인의 감사의견 등 | ----------------------- | 154 |
| 1. 외부감사에 관한 사항 | ----------------------- | 154 |
| 2. 내부통제에 관한 사항 | ----------------------- | 155 |
| VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 | ----------------------- | 156 |
| 1. 이사회에 관한 사항 | ----------------------- | 156 |
| 2. 감사제도에 관한 사항 | ----------------------- | 158 |
| 3. 주주총회 등에 관한 사항 | ----------------------- | 159 |
| VII. 주주에 관한 사항 | ----------------------- | 161 |
| VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 | ----------------------- | 166 |
| 1. 임원 및 직원 등의 현황 | ----------------------- | 166 |
| 2. 임원의 보수 등 | ----------------------- | 167 |
| IX. 계열회사 등에 관한 사항 | ----------------------- | 171 |
| X. 대주주 등과의 거래내용 | ----------------------- | 173 |
| XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 | ----------------------- | 174 |
| 1. 공시내용 진행 및 변경사항 | ----------------------- | 174 |
| 2. 우발부채 등에 관한 사항 | ----------------------- | 176 |
| 3. 제재 등과 관련된 사항 | ----------------------- | 178 |
| 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 | ----------------------- | 178 |
| XII. 상세표 | ----------------------- | 184 |
| 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) | ----------------------- | 184 |
| 2. 계열회사 현황(상세) | ----------------------- | 184 |
| 3. 타법인출자 현황(상세) | ----------------------- | 185 |
| 【 전문가의 확인 】 | ----------------------- | 186 |
| 1. 전문가의 확인 | ----------------------- | 186 |
| 2. 전문가와의 이해관계 | ----------------------- | 186 |
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의확인서명(21.11.15)_1.jpg 대표이사등의확인서명(21.11.15)_1
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
당사는 경기도 화성시에 본점을 두고 의약품제조 및 도소매 유통을 영위하고 있으며,&cr종속회사인 (주)포레스토리는 경기도 화성시에 위치하고 있으며, 화장품을 제조 및 판매하고 있습니다.&cr
가. 연결대상 종속회사 개황
(단위 : 사)-----1--1-1--1-
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요&cr종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
가-1. 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
나. 회사의 법적.상업적 명칭 : 당사의 한글 명칭은 '주식회사 팜젠사이언스'라고 표기합니다. 영문으로는 'PharmGen Science, Inc.'로 표기합니다.&cr&cr다. 설립일자 : 당사는 1966년 08월 22일에 수도약품공업 주식회사로 설립되었습니다.
&cr라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 본사 주소 | 경기도 화성시 향남읍 제약공단2길 50 |
| 전화번호 | 031-370-6000 |
| 홈페이지 | http://www.pharmgenscience.com |
| 서울지점 | 서울시 서초구 동작대로 216 |
&cr마. 중소기업 등 해당 여부
해당미해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
* 중소기업 기본법 제2조 및 동법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당됩니다.&cr &cr바. 주요 사업의 내용&cr 당사는 치료제 중심의 의약품 제조 및 판매 업체로 순환기, 소화기, CNS약물, 항생제 등의 전문의약품과 오랜 전통을 이어온 미가펜, 네프리스 등의 일반의약품을 중심으로 내수 시장에 집중하고 있습니다. 꾸준한 신제품 개발로 제약업계에서 지속적으로 매출 신장을 이루어내고 있으며, 제약분야의 노하우를 강점으로 고객의 삶의 질 향상에 기여할 수 있는 건강관련 분야 신사업을 추진하고 있습니다.
판매 다각화의 일환으로 완제 의약품 수출에 활로를 개척하고 있으며, 혈액 투석제 시설투자, 뷰티관련 화장품, 건강식품 및 진단키트 사업등으로 영역을 넓혀 다양한 방법으로 사업을 다각화 하고 있습니다. &cr&cr사. 신용평가에 관한 사항&cr- 해당사항이 없습니다.&cr
아. 당사의 정관상 주요 목적 사업
| 목 적 사 업 |
|---|
| ·의약품 제조,매매 및 소분업&cr·의약품 도매업&cr·무역업&cr·건강보조식품의 제조 및 매매&cr·원료의약품, 의약부외품의 제조, 매매 및 소분업&cr·의료용구 및 위생용품의 제조, 매매 및 소분업&cr·의약품 가공수탁, 제조설비 및 기구임대업&cr·약화학 연구육성에 관한 사업&cr·전자상거래업 및 인터넷 관련사업&cr·방문판매업, 통신판매업&cr·화장품제조 및 판매업&cr·부동산매매 및 임대업&cr·생명공학 관련 제품 제조 및 도매, 소매, 수출입업&cr·병원관리업&cr·인체이식용 피부 및 뼈 제조 및 도매, 소매, 수출입업&cr·의료용품, 의료기구 및 기타 의약관련 제품등의 제조, 도매, 소매 수출입업&cr·생물학적 제제 제조, 도매, 소매 수출입업&cr·기타 화학제품 및 화합물의 제조, 도매, 소매 수출입업&cr·산업처리공정 제어장비 제조, 도매, 소매 수출입업&cr·미생물 배양 및 신물질 개발 및 이에 따른 기술 용역업&cr·의료용품, 의료기구 및 기타 의약관련 제품등의 유지보수외 용역 관련업&cr·데이터 방송 서비스 및 관련 사업&cr·디지털방송 컨텐츠제작 및 판매 관련 사업&cr·별정통신사업&cr·프랜차이즈업&cr·광고업&cr·전 각 항과 관련된 설비 제조, 도매, 소매, 수출입업 및 기타 엔지니어링업&cr·전 각 항과 관련된 소프트웨어 제조 및 판매업&cr·전 각호에 부대되는 사업 |
※상세 현황은 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr 자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
유가증권시장1990년 06월 15일해당사항없음해당사항없음
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
[ 종속회사 (주)포레스토리 ]&cr
1. 회사의 개요&cr (주)포레스토리는 화장품사업에 진출하고자 2012년에 법인 설립되었으며, 주로 화장품 임가공업을 영위하고 있으며, 향후 경쟁력 있는 제품의 개발로 화장품 사업 분야의 선두기업으로 자리매김할 수 있도록 노력하고 있습니다.
&cr * 회사명 : (주)포레스토리
* 전화번호 : 031-370-6000
* 주소: 경기도 화성시 향남읍 제약공단2길 50&cr
2. 회사가 영위하는 목적사업
| 목 적 사 업 |
|---|
| 1.바이오연구 및 기술개발&cr2.바이오제품 생산 및 판매&cr3.특허출원 및 매각&cr4.기술판매 및 용역개발&cr5.로열티 및 사용원 판매&cr6.건강식품제조, 판매업&cr7.건강 및 의료기구 제조, 판매업&cr8.소프트웨어개발,임대 및 공급&cr9.화장품,식품유통업,방문판매업,통신판매업,전자상거래 및 인터넷관련사업&cr10.바이오기술자문컨설팅업,출판인쇄업,교육업&cr11.부동산임대업&cr12.화장품제조,판매업&cr13.생명공학 연구개발업&cr14.화장품 연구개발업&cr15.화장품 원료제조업&cr16.식품첨가물 제조업&cr17.부동산 전대업&cr18.위 각호에 부대사업일체 |
2. 회사의 연혁
가. 회사의 본점 소재지 및 설립 이후의 변동 상황
| 일자 | 내용 |
|---|---|
| 1966.08.22 | 수도약품공업 주식회사 설립 |
| 1975.09.02 | 본점 이전(경기도 부천시 원미동 76번지에 공장 신축) |
| 1977.11.01 | 환지처분으로 본점주소 변경(원미동 41-5) |
| 1988.11.14 | 본점 이전(경기도 화성군 향남면 상신리 902-5) |
| 1990.04.23 | 기업 공개 |
| 1990.06.15 | 주식 상장 |
| 1992.01.14 | 대표이사 우기혁 취임 |
| 1992.09.28 | 지점 이전(서울 서초구 서초동 1599-11 리더스B/D 5층) |
| 1994.12.09 | 대표이사 한상철 취임 |
| 2003.09.03 | 대표이사 장시영 취임 |
| 2004.02.03 | 대표이사 이광희 취임 |
| 2004.05.19 | 대표이사 김수경 취임 |
| 2004.07.03 | 지점 이전(서울 강남구 삼성동 169-10 정인B/D 4,5층) |
| 2008.03.21 | 대표이사 이윤하 취임(김수경, 이윤하 각자대표) |
| 2008.09.04 | 우리들생명과학주식회사로 상호변경 |
| 2009.12.01 | 우리들제약(주)(존속회사)과 우리들생명과학(주)(신설회사)으로 인적분할 |
| 2011.03.31 | 대표이사 이윤하 임기 만료로 사임 |
| 2011.05.06 | 대표이사 강문석 취임(김수경, 강문석 공동대표) |
| 2011.08.19 | 대표이사 김수경 사임 |
| 2011.08.22 | 대표이사 류남현 취임(강문석, 류남현 공동대표) |
| 2011.12.22 | 대표이사 강문석 사임 |
| 2012.05.25 | 지점이전(삼성동->가락동) |
| 2019.03.27 | 대표이사 류남현 사임 |
| 2019.03.27 | 대표이사 박희덕 김혜연 취임(각자대표) |
| 2019.08.28 | (주)엑세스바이오 인코퍼레이션 타법인 주식 취득 |
| 2021.01.12 | 유형자산 양수 결정(방배동 사옥) |
| 2021.03.25 | 주식회사 팜젠사이언스로 상호변경 |
| 2021.04.30 | 지점이전(가락동->방배동) |
| 2021.07.30 | (주)엔비알 타법인 주식 취득 |
나. 최대주주의 변동
| 변동일 | 변동전 | 변동후 |
|---|---|---|
| 2020.06.03 | 김수경 | 에이치디투자조합 |
&cr다. 상호의 변경
| 변경일자 | 변경전 상호 | 변경후 상호 | 변경사유 |
|---|---|---|---|
| 2008.09.04 | 수도약품공업 주식회사 | 우리들생명과학 주식회사 | 회사이미지 제고 |
| 2009.12.01 | 우리들생명과학 주식회사 | 우리들제약 주식회사 | 인적분할 |
| 2021.03.25 | 우리들제약 주식회사 | 주식회사 팜젠사이언스 | 회사이미지 제고 |
&cr라. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용
- 2006.05.30 계열회사(지분율:100%)인 (주)닥터즈메디코아와의 합병등기
- 2009.12.01 우리들제약(주)과 우리들휴브레인(주)으로 인적분할&cr - 2019.08.28 (주)엑세스바이오 인코퍼레이션 타법인 주식 취득&cr - 2021.01.12 유형자산 양수 결정(방배동 사옥)&cr - 2021.07.30 (주)엔비알 타법인 주식 취득&cr
마. 경영진의 중요한 변동
2017년 03월 30일정기주총-대표이사 류남현&cr사내이사 이승열&cr사외이사 이승진&cr사외이사 공수창-2018년 03월 28일정기주총사외이사 전신수--2019년 03월 27일정기주총대표이사 김혜연&cr대표이사 박희덕--2020년 03월 26일정기주총사내이사 윤동화&cr사외이사 이인기&cr사외이사 이광해사내이사 류남현&cr사내이사 이승열-
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료&cr또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
[ 종속회사 (주)포레스토리 ]&cr&cr1. 회사의 설립일 : 2012년 04월 13일&cr2. 본점 소재지 : 경기도 화성시 향남읍 제약공단2길 50&cr3. 설립배경 및 연혁
| 회 사 명 | 년 도 | 내 용 |
|---|---|---|
| 주식회사 포레스토리 | 2012년 | 주식회사 포레스토리 설립 |
&cr4. 경영진의 중요한 변동
| 일 자 | 직책 / 성명 | 비 고 |
|---|---|---|
| 2012.04.30 | 이사 김미옥 | 사임 |
| 2012.05.15 | 대표이사 이광희 | 사임 |
| 2012.05.15 | 감사 이애경 | 사임 |
| 2012.05.15 | 대표이사 임병호 | 사임 |
| 2012.05.15 | 이사 강경서 | 취임 |
| 2012.05.15 | 감사 류남현 | 취임 |
| 2013.04.15 | 대표이사 박재현 | 취임 |
| 2013.10.23 | 감사 류남현 | 사임 |
| 2013.10.23 | 감사 임병호 | 취임 |
| 2014.10.15 | 대표이사 박재현 | 사임 |
| 2014.10.15 | 대표이사 전소영 | 취임 |
&cr5. 최대주주의 변동
| 일 자 | 내 용 |
|---|---|
| 2012.05.22 | (주)팜젠사이언스(구, 우리들제약 주식회사) |
6. 자본금 변동사항
(단위: 주, 원)
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행&cr(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종 류 | 수 량 | 주당 액면가액 | 주당발행 (감소)가액 | 비고 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2012년04월13일 | 설립자본 | 보통주 | 10,000 | 5,000 | 5,000 | - |
| 2012년05월22일 | 유상증자 | 보통주 | 110,000 | 5,000 | 5,000 | - |
3. 자본금 변동사항
- 보고서 작성 기준일 현재 자본금 변동추이는 아래와 같습니다.&cr
가. 자본금 변동추이
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 56기&cr당분기말 | 55기&cr(2020년말) | 54기&cr(2019년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 14,712,933 | 14,712,933 | 11,686,025 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 7,356,466,500 | 7,356,466,500 | 5,843,012,500 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 7,356,466,500 | 7,356,466,500 | 5,843,012,500 |
4. 주식의 총수 등
- 보고서 작성 기준일 현재 주식의 총수 현황은 아래와 같습니다.&cr
가. 주식의 총수 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주300,000,000-300,000,000(*)128,597,513-128,597,513-113,884,580-113,884,580-113,884,580-113,884,580-------------14,712,933-14,712,933-41,910-41,910-14,671,023-14,671,023-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
(*) 상기 발행할 주식의 총수는 2021년 3월 25일 주주총회에서 150,000,000주에서 300,000,000주로 변경되었습니다.&cr
- 보고서 작성 기준일 현재 당사가 보유한 자기주식수는 41,910주이며, 2010년 2월 신탁계약 해지후 현물로 반환된 주식 37,551주와 무상감자 단주로 발생된 기타취득분 4,359주를 보유하고 있습니다.&cr
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주37,551---37,55110:1무상감자우선주------보통주37,551---37,551-우선주------보통주4,359---4,35910:1무상감자우선주------보통주41,910---41,910-우선주------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
다. 종류주식 발행 현황&cr - 해당 사항이 없습니다.&cr
5. 정관에 관한 사항
&cr가. 정관의 최근 변경일&cr2021년 03월 25일 개최된 제55기 정기주주총회에 정관 개정 안건이 포함되었으며, 원안대로 가결 승인되었습니다.&cr&cr나. 정관 변경 이력
2021년 03월 25일제55기 정기주주총회제1조(상호)&cr제4조(공고방법)&cr제5조(발행예정주식의 총수)&cr제9조의4(동등배당)&cr제10조(명의개서대리인)&cr제11조 (주주명부 작성,비치)&cr제12조(기준일)&cr제14조(전환사채의 발행)&cr제15조(신주인수권부사채의 발행)&cr제17조(총회의 소집)&cr제26조(이사 및 감사의 선임)&cr제28조(이사 및 감사의 보선)&cr제40조(이익배당)*이미지제고&cr*상호 변경에 따른 홈페이지 주소 변경&cr*발행예정주식 총수 변경(3억주)&cr*상법 개정사항(동등배당원칙) 반영&cr*전자등록제도 도입에 따른 명의개서대행업무 사라진 현황 반영&cr*전자증권법 제 37조 제6항의 규정 반영외&cr*상법 개정에 따라 기준일 관련 규정 정비 및 항번호 조정&cr*발행한도 증액 외&cr*발행한도 증액 외&cr*상법개정에 따른 기준일로부터 3개월 이내에 개최하는 것으로 규정&cr*개정상법 제409조 제3항 반영&cr*제25조 제3항과 내용 중복 삭제&cr*상법 개정에 따라 배당기준일 개정2019년 03월 27일제53기 정기주주총회
제4조(공고방법)&cr제7조(주식의 종류) &cr제7조의2(주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록) &cr제10조(명의개서대리인) &cr제11조(주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고) &cr제12조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)&cr제15조의1(사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)&cr제16조(사채발행에 관한 준용규정) &cr제17조(총회의 소집)&cr제18조(의장) &cr&cr제25조(이사 및 감사의 수) &cr&cr제27조(이사 및 감사의 임기) &cr제28조(이사 및 감사의 보선) &cr제29조(대표이사 등의 선임) &cr제30조(이사의 직무) &cr&cr제33조(이사회) &cr&cr제38조의2(외부감사인의선임) &cr<부 칙> 시행일
*문구정정 및 단서 상세 기술&cr*조항 명칭 정정 및 실물주권을 발행하지 않으므로 주권의 종류 삭제
*전자등록근거조항 신설&cr&cr*명의개서대리인의 사무처리 내용 변경&cr*주식이 전자등록 될 경우 명의개서대리인에게 주주의 정보를 제공할 필요 없으므로 삭제&cr*기간을 의미하는 경우 개월로 표현 수정&cr*사채 발행시의 전자등록 근거 마련&cr&cr*삭제 조항 제외&cr*기간을 의미하는 경우 개월로 표현 수정&cr*대표이사 유고시 주주총회 의장에 대해서는 주주총회에서 원칙적으로 정하는 것으로 변경 &cr*사외이사의 사임·사망 등으로 인한 결원시 상법상 예외 규정을 적용받을 수 있도록 문구 조정&cr* 임기를 명확하게 하기 위하여 문구 수정&cr* 문구 수정&cr* 직위명 조정&cr* 대표이사 유고시 직무대행순서를 탄력적으로 운용할 수 있도록 정관에서 정하지 않고 이사회에서 정하도록 하는 규정을 신설&cr*상법390조를 반영하여 소집권자를 특정하기 보다는 법에 따라 유연하게 운용할 수 있도록 수정&cr*관련법 개정 반영&cr*전자증권법 시행령 시행시기를 별도로 규정하는 단서 신설
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사는 경기도 화성시에 본점을 두고 의약품제조 및 도소매 유통을 영위하고 있으며,&cr종속회사인 (주)포레스토리는 경기도 화성시에 위치하고 있으며, 화장품을 제조 및 판매하고 있습니다.&cr&cr※ 회사현황 요약
| 구분 | 상 호 | 위 치 | 주요재화 및 용역 | 사업의 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 의약품 제조&cr유통사업부문 | (주)팜젠사이언스 | 경기도 화성시 | 처방용의약품&cr일반용의약품&cr비만치료제&cr건강식품 | 의약품 제조 및&cr도소매 유통 |
| 화장품 제조&cr판매부문 | (주)포레스토리 | 경기도 화성시 | 기능성 화장품 | 화장품 제조 및&cr도소매 유통 |
2. 주요 제품 및 서비스
- 당사의 전략 주요 의약품은 다음과 같습니다.
| 제 품 명 | 분 류 | 설 명 |
|---|---|---|
| 바르디핀정 | 고혈압 치료제 | - 삶의 질 개선(QOL : Quality Of Life) 약물&cr- 고혈압제 시장은 단독 성분에서 CCB(칼슘길항제)+ARB(안지오텐신2) 복합제로 급속히 전환&cr- 복합제는 단독성분 2종 처방보다 투여되는 약값이 상대적으로 저렴하여, 약물을 지속적으로 복용하는 환자에게&cr 가격 이점이 있어 향후 지속적인 성장이 예상 |
| 리바틴정 | 고지혈증 치료제 | - 신속한 LDL-C 강하효과, 안전성 확보 및 복약순응도가 향상된 제품&cr- 노인환자의 증가와 더불어 급여기준 완화로 처방확대가 지속될 것으로 예상 |
| 크바스틴정 | 고지혈증 치료제 | - 다른 경쟁 제품과 달리 죽상동맥경화증예방 적응증으로 광범위하게 처방할 수 있는 성장 잠재력이 높은 제품&cr- 서구형 식습관, 노인환자 증가, 각종 매체를 통한 고지혈증질환 홍보 증가로 향후 꾸준한 성장이 예상 |
| 에소맥스정 | 역류성식도염 및 &cr궤양치료제 | - PPI 중 가장 최근에 도입된 약물로서 M/S가 가장 높은 제품(Market 1,100억)이며, 기존 PPI 중 가장 강력한 효과&cr- 2013년 이후 연평균성장율이 10.1% 수준인 바, 역류성식도염환자 및 궤양환자의 증가에 따라, 시장이 꾸준히 성장 |
| 본비스정/주 | 골다공증 치료제 | - 골밀도감소가 나타나는 노인인구 증가로 골다공증치료약물의 수요는 매년 급증&cr- 3개월에 1회 복용 및 주사하는 골다공증 치료제로, 복약순응도가 우수한 제품 |
| 우리빅스정 | 항혈전제 | - 항혈전제시장은 2,900억으로 최근 4년간 평균성장률 8.0% 이상의 높은 성장 추세&cr- 식습관의 변화에 따른 심혈관계 질환 환자는 지속적 증가추세이므로, 심혈관계 질환의 예방과 치료를 위해서는 &cr 항혈전제복용 필요성이 강조되고 있는 상황 |
| 우리몬정 | 항혈전제 | - 요부척추관협착증에 처방되는 항혈전제로서매년 지속적 성장 추세 (Market 500억)&cr- NSAIDs와 병용 시 통증 개선 효과가 우수하며, 요부척추관협착증에수반한 증상을 효과적으로 개선하므로 꾸준한&cr 성장이 예상 |
| 루카스트정,츄정 | 알러지성비염,천식&cr 치료제 | - 환경의 영향으로 국내 알러지성비염 및 천식 치료환자의 꾸준한 증가 추세(Market 800억)&cr- 항류코트리엔제제로서 현재 국내 독보적인 약물로서, 항히스타민제와 병용 가능하므로 꾸준한 성장이 예상 |
| 마이코졸캡슐 | 항진균제 | - 부작용에 대한 환자들의 인식 변화로 간독성이 감소된 의약품 처방이 늘어나고 있음&cr- 약물 상호작용에 안전한 성분 |
| 텔로디핀정 | 고혈압 치료제 | - 고혈압제 시장은 단독 성분에서 CCB+ARB 복합제로 급속히 전환&cr- NDMA 발생 개연성이 없는 안전한 약물로 고혈압 시장 성장을 견인하고 있는 성분 |
| 아르시딘에프정 | 소화기관 치료제 | - Artemisia asiatica 성분으로, 라니티딘불순물인 NDMA 이슈 이후로 가장 고성장한 제품군&cr- 기존 약 500억 수준에서 1,000억 수준으로 급성장, 서방정제네릭 1위 랭킹&cr- 천연물을 포함한 안전한 위염 치료제이며, NSAIDs 복용시빈번하게 발생하는 위장관 질환 예방에 가장 보편적으로&cr 처방 |
| 네이자틴캡슐 | H2-blocker | - 니자티딘성분으로 라니티딘의NDMA 불순물 이슈 이후로 각광을 받고 있는 성분군으로 약 300억 수준으로 H2-blocker (H2길항제) 중 2위를 차지&cr- H2-blocker 중 유일한 신대사로 타 약물과의 상호작용이 거의 없는 안전한 약물이며, 위염, 위식도역류질환, 위궤양, 십이지장궤양 등 다양한 위장관 질환에 강력한 효과를 발휘 |
가. 주요 제품 및 원재료 등
(1) 주요 제품 등의 현황
(단위: 백만원)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 구체적용도 | 주요상표등 | 매출액 | 비율(%) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 판매부문 | 제품/상품 | 바르디핀 | 혈압강하제 | 바르디핀 | 4,625 | 5.98 |
| 리바틴 | 혈관 치료제 | 리바틴 | 3,122 | 4.03 | ||
| 기타 | - | - | 69,592 | 89.99 | ||
| 계 | - | - | 77,339 | 100 |
(2) 주요 제품 등의 가격변동추이
(단위: 원)
| 품 목 | 제56기 | 제55기 | 제54기 |
|---|---|---|---|
| 바르디핀 5/80mg 28T | 20,491 | 20,491 | 20,491 |
| 리바틴 10mg 100T | 60,273 | 60,273 | 60,273 |
(가) 산출기준
제품 출하가격임.&cr&cr (나) 주요 가격변동원인
- 바르디핀 : 건강보험심사평가원에서 고시된 금액이기 때문에 변동이 없음.&cr - 리바틴 : 건강보험심사평가원에서 고시된 금액이기 때문에 변동이 없음.&cr
3. 원재료 및 생산설비
가. 주요 원재료 등의 현황
(단위: 백만원)
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 구체적용도 | 매입액 | 비율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제약사업 | 원재료 | 씨디에스에이산0.1% | 씨디에스에이산 원료 | 1,714 | 8.44 | - |
| 히알조인플러스주 | 슬관절염치료제 원료 | 1,094 | 5.39 | - | ||
| 기타 | - | 17,504 | 86.17 | - | ||
| 계 | - | 20,312 | 100 | - | ||
| 부재료 | PE병 | 시럽 포장용기 | 224 | 23.13 | - | |
| 케이스 | 의약품 포장 케이스 | 188 | 19.50 | - | ||
| 기타 | - | 552 | 57.37 | - | ||
| 계 | - | 964 | 100 | - |
나. 주요 원재료 등의 가격변동추이
(단위: 원)
| 품 목 | 제56기 | 제55기 | 제54기 |
|---|---|---|---|
| 아세틸시스테인 | 39,000 | 39,000 | 36,013 |
| 세파클러 | 320,598 | 320,598 | 320,598 |
| 세프라딘 | 97,473 | 97,473 | 97,473 |
&cr (1) 산출기준
단순평균가격임.&cr
(2) 주요 가격변동원인
생산계획에 의하여 원자재를 구매하고 있으며, 구매선과의 원자재 장기조달계획 &cr수립으로 가격이 안정되어 있으나 외화환율에 따른 변동이 있을 수 있음.&cr&cr다. 생산 및 설비에 관한 사항&cr
(1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거
(가) 생산능력
(단위: 백만원)
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제56기 | 제55기 | 제54기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 의약품&cr제조부문 | 세파클러 | 공장 | 2,364 | 2,364 | 2,364 |
| 세프라딘 | 2,258 | 2,258 | 2,258 | ||
| 기타 | 16,700 | 16,700 | 16,700 | ||
| 계 | 21,322 | 21,322 | 21,322 |
&cr(2) 생산능력의 산출근거
(가) 산출방법 등
① 산출기준
표준생산능력기준
&cr ② 산출방법
일일평균생산량 * 월평균가동일수(20) * 12&cr
(나) 평균가동시간
일 평균 가동시간 : 8시간&cr 월 평균 가동일수 : 18.94일&cr 제56기 3분기 가동일수 및 시간 : 170.5일 1,364시간&cr
(3) 생산실적 및 가동률
(가) 생산실적
(단위: 백만원)
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제56기 3분기 | 제55기 | 제54기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 의약품&cr제조부문 | 세 파 클 러 | 공 장 | 235 | 303 | 915 |
| 세 프 라 딘 | 46 | 57 | 195 | ||
| 기 타 | 29,229 | 41,569 | 38,700 | ||
| 계 | 29,510 | 41,929 | 39,810 |
&cr(나) 당해 사업연도의 가동률
(단위: 시간, %)
| 사업소(사업부문) | 제56기 3분기&cr 가동가능시간 | 제56기 3분기&cr 실제가동시간 | 평균가동률 |
|---|---|---|---|
| 공장(의약품 제조) | 1,440 | 1,364 | 94.7 |
| 합 계 | 1,440 | 1,364 | 94.7 |
&cr라. 생산설비의 현황 등
| [자산항목 : 토지] | (단위 : 백만원) |
| 사업소 | 소유&cr형태 | 소재지 | 구분 | 기초&cr장부가액 | 당기 증감 | 상각 | 장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공 장&cr(제조부문) | 자가보유&cr(등기) | 경기도 | 공 장 | 2,962 | - | - | - | 2,962 | - |
| 기숙사 | 99 | - | - | - | 99 | - | |||
| 서울사무소&cr(관리부문) | 자가보유&cr(등기) | 서울시 | 사무실 | - | 12,330 | - | - | 12,330 | - |
| 합 계 | 3,061 | 12,330 | - | - | 15,391 | - |
| [자산항목 : 건물 ] | (단위 : 백만원) |
| 사업소 | 소유&cr형태 | 소재지 | 구분 | 기초&cr장부가액 | 당기 증감 | 상각 | 장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공 장&cr(제조부문) | 자가보유&cr(등기) | 경기도 | 공 장 | 5,107 | - | - | (143) | 4,964 | - |
| 기숙사 | 29 | - | - | (2) | 27 | - | |||
| 서울사무소&cr(관리부문) | 자가보유&cr(등기) | 서울시 | 사무실 | - | 2,539 | - | (32) | 2,507 | - |
| 합 계 | 5,136 | 2,539 | - | (177) | 7,498 | - |
| [자산항목 : 구축물 ] | (단위 : 백만원) |
| 사업소 | 소유&cr형태 | 소재지 | 구분 | 기초&cr장부가액 | 당기 증감 | 상각 | 장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공 장&cr(제조부문) | 자가보유&cr(미등기) | 경기도 | 흡착탑외 | 75 | - | - | (9) | 66 | - |
| 합 계 | 75 | - | - | (9) | 66 | - |
| [자산항목 : 기계장치 ] | (단위 : 백만원) |
| 사업소 | 소유&cr형태 | 소재지 | 구분 | 기초&cr장부가액 | 당기 증감 | 상각 | 장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공 장&cr(제조부문) | 자가보유&cr(미등기) | 경기도 | Patch&cr기계외 | 4,034 | 113 | - | (418) | 3,729 | - |
| 합 계 | 4,034 | 113 | - | (418) | 3,729 | - |
| [자산항목 : 차량운반구 ] | (단위 : 백만원) |
| 사업소 | 소유&cr형태 | 소재지 | 구분 | 기초&cr장부가액 | 당기 증감 | 상각 | 장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공장&cr(제조부문) | 자가보유&cr(등기) | 경기도 | 버스 외 | 131 | 55 | - | (39) | 147 | - |
| 합 계 | 131 | 55 | - | (39) | 147 | - |
| [자산항목 : 임차시설물 ] | (단위 : 백만원) |
| 사업소 | 소유&cr형태 | 소재지 | 구분 | 기초&cr장부가액 | 당기 증감 | 상각 | 장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 서울사무소&cr(관리부문) | 자가보유&cr(미등기) | 서울 | 사무실&cr인테리어공사 | 432 | - | (21) | (108) | 303 | - |
| 합 계 | 432 | - | (21) | (108) | 303 | - |
| [자산항목 : 공기구비품 ] | (단위 : 백만원) |
| 사업소 | 소유&cr형태 | 소재지 | 구분 | 기초&cr장부가액 | 당기 증감 | 상각 | 장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공 장&cr(제조부문) | 자가보유(미등기) | 경기도 | 전화기외 | 1,860 | 744 | - | (586) | 2,018 | - |
| 국고보조금 | 보일러 | (13) | - | - | 2 | (11) | - | ||
| 소 계 | 1,847 | 744 | - | (584) | 2,007 | - | |||
| 서울사무소&cr(관리부문) | 자가보유(미등기) | 서 울 | 금고외 | 882 | 447 | (242) | 1,087 | - | |
| 소 계 | 882 | 447 | (242) | 1,087 | - | ||||
| 합 계 | 2,729 | 1,191 | (826) | 3,094 | - |
| [자산항목 : 건설중인자산] | (단위 : 백만원) |
| 사업소 | 소유&cr형태 | 소재지 | 구분 | 기초&cr장부가액 | 당기 증감 | 상각 | 장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공 장&cr(제조부문) | 자가보유&cr(등기) | 경기도 | 기숙사재건축 외 | 35 | 315 | (315) | - | 35 | - |
| 중앙연구소&cr(연구개발) | 분양 | 경기도 | 연구 사무실 | - | 1,815 | - | - | 1,815 | - |
| 서울사무소&cr(관리부문) | - | 서울시 | 서울사무소&cr 인테리어 | - | 27,084 | (25,547) | - | 1,537 | - |
| 35 | 29,214 | (25,862) | - | 3,387 | - |
| [자산항목 : 사용권자산] | (단위 : 백만원) |
| 사업소 | 소유&cr형태 | 소재지 | 구분 | 기초&cr장부가액 | 당기 증감 | 상각 | 장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공 장&cr(제조부문) | 리스 | - | 부동산,차량 리스 | 1,580 | 454 | (36) | (536) | 1,462 | - |
| 합 계 | 1,580 | 454 | (36) | (536) | 1,462 | - |
| [자산항목 : 미착기계] | (단위 : 백만원) |
| 사업소 | 소유&cr형태 | 소재지 | 구분 | 기초&cr장부가액 | 당기 증감 | 상각 | 장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공 장&cr(제조부문) | 자가보유&cr(등기) | 경기도 | Erweka Dissolution system 1SET | - | 70 | (70) | - | - | - |
| 합 계 | - | 70 | (70) | - | - | - |
| [자산항목 : 투자부동산] | (단위 : 백만원) |
| 사업소 | 소유&cr형태 | 소재지 | 구분 | 기초&cr장부가액 | 당기 증감 | 상각 | 장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 서울사무소&cr(관리부문) | 자가보유&cr(등기) | 서울시 | 토지 | - | 8,763 | - | - | 8,763 | - |
| 건물 | - | 1,804 | - | (23) | 1,781 | - | |||
| 합 계 | - | 10,567 | - | (23) | 10,544 | - |
4. 매출 및 수주상황
가. 매출실적
(단위: 백만원)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 제56기 3분기 | 제55기 | 제54기 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제조업 | 제품 및 상품 | 세파클러 | 수 출 | - | - | - |
| 내 수 | 1,053 | 1,590 | 1,939 | |||
| 합 계 | 1,053 | 1,590 | 1,939 | |||
| 세프라딘 | 수 출 | - | - | - | ||
| 내 수 | 140 | 183 | 223 | |||
| 합 계 | 140 | 183 | 223 | |||
| 기 타 | 수 출 | 218 | 554 | 383 | ||
| 내 수 | 75,928 | 94,287 | 92,593 | |||
| 합 계 | 76,146 | 94,841 | 92,976 | |||
| 합 계 | 수 출 | 218 | 554 | 383 | ||
| 내 수 | 77,121 | 96,060 | 94,755 | |||
| 합 계 | 77,339 | 96,614 | 95,138 |
&cr나. 판매경로 및 판매방법 등&cr
(1) 판매조직
당사의 현황 중 조직도와 동일 &cr&cr(2) 판매경로
(가) 제약부문
| 공 장 | → 도매상 | → 소매(약국) | → 소비자 | (매출비중 88%) |
| → 소매(약국) | → 소비자 | (매출비중 9%) |
&cr (나) 기타부문(코스메틱외)
| 외주제작 | → 공장 | → 유통업체 | → 소비자 | (매출비중 3%) |
다. 판매방법 및 조건
(1) 도매상 및 약국은 대부분 외상거래로 이루어지며 도매상은 현금 또는 3~9개월 어음, 약국은 현금(카드포함) 으로 결제함&cr&cr라. 판매전략
대중매체 광고를 통하여 소비자의 인식을 새로이 하는 판매전략, 의약분업에 따른 전문디 테일 요원의 육성으로 처방의약품 확대전략, 수출 및 신제품개발에 의한 시장다변화전략으로 대처함.&cr
마. 수주현황
| (단위 : 원) |
| 품목 | 수주&cr일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | - |
5. 위험관리 및 파생거래
1 . 재무위험관리
1.1 재무위험관리요소&cr
연결회사는 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리정책은 금융시장의 예측 불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 식별하여 연결회사가 허용 가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.&cr
위험관리는 연결회사의 정책에 따라 회계관리실 및 영업지원팀에 의해 이루어지고 있으며, 연결회사 모든 부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.
