PharmaBlock Sciences (Nanjing), Inc. — Audit Report / Information 2018

Apr 1, 2019

中信建投证券股份有限公司关于南京药石科技股份有限公司

2018 年度募集资金存放与使用情况的

专项核查报告

中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投”或“保荐机构”）作为南京药 石科技股份有限公司（以下简称“药石科技”或“公司”）首次公开发行股票并在创业 板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创 业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法规 和规范性文件的要求，对药石科技 2018 年度募集资金存放与使用情况进行了核查， 发表如下核查意见：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到账时间

经中国证券监督管理委员会《关于核准南京药石科技股份有限公司首次公开发 行股票的批复》（证监许可【2017】1918 号）核准，公司向社会公众公开发行人民 币普通股（A 股）18,333,334 股，每股面值人民币 1 元，每股发行价格为 11.32 元/ 股，募集资金总额为人民币 207,533,340.88 元，扣除与发行有关的费用（不含本次 公开发行股票发行费用可抵扣增值税进项税额）人民币 24,809,355.36 元，公司实 际募集资金净额为人民币 182,723,985.52 元。2017 年 11 月 7 日，中信建投证券股 份有限公司将扣除尚未支付的承销保荐费（不含税 15,094,339.62 元）后的余额 192,439,001.26 元分别汇入本公司在中国农业银行股份有限公司南京高新技术开发 区支行账户（账号 10115601040013598）50,000,000.00 元、招商银行股份有限公司 南京分行月牙湖支行账户（账号 125905083710502）142,439,001.26 元。上述募集 资金业经中天运会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具了中天运[2017]验字第 90092 号《验资报告》。

（二）本年度使用金额及年末余额

公司募集资金账户期初余额为 176,873,848.72 元（含尚未支付发行有关的费

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用），报告期内，公司项目投入募集资金 4,577,561.24 元；支付发行有关的费用 5,000,000.00 元。本报告期内，公司收到闲置募集资金理财收益 6,111,512.32 元；收 到利息收入扣除手续费净额 48,452.16 元，期末募集资金账户余额为 173,456,251.96 元。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金存放情况

截至 2018 年 12 月 31 日，募集资金账户余额为 173,456,251.96 元，其中银行 活期存款 123,456,251.96 元，银行保本型理财产品 50,000,000.00 元。具体存放情况 如下：

金额单位：人民币元

公司名称	银行名称	银行账号	类型	存储金额
南京药石科技股份 有限公司	中国农业银行股份有限 公司南京高新技术开发 区支行	10115601040013598	活期存款	6,138,338.10
南京药石科技股份 有限公司	中国农业银行股份有限 公司南京高新技术开发 区支行	-	保本型理财	40,000,000.00
南京药石科技股份 有限公司	招商银行南京分行月牙 湖支行	125905083710502	活期存款	117,317,913.86
南京药石科技股份 有限公司	招商银行南京分行月牙 湖支行	-	保本型理财	10,000,000.00
合计				173,456,251.96

（二）募集资金管理情况

为规范募集资金的使用和管理，提高资金使用效率，保护投资者的利益，根据 《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》 等法律法规和规范性文件及公司章程的规定，结合公司实际情况，公司制定了《募 集资金管理办法》。根据《募集资金管理办法》，公司对募集资金实行专户存储。

2017 年 12 月 1 日，公司和保荐机构中信建投证券股份有限公司分别与中国农 业银行股份有限公司南京浦口支行、招商银行股份有限公司南京月牙湖支行（签署 了《募集资金三方监管协议》。上述《募集资金三方监管协议》明确了各方的权利

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和义务，三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。

三、2018 年度募集资金实际使用情况

（一）募集资金使用情况

公司首次公开发行股票募集资金投资项目为“创新药物分子砌块研发、工艺及 中试平台建设项目”和“南京药石科技股份有限公司增资美国子公司设立营销中心 项目”，报告期内，公司实际使用募集资金 457.76 万元。具体如下：

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南京药石科技股份有限公司募集资金使用情况对照表

截止日期：2018年12月31日

单位：人民币万元

									单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元
募集资金总额			18,272.40
						报告期投入募集资金总额			457.76
报告期内变更用途的募集资金总额			0
累计变更用途的募集资金总额			0
						已累计投入募集资金总额			1,549.63
累计变更用途的募集资金总额比例			0%
						截至期末
	是否已变						项目达到预	本报告期	截止报告期		项目可行性
承诺投资项目和超募资金投		募集资金承诺投	调整后投资总额	本报告期投	截至期末累计	投资进度				是否达到
	更项目(含						定可使用状	实现的效	末累计实现		是否发生重
向		资总额	(1)	入金额	投入金额(2)	(3)＝				预计效益
	部分变更)						态日期	益	的效益		大变化
						(2)/(1)
承诺投资项目
创新药物分子砌块研发、工艺							2020 年12
	否	18,272.40	18,272.40	457.76	1,549.63	8.48%		-	-	不适用	否
及中试平台建设项目							月
南京药石科技股份有限公司
增资美国子公司设立营销中	否	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
心项目
合 计	--	18,272.40	18,272.40	457.76	1,549.63	--	--	-	-	--	--
未达到计划进度或预计收益 的情况和原因（分具体项目）	创新药物分子砌块研发、工艺及中试平台建设项目因2018 年度主要以交地确认、土地不动产证登记、环评报告批复、立项审批、规划方案报审、规 划许可报审、地勘审查、人防审查等报审手续及施工图设计工作为主，且施工图的设计讨论和设计院完成时效影响进度计划，未能在2018 年年底完 成施工图审查，达到施工总包招标条件。因此施工未实质性开展，导致投入施工的募集资金暂未按照原进度使用。
项目可行性发生重大变化的 情况说明
	未发生重大变化
超募资金的金额、用途及使用	不适用

