Pepees S.A. — Audit Report / Information 2022

Mar 29, 2023

Raport Oświadczenie Rady Nadzorczej Przedsiębiorstwa Przemysłu Spożywczego PEPEES S.A. o dokonaniu wyboru firmy audytorskiej przeprowadzającej badanie rocznego sprawozdania finansowego (sporządzone zgodnie z wymogiem § 70 ust. 1 pkt 7 oraz § 71 ust. 1 pkt 7 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim) Rada Nadzorcza Przedsiębiorstwa Przemysłu Spożywczego PEPEES S.A. oświadcza, że: ─ w dniu 28 maja 2020 roku Rada Nadzorcza, działając zgodnie z przepisami prawa powszechnie obowiązującego oraz na podstawie wewnętrznych regulacji Przedsiębiorstwa Przemysłu Spożywczego PEPEES S.A. tj. właściwych polityk oraz procedury wyboru firmy audytorskiej, w oparciu o rekomendację Komitetu Audytu, podjęła decyzję o przedłużeniu umowy z firmą audytorską WBS Audyt Sp. z o. o. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Grzybowskiej 4 lok. U9B wpisanej na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych prowadzoną przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów pod nr 3685 celem przeprowadzenia: ➢ badania rocznych sprawozdań finansowych Spółki za lata 2020, 2021 i 2022, ➢ badania rocznych sprawozdań finansowych spółki zależnej ZPZ "LUBLIN" Sp. z o.o. z siedzibą w Lublinie za lata 2020, 2021 i 2022, ➢ badania rocznych sprawozdań finansowych spółki zależnej PPZ "Bronisław" S.A. z siedzibą w Bronisławiu za lata 2020, 2021 i 2022, oraz: ➢ badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej PEPEES S.A. za lata 2020, 2021 i 2022, a także: ➢ przeglądu półrocznych sprawozdań w/w spółek i sprawozdań skonsolidowanych Grupy Kapitałowej PEPEES sporządzanych w ww. okresach, - w dniu 28 listopada 2022 roku Rada Nadzorcza, działając zgodnie z przepisami prawa powszechnie obowiązującego oraz na podstawie wewnętrznych regulacji Przedsiębiorstwa Przemysłu Spożywczego PEPEES S.A. tj. właściwych polityk oraz procedury wyboru firmy audytorskiej, w oparciu o rekomendację Komitetu Audytu, podjęła decyzję o przedłużeniu umowy z firmą audytorską WBS Audyt Sp. z o. o. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Grzybowskiej 4 lok. U9B wpisanej na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych prowadzoną przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów pod nr 3685 na pięć kolejnych lat tj. 2023, 2024, 2025, 2026, 2027 celem przeprowadzenia: ➢ przeglądu jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego Przedsiębiorstwa Przemysłu Spożywczego „PEPEES” S.A., sporządzonego wg stanu na dzień 30.06.2023 r., 30.06.2024 r., 30.06.2025 r., 30.06.2026 r. oraz na dzień 30.06.2027 r., ➢ przeglądu sprawozdań finansowych wszystkich jednostek zależnych, sporządzonych wg stanu na dzień 30.06.2023 r., 30.06.2024 r., 30.06.2025 r., 30.06.2026 r. oraz na dzień 30.06.2027 r., ➢ badania jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego Przedsiębiorstwa Przemysłu Spożywczego „PEPEES” S.A., sporządzonego wg stanu na dzień 31.12.2023 r., 31.12.2024 r., 31.12.2025 r., 31.12.2026 r. oraz na dzień 31.12.2027 r., ➢ przeglądu pakietów konsolidacyjnych jednostek zależnych niepodlegających badaniu sporządzonych wg stanu na dzień 31.12.2023 r., 31.12.2024 r., 31.12.2025 r., 31.12.2026 r. oraz na dzień 31.12.2027 r. (w ramach badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego), ➢ badania jednostkowego sprawozdania finansowego ZPZ Lublin Sp. z o.o., sporządzonego wg stanu na dzień 31.12.2023 r., 31.12.2024 r., 31.12.2025 r., 31.12.2026 r. oraz na dzień 31.12.2027 r., ➢ badania jednostkowego sprawozdania finansowego PPZ Bronisław S.A., sporządzonego wg stanu na dzień 31.12.2023 r., 31.12.2024 r., 31.12.2025 r., 31.12.2026 r. oraz na dzień 31.12.2027 r. ─ firma audytorska, o której mowa wyżej, oraz członkowie zespołu wykonującego badanie spełniali warunki do sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznego sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2022 zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej; ─ w spółce Przedsiębiorstwo Przemysłu Spożywczego PEPEES S.A. są przestrzegane obowiązujące przepisy prawa związane z rotacją firmy audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji; ─ Przedsiębiorstwo Przemysłu Spożywczego PEPEES S.A. posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w zakresie świadczenia na rzecz emitenta przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską lub członka jego sieci dodatkowych usług niebędących badaniem, w tym usług warunkowo zwolnionych z zakazu świadczenia przez firmę audytorską. Rada Nadzorcza „PEPEES” S.A.