1.1.1 시장위험 &cr
(1) 외환위험
&cr연결회사는 거의 대부분의 영업활동이 국내에서 이루어지고 있어 외환위험에 통상적으로 노출되지 않습니다.&cr&cr(2) 가격위험 &cr
당분기말 현재 가격위험에 노출된 지분증권은 없습니다.
&cr(3) 이자율위험&cr&cr이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하고 있습니다.
&cr한편 보고기간 종료일 현재 이자율 위험에 노출된 차입금은 없습니다. &cr
1.1.2 신용위험 &cr
신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인신용평가기관으로부터의 신용등급이 우수한 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하고 있습니다.&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 32,780,141 | 25,917,020 |
| 단기금융상품 | 531,086 | 4,530,955 |
| 매출채권 | 18,869,178 | 21,404,052 |
| 기타수취채권 | 1,158,338 | 3,147,471 |
| 장기금융상품 | 10,000 | 11,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 50,027 | 548,916 |
| 합 계 | 53,398,770 | 55,559,414 |
(2) 매출채권 &cr&cr연결회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권의 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 연결회 사는 매출채권의 손실률에 대한 합리적인 추정치로 판단하였습니다.&cr&cr 당분기말 및 전기말 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다. &cr
- 당분기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 6개월이내 (*1) |
1년이내 | 1년 6월이내 | 2년이내 | 2년 초과&cr(*2) | 개별분석&cr 채권(*3) | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기대 손실률 | 0.20% | 10.36% | 52.05% | 81.26% | 100.00% | 99.91% | - |
| 총 장부금액 - 매출채권 | 18,791,923 | 129,489 | 81,508 | 64,264 | 4,303,707 | 2,739,856 | 26,110,747 |
| 손실충당금 | 114,240 | 9,621 | 34,820 | 43,674 | 4,303,707 | 2,735,507 | 7,241,569 |
(*1) 신 용 카 드 결제 분등 1,136,070 천원은 6개월 이내에 포함되어 있으며, 손실충당금을 인식하지 않습니다.&cr (*2) 휴 · 폐업 등은 2년 초과에 포함되었습니다.&cr (*3) 해당 개별분석 채권에 대해서는 담보가치를 고려하여 손실충당금을 반영하였습니다. &cr &cr -전기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 6개월이내&cr(*1) | 1년이내 | 1년 6월이내 | 2년이내 | 2년 초과&cr(*2) | 개별분석&cr 채권(*3) | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기대 손실률 | 0.20% | 6.47% | 40.35% | 66.81% | 100.00% | 100.00% | - |
| 총 장부금액 - 매출채권 | 21,021,029 | 354,535 | 94,206 | 109,213 | 4,359,248 | 2,726,283 | 28,664,514 |
| 손실충당금 | 41,016 | 22,938 | 38,012 | 72,965 | 4,359,248 | 2,726,283 | 7,260,462 |
(*1) 신 용 카 드 결제분 513,011 천원은 6개월 이내에 포함되어 있으며, 손실충당금을 인식하지 않습니다.&cr (*2) 휴 · 폐업 등은 2년 초과에 포함되었습니다.&cr (*3) 해당 개별분석 채권에 대해서는 담보가치를 고려하여 손실충당금을 반영하였습니다.
(3) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 신용보강을 위해 연결회사가 제공받고 있는 담보 등의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 내 역 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금성자산 | 46,449 | 62,303 |
| 금융상품 | 30,200 | 20,000 |
| 부동산 | 2,340,000 | 1,270,000 |
| 지급보증 | 4,926,000 | 4,841,000 |
| 기타 | 830,000 | 580,000 |
| 합 계 | 8,172,649 | 6,773,303 |
1.1.3 유동성 위험&cr
현금흐름의 예측은 연결회사 내의 회계관리팀이 수행합니다. 연결회사의 회계관리팀은 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 연결회사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다.&cr
(1) 당분기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 1년 이하 | 1년에서 5년 이하 | 5년 초과 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 3,074,855 | - | - | 3,074,855 |
| 단기차입금 | 779,353 | - | - | 779,353 |
| 유동성장기차입금 | 779,353 | - | - | 779,353 |
| 기타금융부채(*1) | 6,304,113 | - | - | 7,267,143 |
| 전환사채(*2) | 31,050,000 | - | - | 29,511,519 |
| 신주인수권부사채(*2) | 20,500,000 | - | - | 19,968,063 |
| 리스부채(*3) | 611,722 | 806,544 | 246,552 | 1,505,054 |
| 합 계 | 63,099,396 | 806,544 | 246,552 | 62,885,340 |
(*1) 종업원급여 관련 채무 등은 제외되었습니다.&cr(*2) 전환사채, 신주인수권부사채는 향후 발생할 것으로 예상되는 이자비용을 포함한 금액이며, 사채권자의 조기상환옵션를 고려하여 1년 이하로 분류되었습니다.&cr (*3) 리스부채는 이자비용이 포함 되었으며, 할인전 금액입니다.
&cr(2) 전기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 1년이하 | 1년에서 5년 이하 | 5년 초과 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 4,480,323 | - | - | 4,480,323 |
| 기타금융부채(*1) | 5,806,078 | - | - | 5,806,078 |
| 신주인수권부사채(*2) | 20,500,000 | - | - | 19,818,236 |
| 리스부채(*3) | 650,184 | 901,163 | 265,476 | 1,586,543 |
| 합 계 | 31,436,585 | 901,163 | 265,476 | 31,691,180 |
(*1) 종업원급여 관련 채무 등은 제외되었습니다.&cr(*2) 전환사채는 향후 발생할 것으로 예상되는 이자비용을 포함한 금액이며, 사채권자의 조기상환옵션를 고려하여 1년 이하로 분류되었습니다.&cr (*3) 리스부채는 이자비용이 포함되었으며, 할인전 금액입니다.&cr
1.2 자본위험관리&cr
연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.
&cr산업 내의 타사와 마찬가지로 연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(연결재무상태표의 장단기차입금 및 리스부채 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다.
&cr당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 자본조달비율은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 총차입금 | 52,543,340 | 21,404,779 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (32,780,141) | (25,917,020) |
| 순부채 | 19,763,199 | (4,512,241) |
| 자본총계 | 108,839,875 | 83,569,969 |
| 총자본 | 128,603,074 | 79,057,728 |
| 자본조달비율(*) | 15.37% | - |
(*) 전기말 순부채가 음수임에 따라 산출하지 않았습니다.
2. 공정가치&cr
(1) 공정가치 서열체계 &cr&cr공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr
| - | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) |
| - | 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) |
| - | 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) |
&cr공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. &cr
1) 당분기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 50,027 | 50,027 |
| 파생상품자산-전환사채 | - | - | 5,192,411 | 5,192,411 |
| 파생상품자산-신주인수권부사채 | - | - | 7,031,106 | 7,031,106 |
| 부채 | ||||
| 파생상품부채-전환사채 | - | - | 5,079,294 | 5,079,294 |
| 파생상품부채-신주인수권부사채 | - | - | 7,031,106 | 7,031,106 |
2) 전기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 548,916 | 548,916 |
| 파생상품자산 | - | - | 3,427,776 | 3,427,776 |
| 부채 | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 3,427,776 | 3,427,776 |
&cr(2) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정 &cr&cr활성시장에서 거래되지 아니하는 채무증권의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있으며, 평가기법은 가능한 한 관측 가능한 시장정보를 최대한 사용하고있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다.&cr
(단위: 천원)
| 구분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|
| 신주인수권사채 매도청구권(자산) | 7,031,106 | TF모형 | 주가, 주가변동성 |
| 전환사채 매도청구권(자산) | 5,192,411 | TF모형 | 주가, 주가변동성 |
| 신주인수권사채 매도청구권(부채) | 7,031,106 | TF모형 | 주가, 주가변동성 |
| 전환사채 매도청구권(부채) | 5,079,294 | TF모형 | 주가, 주가변동성 |
(3) 반복적인 측청치의 수준 3의 변동 내역&cr
당분기와 전분기 중 반복적인 측청치의 수준 3의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
- 당분기
(단위: 천원)
| 구분 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 파생상품자산 | 파생상품부채 | |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 548,916 | 3,427,776 | 3,427,776 | |
| 취득 | - | 3,761,073 | 5,844,330 | |
| 처분 | (498,889) | - | - | |
| 총포괄손익 | 당기손익 | - | 5,034,668 | 2,838,294 |
| 기타포괄손익 | - | - | - | |
| 당분기말 | 50,027 | 12,223,517 | 12,110,400 |
&cr - 전분기
(단위: 천원)
| 구분 | 당기손익-공정가치측정&cr금융자산 | |
|---|---|---|
| 기초 | 1,634,379 | |
| 총포괄손익 | 당기손익 | (143) |
| 기타포괄손익 | - | |
| 전분기말 | 1,634,236 |
(4) 민감도 분석 대상인 수준 3으로 분류되는 투입변수의 10% 변동에 따른 당분기 세전 손익 효과에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 투입변수 | 당분기말 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유리한 변동 | 불리한 변동 | 유리한 변동 | 불리한 변동 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정 금융상품 | ||||||
| 투자전환사채 | (주)퍼스트케어 | 주가 변동성 | - | - | 2,926 | (519) |
| 파생상품자산 | ||||||
| 콜옵션-전환사채 | 주가 변동성 | 626,697 | (438,912) | - | - | |
| 콜옵션-신주인수권부사채 | 주가 변동성 | 96,030 | (250,848) | 317,138 | (321,534) | |
| 파생상품부채 | ||||||
| 콜옵션-전환사채 | 주가 변동성 | 441,693 | (629,343) | - | - | |
| 콜옵션-신주인수권부사채 | 주가 변동성 | 250,848 | (96,030) | 321,534 | (317,138) |
3. 범주별 금융상품&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.&cr
1) 당분기말
(단위: 천원)
| 금융자산 | 상각후원가로 &cr측정하는 금융자산 | 당기손익-공정가치&cr측정금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 32,780,141 | - | 32,780,141 |
| 단기금융상품 | 531,086 | - | 531,086 |
| 매출채권 | 18,869,178 | - | 18,869,178 |
| 기타수취채권 | 1,158,338 | - | 1,158,338 |
| 장기금융상품 | 10,000 | - | 10,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 50,027 | 50,027 |
| 파생상품자산 | - | 12,223,517 | 12,223,517 |
| 합 계 | 53,348,743 | 12,273,544 | 65,622,287 |
(단위: 천원)
| 금융부채 | 상각후원가로 &cr측정하는 금융부채 | 당기손익-공정가치&cr측정금융 부채 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무(*1) | 3,074,855 | - | 3,074,855 |
| 단기차입금(*1) | 779,353 | - | 779,353 |
| 유동성장기차입금(*1) | 779,353 | - | 779,353 |
| 기타금융부채(*1)(*2) | 6,304,113 | - | 6,304,113 |
| 전환사채(*1) | 29,511,519 | - | 29,511,519 |
| 신주인수권부사채(*1) | 19,968,063 | - | 19,968,063 |
| 파생상품부채 | - | 12,110,400 | 12,110,400 |
| 합 계 | 60,417,256 | 12,110,400 | 72,527,656 |
(*1) 장부금액이 공정가치에 상당히 가까운 자산, 부채에 대해서는 장부가액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다.&cr(*2) 종업원급여 관련 채무 등은 제외되었습니다.&cr &cr2) 전기말
(단위: 천원)
| 금융자산 | 상각후원가로 &cr측정하는 금융자산 | 당기손익-공정가치&cr측정금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 25,917,020 | - | 25,917,020 |
| 단기금융상품 | 4,530,955 | - | 4,530,955 |
| 매출채권 | 21,404,052 | - | 21,404,052 |
| 기타수취채권 | 3,147,471 | - | 3,147,471 |
| 장기금융상품 | 11,000 | - | 11,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 548,916 | 548,916 |
| 파생상품자산 | - | 3,427,776 | 3,427,776 |
| 합 계 | 55,010,498 | 3,976,692 | 58,987,190 |
(단위: 천원)
| 금융부채 | 상각후원가로 &cr측정하는 금융부채 | 당기손익-공정가치&cr측정금융 부채 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무 | 4,480,323 | - | 4,480,323 |
| 기타금융부채(*) | 5,806,078 | - | 5,806,078 |
| 신주인수권부사채 | 19,818,236 | - | 19,818,236 |
| 파생상품부채 | - | 3,427,776 | 3,427,776 |
| 합 계 | 30,104,637 | 3,427,776 | 33,532,413 |
(*) 종업원급여 관련 채무 등은 제외되었습니다.&cr
(2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익 구분은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산 | ||
| 이자수익 | 74,667 | 33,657 |
| 외환차익 | 1,678 | 2,243 |
| 외환차손 | (1,637) | (7,868) |
| 외환환산손실 | - | (114) |
| 대손상각비 | 21,547 | (241,232) |
| 기타의대손충당금환입 | 100,000 | 220,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | - | 18,409 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | - | (18,553) |
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 | ||
| 이자비용 | (1,045,689) | (116,945) |
| 파생상품평가이익 | 5,034,668 | - |
| 파생상품평가손실 | (2,838,294) | - |
4. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황&cr - 해당사항 없습니다.&cr
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 경영상의 주요계약 등&cr (1) 자산양수도 등 계약
| 계약상대방 | 계약의 목적 및 내용 | 계약체결일 | 계약종료일 | 계약금액 | 대금수수방법(기준) | 진행경과 등 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 동양섬유(주) 외 1명 | 부동산 매매계약 | 2021.01.14 | 2021.04.30 | 23,400백만원 | 계산서&cr발행 후 계좌이체 | 소유권등기 이전완료 |
| 아시아신탁(주) | 부동산 신탁계약 | 2021.06.10 | 2026.06.10 | 38백만원 | 계산서&cr발행 후 계좌이체 | 신탁등기 이전완료 |
| (주)인천생갈비 외 3명 | 부동산 매매계약 | 2021.03.22 | 2022.02 | 3,897백만원 | 계산서&cr발행 후 계좌이체 | 계약금, 중도금&cr일부 지급 |
&cr (2) 라이센스아웃(License-out) 계약
- 해당사항 없음&cr
(3) 라이센스인(License-in) 계약
<라이센스인 총괄표>
(단위: 백만원)
| 품 목 | 계약상대방 | 계약목적·조건 등&cr상세내용 | 계약체결일 | 계약종료일 | 계약금액 | 수수(지급) 방법 |
진행경과 등 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 고혈압복합제 | ㈜인트로 바이오파마 |
기술이전 | 2020.10.05 | 2023.12.31 | 160 | 청구서 발행 후 계좌이체 |
연구 진행중 |
| 고지혈증복합제 | ㈜렉스팜텍 | 기술이전 | 2020.10.05 | 2023.12.31 | 150 | 청구서 발행 후 계좌이체 |
연구 진행중 |
| 마이크로바이옴&cr(미생물 균주 및 이의 용도) | 연세대학교의료원&cr 산학협력단 | 기술이전 | 2021.09.10 | 2031.09.10 | 비공개 | 청구서 발행 후 계좌이체 |
PCT 출원완료 |
| 간 특이적 MRI 조영제 | 경북대학교 산학협력단 | 기술이전 | 2021.09.16. | 2040.10.30 | 비공개 | 청구서 발행 후 계좌이체 |
PCT 출원완료 |
(4) 기술제휴계약
<기술제휴계약 총괄표>
(단위: 백만원)
| 품 목 | 계약상대방 | 계약목적·조건 등&cr 상세내용 | 계약체결일 | 계약종료일 | 계약금액 | 수수(지급) 방법 |
진행경과 등 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 시타글립틴 염변경 개량신약 | ㈜대화제약 | 공동 임상개발 (컨소시엄 구성) |
2018.07.23 | 2023.09.02 | 200 | 청구서 발행 후 계좌이체 |
품목허가 신청 |
| 다파글리플로진10mg/시타글립틴 100mg 복합제 |
㈜동구바이오제약 | 공동개발 | 2020.01.15 | 2030.09.01 | 100 | 청구서 발행 후 계좌이체 |
품목허가신청 |
| 포도씨건조엑스 150mg 정제 | 대원제약㈜ | 공동개발 | 2020.07.01 | 2030.06.30 | 425 | 청구서 발행 후 계좌이체 |
공동개발 계약 체결 |
| 듀얼조인 케어 | ㈜피엠지 제약 |
공동임상 개발 |
2021.02.15 | 2029.04.01 | 200 | 청구서 발행 후 계좌이체 |
공동개발 계약 체결 |
(5) 판매계약
- 해당사항 없음&cr
(6) 생물학적동등성시험 계약
< 생물학적동등성시험 계약 총괄표>
(단위: 백만원)
| 품 목 | 계약상대방 | 계약목적·조건 등 상세내용 | 계약체결일 | 계약종료일 | 계약금액 | 수수(지급)방법 | 진행경과 등 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 리바젯정 10/20mg |
인바이츠바이오코아(주)/에이치플러스 양지병원 |
임상1상 진행 | 2019.05.27 | 2021.05.26 | 395.5 | 청구서 발행 후 계좌이체 |
완료 |
| 바르반정 160mg |
넥시오랩/ 에이치플러스 양지병원 |
임상1상 진행 | 2019.10.22 | 2022.03.08 | 266 | 청구서 발행 후 계좌이체 | 임상시험종료 |
| 쎌레코캡슐 | (주)바이오인프라/에이치플러스양지병원 | 임상1상 진행 | 2019.10.24 | 2022.03.10 | 310 | 청구서 발행 후 계좌이체 | 계약 체결 |
| 크바젯정 10/20mg |
인바이츠바이오코아(주)/에이치플러스 양지병원 |
임상1상 진행 | 2019.10.24 | 2021.10.23 | 375 | 청구서 발행 후 계좌이체 | 임상시험 종료 |
| 우리빅스정 | 인바이츠바이오코아(주)/에이치플러스 양지병원 |
임상1상 진행 | 2021.07.30 | 2022.07.29 | 249 | 청구서 발행 후 계좌이체 | IND 승인 |
| 에소맥스정40mg | 인바이츠바이오코아(주)/에이치플러스 양지병원 |
임상1상 진행 | 2019.10.24 | 2021.10.23 | 265 | 청구서 발행 후 계좌이체 | IND 승인 |
| 덱시부정 400mg |
(주)디티앤씨알오/&cr(의)석경의료재단센트럴병원 | 임상1상 진행 | 2020.06.11 | 2021.06.10 | 173 | 청구서 발행 후 계좌이체 | 임상시험종료 |
| 루카스트정10mg | (주)프로메디스/부민병원 | 임상1상 진행 | 2021.09.13 | 2023.09.12 | 178 | 청구서 발행 후 계좌이체 | IND 승인 |
| 타바스타정2mg | (주)프로메디스/부민병원 | 임상1상 진행 | 2021.06.25 | 2023.06.24 | 176 | 청구서 발행 후 계좌이체 | 임상시험종료 |
| 아스로펜정 | (주)프로메디스/부민병원 | 임상1상 진행 | 2021.07.02 | 2023.07.01 | 165 | 청구서 발행 후 계좌이체 | IND 승인 |
| 바르반플러스정160/12.5mg | 피피씨코리아(주)/에이치플러스양지병원 | 임상1상 진행 | 2021.04.15 | 2022.04.14 | 341 | 청구서 발행 후 계좌이체 | 임상시험종료 |
| 텔로디핀정80/5mg | 인바이츠바이오코아(주)/(의)석경의료재단센트럴병원 | 임상1상 진행 | 2021.04.01 | 2022.03.30 | 387.5 | 청구서 발행 후 계좌이체 | 임상시험종료 |
| 마이코졸 캡슐 |
(주)한국의약연구소/(의)석경의료재단센트럴병원 | 임상1상 진행 | 2021.06.10 | 2022.06.08 | 194 | 청구서 발행 후 계좌이체 | 계약 체결 |
| 팜피스정 | (주)한국의약연구소/부민병원 | 임상1상 진행 | 2021.06.10 | 2022.06.08 | 172 | 청구서 발행 후 계좌이체 | 계약 체결 |
| 파독심정 | (주)한국의약연구소/부민병원 | 임상1상 진행 | 2021.06.10 | 2022.06.08 | 178 | 청구서 발행 후 계좌이체 | 계약 체결 |
| 우리들세파클러캡슐 | 피피씨코리아(주)/부민병원 | 임상1상 진행 | 2021.07.01 | 2022.06.30 | 212 | 청구서 발생 후 계좌이체 | IND 승인 |
나. 연구개발활동
(1) 연구개발 담당조직&cr당사는 완제의약품을 제조, 판매하는 제약기업으로 1966년 설립이후 꾸준한 기술 개발을 통해 제품 생산에 많은 경험과 노하우를 축적해 왔으며, 2000년에 중앙연구소를 설립함으로써 새로운 제품개발을 위한 전기를 마련하였으며 또한, 지속적인 투자를 통해 우수한 의약품 연구개발을 위해 매진하고 있습니다. &cr
(2) 연구개발 담당조직
(가) 연구개발 조직 개요
당사의 연구개발 조직은 중앙연구소(경기도 소재) 산하 2개팀, 바이오신약연구소(서울 소재) 산하 1개팀, 개발본부(서울 소재) 산하 2개팀으로 총5개의 팀으로 구성되어 있으며, 그 현황은 다음과 같습니다.
<연구개발 조직 구성>
| 구분 | 주요업무 | |
|---|---|---|
| 중앙연구소 | 제제1팀 | - 미래지향적 플랫폼 기반 기술 개발 - 신제품 및 자사제조 전환 제품 개발 |
| 제제2팀 | - 개량신약 개발 - 신제품 및 일반의약품 개발 |
|
| 바이오신약연구소 | 바이오신약연구팀 | - 약효 및 druggability 검증을 통한 신약 파이프라인 확보 - 약효 및 약리연구 - 독성 및 작용기전 연구 - 연구 프로젝트 관리 |
| 개발본부 | 개발팀 | - 신제품 개발 검토 |
| RA팀 | - 식약처 인허가(신고) 업무 및 허가(신고) 관리 업무 |
<조직도>
연구소_조직도(21.06.30).jpg 연구소_조직도
(나) 연구개발 인력현황
공시서류 작성기준일 현재 당사는 연구개발 부문 대표이사 및 개발본부장을 포함하여 박사급 4명, 석사급 16명 등 총 24명의 연구인력을 보유하고 있으며, 그 현황은 다음과 같습니다.
<연구개발 인력 현황>
(단위 : 명)
| 구분 | 인원 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 박사 | 석사 | 기타 | 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 중앙연구소 | 제제1팀 | 1 | 5 | - | 6 |
| 제제2팀 | - | 4 | 2 | 6 | |
| 바이오신약구소 | 바이오신약 연구팀 |
2 | 1 | - | 3 |
| 개발본부 | 개발팀 | - | 3 | 1 | 4 |
| RA팀 | - | 2 | 1 | 3 | |
| 합계 | 3 | 15 | 4 | 22 |
※ 연구개발을 총괄하는 대표이사 및 개발본부장은 팀별 인력현황에서 제외
(다) 핵심 연구인력
당사의 핵심 연구인력은 연구개발 총괄 대표이사인 김혜연, 바이오신약연구소장인 여말희, 개발본부장인 서동철, 중앙연구소장인 정제교, 제제연구 전반을 진행하는 제제2팀장인 길희주, 개발업무 전반을 진행하는 개발팀장인 이문정, 허가 전반을 진행하는 RA팀장인 최은선등입니다.
<핵심 연구인력 현황>
| 직책 | 성명 | 담당업무 | 주요 경력 | 주요 연구실적 |
|---|---|---|---|---|
| 대표이사 (사장) |
김혜연 | 연구개발 총괄 | 미국캔사스주립대학교 &cr약학 석사('94) 성균관대학교 약학 박사('06) 대화제약 개발부 이사('12) |
[논문] 1. The effect of SBE4-/3-CD on i.v. methylprednisolone pharmacokinetics in rats: Comparison to a co-solvent solution and two water-soluble prodrugs. ('95년, International Journal of Pharmaceutics) 2. The effect of SBE4-/3-CD on i.m. prednisolone pharmacokinetics and tissue damage in rabbits: Comparison to a co-solvent solution and a water-soluble prodrug. ('95년, International Journal of Pharmaceutics) |
| 바이오 신약연구소장 (전무) |
여말희 | 신약연구 총괄 | 연세대학교 분자종양학 박사('03) 아주대학교 의과대학 특임교수('10) CJ제일제당 통합연구소 센터장('17) 아이엠디팜 연구소장('20) 하나제약 신약연구실장('21) |
[논문] 1. Novel action of gastric proton pump inhibitor on suppression of Helicobacter pylori induced angiogenesis. (‘06년, GUT) 2. Selective induction of apoptosis with proton pump inhibitor in gastric cancer cells. ('04년, Clinical Cancer Research) |
| 개발 본부장 (상무) |
서동철 | 개발 총괄 | 서울대학교 약학 석사('95) 중외제약 연구지원실장('09) |
[논문] Metabolism and Cytotoxicity of Menadione and Its Metabolite in Rat Platelets. (‘97년, journal of Toxicology and Applied Pharmacology) |
| 중앙연구소장 (이사) |
정제교 | 제제연구총괄 | 인하대학교 공학 석사('95) 전북대학교 공학 박사('02) 삼천당제약(주) 연구부장('12) |
[논문] The effect of solvents on solid dispersion of ipriflavone with polyvinylpyrrolidone in vivo.('05년, J. Korean Pharm. Sci.) [학회발표] The Effect of Citric Acid on Bioavailability of Solid Dispersed Ipriflavone System.('02년, The 29th Controlled Release Society) |
| 제제2 팀장 (수석 연구원) |
길희주 | 프로젝트 매니저 | 한남대학교 공학 석사('04) 삼천당제약(주) 연구팀장('14) 다산제약(주) 수석연구원('16) |
[논문] Preparation of Solid Dosage Form containing SMEDDS of Simvastatin by Microencapsulation. ('03년, J. Korean pharm. sci.) [학회발표] Transdermal Delivery of Ketorolac From Monolayer Type Matrix System('02년, 한국고분자학회) |
| 개발팀장 (책임 매니저) |
이문정 | 개발 | 한양대학교 이학석사('03) 유니메드제약 개발팀 차장('21) |
[논문] Marked prevention of ischemic brain injury by Neu2000, an NMDA antagonist and antioxidant derived from aspirin and sulfasalazine.('06년, J. Cereb. Blood Flow Metab.) |
| RA팀장 (책임 매니저) |
최은선 | 허가 총괄 | 서강대 공학 석사('95) 대화제약 개발팀 차장('19) |
[논문] 1. Solubilities of o-, m- and p-coumaric acid isomers in carbon dioxide at 308.15-323.15 K and 8.5-25 MPa. (’98년, Journal of Chemical and Engineering Data) 2. Supercritical fluid extraction and bioassay identification of prodrug substances from natural resources. ('97년, Korean Journal of Chemical Engineering) |
(3) 연구개발비용&cr 당사의 최근 3년간 연구개발비용은 다음과 같습니다.
&cr 당사는 일반적으로 신약 개발 프로젝트가 개발완료단계를 통과한 이후 발생한 지출을 무형자산으로 인식하고, 이전 단계에서 발생한 지출은 당기비용으로 회계처리하고 있습니다. &cr &cr<연구개발비용 현황(연결재무제표 기준)>
(단위: 천원,%)
| 구 분 | 제56기 3분기 | 제55기 | 제54기 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 비용의&cr성격별 분류 | 원재료비 | 441,371 | 166,239 | 80,262 | - |
| 인건비 | 520,808 | 602,332 | 657,759 | - | |
| 감가상각비 | 125,288 | 132,224 | 109,885 | - | |
| 위탁용역비 | 766,646 | 159,042 | - | - | |
| 기타 | 89,153 | 187,260 | 148,273 | - | |
| 연구개발비용 합계 | 1,943,266 | 1,247,097 | 996,179 | - | |
| 회계처리&cr내역 | 판매비와 관리비 | 1,817,978 | 1,114,873 | 886,294 | - |
| 제조경비 | - | - | - | - | |
| 개발비(무형자산) | 125,288 | 132,224 | 109,885 | - | |
| 회계처리금액 계 | 1,943,266 | 1,247,097 | 996,179 | - | |
| 정부보조금 | - | - | - | - | |
| 연구개발비용 합계 | 1,943,266 | 1,247,097 | 996,179 | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율&cr[연구개발비용합계÷당기매출액×100] | 2.51% | 1.29% | 1.00% | - |
<연구개발비용 현황(재무제표 기준)>
(단위: 천원,%)
| 구 분 | 제56기 3분기 | 제55기 | 제54기 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 비용의&cr성격별 분류 | 원재료비 | 441,371 | 166,239 | 80,262 | - |
| 인건비 | 520,808 | 602,332 | 657,759 | - | |
| 감가상각비 | 125,288 | 132,224 | 109,885 | - | |
| 위탁용역비 | 766,646 | 159,042 | - | - | |
| 기타 | 84,798 | 183,964 | 148,273 | - | |
| 연구개발비용 합계 | 1,938,911 | 1,243,801 | 996,179 | - | |
| 회계처리&cr내역 | 판매비와 관리비 | 1,813,623 | 1,111,577 | 886,294 | - |
| 제조경비 | - | - | - | - | |
| 개발비(무형자산) | 125,288 | 132,224 | 109,885 | - | |
| 회계처리금액 계 | 1,938,911 | 1,243,801 | 996,179 | - | |
| 정부보조금 | - | - | - | - | |
| 연구개발비용 합계 | 1,938,911 | 1,243,801 | 996,179 | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율&cr[연구개발비용합계÷당기매출액×100] | 2.51% | 1.29% | 1.00% | - |
&cr (4) 연구개발실적&cr
(가) 연구개발 진행 현황 및 향후 계획
공시서류 작성기준일 현재 당사가 연구개발 진행 중인 품목의 현황은 다음과 같습니다.&cr
<연구개발 진행 총괄표>
| 구분 | 품목 | 적응증 | 연구 시작일 |
현재 진행 단계 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 단계(국가) | 승인일 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 화학합성 | 개량신약 | 포도씨건조엑스 정제 | 기타순환계용약 | 2020년 | 제제연구 | - | 공동개발 |
| 듀얼조인케어 | 해열·진통·소염제 | 2021년 | 제제연구 | - | 공동개발 | ||
| 제네릭 | 시타글립틴염변경 | 당뇨병용제 | 2018년 | 품목허가 | - | 공동개발 | |
| RD0101 | 동맥경화용제 | 2020년 | 제제연구 | - | - | ||
| 자누가정 | 당뇨병용제 | 2020년 | 임상1상 | 20.05 | 공동개발 | ||
| 에소맥스정40mg | 소화성궤양용제 | 2019년 | 제제연구 | - | - | ||
| 에소맥스정20mg | 소화성궤양용제 | 2019년 | 제제연구 | - | - | ||
| 우리빅스정 | 동맥경화용제 | 2019년 | 제제연구 | - | - | ||
| 바르반정160mg | 혈압강하제 | 2020년 | 임상1상 | - | - | ||
| 바르반정80mg | 혈압강하제 | 2020년 | 제제연구 | - | - | ||
| 덱시부정 | 해열·진통·소염제 | 2020년 | 임상1상 | - | - | ||
| 아스로펜정 | 해열·진통·소염제 | 2020년 | 임상1상 | - | - | ||
| 타바스타정 | 동맥경화용제 | 2020년 | 임상1상 | - | - | ||
| 쎌레코캡슐 | 해열·진통·소염제 | 2020년 | 제제연구 | - | - | ||
| 쎌레코캡슐 100mg | 해열·진통·소염제 | 2020년 | 제제연구 | - | - | ||
| 바르반플러스정 160/12.5mg | 혈압강하제 | 2020년 | 임상1상 | - | - | ||
| 바르반플러스정 80/12.5mg | 혈압강하제 | 2020년 | 제제연구 | - | - | ||
| 펜클리어정 | 해열·진통·소염제 | 2020년 | 제제연구 | - | - | ||
| 루카스트정 | 기타의 알레르기용약 | 2020년 | 제제연구 | - | - | ||
| 우리들 세파클러캡슐 | 주로 그람양성, 음성균에 작용하는 것 | 2021년 | 제제연구 | - | - | ||
| 파독심정 | 주로 그람양성, 음성균에 작용하는 것 | 2021년 | 제제연구 | - | - | ||
| 크바젯정 10/20mg | 동맥경화용제 | 2021년 | 임상1상 | - | - | ||
| 크바젯정 10/10mg | 동맥경화용제 | 2021년 | 제제연구 | - | - | ||
| 크바젯정 10/5mg | 동맥경화용제 | 2021년 | 제제연구 | - | - | ||
| 크바젯정 10/2.5mg | 동맥경화용제 | 2021년 | 제제연구 | - | - | ||
| 텔로디핀정 5/80mg | 혈압강하제 | 2021년 | 임상1상 | - | - | ||
| 텔로디핀정 10/40mg | 혈압강하제 | 2021년 | 제제연구 | - | - | ||
| 텔로디핀정 5/40mg | 혈압강하제 | 2021년 | 제제연구 | - | - | ||
| 모사틴정 | 기타의 소화기용약 | 2021년 | 제제연구 | - | - | ||
| 마이코졸캡슐 | 기타의 화학요법제 | 2021년 | 제제연구 | - | - | ||
| 팜피스정 | 기타의 화학요법제 | 2021년 | 제제연구 | - | - | ||
| 에스디핀정2.5mg | 혈압강하제 | 2021년 | 제제연구 | - | - | ||
| 라푸린정 | 소화성궤양용제 | 2021년 | 제제연구 | - | - |
&cr (나) 연구개발 완료 실적
공시서류 작성기준일 현재 당사가 연구개발 완료된 품목의 현황은 다음과 같습니다.