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进展情况 募集资金投资项目实施地点 不适用 变更情况 募集资金投资项目实施方式 不适用 调整情况 公司使用募集资金1,419.04万元置换已预先投入募集资金投资项目自筹资金及已支付发行费用自有资金，其中自筹资金预先投入募集资金投资项 募集资金投资项目先期投入 目实际投资额为1,091.88万元；上述募集资金置换经中天运会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具中天运[2017]核字第90202号《关于 及置换情况 南京药石科技股份有限公司以募集资金置换预先投入的自筹资金的审核报告》。 用闲置募集资金暂时补充流 不适用 动资金情况 项目实施出现募集资金结余 不适用 的金额及原因 公司承诺按计划投入募集资金项目。根据 2017年第六次临时股东大会决议及2018年第四次临时股东大会决议，同意公司使用不超过17,000.00万元 尚未使用的募集资金用途及 的闲置募集资金购买银行理财产品。截至2018年12月31日，公司使用闲置募集资金购买的银行保本型理财产品余额为5,000.00万元，尚未使用的其 去向 它募集资金存放在公司募集资金专用账户上。 募集资金使用及披露中存在 不适用 的问题或其他情况

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（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

截至 2018 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目的实施地点未发生变更。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

2017 年 12 月 1 日公司召开的第一届董事会第二十次会议和第一届监事会第 十次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及预 先支付发行费用的议案》，同意公司使用募集资金 1,419.04 万元置换前期已预先 投入的募投项目自筹资金及预先支付发行费用。

中天运会计师事务所（特殊普通合伙）对上述募集资金置换出具了中天运 [2017]核字第 90202 号《关于南京药石科技股份有限公司以募集资金置换预先投 入的自筹资金的审核报告》。公司保荐机构、独立董事对上述以募集资金置换预 先投入募集资金投资项目的自筹资金事项发表了明确同意意见。

（四）闲置募集资金管理情况

2017 年 12 月 1 日公司召开的第一届董事会第二十次会议、2017 年 12 月 20 日召开的 2017 年第六次临时股东大会及 2018 年 11 月 14 日召开的第一届董事会 第三十一次会议决议、2018 年 11 月 30 日召开的 2018 年第四次临时股东大会审 议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，通过了《关于使 用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》同意公司使用不超过 17,000.00 万元 闲置募集资金进行现金管理，购买保本型银行理财产品，在上述额度内资金可滚 动使用。公司董事会授权董事长行使该项投资决策权并签署相关合同文件，公司 财务负责人负责组织实施。有效期自董事会审议通过之日起 12 个月内有效。

截止报告期末，公司使用闲置募集资金购买的银行保本人民币理财产品尚未 到期的金额为 5,000.00 万元。

（五）募集资金的其他使用情况

报告期内，公司不存在募集资金其他使用情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

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报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已及时、真实、准确、完整的披露了募集资金使用相关信息，不存在募 集资金存放、使用、管理及披露违规情形。

六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见

中天运会计师事务所（特殊普通合伙）对于公司 2018 年度募集资金存放与 使用情况出具了《南京药石科技股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证 报告》（中天运专字（2018）00105 号），发表了如下核查意见：“贵公司管理层 编制的《募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合深圳证券交易所《创业 板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了贵公司 2018 年 度募集资金实际存放与使用情况。”

七、保荐机构的核查工作

报告期内，保荐代表人通过资料查阅、现场检查、与管理层沟通、列席会议 等多种方式，对药石科技募集资金的存放、使用及募集资金投资项目的实施情况 进行了核查。主要核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资 金使用原始凭证、公司关于募集资金使用情况的相关公告和支持文件、中介机构 相关报告，并与公司管理层及相关人员就募集资金使用情况进行了沟通交流等。

八、保荐机构的核查意见

经核查，保荐机构认为：药石科技 2018 年度募集资金存放和使用符合《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会 公告[2012]44 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、及相关 格式指引的规定，对募集资金进行了专户存放和专项使用，使用募集资金均履行 了相关程序，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规 使用募集资金的情形。

（以下无正文）

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（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于南京药石科技股份有限 公司 2018 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签字盖章页）

保荐代表人： 林 煊 吴千山

中信建投证券股份有限公司

年 月 日

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