<연구개발 완료 실적>
| 구분 | 품목 | 적응증 | 개발완료일* | 현재 현황 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 화학합성 | 제네릭 | 리바틴정 20mg 리바틴정 10mg |
동맥경화용제 | 2016년 | 한국 판매중 | - |
| 프레뉴캡슐 150mg 프레뉴캡슐 75mg |
중추신경용약 | 2017년 | 한국 판매중 | - | ||
| 포타리온정 | 항히스타민제 | 2017년 | 한국 판매중 | - | ||
| 크바스틴정 20mg 크바스틴정 10mg |
동맥경화용제 | 2017년 | 한국 판매중 | - | ||
| 콜드샷시럽 코프샷시럽 노즈샷시럽 |
해열진통소염제 | 2018년 | 한국 판매중 | - | ||
| 뉴로스캡슐 300mg 뉴로스캡슐 100mg |
중추신경용약 | 2018년 | 한국 판매중 | - | ||
| 바르디핀정 10/160mg | 혈압강하제 | 2020년 | 한국 판매중 | - |
* 식품의약품안전처 허가 완료일 기재&cr
(다) 연구개발활동 및 판매 중단 현황
공시서류 작성기준일 현재 연구개발이 중단된 품목은 없으며, 판매가 중단된 품목의 현황은 다음과 같습니다.
<판매 중단 품목 현황>
| 구 분 | 품 목 | 적응증 | 판매 승인일 |
판매 중단일 |
판매 중단 사유 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| 화학 합성 |
제네릭 | 페이놀정 | 진경제 | 1988.08.30 | 2020.09.30 | 대체 품목 발굴 |
| 제네릭 | 이렉스겔 | 국소마취제 | 2000.07.31 | 2020.09.30 | 대체 품목 발굴 | |
| 제네릭 | 우리들황산마그네슘 주사액10% |
진경제 | 2005.05.19 | 2020.09.30 | 대체 품목 발굴 | |
| 제네릭 | 우리들황산마그네슘 주사액50% |
진경제 | 2005.05.19 | 2020.09.30 | 대체 품목 발굴 | |
| 제네릭 | 시메트라정 | 진경제 | 2005.10.31 | 2020.09.30 | 대체 품목 발굴 | |
| 제네릭 | 스타라필구강용해필름 10밀리그램 |
기타의 비뇨생식기관 및 항문용약 | 2015.10.30 | 2020.10.29 | 대체 품목 발굴 | |
| 제네릭 | 에로딘정 | 항히스타민제 | 1984.08.31 | 2020.12.31 | 대체 품목 발굴 | |
| 제네릭 | 씨노코캡슐 | 항히스타민제 | 2003.12.11 | 2020.12.31 | 대체 품목 발굴 | |
| 제네릭 | 알레라딘디정 | 항히스타민제 | 2006.01.23 | 2020.12.31 | 대체 품목 발굴 | |
| 제네릭 | 디메틴정 | 기타의 소화기관용약 | 2007.06.07 | 2020.12.31 | 대체 품목 발굴 |
7. 기타 참고사항
가. 업계의 현황
(1) 산업의 특성 &cr제약산업은 국민 보건과 관련된 정밀 화학산업 및 생명공학 산업의 핵심산업으로서 엄격한 제도적 규제 아래 관리되고 있으며 특허기술을 통한 독점적 지위를 누릴 수 있는 산업입니다. 이러한 제약산업은 기술 및 지식 집약적인 고부가가치 산업이며 생명공학(Bio Technology)을 기반으로 건강한 삶을 구현시킬 수 있는 무한한 성장 잠재력을 갖춘 미래 유망 산업이라 할 수 있습니다.&cr
(2) 산업의 성장성&cr 2020년 한국 '식품의약품통계연보'에 의하면 2019년 완제의약품(전문+일반) 시장 규모가 약 19.8조로 나타나며, 전년대비 6.5%의 성장률을 나타내고 있습니다. 최근 4개년 평균성장률도 6.5%로써 꾸준한 성장 추세를 보이고 있습니다.&cr
전문의약품 시장은 만성 질환자들의 증가로 인한 의약품 수요 증가, 서구적 식습관으로 인한 성인병 증가 및 삶의 질에 대한 관심 등의 영향으로 인하여 빠르게 성장하고 있습니다.
또한, 경제 수준 향상에 따른 의료 서비스 기대치 상승, 이에 부응하는 의약품 연구개발 활성화 등은 국내 제약산업의 지속적인 성장을 기대하게 하는 중요한 요소로 자리잡고 있으며, 최근에는 인구 고령화가 급속히 진행되고 있어 제약산업의 지속적인 성장이 예상됩니다.
(3) 경기변동의 특성&cr지속적인 약가 인하 시행, 신약의 가치 저하로 R&D 투자 여력의 미흡함, 신약개발의 단계별 기술 수준 취약함, 급여비용 중 약품비 절감을 위한 다양한 약가 인하 기전 (실거래가 약가인하, 사용량 연동 약가인하, 제네릭 약가인하)이 연이어 시행되는 등 업계의 어려움이 가중되고 있으나, 전문의약품의 경우에는 상대적으로 고가인 '만성질환 약물'의 잇단 발매 및 노령인구 증가로 매년 약제비가 증가하고 있으며, 치료 약물 특성상 일반 경기 변동이나 계절적 경기 변동에 민감한 반응을 나타내지 않습니다. 반면, 일반의약품은 경기 변동에 따라 시장 침체와 활성화 반응이 나타납니다.&cr
(4) 경쟁요소&cr국내 제약시장은 약 500여개 제약사들이 경쟁중이며, 국내 제약사들은 연구 개발 능력 및 R&D 투자가 선진국에 비해 매우 낮은 수준이기 때문에 대부분 회사들이 특허가 만료되는 제품의 제네릭 의약품 개발에 집중하고 있어서 타 산업에 비해 업체 간 경쟁이 치열한 편입니다.
그러나, 제네릭 의약품 약가제도 개편 및 위탁공동생동 규제 강화의 영향으로 2020년 7월 이후 제네릭 발매가 현저히 감소(시행 전 대비 82%감소)되고 있으며 향후에는 First generic 및 개량신약 등이 가장 중요한 경쟁 요소로 작용할 것으로 예상됩니다.
이러한 제약시장에 대응하기 위해 제약사들은 앞다투어 R&D/해외 시장 진출/신사업을 통한 활로를 적극적으로 모색하고 있습니다.
(5) 자원 조달상의 특성&cr제약산업의 주요 원재료는 기초 화학공업의 산물인 화학 합성물로서 일부 원료가 국내에서 생산 되고는 있으나 상당수의 원료가 미국, 유럽 등 선진국 및 중국으로부터 수입에 의존하고 있어 원료 자급률은 미미한 수준이며, 특히 전문의약품일수록 외국 의존도가 심한 편입니다. 그러 나 근래에 들어서는 국내 상위 제약사를 중심으로 원료합성의 품질 개선, 기술개발 등이 활성화되면서 원료의 국산화율은 점차 증가하는 추 세입니다.&cr
나. 회사의 현황
(1) 영업개황
1966년 8월 22일 법인 설립 이후, 1990년 6월에 기업 공개한 당사는 치료제 중심의 의약품 제조 및 판매 업체로 순환기, 소화기, CNS약물, 항생제 등의 전문의약품과 오랜 전통을 이어온 미가펜, 네프리스 등의 일반의약품을 중심으로 내수 시장에 집중하고 있습니다. 꾸준한 신제품 개발로 제약업계에서 지속적으로 매출 신장을 이루어내고 있으며, 제약분야의 노하우를 강점으로 고객의 삶의 질 향상에 기여할 수 있는 건강관련 분야 신사업을 추진하고 있습니다.
판매 다각화의 일환으로 완제 의약품 수출에 활로를 개척하고 있으며, 혈액 투석제 시설투자, 뷰티관련 화장품, 건강식품 및 진단키트 사업등으로 영역을 넓혀 다양한 방법으로 사업을 다각화 하고 있습니다.
(2) 공시대상 사업부문의 구분&cr2020년 8월 제네릭 신약가 제도 단행, 사용량 연동제, 실거래가 약가인하 등 각종 약가 정책 변동, 경쟁사의 Me too drug 잇단 발매 및 판매 전문 용역회사(CSO)의 활성화로 인한 경쟁 심화 등 여러 가지 시장 변화 속에서도 당사 의약품 분야의 매출 및 처방처 확보를 위하여 부단한 노력을 하고 있습니다.
2020년에는 '고중성지방 치료제' 로티지연질캡슐, 위염/위궤양 치료제 파모티린정을 시작으로 용법용량을 개선시킨 '모사틴서방정', 전립선비대증 치료제(1,400억)인 프라탐서방정의 고함량인 0.4mg제제, 전 진료과에 처방 가능한 효소소염제 멜라인정, 저함량 항생제 '라모크린정375mg, Rosuvasatin+ezetimibe'복합제 크바젯정을 성공적으로 발매 하였습니다.
더불어, 일반의약품 분야로 진출, 현재 고객에게 두터운 명성을 확보하고 있는 편두통 치료제 미가펜캡슐을 '미가펜에스로' 리뉴얼하여 추가적인 매출 확대를 실현하였습니다. 시리즈로 미가펜이브(여성용 진통제), 미가펜후레쉬(해열진통제)를 발매하여 對소비자 대상으로 현재 유튜브 및 SNS광고를 통해 소비자의 브랜드 인지도를 공고히 하고 있습니다.
또한 2021년 4월에는 고지혈증 치료제 'Atorvastatin+Ezetimibe 복합제'인 리바젯의 발매하였습니다. 당사의 모든 영업/마케팅 역량을 집중하여 성공적인 런칭을 목표로 하고 있습니다.
NSAIDs 'celecoxib 100mg'을 출시하여 현재 쎌레코캡슐200mg에 함량을 다변화, 고객의 Needs에 부흥할 것으로 예상됩니다. 당사 現 골다공증 치료제인 '알로네이트, 알로네이트플러스, 본비스정/주' 제품군에 추가하여, 1년 1회 주사로 복약순응도를 현저히 개선한 골다공증 치료제를 발매할 예정입니다.
앞으로도 경쟁력 있는 제품을 출시하기 위해 연구시설 및 인력을 확충, 각종 개량신약 및 First Generic 개발에 주력할 예정이며, 고객만족 마케팅전략, 영업지원 교육강화, 학술지원으로 시장 점유율를 지속적으로 확대해 나갈 계획입니다.
(3) 시장점유율
- 주요 상장 제약사의 매출액 현황
(단위: 백만원)
| 구분 | 결산월 | 매출액 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 2020년 | 2019년 | 2018년 | 2017년 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 셀트리온 | 12 | 1,849,116 | 1,128,500 | 982,075 | 949,080 |
| 유한양행 | 12 | 1,619,865 | 1,480,354 | 1,518,822 | 1,462,248 |
| GC녹십자 | 12 | 1,504,115 | 1,369,710 | 1,334,877 | 1,287,916 |
| 종근당 | 12 | 1,303,006 | 1,079,338 | 955,705 | 884,362 |
| 삼성바이오로직스 | 12 | 1,164,777 | 701,592 | 535,806 | 464,629 |
| 한미약품 | 12 | 1,075,854 | 1,113,650 | 1,015,962 | 916,586 |
| 대웅제약 | 12 | 1,055,424 | 1,113,426 | 1,031,427 | 960,307 |
(4) 시장의 특성
내수시장 의존도가 높은 당사는 시장 다변화에 능동적으로 대처하기 위해 전문적인 연구개발과 엄격한 품질관리로 우수의약품 생산에 주력하고 있으며 전국 모든 소비자를 대상으로 마케팅하고 있습니다. 주요 목표시장이 병원과 약국이라는 특성 때문에 유사 제품간의 경쟁이 갈수록 심화되고 있는 가운데, 이를 대처하기 위해 제품 다변화와 광고 및 판촉을 강화하고 있으며, 급변하는 시장환경에 적합하도록 영업조직을 확충 하여 영업활성화에 노력하고 있습니다.
약가 제도가 제네릭 의약품에 대한 제약사의 개발 노력(품질관리에 대한 책임성 강화 및 비용 투자등) 여부에 따라 차등 가격 원칙으로 전면 개편된 바, 철저한 품질관리를 위한 연구인력 강화, 생산 효율성 제고를 위한 시설 투자, DMF원료 루트 확보 등에 역점을 두고자합니다.
(5) 신규사업 등의 내용 및 전망
반세기가 넘는 제약 산업의 경험을 바탕으로 항고혈압제, 고지혈증 치료제, NSAIDs계 약물뿐 아니라 최근에는 소화기계, 당뇨병 치료, 골다공증 약물의 제품개발을 활발하게 진행하고 있으며, 진단키트를 포함한 의료기기 및 신약 개발을 위한 연구 협약 등 의료사업 전반으로도 그 연구영역을 확대하고 있습니다.
&cr특히 당사는 말라리아 진단키트로 전세계 진단키트 시장의 선두주자인 "엑세스바이오"를 인수(2019년 7월)하여 글로벌 네트워크 확보, 더 큰 도약을 위한 발판을 마련한 바 있습니다.
인수와 동시에 독감 진단 키트 도입으로 당사 영업 인프라를 활용, 매출을 극대화 하였고, 2020년 3월 코로나19 진단키트인 "careGENETM N-CoV RT-PCR KIT"(CE-IVD인증, 수출용 허가 득)의 해외 공급 판권을 체결, 매출 확대를 꾀하고 있습니다.
2020년 12월 14일에는 식약처로부터 항원 신속진단키트(RDT) 'FindUSTM COVID-19 antigen'의 수출허가 승인 받았습니다.
2021년 1월 8일에는 코로나19 진단키트 3품목의 유럽 CE인증 획득에 성공했습니다. [해당 진단키트는 분자진단(PCR) 방식의 2종('fineGENE™ N-CoV RT-PCR', 'fineGENE™ COVID-19 RT-PCR')과 항원진단 신속키트 1종('findUS™ COVID-19 antigen']입니다. 아울러 항체진단 신속키트 1종('findUS™ COVID-19 IgM/IgG')의 CE 인증 절차도 밟고있습니다.
또한 당사는 2020년 11월 체외진단용 의료기기(현장진단 검사 제품)의 제조 및 판매 분야에서 국제적인 공신력을 확보하기 위해, 국제표준 의료기기 품질경영시스템인 ISO 13485 인증을 획득한 바 있습니다.
코로나19 항원 신속진단키트(RDT) 수출허가를 모두 획득함으로써 다양한 방식의 진단키트를 모두 보유하여 제품 라인업이 완성되었으며, 당사와 엑세스바이오와의 기술력의 시너지를 극대화하고, 글로벌 유통망과 네트워크를 발판으로 현재 해외 파트너사와 긴밀한 협의를 이어가고 있으며, 향후 미주, 아시아, 유럽, 중동, 아프리카 등 세계 전역에 조속히 공급하고 코로나19 펜데믹 상황을 타개하는데 역량을 집중할 계획입니다.
또한 당사는 바이오 기업으로의 도약을 위해 인공지능(AI)·빅데이터 활용 바이오신약 추진단을 신설하고 연구에 매진하고 있습니다.
이러한 신사업 추진의 일환으로 당사는 서울대학교 생명공학공동연구원과 2021년 2월 24일 서울대학교 생명공학연구동에서 'AI·빅데이타를 활용한 바이오 신약개발 공동연구계약'을 체결했습니다. 해당 연구 과제는 '빅데이터 분석을 통한 질환 치료제 개발'과 '빅데이터와 딥러닝을 활용한 질환치료 타겟 예측 시스템개발' 입니다.
해당과제는 서울대학교 생명공학공동연구원이 보유한 인공지능 기술과 빅데이터 분석기법을 이용한 신약 개발을 목표로 하는데, 특히 당뇨, 치매 등과 같은 난치성질환, 다빈도질환을 겪는 환자의 다양한 의료 빅데이터를 수집 분석 하고, 인공지능을 이용한 문헌고찰 등을 적극 활용할 예정입니다.&cr
서울대학교 생명공학공동연구원은 바이오 융합기술을 활용한 산업체, 대학, 병원, 연구소 간 협력 공동체로써, 효율적이고 체계적인 연구개발방식을 갖추고 있습니다. 그결과 정밀의료 기술을 접목하여 다양한 바이오 신약 개발 및 연구과정에서 발생하는 비용과 기간을 획기적으로 단축할 수 있을 것으로 평가받고 있습니다.
급변하는 국내외 제약 시장의 환경에 발맞추어 능동적으로 대처하고, 다양한 첨단 기술의 습득과 적용으로 인류의 건강과 복지를 증진시키는데 도움이 되는 우수 의약품 개발 및 Total Health Care 기업을 이루기 위해 최선의 노력을 다하고 있습니다.
&cr (6) 시장위험과 관리&cr (가) 시장 위험&cr당사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 당사의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산 부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.&cr&cr (나) 가격위험&cr당사는 연결재무상태표 상 매도가능금융자산으로 분류되는 당사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 시장성있는 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있으며, 당사는 지분증권에 대한 별도의 투자정책을 보유하고 있지 않습니다.&cr&cr (다) 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험&cr당사의 이자율 위험은 차입금 및 사채에서 비롯됩니다. 변동 이자율로 발행된 단기차입금으로 인하여 당사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 당사는 이자율 변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 당사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다. &cr&cr(7) 조직도
조직도_1.jpg 조직도_1
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
작성된 요약재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 적용하여 작성되었습니다.&cr &cr 가.요약연결재무정보 (단위 : 천원)
| 과 목 | 제56기 3분기말 | 제55기말 | 제54기말 |
|---|---|---|---|
| 자산 | |||
| 유동자산 | 79,398,800 | 74,900,840 | 50,615,111 |
| 비유동자산 | 125,129,084 | 60,643,094 | 49,419,803 |
| 자산총계 | 204,527,884 | 135,543,934 | 100,034,914 |
| 부채 | |||
| 유동부채 | 76,229,291 | 37,687,817 | 30,339,989 |
| 비유동부채 | 19,458,718 | 14,286,148 | 13,448,780 |
| 부채총계 | 95,688,009 | 51,973,965 | 43,788,769 |
| 자본 | |||
| 지배기업의 소유지분 | 108,847,110 | 83,526,028 | 56,104,084 |
| 자본금 | 7,356,467 | 7,356,467 | 5,843,012 |
| 주식발행초과금 | 47,943,181 | 47,943,181 | 30,368,226 |
| 기타자본 | 14,075,989 | 7,944,043 | 9,201,448 |
| 이익잉여금 | 39,471,473 | 20,282,337 | 10,691,398 |
| 비지배지분 | (7,235) | 43,941 | 142,061 |
| 자본총계 | 108,839,875 | 83,569,969 | 56,246,145 |
| 자본과부채총계 | 204,527,884 | 135,543,934 | 100,034,914 |
| 구 분 | (2021.01.01-2021.09.30) | (2020.01.01-2020.12.31) | (2019.01.01-2019.12.31) |
| I. 매 출 액 | 77,338,820 | 96,614,310 | 95,137,668 |
| II. 매출원가 | 34,385,423 | 43,015,222 | 44,737,880 |
| III. 매출총이익 | 42,953,397 | 53,599,088 | 50,399,788 |
| Ⅳ. 영업이익(손실) | (5,786,029) | (669,905) | 1,187,320 |
| Ⅴ. 법인세비용차감전순이익 | 25,107,165 | 11,209,290 | 404,179 |
| Ⅵ. 법인세비용 | 5,969,205 | 2,085,231 | 168,183 |
| Ⅶ. 당기순이익 | 19,137,960 | 9,124,059 | 235,996 |
| 지배기업귀속당기순이익 | 19,189,136 | 9,222,178 | 301,978 |
| 비지배지분귀속당기순이익 | (51,176) | (98,120) | (65,982) |
| Ⅷ.기타포괄손익 | 4,307,102 | (1,298,916) | (2,713,927) |
| Ⅸ.총포괄손익 | 23,445,062 | 7,825,143 | (2,477,931) |
| Ⅹ.주당손익(단위 : 원) | 1,308 | 675 | 26 |
| XI. 희석주당손익(단위 : 원) | 1,103 | 623 | 26 |
| XII.연결대상회사수 | 1 | 1 | 1 |
[괄호안의 수치는 음(-)의 수치임]&cr&cr나. 연결대상회사의 변동내용 및 변동사유&cr당3분기말 현재 연결재무제표에 포함된 종속기업은 (주)포레스토리 1개사입니다.
| 사업년도 | NO | 당기말 연결에 포함된 회사명 | 전기대비 연결에 추가된 회사명 | 전기대비 연결에서 제외된 회사명 |
|---|---|---|---|---|
| 제56기 | 1 | (주)포레스토리 | 없음 | 없음 |
| 제55기 | 1 | (주)포레스토리 | 없음 | 없음 |
| 제54기 | 1 | (주)포레스토리 | 없음 | 수도정밀화학(주) |
&cr다. 요약재무정보 (단위 : 천원)
| 과 목 | 제56기 3분기말 | 제55기말 | 제54기말 |
|---|---|---|---|
| 자산 | |||
| 유동자산 | 79,383,290 | 74,758,148 | 50,310,102 |
| 비유동자산 | 85,226,661 | 52,280,564 | 50,994,257 |
| 자산총계 | 164,609,951 | 127,038,712 | 101,304,359 |
| 부채 | |||
| 유동부채 | 76,195,244 | 37,650,249 | 30,275,331 |
| 비유동부채 | 15,335,154 | 14,268,369 | 13,448,781 |
| 부채총계 | 91,530,398 | 51,918,618 | 43,724,112 |
| 자본 | |||
| 자본금 | 7,356,467 | 7,356,467 | 5,843,012 |
| 주식발행초과금 | 47,943,181 | 47,943,181 | 30,368,226 |
| 기타자본 | 12,261,946 | 10,437,101 | 10,026,829 |
| 이익잉여금 | 5,517,959 | 9,383,345 | 11,342,180 |
| 자본총계 | 73,079,553 | 75,120,094 | 57,580,247 |
| 자본과부채총계 | 164,609,951 | 127,038,712 | 101,304,359 |
| 종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 구 분 | (2021.01.01-2021.09.30) | (2020.01.01-2020.12.31) | (2019.01.01-2019.12.31) |
| I. 매 출 액 | 77,338,820 | 96,614,310 | 95,137,668 |
| II. 매출원가 | 34,385,423 | 43,015,222 | 44,699,474 |
| III. 매출총이익 | 42,953,397 | 53,599,088 | 50,438,194 |
| Ⅳ. 영업이익(손실) | (5,681,078) | (515,071) | 1,326,243 |
| Ⅴ. 법인세비용차감전순이익(손실) | (4,505,256) | (3,304,995) | 981,725 |
| Ⅵ. 법인세비용(수익) | (639,871) | (977,399) | 168,183 |
| Ⅶ. 당기순이익(손실) | (3,865,385) | (2,327,596) | 813,541 |
| Ⅷ.기타포괄손익 | - | 368,761 | (1,888,545) |
| Ⅸ.총포괄손익 | (3,865,385) | (1,958,835) | (1,075,004) |
| Ⅹ.주당손익(단위 : 원) | (263) | (170) | 70 |
| XI. 희석주당손익(단위 : 원) | (263) | (170) | 70 |
[괄호안의 수치는 음(-)의 수치임]
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 56 기 3분기말 2021.09.30 현재 |
| 제 55 기말 2020.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 56 기 3분기말 | 제 55 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 79,398,800,319 | 74,900,839,656 |
| 현금및현금성자산 | 32,780,140,719 | 25,917,020,141 |
| 단기금융상품 | 531,085,601 | 4,530,954,648 |
| 매출채권 | 18,869,178,219 | 21,404,052,064 |
| 기타수취채권 | 260,997,256 | 2,615,868,895 |
| 기타유동자산 | 711,927,106 | 585,474,887 |
| 파생상품자산 | 12,223,516,500 | 3,427,776,000 |
| 재고자산 | 14,021,947,898 | 16,419,652,551 |
| 당기법인세자산 | 7,020 | 40,470 |
| 비유동자산 | 125,129,083,357 | 60,643,094,397 |
| 장기금융상품 | 10,000,000 | 11,000,000 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 50,027,000 | 548,915,500 |
| 관계기업투자 | 75,340,817,737 | 37,147,561,982 |
| 유형자산 | 35,077,243,681 | 17,214,389,318 |
| 무형자산 | 3,203,217,843 | 1,936,351,290 |
| 투자부동산 | 10,544,451,641 | |
| 기타비수취채권 | 897,341,075 | 531,601,742 |
| 기타비유동자산 | 5,984,380 | 3,198,120 |
| 이연법인세자산 | 3,250,076,445 | |
| 자산총계 | 204,527,883,676 | 135,543,934,053 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 76,229,290,959 | 37,687,816,754 |
| 매입채무 | 3,074,855,117 | 4,480,323,173 |
| 단기차입금 | 779,352,728 | |
| 유동성장기차입금 | 779,352,728 | |
| 리스부채(유동) | 506,282,937 | 569,420,006 |
| 전환사채 | 29,511,518,586 | |
| 신주인수권부사채 | 19,968,062,543 | 19,818,235,986 |
| 파생상품부채 | 12,110,399,999 | 3,427,776,000 |
| 기타금융부채 | 7,267,142,522 | 6,502,904,770 |
| 기타유동부채 | 844,143,061 | 995,568,182 |
| 환불부채 | 982,497,540 | 925,342,051 |
| 계약부채 | 387,035,839 | 424,931,230 |
| 당기법인세부채 | 18,647,359 | 543,315,356 |
| 비유동부채 | 19,458,717,581 | 14,286,147,815 |
| 리스부채(비유동) | 998,770,682 | 1,017,123,097 |
| 복구충당부채 | 76,024,800 | 98,024,800 |
| 기타비유동부채 | 543,910,836 | 478,497,333 |
| 순확정급여부채 | 13,716,447,359 | 12,692,502,585 |
| 이연법인세부채 | 4,123,563,904 | |
| 부채총계 | 95,688,008,540 | 51,973,964,569 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 108,847,109,697 | 83,526,028,103 |
| 자본금 | 7,356,466,500 | 7,356,466,500 |
| 자본잉여금 | 47,943,181,270 | 47,943,181,270 |
| 기타자본 | 14,075,988,673 | 7,944,043,014 |
| 이익잉여금 | 39,471,473,254 | 20,282,337,319 |
| 비지배지분 | (7,234,561) | 43,941,381 |
| 자본총계 | 108,839,875,136 | 83,569,969,484 |
| 자본과부채총계 | 204,527,883,676 | 135,543,934,053 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 56 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 56 기 3분기 | 제 55 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 27,298,767,945 | 77,338,819,721 | 23,664,468,153 | 70,472,991,693 |
| 제품매출액 | 25,270,069,645 | 71,982,050,744 | 22,735,852,535 | 67,627,414,077 |
| 상품매출액 | 2,004,138,983 | 5,277,732,914 | 928,615,618 | 2,845,577,616 |
| 기타매출액 | 24,559,317 | 79,036,063 | ||
| 매출원가 | 11,760,718,169 | 34,385,422,613 | 10,671,880,769 | 31,782,243,008 |
| 제품매출원가 | 10,567,395,901 | 31,095,679,399 | 10,245,901,605 | 29,995,550,895 |
| 상품매출원가 | 1,149,078,870 | 3,204,575,524 | 425,979,164 | 1,786,692,113 |
| 기타매출원가 | 44,243,398 | 85,167,690 | ||
| 매출총이익 | 15,538,049,776 | 42,953,397,108 | 12,992,587,384 | 38,690,748,685 |
| 판매비와관리비 | 14,672,801,374 | 48,739,425,654 | 12,876,525,245 | 37,571,848,645 |
| 영업이익(손실) | 865,248,402 | (5,786,028,546) | 116,062,139 | 1,118,900,040 |
| 금융수익 | 36,246,820 | 5,112,124,706 | 23,598,699 | 54,309,420 |
| 금융비용 | 631,095,300 | 3,947,318,667 | 41,526,638 | 226,781,020 |
| 기타이익 | 255,498,069 | 821,386,279 | 1,778,693,090 | 2,018,265,786 |
| 기타비용 | 56,906,197 | 764,329,710 | 830,037 | 95,506,221 |
| 관계기업에 대한 지분법손익 | 4,596,918,729 | 29,671,330,723 | 581,170,963 | 343,810,754 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 5,065,910,523 | 25,107,164,785 | 2,457,168,216 | 3,212,998,759 |
| 법인세비용(수익) | 1,315,135,282 | 5,969,204,792 | 1,550,660 | 317,631,824 |
| 당기순이익(손실) | 3,750,775,241 | 19,137,959,993 | 2,455,617,556 | 2,895,366,935 |
| 당기순이익의 귀속 | ||||
| 지배기업소유지분 | 3,751,219,269 | 19,189,135,935 | 2,487,748,930 | 2,927,583,295 |
| 비지배지분 | (444,028) | (51,175,942) | (32,131,374) | (32,216,360) |
| 기타포괄손익 | 2,280,312,591 | 4,307,101,526 | (39,725,374) | 1,073,892,361 |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 | 2,280,312,591 | 4,307,101,526 | (39,725,374) | 1,073,892,361 |
| 관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액 | 2,280,312,591 | 4,307,101,526 | (39,725,374) | 1,073,892,361 |
| 총포괄손익 | 6,031,087,832 | 23,445,061,519 | 2,415,892,182 | 3,969,259,296 |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 지배기업소유지분 | 6,031,531,860 | 23,496,237,461 | 2,448,023,556 | 4,001,475,656 |
| 비지배지분 | (444,028) | (51,175,942) | (32,131,374) | (32,216,360) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익 (단위 : 원) | 256 | 1,308 | 185 | 220 |
| 희석주당이익 (단위 : 원) | 182 | 1,103 | 185 | 220 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 56 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 주식발행초과금 | 기타자본 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.01.01 (기초자본) | 5,843,012,500 | 30,368,225,520 | 9,201,448,168 | 10,691,397,588 | 56,104,083,766 | 142,060,932 | 56,246,144,708 |
| 당기순이익(손실) | 2,927,583,295 | 2,927,583,295 | (32,216,360) | 2,895,366,935 | |||
| 지분법자본변동 | 1,073,892,361 | 1,073,892,361 | 1,073,892,361 | ||||
| 전환사채의 전환 | 1,513,454,000 | 17,574,955,750 | (1,007,233,200) | 18,081,176,550 | 18,081,176,550 | ||
| 전환사채의 발행 | |||||||
| 자본 증가(감소) 합계 | 1,513,454,000 | 17,574,955,750 | 66,659,161 | 2,927,583,295 | 22,082,652,206 | (32,216,360) | 22,050,435,846 |
| 2020.09.30 (기말자본) | 7,356,466,500 | 47,943,181,270 | 9,268,107,329 | 13,618,980,883 | 78,186,735,982 | 109,844,572 | 78,296,580,554 |
| 2021.01.01 (기초자본) | 7,356,466,500 | 47,943,181,270 | 7,944,043,014 | 20,282,337,319 | 83,526,028,103 | 43,941,381 | 83,569,969,484 |
| 당기순이익(손실) | 19,189,135,935 | 19,189,135,935 | (51,175,942) | 19,137,959,993 | |||
| 지분법자본변동 | 4,307,101,526 | 4,307,101,526 | 4,307,101,526 | ||||
| 전환사채의 전환 | |||||||
| 전환사채의 발행 | 1,824,844,133 | 1,824,844,133 | 1,824,844,133 | ||||
| 자본 증가(감소) 합계 | 6,131,945,659 | 19,189,135,935 | 25,321,081,594 | (51,175,942) | 25,269,905,652 | ||
| 2021.09.30 (기말자본) | 7,356,466,500 | 47,943,181,270 | 14,075,988,673 | 39,471,473,254 | 108,847,109,697 | (7,234,561) | 108,839,875,136 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 56 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 56 기 3분기 | 제 55 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 4,589,265,811 | 2,941,189,352 |
| 영업에서 창출된 현금 | 6,042,697,804 | 3,209,940,227 |
| 이자수취 | 109,053,822 | 111,741,823 |
| 이자지급 | (697,027,259) | (273,051,493) |
| 법인세지급 | (865,458,556) | (107,441,205) |
| 투자활동현금흐름 | (28,150,805,840) | (5,710,735,949) |
| 단기금융상품의 증가 | (500,000,000) | (4,500,000,000) |
| 단기금융상품의 감소 | 4,500,000,000 | 4,500,000,000 |
| 기타수취채권의 증가 | (412,000,000) | (1,271,120,000) |
| 기타수취채권의 감소 | 2,512,593,985 | 57,036,652 |
| 장기금융상품의 감소 | 1,000,000 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소 | 500,000,000 | |
| 관계기업투자지분의 취득 | (3,000,000,000) | |
| 무형자산의 취득 | (1,776,541,028) | (721,155,028) |
| 유형자산의 취득 | (29,635,096,070) | (4,322,297,573) |
| 유형자산의 처분 | 217,273 | 5,300,000 |
| 무형자산의 처분 | 541,500,000 | |
| 임대보증금의 감소 | (340,980,000) | |
| 재무활동현금흐름 | 30,424,660,607 | (106,708,692) |
| 단기차입금의 증가 | 779,352,728 | |
| 리스부채의 상환 | (519,044,849) | (587,885,242) |
| 전환사채의 발행 | 29,250,000,000 | 500,000,000 |
| 전환사채의 감소 | (18,823,450) | |
| 파생상품자산의 증가 | (1,350,000,000) | |
| 파생상품부채의 증가 | 1,485,000,000 | |
| 장기차입금의 증가 | 779,352,728 | |
| 현금및현금성자산의 감소 | 6,863,120,578 | (2,876,255,289) |
| 기초현금및현금성자산 | 25,917,020,141 | 11,394,382,263 |
| 기말현금및현금성자산 | 32,780,140,719 | 8,518,126,974 |
3. 연결재무제표 주석
| 당분기 : 2021년 09월 30일 현재 |
| 전분기 : 2020년 09월 30일 현재 |
| 주식회사 팜젠사이언스와 그 종속기업(구, 우리들제약 주식회사와 그 종속기업) |
&cr 1. 일반 사항&cr
주식회사 팜젠사이언스(구, 우리들제약 주식회사) (이하 "회사")와 그 종속기업(이하 회사와 종속기업을 "연결회사")의 현황은 다음과 같습니다.&cr &cr회사는 1966년 8월 25일에 의약품제조 및 도매 등을 사업목적으로 설립되었으며, 경기도 화성에 본사 및 공장을 두고 있으며, 서울에 사무소를 두고 있습니다. 한편, 회사는 1990년 6월 15일에 한국거래소에 주식을 상장하였습니다. &cr
회사의 설립 시 자본금은 3백만원이었으나 수차례의 증자 등을 거쳐 당분기말 현재 회사의 자본금은 7,356 백만원이며, 주요 주주 구성현황은 다음과 같습니다.
| 주 주 명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수(주) | 지분율(%) | 주식수(주) | 지분율(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 에이치디투자조합 | 870,000 | 5.91 | 870,000 | 5.91 |
| 자기주식 | 41,910 | 0.29 | 41,910 | 0.29 |
| 기타주주 | 13,801,023 | 93.80 | 13,801,023 | 93.80 |
| 합 계 | 14,712,933 | 100.00 | 14,712,933 | 100.00 |
(1) 종속기업 현황 및 요약 재무정보 &cr&cr보고기간종료일 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. &cr
- 당분기말/당분기
(단위: 천원)
| 구 분 | 주요영업활동 | 소재지 | 지분율(%) | 결산일 | 당분기말 | 당분기 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 분기순손익 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)포레스토리 | 생활화학제품 및 화장품 제조 | 대한민국 | 51.67 | 12월 31일 | 19,078 | 34,046 | (105,881) |
- 전기말/ 전분기
(단위: 천원)
| 구 분 | 주요영업활동 | 소재지 | 지분율(%) | 결산일 | 전기말 | 전분기 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 분기순손익 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)포레스토리 | 생활화학제품 및 화장품 제조 | 대한민국 | 51.67 | 12월 31일 | 146,259 | 55,346 | (66,655) |
2. 중요한 회계정책
2.1 연결재무제표 작성 기준
연결회사의 2021년 9월 30일 로 종료하는 3개월 및 9개월 보고기간에 대한 요약 분기연결 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. &cr 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.&cr &cr이 요약 분기연결재무제표 는 보고기간말인 2021년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr
2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr
연결회 사는 2021년 1월 1일로 개 시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등 에 대한 실무적 간편법 &cr &cr실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준 서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr
(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)
이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr
(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용&cr
인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’ 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr
(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr
(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
&cr(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약’ 제정 &cr
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체할 예정입니다. 이 기준서는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 연결 회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr &cr(6) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
·기업회계기준서 제1116호 '리스’: 리스 인센티브
·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정&cr&cr (7) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등&cr &cr코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr &cr 2.2 회계정책&cr &cr 분기연결 재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr&cr 2.2.1 법인세비용&cr &cr중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr
3. 중요한 회계추정 및 가정&cr &cr연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.&cr&cr 분기연결재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.&cr&cr 2021년 코로나19의 영향으로 인하여 국내외 경제 상황의 불확실성은 쉽게 해소되기 어려울 것으로 예상되고 있습니다. 코로나19가 재무상태 및 영업성과에 미칠영향의 범위를 예측하는 것은 현재 시점에는 매우 불확실하며 연결회사 역시 향후 수익 창출 및 현금흐름과 관련된 불확실성이 커질 수 있습니다. 연결회사의 재무상태 및 경영성과에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 예측할 수 없습니다.
4. 공정가치&cr &cr (1 ) 금융상품 종류별 공정가치 &cr &cr금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원 )
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산(*1) | 32,780,141 | 32,780,141 | 25,917,020 | 25,917,020 |
| 단기금융상품(*1) | 531,086 | 531,086 | 4,530,955 | 4,530,955 |
| 매출채권(*1) | 18,869,178 | 18,869,178 | 21,404,052 | 21,404,052 |
| 기타수취채권(*1) | 1,158,338 | 1,158,338 | 3,147,471 | 3,147,471 |
| 장기금융상품(*1) | 10,000 | 10,000 | 11,000 | 11,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 50,027 | 50,027 | 548,916 | 548,916 |
| 파생상품자산 | 12,223,517 | 12,223,517 | 3,427,776 | 3,427,776 |
| 소계 | 65,622,287 | 65,622,287 | 58,987,190 | 58,987,190 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무(*1) | 3,074,855 | 3,074,855 | 4,480,323 | 4,480,323 |
| 단기차입금(*1) | 779,353 | 779,353 | - | - |
| 유동성장기차입금(*1) | 779,353 | 779,353 | - | - |
| 기타금융부채(*1)(*2) | 6,304,113 | 6,304,113 | 5,806,078 | 5,806,078 |
| 전환사채(*1) | 29,511,519 | 29,511,519 | - | - |
| 신주인수권부사채(*1) | 19,968,063 | 19,968,063 | 19,818,236 | 19,818,236 |
| 파생상품부채 | 12,110,400 | 12,110,400 | 3,427,776 | 3,427,776 |
| 소계 | 72,527,656 | 72,527,656 | 33,532,413 | 33,532,413 |
(*1) 장부금액이 공정가치에 상당히 가까운 자산, 부채에 대해서는 장부가액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다.&cr(*2) 종업원급여 관련 채무 등은 제외되었습니다.&cr
(2) 공정가치 서열체계 &cr&cr공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr
| - | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) |
| - | 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) |
| - | 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) |
&cr 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. &cr
1) 당분기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 50,027 | 50,027 |
| 파생상품자산-전환사채 | - | - | 5,192,411 | 5,192,411 |
| 파생상품자산-신주인수권부사채 | - | - | 7,031,106 | 7,031,106 |
| 부채 | ||||
| 파생상품부채-전환사채 | - | - | 5,079,294 | 5,079,294 |
| 파생상품부채-신주인수권부사채 | - | - | 7,031,106 | 7,031,106 |
2) 전기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 548,916 | 548,916 |
| 파생상품자산-신주인수권부사채 | - | - | 3,427,776 | 3,427,776 |
| 부채 | ||||
| 파생상품부채-신주인수권부사채 | - | - | 3,427,776 | 3,427,776 |
&cr (3) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정 &cr&cr활성시장에서 거래되지 아니하는 채무증권의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있으며, 평가기법은 가능한 한 관측 가능한 시장정보를 최대한 사용하고있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다.&cr&cr연결회사는 공정가치 서열체계에서 반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평 가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.&cr
(단위: 천원)
| 구분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|
| 신주인수권사채 매도청구권(자산) | 7,031,106 | TF모형 | 주가, 주가변동성 |
| 전환사채 매도청구권(자산) | 5,192,411 | TF모형 | 주가, 주가변동성 |
| 신주인수권사채 매도청구권(부채) | 7,031,106 | TF모형 | 주가, 주가변동성 |
| 전환사채 매도청구권(부채) | 5,079,294 | TF모형 | 주가, 주가변동성 |
(4) 반복적인 측청치의 수준 3의 변동 내역&cr&cr 당분기와 전분기 중 반복적인 측청치의 수준 3의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr - 당분기
(단위: 천원)
| 구분 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 파생상품자산 | 파생상품부채 | |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 548,916 | 3,427,776 | 3,427,776 | |
| 취득 | - | 3,761,073 | 5,844,330 | |
| 처분 | (498,889) | - | - | |
| 총포괄손익 | 당기손익 | - | 5,034,668 | 2,838,294 |
| 기타포괄손익 | - | - | - | |
| 당분기말 | 50,027 | 12,223,517 | 12,110,400 |
&cr - 전분기
(단위: 천원)
| 구분 | 당기손익-공정가치측정&cr금융자산 | |
|---|---|---|
| 기초 | 1,634,379 | |
| 총포괄손익 | 당기손익 | (143) |
| 기타포괄손익 | - | |
| 전분기말 | 1,634,236 |
&cr (5) 민감도 분석 대상인 수준 3으로 분류되는 투입변수의 10% 변동에 따른 당분기 세전 손익 효과에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 투입변수 | 당분기말 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유리한 변동 | 불리한 변동 | 유리한 변동 | 불리한 변동 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정 금융상품 | ||||||
| 투자전환사채 | (주)퍼스트케어 | 주가 변동성 | - | - | 2,926 | (519) |
| 파생상품자산 | ||||||
| 콜옵션-전환사채 | 주가 변동성 | 626,697 | (438,912) | - | - | |
| 콜옵션-신주인수권부사채 | 주가 변동성 | 96,030 | (250,848) | 317,138 | (321,534) | |
| 파생상품부채 | ||||||
| 콜옵션-전환사채 | 주가 변동성 | 441,693 | (629,343) | - | - | |
| 콜옵션-신주인수권부사채 | 주가 변동성 | 250,848 | (96,030) | 321,534 | (317,138) |
&cr 5. 영업부문 &cr &cr (1) 부문별 정보&cr&cr연결회사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일 부문이므로 부문별 정보를 공시하지 않습니다. 연결회사의 최고영업의사결정자가 정기적으로 검토하는 보고자료는 연결재무제표와 일관된 방법으로 측정됩니다.&cr
(2) 지역에 대한 정보&cr&cr 당분기 와 전분기 중 지역별 매출액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 지 역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 국 내 | 77,120,591 | 70,005,658 |
| 해 외 | 218,229 | 467,334 |
| 합 계 | 77,338,820 | 70,472,992 |
(3) 당분기 와 전기말 현재 지역별 비유동자산 정보는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 지 역 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 국 내 | 48,824,913 | 19,150,741 |
&cr 상기 비유동자산은 유형자산, 투자부동산, 사용권자산 및 무형자산으로 구성되어 있습니다.&cr &cr (4) 당분기와 전분기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객으로부터의 수익금 정보는 아래와 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| A사(*) | 7,946,799 | 6,201,426 |
| B사(*) | 6,558,455 | 10,427,326 |
(*) 당분기 B사는 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하지 않았으 며, 전 분기 A사는 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하지 않았습니다.&cr &cr 6. 금융자산&cr
6.1 당기손익-공정가치측정금융자산 &cr &cr보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 채무상품 | ||
| 투자전환사채 (*) | - | 498,889 |
| 출자금 | 50,027 | 50,027 |
| 합 계 | 50,027 | 548,916 |
(*) 당분기 중 (주)퍼스트케어의 투자전환사채가 만기 도래하여 원리금 전액을 회수하였습니다.
&cr6.2 매출채권 &cr
(1) 보고기간 종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 일반매출채권 | 26,110,747 | 28,664,514 |
| 차감 : 손실충당금 | (7,241,569) | (7,260,462) |
| 합 계 | 18,869,178 | 21,404,052 |
(2) 당분기와 전분기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 7,260,462 | 5,784,578 |
| 대손상각비(대손충당금환입) | (21,547) | 241,232 |
| 상각채권환입 | 2,654 | 13,115 |
| 보고기간 말 금액 | 7,241,569 | 6,038,925 |
&cr손상된 채권에 대한 충당금 설정 및 환입액은 연결포괄손익계산서상 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.&cr
6.3 기타수취채권&cr
(1) 보고기간 종료일 현재 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 대여금 | 355,981 | 2,428,333 |
| 차감: 손실충당금 | (45,000) | (45,000) |
| 미수금 | 391,856 | 345,877 |
| 차감: 손실충당금 | (191,283) | (291,283) |
| 미수수익 | 1,758 | 36,275 |
| 보증금 | 645,026 | 673,269 |
| 기말금액 | 1,158,338 | 3,147,471 |
| 차감 : 비유동항목 | (897,341) | (531,602) |
| 유동항목 | 260,997 | 2,615,869 |
(2) 당분기와 전분기 중 기타수취채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 336,283 | 485,286 |
| 기타의대손충 당금환입 | (100,000) | (220,000) |
| 보고기간 말 금액 | 236,283 | 265,286 |
7. 관계기업투자 &cr
(1) 보고기간 종료일 현재 연결회사의 관계기업 투자내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 회사명 | 설립국가 | 당분기말&cr 지분율(%) | 결산일 | 취득원가 | 장부금액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | 커넥타젠(주) | 대한민국 | 28.57 | 12월 31일 | 2,000,000 | 950,909 | 1,008,242 |
| 관계기업 | (주)엑세스바이오 | 미국 | 25.26 | 12월 31일 | 24,864,499 | 71,152,499 | 35,589,320 |
| 관계기업 | (주)퍼스트케어(*1) | 대한민국 | - | 12월 31일 | - | - | - |
| 관계기업 | (주)인큐텐 | 대한민국 | 39.29 | 12월 31일 | 550,000 | 255,785 | 550,000 |
| 관계기업 | (주)엔비알(*2) | 대한민국 | 33.33 | 12월 31일 | 3,000,000 | 2,981,625 | - |
| 합 계 | 30,414,499 | 75,340,818 | 37,147,562 |
(*1) 전기말 연결회사는 (주)퍼스트케어의 전환사채를 보유하고 있었으며, 보통주로 전환 시 지분율은 33%입니다. 유의적인 영향력을 보유하는 피투자기업이 발행한 금융상품을 통해 관계기업에 대한 소유지분과 연계된 이익에 실질적으로 접근할 수 없는 것으로 판단하여 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익-공정가치로 측정하고 재무상태표 상 '당기손익-공정가치측정금융자산'으로 분류하였으나, 당분기 중 투자전환사채에 대한 원리금 전액을 회수하였고, 전환권 행사를 하지 않기로 결정됨에 따라 관계기업 및 당기손익-공정가치측정금융자산에서 제외하였습니다.&cr (*2) 당분기 중 (주)엔비알의 지분증권을 취득하 여 관계기업에 포함하였습니다. &cr
(2) 당분기와 전분기 중 관계기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 37,147,562 | 24,460,397 | |
| 취득 | 3,000,000 | - | |
| 지분 법손익 | 당기손익 | 29,671,331 | 2,100,797 |
| 기타포괄손익 | 5,521,925 | 1,073,892 | |
| 보고기간 말 금액 | 75,340,818 | 27,635,086 |
(3) 보고기간 종료일 현재 관계기업 투자에 대해 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익-공정가치로 측정하는 금융상품은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||
| (주)퍼스트케어(*) | - | 498,889 |
( *) 당분기 중 (주)퍼스트케어의 당기손익-공정가치측정금융자산이 만기 도래하여 원리금 전액을 회수하였습니다.&cr
(4) 보고기간 종료일 현재 시장성 있는 관계기업 투자주식의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 시장가치 | 장부가액 | 주식수 | 시장가치 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)엑세스바이오 | 9,171,729 | 163,256,776 | 71,152,499 | 9,171,729 | 202,236,624 | 35,589,320 |
8. 유형자산&cr
(1) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
- 당분기
(단위: 천원)
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 구축물 | 기계장치 | 사용권자산 | 기타의 유형자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 3,060,630 | 5,135,311 | 75,081 | 4,034,376 | 1,579,980 | 3,329,011 | 17,214,389 |
| 취득 | - | - | - | 25,800 | 454,360 | 30,121,359 | 30,601,519 |
| 처분 | - | - | - | - | (36,256) | (21,092) | (57,348) |
| 대체 | 12,330,060 | 2,539,010 | - | 87,314 | - | (25,523,391) | (10,567,007) |
| 감가상각비 | - | (176,735) | (9,047) | (418,574) | (536,344) | (973,609) | (2,114,309) |
| 당분기말 순장부금액 | 15,390,690 | 7,497,586 | 66,034 | 3,728,916 | 1,461,740 | 6,932,278 | 35,077,244 |
| 당분기말 | |||||||
| 취득원가 | 15,390,690 | 9,482,819 | 307,500 | 10,960,313 | 2,830,789 | 14,832,232 | 53,804,343 |
| 감가상각누계액 | - | (1,985,233) | (241,466) | (7,231,397) | (1,369,049) | (7,889,613) | (18,716,758) |
| 정부보조금 | - | - | - | - | - | (10,341) | (10,341) |
| 순장부금액 | 15,390,690 | 7,497,586 | 66,034 | 3,728,916 | 1,461,740 | 6,932,278 | 35,077,244 |
&cr - 전분기
(단위: 천원)
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 구축물 | 기계장치 | 사용권자산 | 기타의 유형자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 3,060,630 | 982,482 | 87,144 | 3,264,682 | 2,208,884 | 5,991,445 | 15,595,267 |
| 취득 | - | 134,761 | - | 858,150 | 366,502 | 3,268,670 | 4,628,083 |
| 처분 | - | - | - | (22,507) | (38,322) | (9) | (60,838) |
| 대체 | - | 4,190,858 | - | 460,350 | - | (4,651,208) | - |
| 감가상각 | - | (124,458) | (9,047) | (399,238) | (618,876) | (949,816) | (2,101,434) |
| 전분기말 순장부금액 | 3,060,630 | 5,183,643 | 78,097 | 4,161,437 | 1,918,188 | 3,659,082 | 18,061,078 |
| 전분기말 | |||||||
| 취득원가 | 3,060,630 | 6,943,809 | 307,500 | 10,832,199 | 3,184,111 | 10,825,866 | 35,154,115 |
| 감가상각누계액 | - | (1,760,166) | (229,403) | (6,670,762) | (1,265,923) | (7,153,263) | (17,079,516) |
| 정부보조금 | - | - | - | - | - | (13,521) | (13,521) |
| 순장부금액 | 3,060,630 | 5,183,643 | 78,097 | 4,161,437 | 1,918,188 | 3,659,082 | 18,061,078 |
&cr (2) 감가상각비 중 1,303백만원( 전 분기 : 1,273 백만원 )은 매출원 가에, 811백만원( 전분기 : 829 백 만원)은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.&cr&cr (3) 연결회사는 보유하고 있는 건물과 관련하여 현대화재해상보험(주)에 부보금액 29,988백만원의 화재보험을 가입하고 있으며, 물류창고 관련하여 DB손해보험(주)에 부보금액 6,512백만원의 화재보험을 가입하고 있습니다.&cr &cr(4) 연결회사는 제33회차 전환사채 발행과 관련하여 서울 서초구 방배동에 소재하는 연결회사 토지, 건물을 담보로 제공하고 있습니다 (주석 13 및 24 참조).&cr
9. 리스&cr
연결회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.
&cr(1) 연결재 무상태표에 인식된 금액&cr&cr 리스와 관련해 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 사용권자산(*) | ||
| 부동산 | 1,038,990 | 1,305,099 |
| 차량운반구 | 422,750 | 274,881 |
| 합계 | 1,461,740 | 1,579,980 |
(*) 연결재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.&cr
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 리스부채 | ||
| 유동 | 506,283 | 569,420 |
| 비유동 | 998,771 | 1,017,123 |
| 소 계 | 1,505,054 | 1,586,543 |
&cr 당분기 중 증가된 사용권자산은 454백만원( 전분기 : 367 백만원)입니다. &cr
(2) 연결손익계산서에 인식된 금액
리스와 관련해서 연결손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산 | 350,288 | 387,350 |
| 차량운반구 | 186,057 | 231,526 |
| 합계 | 536,345 | 618,876 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) | 61,698 | 83,415 |
| 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) | 17,978 | 10,288 |
| 소액리스료(매출원가 및 관리비에 포함) | 59,682 | 37,503 |
&cr 당분기 중 리스의 총 현금유출은 658 백 만원( 전분기 : 719 백만원)입니다.
10. 무형자산&cr &cr(1) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
- 당분기
(단위: 천원)
| 구 분 | 영업권 | 개발비 | 기타의 무형자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | - | 1,582,196 | 354,155 | 1,936,351 |
| 외부 취득 | - | 2,037,447 | 8,807 | 2,046,254 |
| 무형자산상각비 | - | (97,204) | (28,083) | (125,287) |
| 무형자산손상차손 | - | (654,100) | - | (654,100) |
| 기말 순장부금액 | - | 2,868,339 | 334,879 | 3,203,218 |
| 당분기말 | ||||
| 취득원가 | 53,749 | 4,809,053 | 579,412 | 5,442,214 |
| 상각누계액 | - | (1,067,295) | (244,533) | (1,311,828) |
| 손상차손누계 | (53,749) | (873,419) | - | (927,168) |
| 순장부금액 | - | 2,868,339 | 334,879 | 3,203,218 |
- 전분기
(단위: 천원)
| 구 분 | 영업권 | 개발비 | 기타의 무형자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 53,749 | 203,967 | 787,697 | 1,045,413 |
| 외부 취득 | - | - | 156,887 | 156,887 |
| 처분 | - | - | (553,413) | (553,413) |
| 무형자산상각비 | - | (57,525) | (29,124) | (86,649) |
| 무형자산손상차손 | (53,749) | - | - | (53,749) |
| 기말 순장부금액 | - | 146,442 | 362,047 | 508,489 |
| 전분기말 | ||||
| 취득원가 | 53,749 | 1,299,596 | 569,176 | 1,922,521 |
| 상각누계액 | - | (933,835) | (207,129) | (1,140,964) |
| 손상차손누계 | (53,749) | (219,319) | - | (273,068) |
| 순장부금액 | - | 146,442 | 362,047 | 508,489 |
(2) 보고기간 종료일 현재 개발비 장부금액 및 잔여상각기간은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 단계 | 구분 | 개별자산명 | 자산화한 개발비 금액(누계액) | 개발비 | 잔여 상각기간 |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 생동 | 1상 | 2상 | 3상 | 판매 승인 |
계 | 손상&cr차손&cr누계액 | 상각&cr누계액 | 장부금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 개발중 | 개량&cr신약 | 오르리스타트60mg,120mg(공동) | - | - | - | 180,000 | - | 180,000 | 180,000 | - | - | - |
| 다파글리플로진/메트포르민(공동) | - | 97,143 | - | - | - | 97,143 | - | - | 97,143 | - | ||
| 다파글리플로진/시타글립틴(공동) | - | 70,000 | - | - | - | 70,000 | - | - | 70,000 | - | ||
| 엠파글리플로진 단일/복합(공동) | 15,000 | - | - | - | - | 15,000 | - | - | 15,000 | - | ||
| 테라립틴정(공동)단일/복합 (*1) | 30,000 | - | - | - | - | 30,000 | - | - | 30,000 | - | ||
| 오스힐정+세레콕시브(공동)복합100mg | - | - | - | 200,000 | - | 200,000 | - | - | 200,000 | - | ||
| 시타글립틴염산염(공동) | - | 111,667 | - | - | - | 111,667 | - | - | 111,667 | - | ||
| 소계 | 45,000 | 278,810 | - | 380,000 | - | 703,810 | 180,000 | - | 523,810 | - | ||
| 제네릭 | 리바젯정10/20mg | 275,200 | - | - | - | - | 275,200 | 275,200 | - | - | - | |
| 우리빅스정 | 198,900 | - | - | - | - | 198,900 | 198,900 | - | - | - | ||
| 에소맥스정 (*2) | 172,900 | - | - | - | - | 172,900 | - | - | 172,900 | - | ||
| 원스본주(졸레드론산)(공동) (*4) | 30,000 | - | - | - | - | 30,000 | - | - | 30,000 | - | ||
| 에스오메프라졸복합제(공동) | 40,000 | - | - | - | - | 40,000 | - | - | 40,000 | - | ||
| 덱시부프로펜400mg | 122,000 | - | - | - | - | 122,000 | - | - | 122,000 | - | ||
| 델로디핀정80/5mg | 293,600 | - | - | - | - | 293,600 | - | - | 293,600 | - | ||
| 바르반정160mg | 182,700 | - | - | - | - | 182,700 | - | - | 182,700 | - | ||
| 타바스타정2mg | 124,700 | - | - | - | - | 124,700 | - | - | 124,700 | - | ||
| 콜린알포세레이트 임상 | - | - | - | 142,947 | - | 142,947 | - | - | 142,947 | - | ||
| 바르반플러스160/12.5mg | 272,800 | - | - | - | - | 272,800 | - | - | 272,800 | - | ||
| 아스로펜정 | 117,000 | - | - | - | - | 117,000 | - | - | 117,000 | - | ||
| 우리빅스정 | 199,200 | - | - | - | - | 199,200 | - | - | 199,200 | - | ||
| 우리들세파클러캡슐250mg | 5,000 | - | - | - | - | 5,000 | - | - | 5,000 | - | ||
| 글루피오정15mg | 10,000 | - | - | - | - | 10,000 | - | - | 10,000 | - | ||
| 크바젯정10/20mg | 262,500 | - | - | - | - | 262,500 | - | - | 262,500 | - | ||
| 루카스트정10mg | 5,000 | - | - | - | - | 5,000 | - | - | 5,000 | - | ||
| 소계 | 2,311,500 | - | - | 142,947 | - | 2,454,447 | 474,100 | - | 1,980,347 | - | ||
| 개발완료 | 제네릭 | 리바틴정 | - | - | - | - | 96,000 | 96,000 | - | 96,000 | - | - |
| 크바스틴정 | - | - | - | - | 55,000 | 55,000 | - | 44,917 | 10,083 | 1년 | ||
| 알레온정 | - | - | - | - | 45,000 | 45,000 | - | 37,500 | 7,500 | 0.9년 | ||
| 프렐린캡슐 | - | - | - | - | 54,000 | 54,000 | - | 46,800 | 7,200 | 0.7년 | ||
| 뉴로스캡슐 | - | - | - | - | 58,500 | 58,500 | - | 43,875 | 14,625 | 1.3년 | ||
| 아르시딘에프정 | - | - | - | - | 25,000 | 25,000 | - | 14,166 | 10,834 | 2.2년 | ||
| 레이트서방정 | - | - | - | - | 50,000 | 50,000 | - | 22,500 | 27,500 | 2.8년 | ||
| 라푸린정(엠토가정) | - | - | - | - | 10,000 | 10,000 | - | 2,500 | 7,500 | 3.8년 | ||
| 바르디핀정10/160mg | - | - | - | - | 241,200 | 241,200 | - | 52,260 | 188,940 | 4년 | ||
| 리바젯정(공동) (*3) | - | - | - | - | 100,000 | 100,000 | - | 10,000 | 90,000 | 4.5년 | ||
| 소계 | - | - | - | - | 734,700 | 734,700 | - | 370,518 | 364,182 | - | ||
| 합 계 | 2,356,500 | 278,810 | - | 522,947 | 734,700 | 3,892,957 | 654,100 | 370,518 | 2,868,339 | - |
연결회사는 외부 연구용역기관 또는 제3자가 주최하는 연구용역기관에게 지급한 제네릭, 개량신약 관련 생동 및 임상시험 용역금액 중 시험계획 승인 이전과 이후로 경상연구개발비용과 개발비로 계상하고 있습니다. 관련 제품의 매출이 발생한 시점부터 5년 동안 상각하고 있습니다. &cr &cr (*1) 오르리스타트60mg,120mg(공동) , 리바젯정10/20mg, 우리빅스정 은 생동시험 결과 동등성 판정 기준에 미달하여 손상차손 인식하였습니다.&cr (*2) 테라립틴정(공동) 당뇨병용제(제2형 당뇨병환자 혈당조절)로서 1상이 완료되었습니다. &cr(*3) 에소맥스정은 소화성궤양용제(위식도 역류질환 등 치료)로서 자사생산 전환을 위하여 생동 진행중입니다. &cr(*4) 원스본주(졸레드론산)(공동)은 따로 분류되지 않는 대사성 의약품(골다공증 치료제)로서 생동(이동)완료하였으며 , 2021년 하반기 발매예정입니다. &cr (*5) 리바젯정(공동)은 동맥경화용제(고콜레스테롤혈증 치료)로서 3상이 완료되었으며, 2021년 4월 발매하였습니다.&cr(*6)아스로펜정은 해열진통소염제(류마티스관절염, 골관절염 치료)로서 자사생산 전환을 위하여 생동 진행중이며 2022년 10월 완료예정입니다.
&cr(3) 무형자산상각비는 모두 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. 또한, 당분기 중 &cr연결회사가 비용으로 인식한 개발 지출의 총액 은 1,818백만원 ( 전분기 :732백만원)입 니다.
11. 투자부동산&cr
(1) 보고기간 종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 8,762,608 | - | 8,762,608 | - | - | - |
| 건물 | 1,804,399 | (22,555) | 1,781,844 | - | - | - |
| 합 계 | 10,567,007 | (22,555) | 10,544,452 | - | - | - |
&cr (2) 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr - 당분기
(단위: 천원)
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | - | - | - |
| 대체 | 8,762,608 | 1,804,399 | 10,567,007 |
| 감가상각비 | - | (22,555) | (22,555) |
| 당분기말 순장부금액 | 8,762,608 | 1,781,844 | 10,544,452 |
| 당분기말 | |||
| 취득원가 | 8,762,608 | 1,804,399 | 10,567,007 |
| 감가상각누계액 | - | (22,555) | (22,555) |
| 순장부금액 | 8,762,608 | 1,781,844 | 10,544,452 |
&cr - 전분기 투자부동산의 변동내역은 없습니다.&cr&cr(3) 당분기 중 감가상각비 23백만원이 매출원가에 포함되어 있습니다.&cr &cr (4) 연결회사는 제33회차 전환사채 발행과 관련하여 서울 서초구 방배동에 소재하는 연결회사 토지, 건물을 담보로 제공하고 있습니다(주석 13 및 24 참조).&cr
(5) 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련한 수익과 비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 투자부동산으로부터의 임대수익 | 79,036 | - |
| 투자부동산으로부터의 운영/유지보수비용 | 62,613 | - |
| 투자부동산 감가상각비 | 22,555 | - |
&cr (6) 당분기말 현재 연결회사가 투자부동산으로 계상하고 있는 토지와 건물의 공정가치는 9,352백만원입니다.
&cr 12. 기타부채 등&cr &cr보고기간 종료일 현재 기타부채 등의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미지급금 | 4,590,323 | 3,738,744 |
| 예수보증금 | 54,449 | 70,303 |
| 미지급비용 | 2,622,371 | 2,693,858 |
| 기타금융부채 소계 | 7,267,143 | 6,502,905 |
| 선수금 | 124,403 | 107,360 |
| 예수금 | 4,248 | 5,648 |
| 부가세예수금 | 715,492 | 882,560 |
| 기타유동부채 소계 | 844,143 | 995,568 |
| 장기종업원급여부채 | 543,911 | 478,497 |
| 기타비유동부채 소계 | 543,911 | 478,497 |
13. 차입금&cr
( 1) 보고기간 종료일 현재 차입금 장부금액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | ||
| 단기차입금 | 779,353 | - |
| 유동성장기차입금 | 779,353 | - |
| 소 계 | 1,558,706 | - |
| 전환사채 | 30,000,000 | - |
| 차감: 사채할인발행차금 | (488,481) | - |
| 소 계 | 29,511,519 | - |
| 신주인수권부사채 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 차감: 사채할인발행차금 | (31,937) | (181,764) |
| 소 계 | 19,968,063 | 19,818,236 |
| 합 계 | 51,038,288 | 19,818,236 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금 의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 차입처 | 내 역 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 | 만 기 |
| 우리은행 | 시설자금대출 | 2.53% | 779,353 | - | 2022-07-19 |
| 합 계 | 779,353 | - |
(3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금 의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 차입처 | 내 역 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 | 만 기 |
| 우리은행 | 시설자금대출 | 2.53% | 779,353 | - | 2022-07-19 |
| 소 계 | 779,353 | - | |||
| 차감 : 1년이내 만기도래분(유동성장기차입금) | (779,353) | - | |||
| 차 감 계 | - | - |
&cr연결회사는 차입금 관련하여 2021년 04월 19일 연구소 분양권 양수에 대한 중도금 대출을 실행하였으며, 중도금 대출에 대한 이자는 시행사에서 부담하고 있습니다.&cr
(4) 제31회 전환사채
| 구 분 | 내 역 | |
|---|---|---|
| 구 분 | 제 31 회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | |
| 발행일 | 2018.11.01 | |
| 만기일 | 2021.11.01 | |
| 최초 발행금액(*) | 20,000,000,000원 | |
| 모집방법 | 사모 | |
| 금리(YTM) | 2.50% | |
| 전환권 행사가능기간 | 2019년 11월 01일~2021년 10월 01일 | |
| 전환가액 | 5,960원 | |
| 행사가액 조정기간 | 매월 | |
| 당분기말 채권잔액 | 권면총액(*) | 0원 |
| 전환가능주식수 | 0주 | |
| 조기상환 옵션 | 일부의 사채권자는 발행일로부터 1년 및 그 이후 매 3개월이 되는 날에 사채 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음. |
(*) 전기말 제31회차 전환사채는 전액 상환 및 전환 청구 완료되었습니다.&cr&cr연결회사는 당분기말 재발행을 위해 1,200백만원의 전환사채를 보유중입니다.&cr
(5) 제32회 신주인수권부사채
| 구 분 | 내 역 | |
|---|---|---|
| 구 분 | 제 32 회 무기명식 이권부 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채 | |
| 발행일 | 2020년 11월 27일 | |
| 만기일 | 2023년 11월 27일 | |
| 최초 발행금액(*1) | 20,000,000,000원 | |
| 모집방법 | 사모 | |
| 금리(YTM) | 2.50% | |
| 권리행사기간 | 2021년 11월 27일~2023년 10월 27일 | |
| 행사가액(*2) | 9,030원 | |
| 행사가액 조정기간 | 매월 | |
| 당분기말 채권잔액 | 권면총액(*1) | 20,000,000,000 |
| 전환가능주식수 | 2,214,839 | |
| 조기상환 옵션 | 일부의 사채권자는 발행일로부터 1년 및 그 이후 매 3개월이 되는 날에 사채 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음. |
(*1) 상기 제32회 신주인수권부사채는 2020년 11월 11일 이사회에서 발행 결정되었습니다.&cr (*2) 상기 제32회 신주인수권부사채는 2021년 03월 27일 행사가액이 9,260원에서 9,030원으로 조정 되었습니다.&cr &cr연결회사의 최근 사업연도 말 기준 순자산의 30%이상 압류 결정 임의 경매 개시되는 경우 등을 포함한 기한이익 상실의 원인사유를 구성하는 약정을 포함하고 있습니다.&cr
(6) 연결회사는 특정 인수자로부터 해당 인수자가 인수한 신주인수권부사채 액면가액 20,000백만원의 90%에 해당하는 18,000백만원을 매수할 수 있는 권리를 사채 발행일에 부여받았으며, 이에 대한 대가로 1,100백만원을 인수자에게 지급하였습니다.연결회사는 이를 파생상품자산으로 인식하였습니다. 행사가능일은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 행사가능일 | 2021년 11월 27일, 2022년 02월 27일, 2022년 05월 27일, 2022년 08월 27일, 2022년 11월 27일, 2023년 02월 27일, 2023년 05월 27일, 2023년 08월 27일 |
또한, 연결회사는 2020년 12월 해당 신주인수권부사채 액면가액 20,000백만원의 90%에해당하는 18,000백만원에 대한 매수선택권을 특수관계자 및 임직원을 포함한 제3자에게 1,170백만원에 매도하였으며, 이를 파생상품부채로 인식하였습니다. 상대방의 매수선택권 행사가능일은 2021년 11월 27일입니다.
(7) 제33회 전환사채
| 구 분 | 내 역 | |
|---|---|---|
| 구 분 | 제 33 회 무기명식 이권부 무보증 담보부 사모 전환사채 | |
| 발행일 | 2021년 6월 11일 | |
| 만기일 | 2026년 6월 11일 | |
| 최초 발행금액(*1) | 30,000,000,000원 | |
| 모집방법 | 사모 | |
| 금리(YTM) | 3.50% | |
| 전환권 행사가능기간 | 2022년 6월 11일~2026년 5월 11일 | |
| 전환가액(*2) | 9,800원 | |
| 행사가액 조정기간 | 매월 | |
| 당분기말 채권잔액 | 권면총액(*1) | 30,000,000,000원 |
| 전환가능주식수 | 3,061,224주 | |
| 조기상환 옵션 | 일부의 사채권자는 발행일로부터 1년 및 그 이후 매 3개월이 되는 날에 사채 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음. |
(*1) 상기 전환사채는 2021년 5월 17일 이사회에서 발행 결정되었습니다.&cr (*2) 상기 제33회 전환사채는 2021년 09월 11일 전환가액이 9,800원으로 조정 되었습니다.&cr &cr연결회사의 최근 사업연도 말 기준 순자산의 30%이상 압류 결정 임의 경매 개시되는경우 등을 포함한 기한이익 상실의 원인사유를 구성하는 약정을 포함하고 있습니다.&cr &cr (8) 연결회사는 특정 인수자로부터 해당 인수자가 인수한 전환사채 액면가액 30,000백만원의 90%에 해당하는 27,000백만원을 매수할 수 있는 권리를 사채 발행일에 부여받았으며, 이에 대한 대가로 1,350백만원을 인수자에게 지급하였습니다. &cr연 결회사는 사채권자의 보유 권면금액 90%의 금액에 대해 매도청구권 행사기간 도래시 일정 수수료를 지급하도록 약정되어 있습니다. 한편 행사가능일은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 행사가능일 | 2022년 06월 11일 부터 2026년 05월 11일 까지 매 1개월 마다 행사 가능 |
또한, 연결회사는 2021년 6월 해당 전환사채 액면가액 30,000백만원의 90%에 해당하는 27,000백만원에 대한 매수선택권을 특수관계자 및 임직원을 포함한 제3자에게 1,485백만원에 매도하였으며, 이를 파생상품부채로 인식하였습니다. 상대방의 매수선택권 행사가능일은 2022년 06월 11일부터 2026년 05월 11일까지 매 1개월입니다. &cr
(9) 부동산담보신탁계약&cr&cr연결회사는 2021년 6월 서울특별시 서초구 방배동의 회사 소유분 부동산에 대하여 아시아신탁 주식회사를 수탁자로 하고, 제33회 전환사채 채권자 SC Lowy Financial (HK) Limited, Linden Capital LP을 신탁수익의 우선수익자로 하는 부동산담보신탁계약을 체결하였습니다. 이에 따른 우선수익자의 수익금한도 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 순위 | 우선수익자 | 수익한도금액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 공동 1순위 | SC Lowy Financial (HK) Limited | 15,000,000 | 대출금(150억원)의100% |
| Linden Capital LP | 15,000,000 | 대출금(150억원)의100% | |
| 합계 | 30,000,000 |
14. 순확정급여부채&cr
(1) 보고기간 종료일 현재 순확정급여부채 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 | 14,009,560 | 12,983,356 |
| 사외적립자산의 공정가치(*) | (293,113) | (290,853) |
| 연결재무 상태표상 순확정급여부채 | 13,716,447 | 12,692,503 |
(*) 당분기말 사외적립자산의 공정가치는 기존 국민연금전환금 683천원(전기말: 2,790 천원)이 포함된 금액입니다.&cr
(2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 12,983,356 | 11,859,907 |
| 당기근무원가 | 1,426,892 | 1,466,068 |
| 이자비용 | 199,982 | 203,871 |
| 제도에서의 지급액: | ||
| - 급여의 지급 | (600,670) | (520,092) |
| 보고기간말 금액 | 14,009,560 | 13,009,754 |
&cr 15. 법인세비용 &cr&cr 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2021년 12월 31일 로 종료하는 회계연도 예 상 가 중평균 연간유효법인세율은 23.77 %( 2020년 9월 30일로 종료하는 중간기간에 대한 가중평균 연간유효법인세율 9.89 %)입니다. &cr
16. 환불부채&cr &cr 당분기와 전분기 중 환불부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 925,342 | 927,645 |
| 증가(감소) | 57,156 | 176,231 |
| 당분기말 | 982,498 | 1,103,876 |
&cr 17. 계약부채&cr
(1) 보고기간 종료일 현재 계약부채 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 계약부채 - 예상 매출할인 | 310,894 | 283,818 |
| 계약부채 - 선수금(*) | 76,142 | 141,113 |
| 당분기말 | 387,036 | 424,931 |
(*) 계약부채(선수금)는 의약품 판매와 관련하여 고객으로부터 선 수취한 금액에 대한 부채입니다.
&cr(2) 당분기와 전분기 중 계약부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 424,931 | 284,838 |
| 증가(감소) | (37,895) | 792,257 |
| 당분기말 | 387,036 | 1,077,095 |
18. 복구충당부채&cr
당분기와 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 98,025 | 95,425 |
| 전입 | (22,000) | 2,600 |
| 당분기말 | 76,025 | 98,025 |
&cr 19 . 주식의 발행 및 취득&cr
당분기와 전분기 중 연결회사의 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 주식수(단위: 주) | 보통주자본금 | 주식발행초과금 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 전기초 | 11,686,025 | 5,843,013 | 30,368,225 | 36,211,238 |
| 전환권 행사 | 3,026,908 | 1,513,454 | 17,574,956 | 19,088,410 |
| 전분기말 | 14,712,933 | 7,356,467 | 47,943,181 | 55,299,648 |
| 당기초 | 14,712,933 | 7,356,467 | 47,943,181 | 55,299,648 |
| 당분기말 | 14,712,933 | 7,356,467 | 47,943,181 | 55,299,648 |
20. 기타자본&cr
보고기간 종료일 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타자본잉여금 | 9,868,005 | 9,868,005 |
| 전환권대가 | 1,824,844 | - |
| 신주인수권대가 | 1,417,505 | 1,417,505 |
| 자기주식 | (587,163) | (587,163) |
| 기타자본조정 | (261,246) | (261,246) |
| 지분법자본조정 | 1,814,043 | (2,493,058) |
| 합 계 | 14,075,988 | 7,944,043 |
21. 판매비와관리비&cr &cr 당분기와 전분기 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3 개월 | 누 적 | 3 개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 3,804,343 | 10,975,957 | 3,311,792 | 10,419,397 |
| 퇴직급여 | 411,674 | 1,264,456 | 423,587 | 1,255,229 |
| 복리후생비 | 513,826 | 1,474,047 | 517,870 | 1,529,708 |
| 통신비 | 8,795 | 26,619 | 8,575 | 25,213 |
| 여비교통비 | 917,275 | 2,743,709 | 751,393 | 2,563,092 |
| 감가상각비 | 135,544 | 383,890 | 114,493 | 331,637 |
| 사용권자산상각비 | 124,663 | 426,971 | 167,768 | 496,901 |
| 무형자산상각비 | 41,216 | 125,288 | 28,876 | 86,649 |
| 세금과공과 | 40,892 | 155,140 | 33,369 | 90,445 |
| 광고선전비 | 2,607 | 113,822 | 5,446 | 62,078 |
| 경상연구개발비 | 456,513 | 1,817,978 | 305,623 | 731,657 |
| 대손 상각비(대손충당금환입) | - | (21,547) | 142,809 | 241,232 |
| 접대비 | 508,652 | 1,379,556 | 490,075 | 1,185,963 |
| 지급임차료 | 27,698 | 59,220 | 8,862 | 28,326 |
| 수도광열비 | 46,641 | 160,868 | 59,770 | 173,605 |
| 회의비 | 4,749 | 14,731 | 3,244 | 9,615 |
| 차량유지비 | 16,120 | 52,654 | 20,105 | 55,801 |
| 소모품비 | 35,075 | 126,372 | 11,136 | 47,577 |
| 도서인쇄비 | 27,453 | 81,750 | 37,786 | 74,065 |
| 교육훈련비 | 2,429 | 6,809 | 305 | 25,411 |
| 수선유지비 | - | 419 | - | 450 |
| 보험료 | 13,045 | 26,620 | 6,299 | 19,074 |
| 견본비 | 21,778 | 49,355 | 14,184 | 45,016 |
| 판매촉진비 | 401,420 | 1,262,013 | 457,898 | 1,255,952 |
| 운반보관료 | 92,172 | 273,910 | 83,700 | 272,667 |
| 지급수수료 | 7,015,035 | 21,389,829 | 5,868,353 | 16,535,438 |
| 사무비 | 3,187 | 9,660 | 3,207 | 9,651 |
| 주식보상비 | - | 4,359,330 | - | - |
| 합 계 | 14,672,802 | 48,739,426 | 12,876,525 | 37,571,849 |
&cr 22. 비용의 성격별 분류&cr
당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3 개월 | 누 적 | 3 개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품, 재공품 및 상품의 변동 | 949,868 | 1,716,933 | (1,152,894) | (1,038,943) |
| 상품의 매입액 | 1,124,494 | 3,315,337 | 502,376 | 2,040,956 |
| 원부재료 사용액 | 6,991,678 | 21,778,572 | 8,892,693 | 22,919,067 |
| 급여 및 퇴직급여 | 5,647,556 | 16,304,050 | 5,031,349 | 15,771,799 |
| 복리후생비 | 678,805 | 1,958,393 | 698,625 | 2,076,973 |
| 감가상각 및 무형자산상각비 | 743,998 | 2,262,153 | 764,576 | 2,188,082 |
| 여비교통비 | 917,805 | 2,748,232 | 752,566 | 2,568,739 |
| 대손 상각비(대손충당금환입) | - | (21,547) | 142,809 | 241,232 |
| 지급수수료 | 7,116,713 | 21,652,538 | 5,942,671 | 16,742,395 |
| 기타비용 | 2,262,602 | 11,410,187 | 1,973,635 | 5,843,792 |
| 매출원가 및 판매비와관리비 합계 | 26,433,519 | 83,124,848 | 23,548,406 | 69,354,092 |
23. 영업으로부터 창출된 현 금흐름&cr
(1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현 금흐름 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전 순이익 | 25,107,165 | 3,212,999 |
| 조정: | ||
| 급여 | 65,414 | 50,695 |
| 퇴직급여 | 1,622,508 | 1,672,832 |
| 감가상각비 | 1,577,965 | 1,482,558 |
| 사용권자산상각비 | 536,345 | 618,876 |
| 무형자산상각비 | 125,288 | 86,649 |
| 투자부동산상각비 | 22,555 | - |
| 대손 상각비(대손충당금환입) | (21,547) | 241,232 |
| 주식보상비 | 4,359,330 | - |
| 이자수익 | (74,667) | (33,657) |
| 유형자산처분이익 | (216) | (292) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | - | (18,409) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | (1,112) | - |
| 관계기업투자주식처분이익 | - | (1,756,986) |
| 파생상품평가손실 | 2,838,294 | - |
| 잡이익 | (30) | (1,065) |
| 이자비용 | 1,107,387 | 200,360 |
| 유형자산처분손실 | 21,091 | 17,508 |
| 무형자산처분손실 | - | 11,913 |
| 무형자산손상차손 | 654,100 | 53,749 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | - | 18,553 |
| 파생상품평가이익 | (5,034,668) | - |
| 기타의대손충당금환입 | (100,000) | (220,000) |
| 잡손실 | 19,481 | 1,004 |
| 지분법손실(이익) | (29,671,331) | (343,811) |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | ||
| 매출채권 | 2,547,401 | (298,336) |
| 재고자산 | 2,397,705 | (2,363,878) |
| 기타수취채권 | (45,979) | 238,088 |
| 기타유동자산 | (126,452) | (626,906) |
| 매입채무 | (1,405,468) | 240,810 |
| 기타금융부채 | (505,867) | (19,696) |
| 기타유동부채 | (151,425) | 399,190 |
| 환불부채 | 57,155 | 176,231 |
| 복구충당부채 | (22,000) | - |
| 계약부채 | (37,895) | 670,920 |
| 퇴직금의 지급 | 182,171 | (501,191) |
| 영업으로부터 창출된 현금 | 6,042,698 | 3,209,940 |
&cr (2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입, 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 건설중인자산의 건물 등 대체 | 25,862,309 | 5,018,806 |
| 유.무형자산의 취득관련 미지급금/선급금/보증금 | 781,777 | 624,985 |
| 전환사채의 전환 | - | 18,100,000 |
| 대여금의 유동성 대체 | 37,352 | 33,333 |
| 차입금의 유동성 대체 | 779,353 | - |
(3) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.&cr&cr- 당분기
(단위: 천원)
| 구 분 | 재무활동으로 인한 부채 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 유동성 장기차입금 |
장기차입금 | 리스부채 (유동) |
리스부채 (비유동) |
전환사채 | 신주인수권 부사채 |
파생상품부채 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | - | - | - | 569,420 | 1,017,123 | - | 19,818,236 | 3,427,776 | 24,832,555 |
| 차입금 차입 | 779,353 | 779,353 | - | - | - | - | - | 1,558,706 | |
| 전환사채 발행 | - | - | - | - | - | 30,000,000 | - | 1,485,000 | 31,485,000 |
| 전환사채 발행비용 | - | - | - | - | - | (694,207) | - | - | (694,207) |
| 리스부채 증가 | - | - | - | 188,327 | 266,033 | - | - | - | 454,360 |
| 리스부채 상환 | - | - | - | (519,045) | - | - | - | - | (519,045) |
| 비현금변동(*) | - | 779,353 | (779,353) | 267,581 | (284,385) | 205,726 | 149,827 | 7,197,624 | 7,536,373 |
| 당분기말 | 779,353 | 779,353 | - | 506,283 | 998,771 | 29,511,519 | 19,968,063 | 12,110,400 | 64,653,742 |
(*) 비현금변동에는 지급 시점에 현금흐름표에서 영업활동으로 표시된 이자 지급액이 포함되어 있습니다.&cr &cr- 전분기
(단위: 천원)
| 구 분 | 재무활동으로 인한 부채 | |||
|---|---|---|---|---|
| 리스부채(유동) | 리스부채(비유동) | 전환사채 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 752,195 | 1,427,318 | 17,600,000 | 19,779,513 |
| 전환사채 발행 | - | - | 500,000 | 500,000 |
| 리스부채 증가 | 83,315 | 280,587 | - | 363,902 |
| 리스부채 상환 | (587,885) | - | - | (587,885) |
| 비현금변동(*) | 441,768 | (480,150) | (18,100,000) | (18,138,382) |
| 전분기말 | 689,393 | 1,227,755 | - | 1,917,148 |
(*) 비현금변동에는 지급 시점에 현금흐름표에서 영업활동으로 표시된 이자 지급액이 포함되어 있습니다.&cr
24. 우발상황 및 약정사항&cr
(1) 보고기간종료일 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 제공자 | 보증금액 | 보증내용 | |
|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 서울보증보험(주) | 260,000 | - | 채권가압류 |
| 서울보증보험(주) | 42,000 | - | 도시가스공급계약 |
| 합 계 | 302,000 | - |
&cr (2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 타인에게 제공한 지급보증 내역은 없습니다.&cr&cr(3) 연결회사는 당분기말 현재 (주)신한은행의 어음 발행 내역과 연결회사 현황과 차이가 있는 어음 1매에 대해 제권판결을 추진 중에 있습니다.&cr&cr(4) 당분기말 현재 연결회사의 계류중인 주요 소송사건으로 연결회사가 피소된 1건 (전기말 1건) 이 있습니다. 연결회사는 동 소송사건의 결과가 연결재무제표에 미치는 영향 및 소송의 결과를 보고기간 종료일 현재 합리적으로 예측할 수 없습니다.&cr
(5) 당분기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 회사의 자산 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr- 당분기말
(단위: 천원)
| 담보제공 자산 | 장부금액 | 채권 최고액 | 차입금 내역 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|
| 은행 예금 | 531,086 | 533,000 | 신용카드 | (주)하나은행 , (주)우리은행 |
| 토지(*) | 21,092,668 | 30,000,000 | 제 33회차 전환사채 담보 | Linden Capital LP, &crSC Lowy Financial (HK) Limited |
| 건물(*) | 4,289,116 |
(*) 당분기말 현재 연결회사는 연결회사 소유의 부동산을 아시아신탁(주)에 신탁하는부동산 담보신탁계약을 체결하였으며, 동 신탁계약을 통하여 발행된 수익권증서를 채권자에게 담보로 제공하고 있습니다(주석 13 참조).&cr&cr-전기말
(단위: 천원)
| 담보제공 자산 | 장부금액 | 채권 최고액 | 차입금 내역 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|
| 은행 예금 | 530,955 | 533,000 | 신용카드 | (주)하나은행 , (주)우리은행 |
&cr (6) 연결회사는 당분기말 현재 제31회차 전환사채에 대한 미상환 전환사채 금액은 없으며, 상환된 금액 중 연결회사가 재발행을 위해 1,200백만원의 전환사채를 보유중입니다(주석 13 참조).&cr &cr (7) 연결회사는 당분기 중 30,000백만원의 전환사채를 발행하였고, 전기 중 20,000백만원의 신주인수권부사채를 발행하였습니다. 동 전환사채와 신주인수권부사채는 최근 사업연도 말기준 순자산의 30%이상 압류 결정 임의 경매 개시되는 경우 등을 포함한 기한이익 상실의 원인사유를 구성하는 약정을 포함하고 있습니다.(주석 13 참 조) .&cr&cr (8) 연결회사는 연구소 분양권 취득 목적으로 우리은행과 중 도 금 대출약정을 체결하였으며, 총한도액은 2,338백만원입니다(주석 13 참조). 한편 분양권 취득과 관련한 향후 취득 약정액은 2,541 백만원입니다.&cr
25. 특수관계자 거래 &cr&cr (1) 보고기간종료일 현재 연결회사와 매출ㆍ매입 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 관계기업 | - | (주)퍼스트케어 | 관계기업(*1) |
| (주)인큐텐 | (주)인큐텐 | 관계기업 | |
| (주)엔비알 | - | 관계기업(*3) | |
| 기타의&cr특수관계자 | (주)우리들리조트제주 | (주)우리들리조트제주 | 주요경영진이 지배하는 기업 |
| 웰스바이오(주) | 웰스바이오(주) | 관계기업 (주)엑세스바이오 의 종속기업 | |
| - | 김혜연 | 대표이사 | |
| 이승열 | - | 사내이사 | |
| 한의상 외 1인 | 한의상 외 3인 | 부회장 외 특수관계인(*2) | |
| 나건 | - | (주)엔비알 대표이사 |
(*1) 당분기 중 (주)퍼스트케어의 전환채무상품 만기일이 도래하여 원리금 전액을 회수하였으며, 전환권 행사 또한 하지 않기로 하여 관계기업에서 제외 하였습니다.&cr(*2) 신주인수권부사채 및 전환사채의 콜옵션과 관련된 상세 내용은 주석 13 에 기재되어 있습니다.&cr (*3) 당분기 중 현금출자 방식의 유상증자를 통하여 (주)엔비알의 지분증권을 취득하 였 습 니다. &cr
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 거래 등은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출 등 | 매입 등 | 이자수익 | 매출 등 | 매입 등 | 이자수익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | ||||||
| (주)퍼스트케어(*) | - | - | 4,931 | - | - | 15,014 |
| (주)인큐텐 | 1,376,324 | - | - | - | - | - |
| 기타의 특수관계자 | ||||||
| (주)우리들리조트제주 | - | 120 | - | 541,500 | 135,000 | - |
| 웰스바이오(주) | - | 50 | 44,667 | - | 150 | - |
| 합 계 | 1,376,324 | 170 | 49,598 | 541,500 | 135,150 | 15,014 |
(*) 해당 금액은 연결회사와 특수관계가 해소되기 전까지의 금액입니다.&cr
(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.&cr
- 당분기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 채 권 | 채무 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 미수금 | 회원권 | 대여금 | 계약부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | |||||
| (주)인큐텐 | 344,485 | 7,934 | - | - | 49,192 |
| 기타 특수관계자 | |||||
| (주)우리들리조트제주 | - | - | 148,500 | - | - |
| 나건 | - | - | - | 150,000 | - |
| 합 계 | 344,485 | 7,934 | 148,500 | 150,000 | 49,192 |
&cr - 전기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 채 권 | 채 무 | ||
|---|---|---|---|---|
| 단기대여금 | 회원권 | 전환사채 | 계약부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | ||||
| (주)퍼스트케어 | - | - | 498,888 | 36,290 |
| (주)인큐텐 | - | - | - | 104,823 |
| 기타 특수관계자 | ||||
| (주)우리들리조트제주 | - | 148,500 | - | - |
| 웰스바이오(주) | 2,200,000 | - | - | - |
| 합 계 | 2,200,000 | 148,500 | 498,888 | 141,113 |
(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금 거래 내역은 다음과 같습니다.&cr
- 당분기
(단위: 천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 자금대여 거래 | 현금출자 | 전환사채 | 전환사채&cr콜옵션(*2) | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | (주)퍼스트케어(*1) | - | - | - | (500,000) | - |
| (주)엔비알 | - | - | 3,000,000 | - | - | |
| 웰스바이오(주) | - | 2,200,000 | - | - | - | |
| 이승열(*2) | - | - | - | - | 16,500 | |
| 한의상 외 1인(*2) | - | - | - | - | 495,000 | |
| 나건 | 150,000 | - | - | - | - |
(*1) 해당 금액은 연결회사와 특수관계가 해소되기 전까지의 금액입니다.&cr(*2) 당기 중 이승열, 한의상 외 1인 에 부여한 전환사채 콜옵션과 관련하여 공정가치 차액 1,502 백만원을 주식보상비용으로 인식하였습니다.&cr
- 전분기
(단위: 천원)
| 회사명 | 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기타 특수관계자 | |||||
| 웰스바이오(주) | 단기대여금 | - | 1,200,000 | - | 1,200,000 |
| 김혜연 (*) | 전환사채 | 300,000 | - | 300,000 | - |
(*) 전분기 김혜연 대표이사는 전환사채를 주식전환하였습니다.&cr
(5) 주요 경영진에 대한 보상&cr
주요 경영진은 연결회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들로 구성되어 있습니다. 종업원서비스의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 1,107,033 | 864,317 |
| 퇴직급여 | 191,478 | 204,808 |
| 주식보상비용 | 48,437 | - |
| 합 계 | 1,346,948 | 1,069,125 |
26. 보고기간 후 사건&cr&cr 보고기간 후 사건으로 연결회사는 제 31회차 전환사채가 2021년 11월 01일 만기되어 소각(말소등기)하였습니다.
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 56 기 3분기말 2021.09.30 현재 |
| 제 55 기말 2020.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 56 기 3분기말 | 제 55 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 79,383,289,918 | 74,758,148,197 |
| 현금및현금성자산 | 32,764,712,338 | 25,776,071,787 |
| 단기금융상품 | 531,085,601 | 4,530,954,648 |
| 매출채권 | 18,869,178,219 | 21,404,052,064 |
| 기타수취채권 | 260,922,256 | 2,615,144,160 |
| 기타유동자산 | 711,927,106 | 584,496,987 |
| 파생상품자산 | 12,223,516,500 | 3,427,776,000 |
| 재고자산 | 14,021,947,898 | 16,419,652,551 |
| 비유동자산 | 85,226,660,951 | 52,280,564,145 |
| 장기금융상품 | 10,000,000 | 11,000,000 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 50,027,000 | 548,915,500 |
| 종속기업및관계기업투자 | 29,382,167,281 | 26,429,139,101 |
| 유형자산 | 35,076,243,681 | 17,213,389,318 |
| 무형자산 | 3,200,749,843 | 1,933,883,290 |
| 투자부동산 | 10,544,451,641 | |
| 기타수취채권 | 897,241,075 | 531,501,742 |
| 기타비유동자산 | 5,984,380 | 3,198,120 |
| 이연법인세자산 | 6,059,796,050 | 5,609,537,074 |
| 자산총계 | 164,609,950,869 | 127,038,712,342 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 76,195,244,501 | 37,650,249,586 |
| 매입채무 | 3,040,808,659 | 4,446,276,715 |
| 단기차입금 | 779,352,728 | |
| 유동성장기차입금 | 779,352,728 | |
| 리스부채(유동) | 506,282,937 | 569,420,006 |
| 전환사채 | 29,511,518,586 | |
| 신주인수권부사채 | 19,968,062,543 | 19,818,235,986 |
| 파생상품부채 | 12,110,399,999 | 3,427,776,000 |
| 기타금융부채 | 7,267,142,522 | 6,500,736,870 |
| 기타유동부채 | 844,143,061 | 994,215,372 |
| 환불부채 | 982,497,540 | 925,342,051 |
| 계약부채 | 387,035,839 | 424,931,230 |
| 당기법인세부채 | 18,647,359 | 543,315,356 |
| 비유동부채 | 15,335,153,677 | 14,268,368,725 |
| 리스부채(비유동) | 998,770,682 | 1,017,123,097 |
| 복구충당부채 | 76,024,800 | 98,024,800 |
| 기타비유동부채 | 543,910,836 | 471,793,582 |
| 순확정급여부채 | 13,716,447,359 | 12,681,427,246 |
| 부채총계 | 91,530,398,178 | 51,918,618,311 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 7,356,466,500 | 7,356,466,500 |
| 자본잉여금 | 47,943,181,270 | 47,943,181,270 |
| 기타자본 | 12,261,945,597 | 10,437,101,464 |
| 이익잉여금 | 5,517,959,324 | 9,383,344,797 |
| 자본총계 | 73,079,552,691 | 75,120,094,031 |
| 자본과부채총계 | 164,609,950,869 | 127,038,712,342 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 56 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 56 기 3분기 | 제 55 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 27,298,767,945 | 77,338,819,721 | 23,664,468,153 | 70,472,991,693 |
| 제품매출액 | 25,270,069,645 | 71,982,050,744 | 22,735,852,535 | 67,627,414,077 |
| 상품매출액 | 2,004,138,983 | 5,277,732,914 | 928,615,618 | 2,845,577,616 |
| 기타매출액 | 24,559,317 | 79,036,063 | ||
| 매출원가 | 11,760,718,169 | 34,385,422,613 | 10,671,880,769 | 31,782,243,008 |
| 제품매출원가 | 10,567,395,901 | 31,095,679,399 | 10,245,901,605 | 29,995,550,895 |
| 상품매출원가 | 1,149,078,870 | 3,204,575,524 | 425,979,164 | 1,786,692,113 |
| 기타매출원가 | 44,243,398 | 85,167,690 | ||
| 매출총이익 | 15,538,049,776 | 42,953,397,108 | 12,992,587,384 | 38,690,748,685 |
| 판매비와관리비 | 14,671,882,704 | 48,634,475,037 | 12,810,073,772 | 37,503,361,253 |
| 영업이익(손실) | 866,167,072 | (5,681,077,929) | 182,513,612 | 1,187,387,432 |
| 금융수익 | 36,246,820 | 5,112,079,021 | 23,598,699 | 54,161,054 |
| 금융비용 | 631,095,300 | 3,947,318,667 | 41,526,638 | 226,781,020 |
| 기타수익 | 255,498,069 | 821,384,691 | 21,698,678 | 259,559,444 |
| 기타비용 | 56,906,188 | 810,323,616 | 794,406 | 199,954,068 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 469,910,473 | (4,505,256,500) | 185,489,945 | 1,074,372,842 |
| 법인세비용(수익) | 283,131,087 | (639,871,027) | 1,550,660 | 317,631,824 |
| 당기순이익(손실) | 186,779,386 | (3,865,385,473) | 183,939,285 | 756,741,018 |
| 기타포괄손익 | ||||
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | ||||
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | ||||
| 총포괄손익 | 186,779,386 | (3,865,385,473) | 183,939,285 | 756,741,018 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익 (단위 : 원) | 13 | (263) | 12 | 57 |
| 희석주당이익 (단위 : 원) | 13 | (263) | 12 | 57 |
| 자본변동표 |
| 제 56 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 주식발행초과금 | 기타자본 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.01.01 (기초자본) | 5,843,012,500 | 30,368,225,520 | 10,026,829,744 | 11,342,179,601 | 57,580,247,365 |
| 당기순이익(손실) | 756,741,018 | 756,741,018 | |||
| 전환사채의 전환 | 1,513,454,000 | 17,574,955,750 | (1,007,233,200) | 18,081,176,550 | |
| 전환사채의 발행 | |||||
| 자본 증가(감소) 합계 | 1,513,454,000 | 17,574,955,750 | (1,007,233,200) | 756,741,018 | 18,837,917,568 |
| 2020.09.30 (기말자본) | 7,356,466,500 | 47,943,181,270 | 9,019,596,544 | 12,098,920,619 | 76,418,164,933 |
| 2021.01.01 (기초자본) | 7,356,466,500 | 47,943,181,270 | 10,437,101,464 | 9,383,344,797 | 75,120,094,031 |
| 당기순이익(손실) | (3,865,385,473) | (3,865,385,473) | |||
| 전환사채의 전환 | |||||
| 전환사채의 발행 | 1,824,844,133 | 1,824,844,133 | |||
| 자본 증가(감소) 합계 | 1,824,844,133 | (3,865,385,473) | (2,040,541,340) | ||
| 2021.09.30 (기말자본) | 7,356,466,500 | 47,943,181,270 | 12,261,945,597 | 5,517,959,324 | 73,079,552,691 |
| 현금흐름표 |
| 제 56 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 56 기 3분기 | 제 55 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 4,714,785,784 | 3,031,755,556 |
| 영업에서 창출된 현금 | 6,168,296,912 | 3,300,679,597 |
| 이자수취 | 109,008,137 | 111,593,457 |
| 이자지급 | (697,027,259) | (273,051,493) |
| 법인세지급 | (865,492,006) | (107,466,005) |
| 투자활동현금흐름 | (28,150,805,840) | (5,710,735,949) |
| 단기금융상품의 증가 | (500,000,000) | (4,500,000,000) |
| 단기금융상품의 감소 | 4,500,000,000 | 4,500,000,000 |
| 기타수취채권의 증가 | (412,000,000) | (1,271,120,000) |
| 기타수취채권의 감소 | 2,512,593,985 | 57,036,652 |
| 관계기업투자지분의 취득 | (3,000,000,000) | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소 | 500,000,000 | |
| 유형자산의 취득 | (29,635,096,070) | (4,322,297,573) |
| 유형자산의 처분 | 217,273 | 5,300,000 |
| 무형자산의 취득 | (1,776,541,028) | (721,155,028) |
| 무형자산의 처분 | 541,500,000 | |
| 임대보증금의 감소 | (340,980,000) | |
| 장기금융상품의 감소 | 1,000,000 | |
| 재무활동현금흐름 | 30,424,660,607 | (106,708,692) |
| 단기차입금의 증가 | 779,352,728 | |
| 리스부채의 상환 | (519,044,849) | (587,885,242) |
| 전환사채의 발행 | 29,250,000,000 | 500,000,000 |
| 파생상품자산의 증가 | (1,350,000,000) | |
| 파생상품부채의 증가 | 1,485,000,000 | |
| 전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입 | (18,823,450) | |
| 장기차입금의 증가 | 779,352,728 | |
| 현금및현금성자산의 감소 | 6,988,640,551 | (2,785,689,085) |
| 기초현금및현금성자산 | 25,776,071,787 | 11,089,585,677 |
| 기말현금및현금성자산 | 32,764,712,338 | 8,303,896,592 |
5. 재무제표 주석
| 당분기 : 2021년 09월 30일 현재 |
| 전분기 : 2020년 09월 30일 현재 |
| 주식회사 팜젠사이언스(구, 우리들제약 주식회사) |
&cr 1. 일반 사항
&cr 주식회사 팜젠사이언스(구 ,우리들제약 주식회사)(이하 "회사")는 1966년 8월 25일에 의약품 제조 및 도매 등을 사업목적으로 설립되었으며, 경기도 화성에 본사 및 공장을 두고 있으며, 서울에 사무소를 두고 있습니다. 한편, 회사는 1990년 6월 15일에 한국거래소에 주식을 상장하였습니다. &cr&cr회사의 설립 시 자본금은 3백만원이었으나 수차례의 증자 등을 거쳐 당분기말 현재 회사의 자본금은 7,356 백만원이며, 주요 주주 구성현황은 다음과 같습니다.
| 주 주 명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수(주) | 지분율(%) | 주식수(주) | 지분율(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 에이치디투자조합 | 870,000 | 5.91 | 870,000 | 5.91 |
| 자기주식 | 41,910 | 0.29 | 41,910 | 0.29 |
| 기타주주 | 13,801,023 | 93.80 | 13,801,023 | 93.80 |
| 합 계 | 14,712,933 | 100.00 | 14,712,933 | 100.00 |
2. 중요한 회계정책
2.1 재무제표 작성 기준
회사의 2021년 9월 30일 로 종료하는 3개월 및 9개월 보고기간에 대한 요약분 기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. &cr 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.&cr &cr이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2021년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr
2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
회사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. &cr
(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등 에 대한 실무적 간편법 &cr &cr실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준 서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr
(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)
이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr 2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr
(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용&cr
인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr
(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’ 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr
(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr
(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
&cr(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약’ 제정 &cr
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체할 예정입니다. 이 기준서는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한기업은 조기적용이 허용됩니다 . 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr &cr(6) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
·기업회계기준서 제1116호 '리스’: 리스 인센티브
·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정&cr&cr (7) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등&cr &cr코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr
2.2 회계정책&cr
분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr
2.2.1 법인세비용&cr&cr중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr
3. 중요한 회계추정 및 가정&cr &cr회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.&cr&cr 분기재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.&cr&cr 2021년 코로나19의 영향으로 인하여 국내외 경제 상황의 불확실성은 쉽게 해소되기 어려울 것으로 예상되고 있습니다. 코로나19가 재무상태 및 영업성과에 미칠영향의 범위를 예측하는 것은 현재 시점에는 매우 불확실하며 회사 역시 향후 수익 창출 및 현금흐름과 관련된 불확실성이 커질 수 있습니다. 회사의 재무상태 및 경영성과에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 예측할 수 없습니다.
4. 공정가치&cr
(1 ) 금융상품 종류별 공정가치 &cr &cr금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원 )
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산(*1) | 32,764,712 | 32,764,712 | 25,776,072 | 25,776,072 |
| 단기금융상품(*1) | 531,086 | 531,086 | 4,530,955 | 4,530,955 |
| 매출채권(*1) | 18,869,178 | 18,869,178 | 21,404,052 | 21,404,052 |
| 기타수취채권(*1) | 1,158,163 | 1,158,163 | 3,146,646 | 3,146,646 |
| 장기금융상품(*1) | 10,000 | 10,000 | 11,000 | 11,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 50,027 | 50,027 | 548,916 | 548,916 |
| 파생상품자산 | 12,223,517 | 12,223,517 | 3,427,776 | 3427,776 |
| 소계 | 65,606,683 | 65,606,683 | 58,845,417 | 58,845,417 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무(*1) | 3,040,809 | 3,040,809 | 4,446,277 | 4,446,277 |
| 단기차입금(*1) | 779,353 | 779,353 | - | - |
| 유동성장기차입금(*1) | 779,353 | 779,353 | - | - |
| 기타금융부채(*1)(*2) | 6,304,113 | 6,304,113 | 5,803,910 | 5,803,910 |
| 전환사채(*1) | 29,511,519 | 29,511,519 | - | - |
| 신주인수권부사채(*1) | 19,968,063 | 19,968,063 | 19,818,236 | 19,818,236 |
| 파생상품부채 | 12,110,400 | 12,110,400 | 3,427,776 | 3,427,776 |
| 소계 | 72,493,610 | 72,493,610 | 33,496,199 | 33,496,199 |
(*1) 장부금액이 공정가치에 상당히 가까운 자산, 부채에 대해서는 장부가액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다.&cr(*2) 종업원급여 관련 채무 등은 제외되었습니다.&cr
(2) 공정가치 서열체계 &cr&cr공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
| - | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) |
| - | 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) |
| - | 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) |
공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
&cr 1 ) 당분기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 50,027 | 50,027 |
| 파생상품자산-전환사채 | - | - | 5,192,411 | 5,192,411 |
| 파생상품자산-신주인수권부사채 | - | - | 7,031,106 | 7,031,106 |
| 부채 | ||||
| 파생상품부채-전환사채 | - | - | 5,079,294 | 5,079,294 |
| 파생상품부채-신주인수권부사채 | - | - | 7,031,106 | 7,031,106 |
2) 전기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 548,916 | 548,916 |
| 파생상품자산-신주인수권부사채 | - | - | 3,427,776 | 3,427,776 |
| 부채 | ||||
| 파생상품부채-신주인수권부사채 | - | - | 3,427,776 | 3,427,776 |
&cr (3) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정 &cr&cr활성시장에서 거래되지 아니하는 채무증권의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있으며, 평가기법은 가능한 한 관측 가능한 시장정보를 최대한 사용하고있습니다. 회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. &cr&cr회사는 공정가치 서열체계에서 반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|
| 신주인수권사채 매도청구권(자산) | 7,031,106 | TF모형 | 주가, 주가변동성 |
| 전환사채 매도청구권(자산) | 5,192,411 | TF모형 | 주가, 주가변동성 |
| 신주인수권사채 매도청구권(부채) | 7,031,106 | TF모형 | 주가, 주가변동성 |
| 전환사채 매도청구권(부채) | 5,079,294 | TF모형 | 주가, 주가변동성 |
(4) 반복적인 측청치의 수준 3의 변동내역&cr&cr 당분기 및 전분기 중 반복적인 측청치의 수준 3의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr - 당분기
(단위: 천원)
| 구분 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 파생상품자산 | 파생상품부채 | |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 548,916 | 3,427,776 | 3,427,776 | |
| 취득 | - | 3,761,073 | 5,844,330 | |
| 처분 | (498,889) | - | - | |
| 총포괄손익 | 당기손익 | - | 5,034,668 | 2,838,294 |
| 기타포괄손익 | - | - | - | |
| 당분기말 | 50,027 | 12,223,517 | 12,110,400 |
&cr - 전분기
(단위: 천원)
| 구분 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | |
|---|---|---|
| 기초 | 1,584,379 | |
| 총포괄손익 | 당기손익 | (143) |
| 기타포괄손익 | - | |
| 전분기말 | 1,584,236 |
(5) 민감도 분석 대상인 수준 3으로 분류되는 투입변수의 10% 변동에 따른 당분기 세전 손익 효과에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 투입변수 | 당분기말 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유리한 변동 | 불리한 변동 | 유리한 변동 | 불리한 변동 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정 금융상품 | ||||||
| 투자전환사채 | (주)퍼스트케어 | 주가 변동성 | - | - | 2,926 | (519) |
| 파생상품자산 | ||||||
| 콜옵션-전환사채 | 주가 변동성 | 626,697 | (438,912) | - | - | |
| 콜옵션-신주인수권부사채 | 주가 변동성 | 96,030 | (250,848) | 317,138 | (321,534) | |
| 파생상품부채 | ||||||
| 콜옵션-전환사채 | 주가 변동성 | 441,693 | (629,343) | - | - | |
| 콜옵션-신주인수권부사채 | 주가 변동성 | 250,848 | (96,030) | 321,534 | (317,138) |
5. 영업부문 &cr &cr ( 1) 부문별 정보&cr &cr회사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일 부문이므로 부문별 정보를 공시하지 않습니다. 회사의 최고영업의사결정자가 정기적으로 검토하는 보고자료는 재무제표와 일관된 방법으로 측정됩니다. &cr&cr(2) 지역에 대한 정보&cr&cr 당분기와 전분기 중 지역별 매출액은 다음과 같습니다
(단위: 천원)
| 지 역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 국 내 | 77,120,591 | 70,005,658 |
| 해 외 | 218,229 | 467,334 |
| 합 계 | 77,338,820 | 70,472,992 |
(3) 당분기 와 전기말 현재 지역별 비유동자산 정보는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 지 역 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 국 내 | 48,821,445 | 19,147,273 |
&cr상기 비유동자산은 유형자산, 투자부동산, 사용권자산 및 무형자산으로 구성되어 있습니다.&cr &cr (4) 당분기와 전분기 중 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객으로부터의 수익금 정보는 아래와 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| A사(*) | 7,946,799 | 6,201,426 |
| B사(*) | 6,558,455 | 10,427,326 |
(*) 당분기 B사는 회사 매출액의 10% 이상을 차지하지 않았으 며, 전 분기 A사는 회사 매출액의 10% 이상을 차지하지 않았습니다.&cr
6. 금 융자산&cr&cr 6.1 당기손익-공정가치측정금융자산&cr &cr보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 채무상품 | ||
| 전환채무상품(*) | - | 498,889 |
| 출자금 | 50,027 | 50,027 |
| 합 계 | 50,027 | 548,916 |
(*) 당분기 중 (주)퍼스트케어의 투자전환사채가 만기 도래하여 원리금 전액을 회수하였습니다.
&cr 6.2 매출채권 &cr
(1) 보고기간종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 일반매출채권 | 26,110,747 | 28,664,514 |
| 차감: 손실충당금 | (7,241,569) | (7,260,462) |
| 합 계 | 18,869,178 | 21,404,052 |
(2) 당분기와 전분기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 7,260,462 | 5,784,578 |
| 대손상각비(대손충당금환입) | (21,547) | 241,232 |
| 상각채권환입 | 2,654 | 13,114 |
| 보고기간 말 금액 | 7,241,569 | 6,038,924 |
&cr손상된 채권에 대한 충당금 설정 및 환입액은 포괄손익계산서상 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.&cr
6.3 기타수취채권&cr &cr(1) 보고기간 종료일 현재 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 대여금 | 310,981 | 2,383,333 |
| 미수금 | 391,781 | 345,152 |
| 차감: 손실충당금 | (191,283) | (291,283) |
| 미수수익 | 1,758 | 36,275 |
| 보증금 | 644,926 | 673,169 |
| 기말금액 | 1,158,163 | 3,146,646 |
| 차감: 비유동항목 | (897,241) | (531,502) |
| 유동항목 | 260,922 | 2,615,144 |
(2) 당분기와 전분기 중 기타수취채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 291,283 | 440,286 |
| 기타의대손충당금환입 | (100,000) | (220,000) |
| 보고기간 말 금액 | 191,283 | 220,286 |
7. 종속기업 및 관계기업투자&cr
(1) 보고기간 종료일 현재 회사의 종속기업 및 관계기업 투자내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 회사명 | 설립국가 | 당분기말 &cr지분율(%) | 결산일 | 취득원가 | 장부금액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속&cr기업 | (주)포레스토리 | 대한민국 | 51.67 | 12월 31일 | 310,000 | - | 46,972 |
| 관계&cr기업 | 커넥타젠(주) | 대한민국 | 28.57 | 12월 31일 | 2,000,000 | 967,668 | 967,668 |
| (주)엑세스바이오 | 미국 | 25.26 | 12월 31일 | 24,864,499 | 24,864,499 | 24,864,499 | |
| (주)퍼스트케어(*1) | 대한민국 | - | 12월 31일 | - | - | - | |
| (주)인큐텐 | 대한민국 | 39.29 | 12월 31일 | 550,000 | 550,000 | 550,000 | |
| (주)엔비알(*2) | 대한민국 | 33.33 | 12월 31일 | 3,000,000 | 3,000,000 | - | |
| 합 계 | 30,724,499 | 29,382,167 | 26,429,139 |
(*1) 전기말 회사는 (주)퍼스트케어의 전환사채를 보유하고 있었으며, 보통주로 전환 시 지분율은 33%입니다. 유의적인 영향력을 보유하는 피투자기업이 발행한 금융상품을 통해 관계기업에 대한 소유지분과 연계된 이익에 실질적으로 접근할 수 없는 것으로 판단하여 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익-공정가치로 측정하고 재무상태표 상 '당기손익-공정가치측정금융자산'으로 분류하였으나, 당분기 중 투자전환사채에 대한 원리금 전액을 회수하였고, 전환권 행사를 하지 않기로 결정됨에 따라 관계기업 및 당기손익-공정가치측정금융자산에서 제외하였습니다.&cr (*2) 당분기 중 (주)엔비알의 지분증권을 취득하 여 관계기업에 포함하였습니다.&cr
(2) 당분기와 전분기 중 종속기업 및 관계기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 26,429,139 | 26,142,167 |
| 취득 | 3,000,000 | - |
| 손상차손 | (46,972) | (158,232) |
| 보고기간 말 금액 | 29,382,167 | 25,983,935 |
&cr (3) 보고기간 종료일 현재 관계기업 투자에 대해 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익-공정가치로 측정하는 금융상품은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||
| (주)퍼스트케어(*) | - | 498,889 |
( *) 당분기 중 (주)퍼스트케어의 당기손익-공정가치측정금융자산이 만기 도래하여 원리금 전액을 회수하였습니다.&cr &cr (4) 보고기간 종료일 현재 시장성 있는 관계기업 투자주식의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 시장가치 | 장부가액 | 주식수 | 시장가치 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)엑세스바이오 | 9,171,729 | 163,256,776 | 24,864,499 | 9,171,729 | 202,236,624 | 24,864,499 |
8. 유형자산
(1) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
- 당분기
(단위: 천원)
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 구축물 | 기계장치 | 사용권자산 | 기타의 유형자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 3,060,630 | 5,135,311 | 75,081 | 4,034,376 | 1,579,980 | 3,328,011 | 17,213,389 |
| 취득 | - | - | - | 25,800 | 454,360 | 30,121,359 | 30,601,519 |
| 처분 | - | - | - | - | (36,256) | (21,092) | (57,348) |
| 대체 | 12,330,060 | 2,539,010 | - | 87,314 | - | (25,523,391) | (10,567,007) |
| 감가상각 | - | (176,735) | (9,047) | (418,574) | (536,344) | (973,609) | (2,114,309) |
| 당분기말 순장부금액 | 15,390,690 | 7,497,586 | 66,034 | 3,728,916 | 1,461,740 | 6,931,278 | 35,076,244 |
| 당분기말 | |||||||
| 취득원가 | 15,390,690 | 9,482,819 | 307,500 | 10,960,313 | 2,830,789 | 14,831,232 | 53,803,343 |
| 감가상각누계액 | - | (1,985,233) | (241,466) | (7,231,397) | (1,369,049) | (7,889,613) | (18,716,758) |
| 정부보조금 | - | - | - | - | - | (10,341) | (10,341) |
| 순장부금액 | 15,390,690 | 7,497,586 | 66,034 | 3,728,916 | 1,461,740 | 6,931,278 | 35,076,244 |
&cr - 전분기
(단위: 천원)
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 구축물 | 기계장치 | 사용권자산 | 기타의 유형자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 3,060,630 | 982,482 | 87,144 | 3,264,682 | 2,208,884 | 5,990,445 | 15,594,267 |
| 취득 | - | 134,761 | - | 858,150 | 366,502 | 3,268,670 | 4,628,083 |
| 처분 | - | - | - | (22,507) | (38,322) | (9) | (60,838) |
| 대체 | - | 4,190,858 | - | 460,350 | - | (4,651,208) | - |
| 감가상각 | - | (124,458) | (9,047) | (399,238) | (618,876) | (949,816) | (2,101,434) |
| 전분기말 순장부금액 | 3,060,630 | 5,183,643 | 78,097 | 4,161,437 | 1,918,188 | 3,658,082 | 18,060,078 |
| 전분기말 | |||||||
| 취득원가 | 3,060,630 | 6,943,809 | 307,500 | 10,832,199 | 3,184,111 | 10,824,866 | 35,153,115 |
| 감가상각누계액 | - | (1,760,166) | (229,403) | (6,670,762) | (1,265,923) | (7,153,263) | (17,079,516) |
| 정부보조금 | - | - | - | - | - | (13,521) | (13,521) |
| 순장부금액 | 3,060,630 | 5,183,643 | 78,097 | 4,161,437 | 1,918,188 | 3,658,082 | 18,060,078 |
&cr (2) 감가상각비 중 1,303백만원( 전 분기 : 1,273 백만원 )은 매출원 가에, 811백만원( 전분기 : 829 백 만원)은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.
&cr (3) 회사는 보유하고 있는 건물과 관련하여 현대화재해상보험(주)에 부보금액 29,988백만원의 화재보험을 가입하고 있으며, 물류창고 관련하여 DB손해보험(주)에 부보금액 6,512백만원의 화재보험을 가입하고 있습니다.&cr &cr(4) 회사는 제33회차 전환사채 발행과 관련하여 서울 서초구 방배동에 소재하는 회사 토지, 건물을 담보로 제공하고 있습니다 (주석 13 및 24 참조).&cr &cr 9 . 리스&cr
회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.
&cr(1) 재무상태표에 인식된 금액&cr
리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 사용권자산(*) | ||
| 부동산 | 1,038,990 | 1,305,099 |
| 차량운반구 | 422,750 | 274,881 |
| 합계 | 1,461,740 | 1,579,980 |
(*) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.&cr
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 리스부채 | ||
| 유동 | 506,283 | 569,420 |
| 비유동 | 998,771 | 1,017,123 |
| 소 계 | 1,505,054 | 1,586,543 |
당분기 중 증가된 사용권자산은 454백만원( 전분기 : 367 백만원)입니다.
(2) 손익계산서에 인식된 금액
리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산 | 350,288 | 387,350 |
| 차량운반구 | 186,057 | 231,526 |
| 합계 | 536,345 | 618,876 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) | 61,698 | 83,415 |
| 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) | 17,978 | 10,288 |
| 소액리스료(매출원가 및 관리비에 포함) | 59,682 | 37,503 |
&cr 당분기 중 리스의 총 현금유출은 658백 만원( 전분기 : 719 백만원)입니다.
10. 무형자산 &cr &cr(1) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr- 당분기
(단위: 천원)
| 구분 | 개발비 | 기타의무형자산 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 1,582,196 | 351,687 | 1,933,883 |
| 외부 취득 | 2,037,447 | 8,807 | 2,046,254 |
| 무형자산상각비 | (97,204) | (28,083) | (125,287) |
| 무형자산손상차손 | (654,100) | - | (654,100) |
| 기말 순장부금액 | 2,868,339 | 332,411 | 3,200,750 |
| 당분기말 | |||
| 취득원가 | 4,809,053 | 576,944 | 5,385,997 |
| 상각누계액 | (1,067,295) | (244,533) | (1,311,828) |
| 손상차손누계액 | (873,419) | - | (873,419) |
| 순장부금액 | 2,868,339 | 332,411 | 3,200,750 |
- 전분기
(단위: 천원)
| 구 분 | 개발비 | 기타의 무형자산 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 203,967 | 785,229 | 989,196 |
| 외부 취득 | - | 156,887 | 156,887 |
| 처분 | - | (553,413) | (553,413) |
| 무형자산상각비 | (57,525) | (29,124) | (86,649) |
| 기말 순장부금액 | 146,442 | 359,579 | 506,021 |
| 전분기말 | |||
| 취득원가 | 1,299,596 | 566,708 | 1,866,304 |
| 상각누계액 | (933,835) | (207,129) | (1,140,964) |
| 손상차손누계액 | (219,319) | - | (219,319) |
| 순장부금액 | 146,442 | 359,579 | 506,021 |
(2) 보고기간 종료일 현재 개발비 장부금액 및 잔여상각기간은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 단계 | 구분 | 개별자산명 | 자산화한 개발비 금액(누계액) | 개발비 | 잔여 상각기간 |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 생동 | 1상 | 2상 | 3상 | 판매 승인 |
계 | 손상&cr차손&cr누계액 | 상각&cr누계액 | 장부금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 개발중 | 개량&cr신약 | 오르리스타트60mg,120mg(공동) | - | - | - | 180,000 | - | 180,000 | 180,000 | - | - | - |
| 다파글리플로진/메트포르민(공동) | - | 97,143 | - | - | - | 97,143 | - | - | 97,143 | - | ||
| 다파글리플로진/시타글립틴(공동) | - | 70,000 | - | - | - | 70,000 | - | - | 70,000 | - | ||
| 엠파글리플로진 단일/복합(공동) | 15,000 | - | - | - | - | 15,000 | - | - | 15,000 | - | ||
| 테라립틴정(공동)단일/복합 (*1) | 30,000 | - | - | - | - | 30,000 | - | - | 30,000 | - | ||
| 오스힐정+세레콕시브(공동)복합100mg | - | - | - | 200,000 | - | 200,000 | - | - | 200,000 | - | ||
| 시타글립틴염산염(공동) | - | 111,667 | - | - | - | 111,667 | - | - | 111,667 | - | ||
| 소계 | 45,000 | 278,810 | - | 380,000 | - | 703,810 | 180,000 | - | 523,810 | - | ||
| 제네릭 | 리바젯정10/20mg | 275,200 | - | - | - | - | 275,200 | 275,200 | - | - | - | |
| 우리빅스정 | 198,900 | - | - | - | - | 198,900 | 198,900 | - | - | - | ||
| 에소맥스정 (*2) | 172,900 | - | - | - | - | 172,900 | - | - | 172,900 | - | ||
| 원스본주(졸레드론산)(공동) (*4) | 30,000 | - | - | - | - | 30,000 | - | - | 30,000 | - | ||
| 에스오메프라졸복합제(공동) | 40,000 | - | - | - | - | 40,000 | - | - | 40,000 | - | ||
| 덱시부프로펜400mg | 122,000 | - | - | - | - | 122,000 | - | - | 122,000 | - | ||
| 델로디핀정80/5mg | 293,600 | - | - | - | - | 293,600 | - | - | 293,600 | - | ||
| 바르반정160mg | 182,700 | - | - | - | - | 182,700 | - | - | 182,700 | - | ||
| 타바스타정2mg | 124,700 | - | - | - | - | 124,700 | - | - | 124,700 | - | ||
| 콜린알포세레이트 임상 | - | - | - | 142,947 | - | 142,947 | - | - | 142,947 | - | ||
| 바르반플러스160/12.5mg | 272,800 | - | - | - | - | 272,800 | - | - | 272,800 | - | ||
| 아스로펜정 | 117,000 | - | - | - | - | 117,000 | - | - | 117,000 | - | ||
| 우리빅스정 | 199,200 | - | - | - | - | 199,200 | - | - | 199,200 | - | ||
| 우리들세파클러캡슐250mg | 5,000 | - | - | - | - | 5,000 | - | - | 5,000 | - | ||
| 글루피오정15mg | 10,000 | - | - | - | - | 10,000 | - | - | 10,000 | - | ||
| 크바젯정10/20mg | 262,500 | - | - | - | - | 262,500 | - | - | 262,500 | - | ||
| 루카스트정10mg | 5,000 | - | - | - | - | 5,000 | - | - | 5,000 | - | ||
| 소계 | 2,311,500 | - | - | 142,947 | - | 2,454,447 | 474,100 | - | 1,980,347 | - | ||
| 개발완료 | 제네릭 | 리바틴정 | - | - | - | - | 96,000 | 96,000 | - | 96,000 | - | - |
| 크바스틴정 | - | - | - | - | 55,000 | 55,000 | - | 44,917 | 10,083 | 1년 | ||
| 알레온정 | - | - | - | - | 45,000 | 45,000 | - | 37,500 | 7,500 | 0.9년 | ||
| 프렐린캡슐 | - | - | - | - | 54,000 | 54,000 | - | 46,800 | 7,200 | 0.7년 | ||
| 뉴로스캡슐 | - | - | - | - | 58,500 | 58,500 | - | 43,875 | 14,625 | 1.3년 | ||
| 아르시딘에프정 | - | - | - | - | 25,000 | 25,000 | - | 14,166 | 10,834 | 2.2년 | ||
| 레이트서방정 | - | - | - | - | 50,000 | 50,000 | - | 22,500 | 27,500 | 2.8년 | ||
| 라푸린정(엠토가정) | - | - | - | - | 10,000 | 10,000 | - | 2,500 | 7,500 | 3.8년 | ||
| 바르디핀정10/160mg | - | - | - | - | 241,200 | 241,200 | - | 52,260 | 188,940 | 4년 | ||
| 리바젯정(공동) (*3) | - | - | - | - | 100,000 | 100,000 | - | 10,000 | 90,000 | 4.5년 | ||
| 소계 | - | - | - | - | 734,700 | 734,700 | - | 370,518 | 364,182 | - | ||
| 합 계 | 2,356,500 | 278,810 | - | 522,947 | 734,700 | 3,892,957 | 654,100 | 370,518 | 2,868,339 | - |
회사는 외부 연구용역기관 또는 제3자가 주최하는 연구용역기관에게 지급한 제네릭,개량신약 관련 생동 및 임상시험 용역금액 중 시험계획 승인 이전과 이후로 경상연구개발비용과 개발비로 계상하고 있습니다. 관련 제품의 매출이 발생한 시점부터 5년 동안 상각하고 있습니다. &cr &cr(*1) 오르리스타트60mg,120mg(공동) , 리바젯정10/20mg, 우리빅스정 은 생동시험 결과 동등성 판정 기준에 미달하여 손상차손 인식하였습니다.&cr (*2) 테라립틴정(공동) 당뇨병용제(제2형 당뇨병환자 혈당조절)로서 1상이 완료되었습니다. &cr(*3) 에소맥스정은 소화성궤양용제(위식도 역류질환 등 치료)로서 자사생산 전환을 위하여 생동 진행중입니다. &cr(*4) 원스본주(졸레드론산)(공동)은 따로 분류되지 않는 대사성 의약품(골다공증 치료제)로서 생동(이동)완료하였으며 , 2021년 하반기 발매예정입니다. &cr (*5) 리바젯정(공동)은 동맥경화용제(고콜레스테롤혈증 치료)로서 3상이 완료되었으며, 2021년 4월 발매하였습니다.&cr(*6)아스로펜정은 해열진통소염제(류마티스관절염, 골관절염 치료)로서 자사생산 전환을 위하여 생동 진행중이며 2022년 10월 완료예정입니다.
&cr(3) 무형자산상각비는 모두 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. 또한, 당분기 중 회사가 비용으로 인식한 개발 지출의 총액 은 1,814 백만원 ( 전분기 : 732 백만원)입 니다.&cr
11. 투자부동산&cr &cr(1) 보고기간 종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 8,762,608 | - | 8,762,608 | - | - | - |
| 건물 | 1,804,399 | (22,555) | 1,781,844 | - | - | - |
| 합 계 | 10,567,007 | (22,555) | 10,544,452 | - | - | - |
&cr (2) 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr - 당분기
(단위: 천원)
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | - | - | - |
| 대체 | 8,762,608 | 1,804,399 | 10,567,007 |
| 감가상각비 | - | (22,555) | (22,555) |
| 당분기말 순장부금액 | 8,762,608 | 1,781,844 | 10,544,452 |
| 당분기말 | |||
| 취득원가 | 8,762,608 | 1,804,399 | 10,567,007 |
| 감가상각누계액 | - | (22,555) | (22,555) |
| 순장부금액 | 8,762,608 | 1,781,844 | 10,544,452 |
&cr - 전분기 투자부동산의 변동내역은 없습니다.&cr&cr(3) 당분기 중 감가상각비 23백만원이 매출원가에 포함되어 있습니다.&cr &cr (4) 회사는 제33회차 전환사채 발행과 관련하여 서울 서초구 방배동에 소재하는 회사 토지, 건물을 담보로 제공하고있습니다(주석 13 및 24 참조).&cr
(5) 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련한 수익과 비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 투자부동산으로부터의 임대수익 | 79,036 | - |
| 투자부동산으로부터의 운영/유지보수비용 | 62,613 | - |
| 투자부동산 감가상각비 | 22,555 | - |
&cr (6) 당분기말 현재 회사가 투자부동산으로 계상하고 있는 토지와 건물의 공정가치는 9,352백만원입니다.&cr
12. 기타부채 등&cr &cr보고기간 종료일 현재 기타부채 등의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미지급금 | 4,590,323 | 3,736,576 |
| 예수보증금 | 54,449 | 70,303 |
| 미지급비용 | 2,622,371 | 2,693,858 |
| 기타금융부채 소계 | 7,267,143 | 6,500,737 |
| 선수금 | 124,403 | 107,360 |
| 예수금 | 4,248 | 4,295 |
| 부가세예수금 | 715,492 | 882,560 |
| 기타유동부채 소계 | 844,143 | 994,215 |
| 장기종업원급여부채 | 543,911 | 471,794 |
| 기타비유동부채 소계 | 543,911 | 471,794 |
13 . 차입금&cr
( 1) 보고기간 종료일 현재 차입금 장부금액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | ||
| 단기차입금 | 779,353 | - |
| 유동성장기차입금 | 779,353 | - |
| 소 계 | 1,558,706 | - |
| 전환사채 | 30,000,000 | - |
| 차감: 사채할인발행차금 | (488,481) | - |
| 소 계 | 29,511,519 | - |
| 신주인수권부사채 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 차감: 사채할인발행차금 | (31,937) | (181,764) |
| 소 계 | 19,968,063 | 19,818,236 |
| 합 계 | 51,038,288 | 19,818,236 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금 의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 차입처 | 내 역 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 | 만 기 |
| 우리은행 | 시설자금대출 | 2.53% | 779,353 | - | 2022-07-19 |
| 합 계 | 779,353 | - |
(3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금 의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 차입처 | 내 역 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 | 만 기 |
| 우리은행 | 시설자금대출 | 2.53% | 779,353 | - | 2022-07-19 |
| 소 계 | 779,353 | - | |||
| 차감 : 1년이내 만기도래분(유동성장기차입금) | (779,353) | - | |||
| 차 감 계 | - | - |
&cr회사는 차입금 관련하여 2021년 04월 19일 연구소 분양권 양수에 대한 중도금 대출을 실행하였으며, 중도금 대출에 대한 이자는 시행사에서 부담하고 있습니다.&cr
(4) 제31회 전환사채
| 구 분 | 내 역 | |
|---|---|---|
| 구 분 | 제 31 회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | |
| 발행일 | 2018.11.01 | |
| 만기일 | 2021.11.01 | |
| 최초 발행금액(*) | 20,000,000,000원 | |
| 모집방법 | 사모 | |
| 금리(YTM) | 2.50% | |
| 전환권 행사가능기간 | 2019년 11월 01일~2021년 10월 01일 | |
| 전환가액 | 5,960원 | |
| 행사가액 조정기간 | 매월 | |
| 당분기말 채권잔액 | 권면총액(*) | 0원 |
| 전환가능주식수 | 0주 | |
| 조기상환 옵션 | 일부의 사채권자는 발행일로부터 1년 및 그 이후 매 3개월이 되는 날에 사채 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음. |
(*) 전기말 제31회차 전환사채는 전액 상환 및 전환 청구 완료되었습니다.&cr&cr회사는 당분기말 재발행을 위해 1,200백만원의 전환사채를 보유중입니다.&cr
(5) 제32회 신주인수권부사채
| 구 분 | 내 역 | |
|---|---|---|
| 구 분 | 제 32 회 무기명식 이권부 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채 | |
| 발행일 | 2020년 11월 27일 | |
| 만기일 | 2023년 11월 27일 | |
| 최초 발행금액(*1) | 20,000,000,000원 | |
| 모집방법 | 사모 | |
| 금리(YTM) | 2.50% | |
| 권리행사기간 | 2021년 11월 27일~2023년 10월 27일 | |
| 행사가액(*2) | 9,030원 | |
| 행사가액 조정기간 | 매월 | |
| 당분기말 채권잔액 | 권면총액(*1) | 20,000,000,000 |
| 전환가능주식수 | 2,214,839 | |
| 조기상환 옵션 | 일부의 사채권자는 발행일로부터 1년 및 그 이후 매 3개월이 되는 날에 사채 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음. |
(*1) 상기 제32회 신주인수권부사채는 2020년 11월 11일 이사회에서 발행 결정되었습니다.&cr (*2) 상기 제32회 신주인수권부사채는 2021년 03월 27일 행사가액이 9,260원에서 9,030원으로 조정 되었습니다.&cr &cr회사의 최근 사업연도 말 기준 순자산의 30%이상 압류 결정 임의 경매 개시되는 경우 등을 포함한 기한이익 상실의 원인사유를 구성하는 약정을 포함하고 있습니다.&cr
(6) 회사는 특정 인수자로부터 해당 인수자가 인수한 신주인수권부사채 액면가액 20,000백만원의 90%에 해당하는 18,000백만원을 매수할 수 있는 권리를 사채 발행일에 부여받았으며, 이에 대한 대가로 1,100백만원을 인수자에게 지급하였습니다. 회사는 이를 파생상품자산으로 인식하였습니다. 행사가능일은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 행사가능일 | 2021년 11월 27일, 2022년 02월 27일, 2022년 05월 27일, 2022년 08월 27일, 2022년 11월 27일, 2023년 02월 27일, 2023년 05월 27일, 2023년 08월 27일 |
또한, 회사는 2020년 12월 해당 신주인수권부사채 액면가액 20,000백만원의 90%에해당하는 18,000백만원에 대한 매수선택권을 특수관계자 및 임직원을 포함한 제3자에게 1,170백만원에 매도하였으며, 이를 파생상품부채로 인식하였습니다. 상대방의 매수선택권 행사가능일은 2021년 11월 27일입니다.
(7) 제33회 전환사채
| 구 분 | 내 역 | |
|---|---|---|
| 구 분 | 제 33 회 무기명식 이권부 무보증 담보부 사모 전환사채 | |
| 발행일 | 2021년 6월 11일 | |
| 만기일 | 2026년 6월 11일 | |
| 최초 발행금액(*1) | 30,000,000,000원 | |
| 모집방법 | 사모 | |
| 금리(YTM) | 3.50% | |
| 전환권 행사가능기간 | 2022년 6월 11일~2026년 5월 11일 | |
| 전환가액(*2) | 9,800원 | |
| 행사가액 조정기간 | 매월 | |
| 당분기말 채권잔액 | 권면총액(*1) | 30,000,000,000원 |
| 전환가능주식수 | 3,061,224주 | |
| 조기상환 옵션 | 일부의 사채권자는 발행일로부터 1년 및 그 이후 매 3개월이 되는 날에 사채 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음. |
(*1) 상기 전환사채는 2021년 5월 17일 이사회에서 발행 결정되었습니다.&cr (*2) 상기 제33회 전환사채는 2021년 09월 11일 전환가액이 9,800원으로 조정 되었습니다.&cr &cr회사의 최근 사업연도 말 기준 순자산의 30%이상 압류 결정 임의 경매 개시되는 경우 등을 포함한 기한이익 상실의 원인사유를 구성하는 약정을 포함하고 있습니다.&cr &cr (8) 회사는 특정 인수자로부터 해당 인수자가 인수한 전환사채 액면가액 30,000백만원의 90%에 해당하는 27,000백만원을 매수할 수 있는 권리를 사채 발행일에 부여받았으며, 이에 대한 대가로 1,350백만원을 인수자에게 지급하였습니다. &cr 회사는 사채권자의 보유 권면금액 90%의 금액에 대해 매도청구권 행사기간 도래시 일정 수수료를 지급하도록 약정되어 있습니다. 한편 행사가능일은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 행사가능일 | 2022년 06월 11일 부터 2026년 05월 11일 까지 매 1개월 마다 행사 가능 |
또한, 회사는 2021년 6월 해당 전환사채 액면가액 30,000백만원의 90%에 해당하는 27,000백만원에 대한 매수선택권을 특수관계자 및 임직원을 포함한 제3자에게 1,485백만원에 매도하였으며, 이를 파생상품부채로 인식하였습니다. 상대방의 매수선택권 행사가능일은 2022년 06월 11일부터 2026년 05월 11일까지 매 1개월입니다. &cr
(9) 부동산담보신탁계약&cr&cr회사는 2021년 6월 서울특별시 서초구 방배동의 회사 소유분 부동산에 대하여 아시아신탁 주식회사를 수탁자로 하고, 제33회 전환사채 채권자 SC Lowy Financial (HK) Limited, Linden Capital LP을 신탁수익의 우선수익자로 하는 부동산담보신탁계약을 체결하였습니다. 이에 따른 우선수익자의 수익금한도 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 순위 | 우선수익자 | 수익한도금액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 공동 1순위 | SC Lowy Financial (HK) Limited | 15,000,000 | 대출금(150억원)의100% |
| Linden Capital LP | 15,000,000 | 대출금(150억원)의100% | |
| 합계 | 30,000,000 |
14. 순확정급여부채&cr
(1) 보고기간 종료일 현재 순확정급여부채 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 | 14,009,560 | 12,972,281 |
| 사외적립자산의 공정가치(*) | (293,113) | (290,854) |
| 재무상태표상 순확정급여부채 | 13,716,447 | 12,681,427 |
(*) 당분기말 사외적립자산의 공정가치는 기존 국민연금전환금 683천원(전기말: 2,790 천원)이 포함된 금액입니다.&cr
(2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 12,972,281 | 11,859,907 |
| 당기근무원가 | 1,423,017 | 1,466,068 |
| 이자비용 | 199,939 | 203,871 |
| 제도에서의 지급액: | ||
| - 급여의 지급 | (600,670) | (520,092) |
| 관계사 전입액 | 14,993 | - |
| 보고기간말 금액 | 14,009,560 | 13,009,754 |
15. 법인세비용 &cr&cr 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2021년 12월 31일 로 종료하는 회계연도 예 상 가 중평균 연간유효법인세율은 14.20% ( 2020년 9월 30일로 종료하는 중간기간에 대한 가중평균 연간유효법인세율 29.56 %)입니다. &cr
16 . 환불부채&cr
당분기와 전분기 중 환불부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 925,342 | 927,645 |
| 증가(감소) | 57,156 | 176,231 |
| 당분기말 | 982,498 | 1,103,876 |
17. 계약부채&cr &cr(1) 보고기간 종료일 현재 계약부채 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 계약부채 - 예상 매출할인 | 310,894 | 283,818 |
| 계약부채 - 선수금(*) | 76,142 | 141,113 |
| 당분기말 | 387,036 | 424,931 |
(*) 계약부채(선수금)는 의약품 판매와 관련하여 고객으로부터 선 수취한 금액에 대한 부채입니다.
&cr(2) 당분기와 전분기 중 계약부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 424,931 | 284,838 |
| 증가(감소) | (37,895) | 792,257 |
| 당분기말 | 387,036 | 1,077,095 |
18. 복구충당부채&cr
당분기와 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 98,025 | 95,425 |
| 전입 | (22,000) | 2,600 |
| 당분기말 | 76,025 | 98,025 |
19. 주식의 발행 및 취득&cr
당분기와 전분기 중 회사의 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 주식수(단위:주) | 보통주자본금 | 주식발행초과금 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 전기초 | 11,686,025 | 5,843,013 | 30,368,225 | 36,211,238 |
| 전환권 행사 | 3,026,908 | 1,513,454 | 17,574,956 | 19,088,410 |
| 전분기말 | 14,712,933 | 7,356,467 | 47,943,181 | 55,299,648 |
| 당기초 | 14,712,933 | 7,356,467 | 47,943,181 | 55,299,648 |
| 당분기말 | 14,712,933 | 7,356,467 | 47,943,181 | 55,299,648 |
20. 기타자본&cr
보고기간 종료일 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타자본잉여금 | 9,868,005 | 9,868,005 |
| 전환권대가 | 1,824,844 | - |
| 신주인수권대가 | 1,417,505 | 1,417,505 |
| 자기주식 | (587,163) | (587,163) |
| 기타자본조정 | (261,246) | (261,246) |
| 합 계 | 12,261,945 | 10,437,101 |
21. 판매비와관리비&cr &cr 당분기와 전분기 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3 개월 | 누 적 | 3 개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 3,804,344 | 10,909,535 | 3,260,738 | 10,368,343 |
| 퇴직급여 | 411,675 | 1,260,539 | 423,587 | 1,255,229 |
| 복리후생비 | 513,827 | 1,464,555 | 512,581 | 1,524,419 |
| 통신비 | 8,795 | 25,325 | 7,926 | 24,553 |
| 여비교통비 | 917,275 | 2,743,342 | 750,991 | 2,562,690 |
| 감가상각비 | 135,544 | 383,890 | 114,493 | 331,637 |
| 사용권자산상각비 | 124,663 | 426,971 | 167,768 | 496,901 |
| 무형자산상각비 | 41,216 | 125,288 | 28,876 | 86,649 |
| 세금과공과 | 40,837 | 152,745 | 32,107 | 89,165 |
| 광고선전비 | 2,607 | 113,822 | 5,446 | 62,078 |
| 경상연구개발비 | 456,513 | 1,813,623 | 305,623 | 731,657 |
| 대손 상각비(대손충당금환입) | - | (21,547) | 142,809 | 241,232 |
| 접대비 | 508,653 | 1,372,734 | 487,499 | 1,183,387 |
| 지급임차료 | 27,698 | 59,220 | 8,862 | 28,326 |
| 수도광열비 | 46,641 | 160,868 | 59,770 | 173,605 |
| 회의비 | 4,749 | 14,731 | 3,244 | 9,615 |
| 차량유지비 | 16,120 | 49,034 | 18,873 | 54,569 |
| 소모품비 | 35,074 | 125,901 | 10,909 | 47,349 |
| 도서인쇄비 | 27,451 | 81,606 | 36,417 | 72,696 |
| 교육훈련비 | 2,428 | 6,808 | 305 | 25,411 |
| 수선유지비 | - | 419 | - | 450 |
| 보험료 | 12,933 | 25,110 | 6,299 | 19,074 |
| 견본비 | 21,778 | 49,355 | 12,981 | 43,812 |
| 판매촉진비 | 401,420 | 1,262,013 | 457,898 | 1,255,952 |
| 운반보관료 | 92,172 | 273,218 | 83,504 | 272,471 |
| 지급수수료 | 7,014,283 | 21,386,380 | 5,867,361 | 16,532,440 |
| 사무비 | 3,187 | 9,660 | 3,207 | 9,651 |
| 주식보상비 | - | 4,359,330 | - | - |
| 합 계 | 14,671,883 | 48,634,475 | 12,810,074 | 37,503,361 |
22. 비용의 성격별 분류&cr &cr 당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3 개월 | 누 적 | 3 개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품, 재공품 및 상품의 변동 | 949,868 | 1,716,933 | (1,152,894) | (1,038,943) |
| 상품의 매입액 | 1,124,494 | 3,315,337 | 502,376 | 2,040,956 |
| 원부재료 사용액 | 6,991,678 | 21,778,572 | 8,892,693 | 22,919,067 |
| 급여 및 퇴직급여 | 5,647,557 | 16,233,710 | 4,980,295 | 15,720,745 |
| 복리후생비 | 678,805 | 1,948,900 | 693,336 | 2,071,684 |
| 감가상각 및 무형자산상각비 | 743,998 | 2,262,153 | 764,576 | 2,188,082 |
| 여비교통비 | 917,805 | 2,747,865 | 752,164 | 2,568,337 |
| 대손 상각비(대손충당금환입) | - | (21,547) | 142,809 | 241,232 |
| 지급수수료 | 7,115,963 | 21,649,090 | 5,941,680 | 16,739,397 |
| 기타비용 | 2,262,433 | 11,388,885 | 1,964,919 | 5,835,047 |
| 매출원가 및 판매비와관리비 합계 | 26,432,601 | 83,019,898 | 23,481,954 | 69,285,604 |
23. 영업으로부터 창출된 현금 흐름&cr
(1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금 흐 름 내 역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순이익 | (4,505,257) | 1,074,373 |
| 조정: | ||
| 급여 | 72,117 | 50,695 |
| 퇴직급여 | 1,618,591 | 1,672,832 |
| 감가상각비 | 1,577,965 | 1,482,558 |
| 사용권자산상각비 | 536,345 | 618,876 |
| 무형자산상각비 | 125,288 | 86,649 |
| 투자부동산상각비 | 22,555 | - |
| 대손 상각비(대손충당금환입) | (21,547) | 241,232 |
| 주식보상비 | 4,359,330 | - |
| 이자수익 | (74,622) | (33,509) |
| 유형자산처분이익 | (216) | (292) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | - | (18,409) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | (1,112) | - |
| 파생상품평가이익 | (5,034,668) | - |
| 잡이익 | (30) | (1,065) |
| 이자비용 | 1,107,387 | 200,360 |
| 유형자산처분손실 | 21,091 | 17,508 |
| 무형자산처분손실 | - | 11,913 |
| 무형자산손상차손 | 654,100 | 18,553 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | - | 158,233 |
| 종속기업투자주식손상차손 | 46,972 | - |
| 파생상품평가손실 | 2,838,294 | - |
| 기타의대손충당금환입 | (100,000) | (220,000) |
| 잡손실 | 19,481 | 1,004 |
| 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | ||
| 매출채권 | 2,547,401 | (298,336) |
| 재고자산 | 2,397,705 | (2,363,878) |
| 기타수취채권 | (46,629) | 238,370 |
| 기타유동자산 | (127,430) | (599,667) |
| 매입채무 | (1,405,468) | 245,345 |
| 기타금융부채 | (503,698) | 2,718 |
| 기타유동부채 | (150,072) | 368,657 |
| 환불부채 | 57,155 | 176,231 |
| 복구충당부채 | (22,000) | - |
| 계약부채 | (37,895) | 670,920 |
| 퇴직금의 지급 | 182,171 | (501,191) |
| 관계사퇴직금 전출입액 | 14,993 | - |
| 영업으로부터 창출된 현금 | 6,168,297 | 3,300,680 |
&cr (2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입, 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 건설중인자산의 건물 등 대체 | 25,862,309 | 5,018,806 |
| 유.무형자산의 취득관련 미지급금/선급금/보증금 | 781,777 | 624,985 |
| 전환사채의 전환 | - | 18,100,000 |
| 대여금의 유동성 대체 | 37,352 | 33,333 |
| 차입금의 유동성 대체 | 779,353 | - |
(3) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.&cr &cr - 당분기
(단위: 천원)
| 구 분 | 재무활동으로 인한 부채 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 유동성 장기차입금 |
장기차입금 | 리스부채 (유동) |
리스부채 (비유동) |
전환사채 | 신주인수권 부사채 |
파생상품부채 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | - | - | - | 569,420 | 1,017,123 | - | 19,818,236 | 3,427,776 | 24,832,555 |
| 차입금 차입 | 779,353 | 779,353 | - | - | - | - | - | 1,558,706 | |
| 전환사채 발행 | - | - | - | - | - | 30,000,000 | - | 1,485,000 | 31,485,000 |
| 전환사채 발행비용 | - | - | - | - | - | (694,207) | - | - | (694,207) |
| 리스부채 증가 | - | - | - | 188,327 | 266,033 | - | - | - | 454,360 |
| 리스부채 상환 | - | - | - | (519,045) | - | - | - | - | (519,045) |
| 비현금변동(*) | - | 779,353 | (779,353) | 267,581 | (284,385) | 205,726 | 149,827 | 7,197,624 | 7,536,373 |
| 당분기말 | 779,353 | 779,353 | - | 506,283 | 998,771 | 29,511,519 | 19,968,063 | 12,110,400 | 64,653,742 |
(*) 비현금변동에는 지급 시점에 현금흐름표에서 영업활동으로 표시된 이자 지급액이 포함되어 있습니다.&cr &cr - 전분기
(단위: 천원)
| 구 분 | 재무활동으로 인한 부채 | |||
|---|---|---|---|---|
| 리스부채(유동) | 리스부채(비유동) | 전환사채 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 752,195 | 1,427,318 | 17,600,000 | 19,779,513 |
| 전환사채 발행 | - | - | 500,000 | 500,000 |
| 리스부채 증가 | 83,315 | 280,587 | - | 363,902 |
| 리스부채 상환 | (587,885) | - | - | (587,885) |
| 비현금변동(*) | 441,768 | (480,150) | (18,100,000) | (18,138,382) |
| 전분기말 | 689,393 | 1,227,755 | - | 1,917,148 |
(*) 비현금변동에는 지급 시점에 현금흐름표에서 영업활동으로 표시된 이자 지급액이 포함되어 있습니다.&cr
24. 우발상황 및 약정사항&cr
(1) 당분기말 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 제공자 | 보증금액 | 보증내용 | |
|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 서울보증보험(주) | 260,000 | - | 채권가압류 |
| 서울보증보험(주) | 42,000 | - | 도시가스공급계약 |
| 합 계 | 302,000 | - |
&cr (2) 당분기말 및 전기말 현재 회사가 타인에게 제공한 지급보증 내역은 없습니다.&cr&cr(3) 회사는 당분기말 현재 (주)신한은행의 어음 발행 내역과 회사 현황과 차이가 있는 어음 1매에 대해 제권판결을 추진 중에 있습니다.&cr&cr(4) 당분기말 현재 회사의 계류중인 주요 소송사건으로 회사가 피소된 1건 (전기말 1건) 이 있습니다. 회사는 동 소송사건의 결과가 재무제표에 미치는 영향 및 소송의 결과를 보고기간 종료일 현재 합리적으로 예측할 수 없습니다.&cr&cr(5) 당분기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 회사의 자산 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr- 당분기말
(단위: 천원)
| 담보제공 자산 | 장부금액 | 채권 최고액 | 차입금 내역 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|
| 은행 예금 | 531,086 | 533,000 | 신용카드 | (주)하나은행 , (주)우리은행 |
| 토지(*) | 21,092,668 | 30,000,000 | 제 33회차 전환사채 담보 | Linden Capital LP, &crSC Lowy Financial (HK) Limited |
| 건물(*) | 4,289,116 |
(*) 당분기말 현재 회사는 회사 소유의 부동산을 아시아신탁(주)에 신탁하는 부동산 담보신탁계약을 체결하였으며, 동 신탁계약을 통하여 발행된 수익권증서를 채권자에게 담보로 제공하고 있습니다(주석 13 참조).&cr&cr-전기말
(단위: 천원)
| 담보제공 자산 | 장부금액 | 채권 최고액 | 차입금 내역 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|
| 은행 예금 | 530,955 | 533,000 | 신용카드 | (주)하나은행 , (주)우리은행 |
&cr (6) 회사는 당분기말 현재 제31회차 전환사채에 대한 미상환 전환사채 금액은 없으며, 상환된 금액 중 회사가 재발행을 위해 1,200백만원의 전환사채를 보유중입니다(주석 13 참조).&cr &cr (7) 회사는 당분기 중 30,000백만원의 전환사채를 발행하였고, 전기 중 20,000백만원의 신주인수권부사채를 발행하였습니다. 동 전환사채와 신주인수권부사채는 최근 사업연도 말 기준 순자산의 30%이상 압류 결정 임의 경매 개시되는 경우 등을 포함한 기한이익 상실의 원인사유를 구성하는 약정을 포함하고 있습니다(주석 13 참 조) .&cr&cr(8) 회사는 연구소 분양권 취득 목적으로 우리은행과 중 도 금 대출약정을 체결하였으며, 총한도액은 2,338백만원입니다(주석 13 참조). 한편 분양권 취득과 관련한 향후 취득 약정액 은 2,541 백만원입니다.&cr
25. 특수관계자 거래 &cr
(1) 보고기간종료일 현재 회사의 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 지분율(%) | |
|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- |
| (주)포레스토리 | 51.7 | 51.7 |
(2) 보고기간종료일 현재 회사와 매출ㆍ매입 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 관계기업 | - | (주)퍼스트케어 | 관계기업(*1) |
| (주)인큐텐 | (주)인큐텐 | 관계기업 | |
| (주)엔비알 | - | 관계기업(*3) | |
| 기타의&cr특수관계자 | (주)우리들리조트제주 | (주)우리들리조트제주 | 주요경영진이 지배하는 기업 |
| 웰스바이오(주) | 웰스바이오(주) | 관계기업 (주)엑세스바이오 의 종속기업 | |
| - | 김혜연 | 대표이사 | |
| 이승열 | - | 사내이사 | |
| 한의상 외 1인 | 한의상 외 3인 | 부회장 외 특수관계인(*2) | |
| 나건 | - | (주)엔비알 대표이사 |
(*1) 당분기 중 (주)퍼스트케어의 전환채무상품 만기일이 도래하여 원리금 전액을 회수하였으며, 전환권 행사 또한 하지 않기로 하여 관계기업에서 제외 하였습니다.&cr(*2) 신주인수권부사채 및 전환사채의 콜옵션과 관련된 상세 내용은 주석 13 에 기재되어 있습니다.&cr (*3) 당분기 중 현금출자 방식의 유상증자를 통하여 (주)엔비알의 지분증권을 취득하 였 습 니다.&cr
(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 거래 등은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출 등 | 매입 등 | 이자수익 | 매출 등 | 매입 등 | 이자수익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | ||||||
| (주)퍼스트케어(*) | - | - | 4,931 | - | - | 15,014 |
| (주)인큐텐 | 1,376,324 | - | - | - | - | - |
| 기타 특수관계자 | ||||||
| (주)우리들리조트제주 | - | 120 | - | 541,500 | 135,000 | - |
| 웰스바이오(주) | - | 50 | 44,667 | - | 150 | - |
| 합 계 | 1,376,324 | 170 | 49,598 | 541,500 | 135,150 | 15,014 |
(*) 해당 금액은 회사와 특수관계가 해소되기 전까지의 금액입니다.&cr
(4) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.&cr&cr - 당분기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 채 권 | 채무 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 미수금 | 회원권 | 대여금 | 계약부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | |||||
| (주)인큐텐 | 344,485 | 7,934 | - | - | 49,192 |
| 기타 특수관계자 | |||||
| (주)우리들리조트제주 | - | - | 148,500 | - | - |
| 나건 | - | - | - | 150,000 | - |
| 합 계 | 344,485 | 7,934 | 148,500 | 150,000 | 49,192 |
- 전기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 채 권 | 채 무 | ||
|---|---|---|---|---|
| 단기대여금 | 회원권 | 전환사채 | 계약부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | ||||
| (주)퍼스트케어 | - | - | 498,888 | 36,290 |
| (주)인큐텐 | - | - | - | 104,823 |
| 기타 특수관계자 | ||||
| (주)우리들리조트제주 | - | 148,500 | - | - |
| 웰스바이오(주) | 2,200,000 | - | - | - |
| 합 계 | 2,200,000 | 148,500 | 498,888 | 141,113 |
(5) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금 거래 내역은 다음과 같습니다.&cr
- 당분기
(단위: 천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 자금대여 거래 | 현금&cr출자 | 전환사채 | 전환사채&cr콜옵션(*2) | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | (주)퍼스트케어(*1) | - | - | - | (500,000) | - |
| (주)엔비알 | - | - | 3,000,000 | - | - | |
| 기타특수관계자 | 웰스바이오(주) | - | 2,200,000 | - | - | - |
| 이승열(*2) | - | - | - | - | 16,500 | |
| 한의상 외 1인(*2) | - | - | - | - | 495,000 | |
| 나건 | 150,000 | - | - | - | - |
(*1) 해당 금액은 회사와 특수관계가 해소되기 전까지의 금액입니다.&cr(*2) 당기 중 이승열, 한의상 외 1 인에 부여한 전환사채 콜옵션과 관련하여 공정가치 차액 1,502백 만원을 주식보상비용으로 인식하였습니다.&cr
- 전분기
(단위: 천원)
| 회사명 | 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기타 특수관계자 | |||||
| 웰스바이오(주) | 단기대여금 | - | 1,200,000 | - | 1,200,000 |
| 김혜연 (*) | 전환사채 | 300,000 | - | 300,000 | - |
(*) 전분기 김혜연 대표이사는 전환사채를 주식전환하였습니다.&cr
(6) 주요 경영진에 대한 보상&cr
주요 경영진은 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들로 구성되어 있습니다. 종업원서비스의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 1,107,033 | 864,317 |
| 퇴직급여 | 191,478 | 204,808 |
| 주식보상비용 | 48,437 | - |
| 합 계 | 1,346,948 | 1,069,125 |
26. 보고기간 후 사건&cr&cr 보고기간 후 사건으로 회사는 제 31회차 전환사채가 2021년 11월 01일 만기되어 소각(말소등기)하였습니다.
6. 배당에 관한 사항
가. 배당에 관한 사항
1) 이익배당
① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 제12조 제1항에서 정한날 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
2) 배당금지급청구권의 소멸시효
① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.
② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.
나. 주요배당지표
50050050019,1379,124236-3,865-2,3278131,30867526---------보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제56기 3분기 | 제55기 | 제54기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
다. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
----
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
- 증자(감자)현황
2021년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2009.12.01주식분할보통주42,358,3505005002011.01.27유상증자(일반공모)보통주1,481,4805006752011.12.31유상증자(제3자배정)보통주3,600,0005005002012.02.02전환권행사보통주352,2725005282012.02.03전환권행사보통주693,1785005282012.02.06전환권행사보통주104,1635005282012.02.09전환권행사보통주672,3465005282012.02.17유상증자(일반공모)보통주802,5605001,2462012.08.31유상증자(주주배정)보통주11,000,0005009742013.02.06신주인수권행사보통주2,272,7255006162014.11.19무상감자보통주71,526,2305005002014.12.24신주인수권행사보통주200,0005005,0002015.06.01전환권행사보통주752,0005005,0002015.06.02전환권행사보통주288,0005005,0002015.06.03전환권행사보통주220,0005005,0002015.06.04전환권행사보통주20,0005005,0002016.11.04전환권행사보통주612,2365006,3702016.11.07전환권행사보통주15,6985006,3702017.03.31전환권행사보통주1,189,8785008,1102017.04.03전환권행사보통주17,2625008,1102017.04.04전환권행사보통주25,8925008,1102018.04.10주식매수선택권행사보통주282,0005007,9402019.11.19전환권행사보통주115,7015006,0502020.01.17전환권행사보통주16,5285006,0502020.02.03전환권행사보통주49,5865006,0502020.02.05전환권행사보통주33,0575006,0502020.02.13전환권행사보통주33,0575006,0502020.02.25전환권행사보통주528,9215006,0502020.03.05전환권행사보통주704,6965005,9602020.04.07전환권행사보통주100,6695005,9602020.04.14전환권행사보통주167,7835005,9602020.04.22전환권행사보통주234,8985005,9602020.05.06전환권행사보통주151,0045005,9602020.08.03전환권행사보통주335,5695005,9602020.08.05전환권행사보통주671,1405005,960
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
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| 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
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| 10:1감자 |
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미상환 전환사채 발행현황 2021년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
무기명식 이권부&cr무보증 사모 전환사채(*1)제31회2018.11.012021.11.0120,000보통주2019.11.01&cr~2021.10.011005,960---무기명식 이권부 무보증 &cr담보부 사모 전환사채(*2)제33회2021.06.112026.06.1130,000보통주2022.06.11&cr~2026.05.111009,80030,0003,061,224-50,000---30,0003,061,224-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
( *1) 보고서 제출일 현재 제31회 전환사채는 미상환 금액은 없으며, 회사가 재발행을 위해 1,200백만원의 전환사채를 보유중 입니다.&cr ( *2) 상기 제33회 전환사채는 2021년 09월 11일 행사가액이 12,050원에서 9,800원으로 조정 되었습니다.(2021.08.11 : 12,050원 조정)&cr
미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 2021년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
무기명식 이권부 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채(*) 제32회2020.11.272023.11.2720,000보통주2021.11.27&cr~2023.10.271009,03020,0002,214,839-20,000---20,0002,214,839-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 행사대상&cr주식의 종류 | 신주인수권 행사가능기간 | 행사조건 | | 미상환&cr사채 | 미행사&cr신주&cr인수권 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사비율&cr(%) | 행사가액 | 권면(전자등록)총액 | 행사가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
(*) 상기 제32회 신주인수권부사채는 2021년 03월 27일 행사가액이 9,260원에서 9,030원으로 조정 되었습니다.(2020.12.27 : 12,550원 조정, 2021.01.27 : 10,750원 조정, 2021.02.27 : 9,260원 조정) &cr
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
나. 채무증권 발행 실적
2021년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
(주)팜젠사이언스회사채사모2021년 06월 11일30,0003.5-2026년 06월 11일미상환-30,0003.5---
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
--------50,000------50,00050,000------50,000
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
다. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
2021년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (작성기준일 : | ) |
------
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
2021년 09월 30일
| (이행현황기준일 : | ) |
---------
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 |
* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
&cr가. 공모자금의 사용내역&cr - 해당사항 없습니다.&cr
나. 사모자금의 사용내역
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
사모BW32회2020.11.27운영자금 : 20,00020,000운영자금 20,000&cr- 급여 지급 외 6,413&cr- 세금 납부 437&cr- 물품대외 13,15020,000-사모CB33회2021.06.11운영자금 : 20,000&cr타법인증권취득:10,00030,000운영자금 15,219&cr- 급여 지급 외 4,115&cr- 물품대외 11,104&cr타법인증권취득: 3,00018,2192021년 집행예정&cr(예금 보유)
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
다. 미사용자금의 운용내역
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
예ㆍ적금보통예금11,781--11,781
| 종류 | 금융상품명 | 운용금액 | 계약기간 | 실투자기간 |
|---|---|---|---|---|
| 계 | - |
8. 기타 재무에 관한 사항
&cr가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr(1) (연결)재무제표를 재작성한 경우 재작성 사유, 내용 및 (연결)재무제표에 미치는 영향&cr - 해당사항 없습니다.&cr &cr (2) 자산양수도&cr 사업확장을 위한 업무시설 매입을 위하여 2021년 4월 30일자로 동양섬유(주) 외 1명으로부터 토지 및 건물을 양수하였습니다.&cr상세 현황은 2021년 1월 12일 공시한 '주요사항보고서(유형자산 양수 결정)'을 참고하시기 바랍니다.&cr &cr (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항&cr - 해당사항 없습니다.&cr&cr(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항&cr 연결재무제표 및 재무제표는 한국채택국제회계기준서에 따라 작성되었으며, 작성기준일 현재 유효하거나 조기적용 가능한 한국채택국제회계기준서 및 해석서에 따라 작성되었습니다. 기타 자세한 사항은 "Ⅲ. 재무에관한사항"의 주석부분을 참조하시기 바랍니다.&cr
나. 대손충당금 설정현황
| (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 | (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제56기&cr3분기 | 매출채권 | 26,111 | 7,242 | 27.74 |
| 대여금 | 355 | 45 | 12.68 | |
| 미수금 | 391 | 191 | 48.85 | |
| 선급금 | 2,474 | 1,860 | 75.18 | |
| 합 계 | 29,331 | 9,338 | 31.84 | |
| 제55기 | 매출채권 | 28,665 | 7,260 | 25.33 |
| 대여금 | 2,428 | 45 | 1.85 | |
| 미수금 | 346 | 291 | 84.10 | |
| 선급금 | 2,344 | 1,861 | 79.39 | |
| 합 계 | 33,783 | 9,457 | 27.99 | |
| 제54기 | 매출채권 | 25,171 | 5,785 | 22.98 |
| 대여금 | 260 | 45 | 17.39 | |
| 미수금 | 487 | 440 | 90.34 | |
| 선급금 | 3,134 | 476 | 15.18 | |
| 합 계 | 29,052 | 6,746 | 23.22 |
| (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제56기 3분기 | 제55기 | 제54기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 9,457 | 6,746 | 5,152 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | (100) | (220) | (11) |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | 100 | 220 | 11 |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | (19) | 2,931 | 1,605 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 9,338 | 9,457 | 6,746 |
&cr (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
※매출채권 설정 방침 : 매출채권에 대한 대손충당금은 개별적 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 집합채권분석을 통하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr
| (4) 당3분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 1년 이하 | 1년초과2년 이하 | 2년초과 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 일반 | 18,577 | 146 | 7,044 | 25,767 |
| 특수관계자 | 344 | - | - | 344 | |
| 계 | 18,921 | 146 | 7,044 | 26,111 | |
| 구성비율(%) | 72.46 | 0.56 | 26.98 | 100.00 |
&cr다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등&cr(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부분별 보유현황&cr연결회사의 재고자산은 상품과 제품, 재공품, 원재료, 부재료, 미착품으로 이루어져 있으 며 , 2021년 3분 기 현재 재고자산 총액 은 14,021백만원으로 2020년말 대비 2,399백만원 감소 하였습니다.&cr &cr최근 3사업연도 재고자산의 보유현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 계정과목 | 제56기&cr3분기 | 제55기 | 제54기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제약부문 | 상품 | 1,035 | 1,004 | 1,062 | - |
| 제품 | 7,678 | 8,954 | 7,501 | - | |
| 재공품 | 2,119 | 2,592 | 1,834 | - | |
| 원재료 | 2,887 | 3,696 | 3,022 | - | |
| 부재료 | 144 | 147 | 243 | - | |
| 미착품 | 158 | 27 | 118 | - | |
| 소 계 | 14,021 | 16,420 | 13,780 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 6.86 | 12.11 | 13.77 | - | |
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 3.0회 | 2.8회 | 3.4회 | - |
&cr(2) 재고자 산의 실사내역 등&cr① 실사일자 : 2021년 01월04일&cr(실사일과 대차대조표일 사이의 재고자산 차이는 대차대조표일 이후의 일일 생 산량과 매출수량과의 확인 대조후 대차대조표일의 재고자산 실사수량등을 확인)&cr② 재고자산 실사 입회자 : 공장재고자산 창고책임자외&cr③ 장기체화재고는 보유하고 있지 않으며, 정기적으로 폐기대상품목을 파악하여 폐 기처분하고 있음.&cr④ 실사 리스트와 실물 재고자산을 대사하여 수량을 검증함.&cr
라. 공정가치 평가 내역 &cr &cr 1. 금융자산&cr
(1) 분류
연결회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.
- 당기손익-공정가치 측정 금융자산
- 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
- 상각후원가 측정 금융자산
금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 분류합니다.
공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다.
단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.&cr
(2) 측정
연결회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.
&cr내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.
&cr① 채무상품
&cr금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.&cr&cr(가) 상각후원가&cr&cr계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.&cr&cr(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr&cr계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '금융수익 또는 금융비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타 비용'으로 표시합니다.&cr&cr(다) 당기손익-공정가치 측정 금융자산&cr&cr상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '금융수익 또는 금융비용'으로 표시합니다.&cr&cr② 지분상품
연결회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다.&cr
당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '금융수익 또는 금융비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.&cr
(3) 손상
연결회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 리스채권에 대해 연결회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다. &cr
(4) 인식과 제거
금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.
&cr연결회사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 '차입금'으로 분류하고 있습니다.&cr
(5) 금융상품의 상계&cr
금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.
&cr2. 금융부채&cr
(1) 분류 및 측정&cr
연결회사의 당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다.
&cr당기손익-공정가치 측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 연결재무상태표 상 '매입채무', '차입금'및 '기타금융부채' 등으로 표시됩니다. &cr
특정일에 의무적으로 상환해야 하는 우선주는 부채로 분류됩니다. 이러한 우선주에 대한 유효이자율법에 따른 이자비용은 다른 금융부채에서 인식한 이자비용과 함께 손익계산서 상 '금융비용'로 인식됩니다.&cr
(2) 제거
금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 연결재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다.
3. 복합금융상품 &cr&cr연결회사가 발행한 복합금융상품은 보유자의 선택에 의해 지분상품이 발행될 수 있는 전환사채 및 신주인수권부사채입니다.&cr&cr동 복합금융상품의 부채요소는 최초에 동일한 조건의 신주인수권이 없는 금융부채의공정가치로 인식되며, 후속적으로 전환일 또는 만기일까지 상각후원가로 인식됩니다. 자본요소는 복합금융상품 전체의 공정가치와 부채요소의 공정가치의 차이로 최초 인식되며, 후속적으로 재측정되지 아니합니다. 복합금융상품의 발행과 직접적으로 관련된 거래원가는 부채요소와 자본요소의 최초 인식 금액에 비례하여 배분됩니다.&cr&cr또한, 연결회사는 금융감독원 질의회신 "회제이00094" 에 의거하여 신주인수권을 자본으로 인식했으며, 동 회계처리는 한국채택국제회계기준에 한하여 효력이 있습니다.&cr&cr4. 공정가치&cr&cr(1) 공정가치 서열체계 &cr
공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr
| - | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) |
| - | 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) |
| - | 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) |
&cr공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. &cr
1) 당분기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 50,027 | 50,027 |
| 파생상품자산-전환사채 | - | - | 5,192,411 | 5,192,411 |
| 파생상품자산-신주인수권부사채 | - | - | 7,031,106 | 7,031,106 |
| 부채 | ||||
| 파생상품부채-전환사채 | - | - | 5,079,294 | 5,079,294 |
| 파생상품부채-신주인수권부사채 | - | - | 7,031,106 | 7,031,106 |
2) 전기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 548,916 | 548,916 |
| 파생상품자산 | - | - | 3,427,776 | 3,427,776 |
| 부채 | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 3,427,776 | 3,427,776 |
&cr(2) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정 &cr&cr활성시장에서 거래되지 아니하는 채무증권의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있으며, 평가기법은 가능한 한 관측 가능한 시장정보를 최대한 사용하고있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다.&cr
(단위: 천원)
| 구분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|
| 신주인수권사채 매도청구권(자산) | 7,031,106 | TF모형 | 주가, 주가변동성 |
| 전환사채 매도청구권(자산) | 5,192,411 | TF모형 | 주가, 주가변동성 |
| 신주인수권사채 매도청구권(부채) | 7,031,106 | TF모형 | 주가, 주가변동성 |
| 전환사채 매도청구권(부채) | 5,079,294 | TF모형 | 주가, 주가변동성 |
(3) 반복적인 측청치의 수준 3의 변동 내역&cr
당분기와 전분기 중 반복적인 측청치의 수준 3의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
- 당분기
(단위: 천원)
| 구분 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 파생상품자산 | 파생상품부채 | |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 548,916 | 3,427,776 | 3,427,776 | |
| 취득 | - | 3,761,073 | 5,844,330 | |
| 처분 | (498,889) | - | - | |
| 총포괄손익 | 당기손익 | - | 5,034,668 | 2,838,294 |
| 기타포괄손익 | - | - | - | |
| 당분기말 | 50,027 | 12,223,517 | 12,110,400 |
&cr - 전분기
(단위: 천원)
| 구분 | 당기손익-공정가치측정&cr금융자산 | |
|---|---|---|
| 기초 | 1,634,379 | |
| 총포괄손익 | 당기손익 | (143) |
| 기타포괄손익 | - | |
| 전분기말 | 1,634,236 |
(4) 민감도 분석 대상인 수준 3으로 분류되는 투입변수의 10% 변동에 따른 당분기 세전 손익 효과에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 투입변수 | 당분기말 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유리한 변동 | 불리한 변동 | 유리한 변동 | 불리한 변동 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정 금융상품 | ||||||
| 투자전환사채 | (주)퍼스트케어 | 주가 변동성 | - | - | 2,926 | (519) |
| 파생상품자산 | ||||||
| 콜옵션-전환사채 | 주가 변동성 | 626,697 | (438,912) | - | - | |
| 콜옵션-신주인수권부사채 | 주가 변동성 | 96,030 | (250,848) | 317,138 | (321,534) | |
| 파생상품부채 | ||||||
| 콜옵션-전환사채 | 주가 변동성 | 441,693 | (629,343) | - | - | |
| 콜옵션-신주인수권부사채 | 주가 변동성 | 250,848 | (96,030) | 321,534 | (317,138) |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
※ 작성지침에 따라 분/반기 보고서에서는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다.&cr
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제56기 (당3분기)삼일회계법인---제55기(전기)삼일회계법인적정-(1) 관계기업투자 손상 평가 &cr(2) 이연법인세자산 실현가능성 제54기(전전기)삼일회계법인적정--
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
나. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제56기(당기)삼일회계법인외부감사160백만원1,54044백만원370제55기(전기)삼일회계법인외부감사145백만원1,450165백만원1,645제54기(전전기)삼일회계법인외부감사135백만원1,420135백만원1,420
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제56기(당기)----------제55기(전기)----------제54기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
12021년 03월 16일회사측 : 감사, 대표이사 등 4인&cr감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 등 2인서면회의핵심감사사항 등 중점 감사사항&cr기타 감사종결단계 필수 커뮤니케이션 사항22021년 10월 06일회사측 : 감사, 대표이사 등 4인&cr감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 등 2인비대면(화상)회의연간 회계감사 일정 계획&cr감사계획단계 필수 커뮤니케이션 사항&cr핵심감사사항 선정계획
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
마. 조정협의회 내용 및 재무제표 불일치정보&cr - 해당사항 없습니다.
2. 내부통제에 관한 사항
감사인은 2020년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서를 검토하였으며, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 요소&cr공시서류작성기준일 현재 당사의 이사회는 7인(사내이사 5인, 사외이사 2인)으로 구성되어 있으며, 이사회 의장은 당사 정관 제18조에 의거 대표이사가 겸직하고 있습니다.&cr
- 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
72---
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
나. 중요의결사항 등
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 이사 등의 성명(출석률) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사 | 사외이사 | |||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 박희덕&cr(100%) | 김혜연&cr(100%) | 류남현&cr(100%) | 이승열&cr(71%) | 윤동화&cr(100%) | 이인기&cr(14%) | 이광해&cr(14%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬 반 여 부 | ||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제 1 회 | 1월12일 | 부동산(토지,건물) 양수의 건 | 가결 | 참석 | 참석 | 참석 | 불참 | 참석 | 불참 | 불참 |
| 제 2 회 | 2월10일 | 제55기 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건 | 가결 | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 |
| 제 3 회 | 2월10일 | 내부회계관리제도 운영결과 보고의 건 | 가결 | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 |
| 제 4 회 | 3월 04일 | 제55기(2020.01.01~2020.12.31) 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | 참석 | 참석 | 참석 | 불참 | 참석 | 불참 | 불참 |
| 제 5 회 | 3월 16일 | 제55기 연결재무제표 및 재무제표 수정 승인의 건 | 가결 | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 | 불참 | 불참 |
| 제 6 회 | 3월 17일 | 제55기 연결재무제표 및 재무제표 확정 승인의 건 | 가결 | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 | 불참 | 불참 |
| 제 7 회 | 3월 22일 | 부동산 취득의 건(중앙연구소 토지, 건물) | 가결 | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 | 불참 | 불참 |
| 제 8 회 | 4월 13일 | 기업시설자금대출 신규차입의 건 | 가결 | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 | 불참 | 불참 |
| 제 9 회 | 4월 30일 | 지점 이전 및 업종추가의 건 | 가결 | 참석 | 참석 | 참석 | 불참 | 참석 | 불참 | 불참 |
| 제 10 회 | 5월 17일 | 전환사채 발행의 건 | 가결 | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 | 불참 | 불참 |
| 제 11 회 | 5월 27일 | 전환사채 발행 일정 변경의 건 | 가결 | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 | 불참 | 불참 |
| 제 12 회 | 6월 10일 | 전환사채 발행 일정 변경의 건 | 가결 | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 | 불참 | 불참 |
| 제 13 회 | 6월 21일 | 콜옵션 매매 계약 | 가결 | 참석 | 참석 | 참석 | 불참 | 참석 | 불참 | 불참 |
| 제 14 회 | 07월 12일 | 타법인 주식 출자의 건 | 가결 | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 | 불참 | 불참 |
&cr다. 이사회내 위원회&cr- 해당사항 없습니다.&cr&cr라. 이사의 독립성&cr당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 이사 선임시 주주총회 전이사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다. 이사 선임과 관련하여 주주총회에 의안을 제출하여 선임하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 주주총회에서 선임된 이사는 다음과 같습니다.
| 성 명 | 직 위 | 추천인 | 담당업무 | 회사와의 거래 | 최대주주와의 관계 | 임기 | 연임여부(횟수) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 박희덕 | 대표이사 | 이사회 | 경영전반총괄 | 없음 | 대표조합원 | 3년 | 신규 |
| 김혜연 | 대표이사 | 이사회 | 연구개발총괄 | 없음 | 공동보유자 | 3년 | 신규 |
| 류남현 | 사내이사 | 이사회 | - | 없음 | 관계없음 | 3년 | 연임(2회) |
| 이승열 | 사내이사 | 이사회 | - | 없음 | 공동보유자 | 3년 | 연임(2회) |
| 윤동화 | 사내이사 | 이사회 | 영업(도매) | 없음 | 공동보유자 | 3년 | 신규 |
| 이인기 | 사외이사 | 이사회 | 사외이사 | 없음 | 관계없음 | 3년 | 신규 |
| 이광해 | 사외이사 | 이사회 | 사외이사 | 없음 | 관계없음 | 3년 | 신규 |
&cr마. 사외이사의 전문성
(1) 사외이사 직무수행 보조 지원조직
| 조직명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 업무수행내역 |
|---|---|---|---|
| 재무회계실 | 2 | 임원1명, 부장 1명&cr(평균9년) | 이사회 및 위원회 운영 지원,&cr이사회 안건 사전 검토 및 설명,&cr회사 주요현황 설명 등 |
(2) 사외이사 교육 미실시 내역
당사의 사외이사는 해당분야의 전문가로 구성되어 있으며, 회사내 지원조직은 사외이사가 이사회내에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 개최전 해당 안건내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하며, 기타 사내 주요 현안에 대해서 관련 정보를 수시로 제공하고 있습니다. 향후 사외이사의 전문성 강화를 위하여 교육이 필요할 경우 교육을 실시할 예정입니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사의 인적사항
| 성명 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | ||
|---|---|---|---|---|
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 박성문 | 법무법인 대륙아주 변호사 제이엘워터 법률사무소 변호사 |
- | - | - |
(*) 감사 김서인은 2021년03월 25일자로 사임하였습니다.&cr(*) 감사 박성문은 제55기 정기주주총회(2021년03월25일)에서 신규 선임되었습니다. &cr
나. 감사의 독립성&cr감사의 선임시에는 관련법에서 규정하고 있는 자격기준을 충족한 후보자 중에서 주주총회에서 선임하고 있으며, 상법 및 자본시장법에서 규정한 의결권 행사 기준에 따라 3% 이상 주주의 의결권을 제한하고 있습니다.&cr상기 법령을 충족하여 선임된 감사는 다음과 같습니다.
| 성명 | 추천인 | 담당업무 | 회사와의 거래 | 최대주주와의 관계 | 임기 | 연임여부(횟수) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 박성문 | 이사회 | 경영전반 감사 | 없음 | 관계없음 | 3년 | 신규 |
다. 감사의 주요 활동내역
| 회 차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 제 1 회 | 2월10일 | 제55기 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건 | 가결 | - |
| 제 2 회 | 2월10일 | 내부회계관리제도 운영결과 보고의 건 | 가결 | - |
| 제 3 회 | 3월16일 | 제55기 연결재무제표 및 재무제표 수정 승인의 건 | 가결 | - |
| 제 4 회 | 5월 17일 | 전환사채 발행의 건 | 가결 | - |
| 제 5 회 | 5월 27일 | 전환사채 발행 일정 변경의 건 | 가결 | - |
| 제 6 회 | 6월 10일 | 전환사채 발행 일정 변경의 건 | 가결 | - |
| 제 7 회 | 7월 12일 | 타법인 주식 출자의 건 | 가결 | - |
라. 감사 교육 미실시 내역
감사는 회사로부터 이사회 개최 전에 안건내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공받고, 사내 주요 현안 등에 대해서도 수시로 정보를 제공받고 있으며 전문성을 충분히 갖추고 있기에 감사에 대한 별도의 교육을 실시하지 않았습니다.
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
마. 감사 지원조직 현황
재무회계실2임원1명, 부장 1명&cr(평균9년)재무제표, 이사회 등 경영전반에 관한&cr감사직무 수행지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
바. 준법지원인 등 지원조직 현황
당사는 현재 자산총액 5천억원 미만이므로 준법지 원인 및 그 조직을 두고 있지 않습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) |
배제미도입도입--제55기(20년도)&cr 정기주총
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
나. 소수주주권&cr당사는 공시대상기간중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.&cr&cr다. 경영권 경쟁&cr당사는 공시대상기간중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.
라. 의결권 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주14,712,933-우선주--보통주41,910상법 제369조2항 자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주14,671,023-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
에이치디투자조합본인보통주870,0005.91870,0005.91*김혜연발행회사 임원보통주29,9790.2029,9790.20-윤동화발행회사 임원보통주9,4000.069,4000.06-김현숙기타보통주276,1011.88276,1011.88-한대희기타보통주40,0000.2740,0000.27-보통주1,225,4808.321,225,4808.32-기타-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
*보고서 제출일 발행주식 총수는 14,712,933주입니다.&cr*2020년 06월 03일 최대주주 변경을 수반하는 주식양수도계약이 체결되어 에이치디투자조합으로 최대 주주가 변경되었습니다.
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
에이치디투자조합37박희덕6.67--한의상23.33------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
- 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역
2020.06.03박희덕5.00--한의상23.332021.06.28박희덕6.67----
| 변동일 | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
에이치디투자조합12,001012,001011
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
다. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용&cr 에 이치디투자조합은 2020년 5월 14일 설립되어, 투자업을 주된 사업목적으로 하고 있으며 기준일 현재 주식회사 팜젠사이언스의 최대주주입니다.
라. 투자조합 등 단체의 주요출자자 현황
민법2,800,000,000한의상23.33-민법1,200,000,000김현숙10.00-
| 설립근거&cr법률 | 재산총액 | 주요출자자(10% 이상) | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- |
마. 투자조 합 등 단체의 대표조합원 등의 다른회사 임원 경력
박희덕(주)팜젠사이언스유가증권-대표이사2019.03.27--한의상(주)엑세스바이오코스닥-이사2019.08.21--한의상웰스바이오(주)비상장-이사2019.08.20--
| 성명 | 회사명 | 상장&cr여부 | 상장&cr폐지일 | 임원 | 선임일 | 퇴임일 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
바. 투자조합 등 단체의 대표조합원 등의 다른회사 최대주주 이력
--------
| 성명 | 회사명 | 상장&cr여부 | 상장&cr폐지일 | 최대주주 | 시작일 | 종료일 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
3. 최대주주 변동내역
최대주주 변동내역 2021년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2020년 06월 03일에이치디투자조합870,0006.34주식양수도계약발행주식총수:13,706,224
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 주식 소유현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
에이치디투자조합870,0005.91-----
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
&cr 5. 소액주주 현황
소액주주현황 2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
34,00934,01599.9812,759,63114,712,93386.72-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
6. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적&cr 가. 국내증권시장
(단위: 원, 주)
| 종 류 | 21년 09월 | 21년 08월 | 21년 07월 | 21년 06월 | 21년 05월 | 21년 04월 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 주가 | 최고 | 14,800 | 11,900 | 14,250 | 12,350 | 14,500 | 16,150 |
| 최저 | 9,400 | 9,160 | 11,250 | 9,900 | 10,400 | 8,880 | ||
| 평균 | 11,208 | 10,636 | 12,261 | 10,777 | 12,053 | 10,880 | ||
| 거래량 | 최고 | 18,149,198 | 991,286 | 14,055,729 | 5,172,270 | 5,843,770 | 21,469,040 | |
| 최저 | 83,763 | 67,901 | 146,461 | 108,764 | 197,088 | 87,663 | ||
| 월간 | 1,871,080 | 298,792 | 1,410,421 | 895,344 | 1,441,919 | 2,995,261 |
(*) 최고가 및 최저가는 종가 기준입니다.
나. 해외증권시장&cr- 해당사항 없음.&cr&cr 7. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | 제9조(신주인수권) ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행주식총수의 100분의 100을 초과하지 않는 범위내에서 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 발행주식총수의 100분의 30(또는 액면총액이 100억원)을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상의 필요 또는 재무구조개선 및 업무상 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관, 기관투자자, 일반투자자에게 신주를 발행하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 30(또는 액면총액이 100억원)을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 100을 초과하지 아니하는 범위내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호 에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. ④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격등은 이사회의 결의로 정한다. |
|
| 결 산 일 | 12월 31일 | |
| 주주명부폐쇄기간 | 매년 1월 1일부터 1월15일까지 | |
| 공고방법 | www.pharmgenscience.com / 매일경제신문 | |
| 주권의 종류 | 「주식ㆍ사채등의전자등록에관한법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 "주권의종류"를 기재하지 않음. | |
| 주식업무대행기관 | 대리인의 명칭 | 한국예탁결제원 |
| 사무취급장소 | 부산광역시 남구 문현금융로 40 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
박희덕남1968.02대표이사사내이사상근경영전반총괄동아대 경영대학 응용통계학과&cr조아제약 특수사업부장00대표조합원8년9개월2022.03.27김혜연여1957.03대표이사사내이사상근연구개발총괄성균관대학교 약학대학원 박사&cr대화제약 개발본부장29,9790공동보유자9년8개월2022.03.27류남현남1966.03이 사사내이사상근부회장고려대학교 유전공학과&cr종근당 개발전략 팀장00없음10년2개월2023.03.30이승열남1980.02이 사사내이사상근관리라파옛대학 경영학과&cr(주)NHS 대표이사00공동보유자12년8개월2023.03.30윤동화남1960.12이 사사내이사상근영업&cr(도매)팜젠사이언스 도매영업부&cr팜젠사이언스 도매사업본부장9,4000공동보유자17년6개월 2023.03.26이인기남1962.11사외이사사외이사비상근-국세청(세무서장)&cr예일세무법인 대표세무사00없음1년6개월2023.03.26이광해남1971.12사외이사사외이사비상근-서울서초구약사회 부회장&cr메디컬제일약국 대표약사00없음1년6개월2023.03.26박성문남1968.10감사감사상근-
법무법인 대륙아주 변호사
제이엘워터법률사무소변호사
00없음6개월2024.03.25
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 감사 김서인은 2021년 03월 25일자로 사임하였습니다.&cr* 감사 박성문은 제55기 정기주주총회(2021년03월25일)에서 신규 선임되었습니다. &cr
나. 미등기 임원 현황
| (기준일 : | 2021년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 | |||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 신현대 | 남 | 1965.02 | 전무이사 | 미등기임원 | 상근 | 영업 | 한남대학교 수학과 &cr서울제약 영업부 팀장 | 19,735 | 0 | 공동보유자 | 9년1개월 | - |
| 이해두 | 남 | 1963.01 | 전무이사 | 미등기임원 | 상근 | 영업 | 충북대학교 국어국문과&cr청계제약 영업부장 | 5,000 | 0 | 공동보유자 | 12년10개월 | - |
| 정제교 | 남 | 1965.01 | 이 사 | 미등기임원 | 상근 | 연구소 | 전북대학교 대학원 금속공학과&cr삼천당제약(주) 중앙연구소 부장 | 20,000 | 0 | 없음 | 8년 9개월 | - |
| 최철희 | 남 | 1967.02 | 이 사 | 미등기임원 | 상근 | 구매 | 고려대학교 유전공학과&cr특수사업본부 본부장 | 0 | 0 | 없음 | 8년8개월 | - |
&cr다. 직원 등 현황
2021년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
제약남18401702017년7개월11,135,3416,188----제약여59030628년3개월2,236,5954,142-24302002637년9개월13,371,9365,165-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 상기 연간급여총액은 2021년01월01일~2021년09월30일 기간 동안의 월별 평균 급여액의 합계를 기재하였으며, 미등기 임원의 보수도 포함되었습니다. 1인 평균급여액은 해당 월의 급여총액을 해당월의 평균 근무인원 수로 나눠 기재하였습니다.&cr* 평균 근속연수는 보고서 작성 기준일(2021년 09월30일)까지의 회사 전체의 평균 근속연수를 구하여 작성하였습니다. &cr
라. 미등기임원 보수 현황
2021년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
4400,11211,114-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
* 상기 인원수와 급여액은 기업공시서식 작성지침에 따라 작성일 기준 재임 중인 미등기임원에 대하여 기재하였습니다.&cr* 상기 연간급여총액은 2021년01월01일~2021년09월30일 기간 동안의 월별 평균 급여액의 합계를 기재하였으며, 1 인 평균급여액은 해당 월의 급여총액을 해당월의 평균 근무인원 수로 나눠 기재하였습니다.&cr
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
가. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 이사72,000-감사1200-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
나. 보수지급금액
나-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 81,167,033145,879-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
나-2. 유형별
(단위 : 천원) 51,060,533212,107-246,50023,250-----160,00060,000-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
* 보수총액은 2021년도 지급총액 기준이며, 1인당 평균보수액은 연간급여총액을 인원수로 단순 평균하여 작성하였습니다. &cr
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
다. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황&cr다-1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 천원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
다-2. 산정기준 및 방법
(단위 : 천원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
라. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황&cr라-1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 천원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
라-2. 산정기준 및 방법
(단위 : 천원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 근로소득 | 급여 | - | - | |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
&cr마. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
(단위 : 천원) 5--2--1--8--
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | |||
| 사외이사 | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 계 |
<표2>
2021년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
-------------
| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 최초&cr부여&cr수량 | 당기변동수량 | | 총변동수량 | | 기말&cr미행사수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사의 현황
가. 계열회사 현황(요약)
2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
-21315
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
- 계열회사간 출자 현황
| 피투자회사&cr투자회사 | (주)포레스토리 | 커넥타젠(주) | (주)인큐텐 | (주)엔비알 | (주)엑세스바이오 | 웰스바이오(주) | (주)엑세스바이오&cr코리아 | Access Bio, Inc&cr(Ethiopian Branch) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)팜젠사이언스 | 51.67% | 28.57% | 39.29% | 33.33% | 25.26% | - | - | - |
| (주)엑세스바이오 | - | - | - | - | - | 61.88% | 100.00% | 100.00% |
| 계열사 계 | 51.67% | 28.57% | 39.29% | 33.33% | 25.26% | 61.88% | 100.00% | 100.00% |
&cr - 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황
| 겸직임원 | 겸직회사 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 직책 | 직위 | 상근여부 | 회사명 | 직책 | 직위 | 상근여부 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이승열 | 사내이사 | 이사 | 상근(등기) | (주)우리들헬스케어 | 대표이사 | 사장 | 상근(등기) |
| (주)우리들리조트제주 | 공동대표이사 | 사장 | 상근(등기) | ||||
| (주)에이치케이에셋 | 사내이사 | 이사 | 상근(등기) | ||||
| 김혜연 | 대표이사 | 연구개발총괄 | 상근(등기) | 커넥타젠(주) | 사내이사 | 이사 | 상근(등기) |
| 류남현 | 사내이사 | 이사 | 상근(등기) | (주)엑세스바이오 | 비상무이사 | 이사 | 비상근(등기) |
| 웰스바이오(주) | 사내이사 | 이사 | 상근(등기) | ||||
| (주)엑세스바이오코리아 | 사내이사 | 이사 | 상근(등기) | ||||
| 박희덕 | 대표이사 | 경영전반총괄 | 상근(등기) | (주)엔비알 | 사내이사 | 이사 | 상근(등기) |
| 박성문 | 감사 | 감사 | 상근(등기) | (주)엔비알 | 감사 | 감사 | 비상근(등기) |
| (주)엑세스바이오코리아 | 감사 | 감사 | 비상근(등기) | ||||
| 웰스바이오(주) | 감사 | 감사 | 비상근(등기) |
2. 타법인출자 현황(요약)
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
11235,636-35,51671,152-331,5583,000-3704,188-1150--5015637,2443,00035,14675,390
| 출자&cr목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초&cr장부&cr가액 | 증가(감소) | | 기말&cr장부&cr가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득&cr(처분) | 평가&cr손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여등&cr - 해당사항이 없습니다.&cr&cr2. 대주주와의 자산양수도 등&cr - 해당사항이 없습니다.&cr&cr3. 대주주와의 영업거래&cr - 해당사항이 없습니다.&cr&cr4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr - 해당사항이 없습니다.&cr&cr5. 기업인수목적회사의 추가기재사항&cr - 해당사항이 없습니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항
가. 공시사항의 진행ㆍ변경사항
| 신고일자 | 제목 | 신고내용 | 신고사항의 진행사항 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
&cr나. 주주총회의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 제55기&cr주주총회&cr(2021.03.25) | 제1호 의안 : 제55기(2020년01월01일～2020년12월31일) 연결재무제표 및 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 승인의 건&cr제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr제3호 의안 : 감사 선임의 건&cr제4호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건&cr제5호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건 | 상법 제449조의2(재무제표 등의 승인에 관한 특칙) 및 당사 정관 제38조4항과 5항에 의거 외부감사인의 적정의견과 감사의 동의 요건이 충족하여 이사회 결의로 연결재무제표 및 재무제표를 승인하고 제1호 의안은 주주총회 보고사항으로 대체함.)&cr&cr정관 일부 변경의 건 -> 원안대로 승인&cr감사 박성문 -> 원안대로 승인&cr20억 -> 원안대로 승인&cr 2억 -> 원안대로 승인 | - |
| 제54기&cr정기주주총회&cr(2020.03.26) | 제1호 의안 : 제54기(2019년01월01일～2019년12월31일) 연결재무제표 및 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 승인의 건&cr제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr제3호 의안 : 감사 선임의 건&cr제4호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건&cr제5호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건 | 상법 제449조의2(재무제표 등의 승인에 관한 특칙) 및 당사 정관 제38조4항과 5항에 의거 외부감사인의 적정의견과 감사의 동의 요건이 충족하여 이사회 결의로 연결재무제표 및 재무제표를 승인하고 제1호 의안은 주주총회 보고사항으로 대체함.)&cr&cr사내이사 류남현, 이승열, 윤동화 사외이사 이인기, 이광해 -> 원안대로 승인&cr감사 김서인 -> 원안대로 승인&cr20억 -> 원안대로 승인&cr 2억 -> 원안대로 승인 | - |
| 제53기&cr정기주주총회&cr(2019.03.27.) | 제1호 의안 : 제53기(2018년01월01일～2018년12월31일) 연결재무제표 및 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 승인의 건&cr제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr제4호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건&cr제5호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건 | 상법 제449조의2(재무제표 등의 승인에 관한 특칙) 및 당사 정관 제38조4항과 5항에 의거 외부감사인의 적정의견과 감사의 동의 요건이 충족하여 이사회 결의로 연결재무제표 및 재무제표를 승인하고 제1호 의안은 주주총회 보고사항으로 대체함.)&cr&cr제4조(공고방법) 이 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.wooridulpharm.com)에 게재한다. 다만 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 인터넷 홈페이지에 공고 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문에 공고 할 수 있다. 제7조(주식의 종류) ② <삭제> 제7조의2(주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록) 이 회사는 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다. 제10조(명의개서대리인) ③ 이 회사의 주주명부 또는 그 복본을 명의개서대리인의 사무취급장소에 비치하고 주식의 전자등록, 주주명부의 관리, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서대리인으로 하여금 취급케 한다. <삭제> 제12조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) ③ 이 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주간 전에 공고하여야 한다. 제15조의1(사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록) 이 회사는 사채권 및 신주인수권증권을 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다. 제16조(사채발행에 관한 준용규정) 제10조의 규정은 사채발행의 경우에 준용한다. 제17조(총회의 소집) ② 정기주주총회는 매사업년도 종료후 3개월이내에, 임시주주총회는 필요에 따라 소집한다. 제18조(의장) ① <좌동> ② 대표이사가 유고시에는 주주총회에서 따로 정한 자가 있으면 그 자가 의장이 된다. 다만, 주주총회에서 따로 정한 자가 없을 경우에는 제30조 제2항의 규정을 준용한다. 제25조(이사 및 감사의 수) <좌동> ③ 사외이사의 사임·사망 등의 사유로 인하여 사외이사의 수가 제1항에서 정한 이사회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 사외이사를 선임하여야 한다. 제27조(이사 및 감사의 임기) ① 이사의 임기는 3년으로 한다. 그러나 그 임기가 최종의 결산기 종료 후 당해 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결시까지 그 임기를 연장한다. 제28조(이사 및 감사의 보선) ① 이사 및 감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 이 정관 제25조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다. 제29조(대표이사 등의 선임) 이 회사는 이사회의 결의로 대표이사, 부사장, 전무이사, 상무이사 각 약간명을 선임할 수 있다. 제30조(이사의 직무) ① <좌동> ② 부사장, 전무이사, 상무이사는 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 이 회사의 업무를 분장 집행하며 대표이사의 유고시에는 이사회에서 정한 순서에 따라 그 직무를 대행한다. 제33조(이사회) ① <좌동> ② 이사회는 각 이사가 소집한다. 그러나 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그러하지 아니하다. ③ 이사회를 소집하는 이사는 이사회 회일 2일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다. ④ 이사회의 의장은 이사회에서 정한다. 다만, 제2항의 단서에 따라 이사회의 소집권자를 이사회에서 따로 정한 경우에는 그 이사를 의장으로 한다. ⑤ 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. 그러나 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. ⑥ 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. 제38조의2(외부감사인의선임) 회사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률의 규정에 의한 감사인선임위원회의 승인을 받아 감사가 선정한 외부감사인을 선임하며 그 사실을 선임한 사업년도 중에 소집되는 정기주주총회에 보고하거나 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령에서 정하는 바에 따라 주주에게 통지 또는 공고하여야 한다. <부 칙> 이 정관은 정기주주총회에서 승인한 2019년 03월 27일부터 시행한다. 다만, 제7조. 제7조의2, 제10조, 제11조, 제15조의1 및 제16조 개정내용은 『주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행령』이 시행되는 2019년 9월 16일부터 시행한다. 사내이사 김혜연 사내이사 박희덕 -> 원안대로 승인&cr20억 -> 원안대로 승인 2억 -> 원안대로 승인 |
- |
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건 등
(단위: 천원)
| 피고 | 내용 | 소송금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
&cr나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2021년 09월 30일) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
다. 채무보증 현황
| (기준일 : 2021년 09월30일) | (단위 : 천원) |
| 보증제공처 | 보증금액 | 보증내용 |
|---|---|---|
| - | - | - |
&cr라. 채무인수약정 현황
- 해당사항 없음.&cr
마. 그 밖의 우발채무 등&cr
(1) 보고기간종료일 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 제공자 | 보증금액 | 보증내용 | |
|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 서울보증보험(주) | 260,000 | - | 채권가압류 |
| 서울보증보험(주) | 42,000 | - | 도시가스공급계약 |
| 합 계 | 302,000 | - |
&cr (2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 타인에게 제공한 지급보증 내역은 없습니다.&cr&cr(3) 연결회사는 당분기말 현재 (주)신한은행의 어음 발행 내역과 연결회사 현황과 차이가 있는 어음 1매에 대해 제권판결을 추진 중에 있습니다.&cr&cr(4) 당분기말 현재 연결회사의 계류중인 주요 소송사건으로 연결회사가 피소된 1건 (전기말 1건) 이 있습니다. 연결회사는 동 소송사건의 결과가 연결재무제표에 미치는 영향 및 소송의 결과를 보고기간 종료일 현재 합리적으로 예측할 수 없습니다.&cr
(5) 당분기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 회사의 자산 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr- 당분기말
(단위: 천원)
| 담보제공 자산 | 장부금액 | 채권 최고액 | 차입금 내역 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|
| 은행 예금 | 531,086 | 533,000 | 신용카드 | (주)하나은행 , (주)우리은행 |
| 토지(*) | 21,092,668 | 30,000,000 | 제 33회차 전환사채 담보 | Linden Capital LP, &crSC Lowy Financial (HK) Limited |
| 건물(*) | 4,289,116 |
(*) 당분기말 현재 연결회사는 연결회사 소유의 부동산을 아시아신탁(주)에 신탁하는부동산 담보신탁계약을 체결하였으며, 동 신탁계약을 통하여 발행된 수익권증서를 채권자에게 담보로 제공하고 있습니다.&cr&cr-전기말
(단위: 천원)
| 담보제공 자산 | 장부금액 | 채권 최고액 | 차입금 내역 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|
| 은행 예금 | 530,955 | 533,000 | 신용카드 | (주)하나은행 , (주)우리은행 |
&cr (6) 연결회사는 당분기말 현재 제31회차 전환사채에 대한 미상환 전환사채 금액은 없으며, 상환된 금액 중 연결회사가 재발행을 위해 1,200백만원의 전환사채를 보유중입니다.&cr &cr (7) 연결회사는 당분기 중 30,000백만원의 전환사채를 발행하였고, 전기 중 20,000백만원의 신주인수권부사채를 발행하였습니다. 동 전환사채와 신주인수권부사채는 최근 사업연도 말기준 순자산의 30%이상 압류 결정 임의 경매 개시되는 경우 등을 포함한 기한이익 상실의 원인사유를 구성하는 약정을 포함하고 있습니다. &cr&cr (8) 연결회사는 연구소 분양권 취득 목적으로 우리은행과 중 도 금 대출약정을 체결하였으며, 총한도액은 2,338백만원입니다. 한편 분양권 취득과 관련한 향후 취득 약정액은 2,541 백만원입니다.&cr
3. 제재 등과 관련된 사항
가. 제재현황&cr - 해당사항이 없습니다.&cr&cr나. 단기매매차익 미환수 현황&cr - 해당사항이 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 작성기준일 이후 발생한 중요사항&cr - 제31회차 전환사채가 2021년 11월 01일 만기되어 소각(말소등기)하였습니다. &cr&cr나. 중소기업기준검토표&cr
중소기업등 기준검토표(2020년)_1.jpg 중소기업등 기준검토표(2020년)_1 중소기업등 기준검토표(2020년)_2.jpg 중소기업등 기준검토표(2020년)_2
다. 외국지주회사의 자회사 현황
| (기준일 : 2021년 09월30일) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | A지주회사 | B법인 | C법인 | D법인 | ... | 연결조정 | 연결 후&cr금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | - | - | - | - | - | ( - ) | - |
| 내부 매출액 | ( - ) | ( - ) | ( - ) | ( - ) | ( - ) | - | - |
| 순 매출액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 영업손익 | - | - | - | - | - | ( - ) | - |
| 계속사업손익 | - | - | - | - | - | ( - ) | - |
| 당기순손익 | - | - | - | - | - | ( - ) | - |
| 자산총액 | - | - | - | - | - | ( - ) | - |
| 현금및현금성자산 | - | - | - | - | - | - | - |
| 유동자산 | - | - | - | - | - | - | - |
| 단기금융상품 | - | - | - | - | - | - | - |
| 부채총액 | - | - | - | - | - | ( - ) | - |
| 자기자본 | - | - | - | - | - | ( - ) | - |
| 자본금 | - | - | - | - | - | ( - ) | - |
| 감사인 | - | - | - | - | - | - | - |
| 감사ㆍ검토 의견 | - | - | - | - | - | - | - |
| 비 고 | - | - | - | - | - | - | - |
라. 합병등의 사후정보&cr (1) 중요한 자산양수도&cr (가) 종료일자 : 2021년 4월 30일&cr&cr (나) 상대방
| 구분 | 양수인 | 양도인 | |
|---|---|---|---|
| 명칭 | (주)팜젠사이언스 | 동양섬유(주) | - |
| 소재지 및 주소 | 경기도 화성시 향남읍 제약공단2길 50 | 부산광역시 사하구 장림로 310 | 서울특별시 서초구 남부순환로&cr291길 5 |
| 대표이사 및 성명 | 박희덕, 김혜연 | 김지환 | 김지환 |
&cr (다) 계약내용
- 배경 및 목적 : 사업확장을 위한 업무시설 매입&cr&cr - 법적 형태&cr ① 상법 제374조 해당 여부&cr본 건은 영업양수도가 아닌 자산양수도로 상법 제 374조에 따른 "회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 영업 전부 또는 일부의 양수"에 해당하지 않습니다.&cr&cr ② 자본시장법 제161조 및 동법 시행령 제171조 1항 해당 여부
당사가 양수하고자 하는 자산액 23,400백만원은 최근 사업연도말 (2020년 12월 31일) 현재 자산총액 100,035백만원의 100분의 10이상의 금액입니다. 따라서 당해 자산의 양도는 자본시장법 시행령 제171조 1항에 따른 중요한 자산양수도에 해당됩니다.
&cr - 구체적 내용
| 소재지 | 구분 | 면적(㎡) | 양수ㆍ도가액(원) |
|---|---|---|---|
| 서울특별시 서초구 방배동 764-19번지 외 | 토지 | 방배동 764-19 : 536.30 방배동 764-20 : 160.10 방배동 764-21 : 34.60 방배동 764-11 : 178.10 |
23,400,000,000 |
| 건물 | 4,338.25 | ||
| 합계 | 5,247.35㎡ | 23,400,000,000 |
- 주요 일정
| 구 분 | 일 자 | 비 고 |
|---|---|---|
| 외부평가 계약체결일 | 2021년 01월 05일 | - |
| 외부평가 기간 | 2021년 01월 05일 ~ 2021년 01월 11일 | - |
| 이사회결의일 | 2021년 01월 12일 | - |
| 계약체결일 | 2021년 01월 14일 | - |
| 양수기준일 | 2021년 04월 30일 | - |
| 등기일 | 2021년 04월 30일 | - |
&cr마. 녹색경영&cr - 해당사항이 없습니다.&cr&cr바. 보호예수 현황&cr - 해당사항이 없습니다.
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 천원) (주)포레스토리2012.04.13경기도 화성시 향남읍 제약공단2길50화장품&cr제조,판매146,259지분 50%이상&cr(기업회계기준서 1027호)-
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
※주요종속회사 여부&cr(1) 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사
(2) 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사&cr※ 자산총액은 2020년말 기준입니다.&cr
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
2(주) 팜젠사이언스124311-0000812(주)엑세스바이오(Access Bio, Inc.)010088883313웰스바이오(주)110111-5213741(주)엑세스바이오코리아175011-0020774Access Bio, Inc(Ethiopian Branch)0016366041(주)우리들리조트제주110111-1064396(주)포레스토리180111-0804129커넥타젠(주)110111-4104610(주)디지털수다110111-1848120(주)에이치케이에셋170111-0296617(주)열음사110111-3025867(주)우리들헬스케어110111-2884917(주)지아이디그룹180111-0400050(주)인큐텐110111-7706546(주)엔비알121111-0357369
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2021년 09월 30일(단위 : 천원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
한국제약&cr협동조합--단순&cr투자50,027-0.0150,027----0.0150,027--(주)포레&cr스토리비상장2012.05.22경영&cr참여310,00062,00051.6746,972 ---46,97262,00051.67-146,259 -203,006 커넥타젠비상장2018.02.19일반&cr투자2,000,000400,00028.571,008,242---57,333400,00028.57950,9092,725,090162,362(주)엑세스&cr바이오상장2019.07.03경영&cr참여24,864,4999,171,72925.2635,589,320--35,563,1799,171,72925.26 71,152,499170,184,24047,812,194(주)인큐텐비상장2020.12.03일반&cr투자550,000110,00039.29550,000---294,215110,00039.2255,7851,375,283-68,997(주)엔비알비상장2021.07.30일반&cr투자3,000,000---30,0003,000,000-18,37530,00033.332,981,62588,983-2,5709,743,729-37,244,56130,0003,000,00035,146,2849,773,729-75,390,845--
| 법인명 | 상장&cr여부 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
* (주)인큐텐은 2020년 12월 03일 지분증권(신규설립)을 취득하였습니다. &cr* (주)엔비알은 2021년 07월 30일 지분증권(유상증자)을 취득하였습니다. &cr
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
- 해당사항 없습니다.&cr
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항 없습니다.&cr