Pengxin International Mining Co.,Ltd — Audit Report / Information 2021

Apr 8, 2021

关于鹏欣环球资源股份有限公司 关联方资金占用偿还情况的专项审核报告 中兴财光华审专字 (2021) 第 211008号

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关于鹏欣环球资源股份有限公司

关联方资金占用偿还情况的专项审核报告

中兴财光华审专字 (2021) 第 211008号

鹏欣环球资源股份有限公司全体股东:

我们接受委托, 对鹏欣环球资源股份有限公司(以下简称"鹏欣资源公司")截 至审计报告出具日其关联方资金占用偿还情况进行了核查。提供真实、合法、完整的 核查资料是贵公司的责任, 我们的责任是对鹏欣资源公司关联方资金占用偿还情况发 表核查意见。我们的核查是依据《中国注册会计师审计准则》进行的,在核查过程 中,我们结合鹏欣资源公司的实际情况,实施了包括查阅借款合同和银行收付记录等 我们认为必要的核查程序, 现将核查情况报告如下:

一、公司关联方资金占用情况

2020年度, 鹏欣资源公司关联方资金占用情况如下:

资金占用方名称	资金占用主体	2020年期初占	2020年度累计	2020年度累计	2020年期末占
		用余额	占用金额	偿还金额	用余额
达孜县鹏欣环球资 源投资有限公司	鹏欣环球资源				65,670,559.86
	股份有限公司	513, 121, 165. 24	18,049,394.62	465,500,000.00
	上海鹏欣矿业				48,440,479.47
	投资有限公司	84,820,087.68	3,620,391.79	40,000,000.00
	上海鹏和国际
	贸易有限公司	3,576,750.68	152,667.12		3,729,417.80
	上海鹏御国际
	贸易有限公司	3,576,750.68	152,667.12		3,729,417.80
合计		605,094,754.28	21,975,120.65	505,500,000.00	121,569,874.93

注: 累计占用金额包括当年计提利息部分。

二、公司关联方资金占用偿还情况

2021 年 1 月 1 日至审计报告出具日, 鹏欣资源公司关联方资金占用偿还情况如 $\overline{\Gamma}$ :

资金占用方 名称	资金占用主体	2021 年期初 占用余额	2021 年本金 偿还金额	2021年利息 偿还金额	2021年罚 息支付金 额	审计报告 出具日占 用余额
达孜县鹏欣 环球资源投 资有限公司	鹏欣环球资源 股份有限公司	65,670,559.86	36,610,501.00	29,094,964.21	486,609.81	0.00
	上海鹏欣矿业 投资有限公司	48,440,479.47	43,000,000.00	5,481,476.73		0.00
	上海鹏和国际 贸易有限公司	3,729,417.80	3,500,000.00	232,755.03		0.00
	上海鹏御国际 贸易有限公司	3,729,417.80	3,500,000.00	232,755.03		0.00
合计		121,569,874.93	86,610,501.00	35,041,951.00	486,609.81	0.00

截至审计报告出具日,鹏欣资源公司关联方达孜县鹏欣环球资源投资有限公司占 用公司资金已全部偿还。

三、会计师核查情况

关于达孜县鹏欣环球资源投资有限公司资金占用,我们检查了借款合同、银行收 款回单、利息计提表等相关资料。经核查,鹏欣资源公司已经收回本息并完成了相关 账务处理。

综上所述,我们认为鹏欣资源公司关联方达孜县鹏欣环球资源投资有限公司已经 偿还了所占用的全部资金。

四、报告使用范围

本审核报告仅供鹏欣资源公司 2020 年年报披露之目的参考使用, 不得作其他用途 使用。由于使用不当造成的后果,与本会计师事务所及注册会计师无关。

国家市场监督管理总局监制 $\Box$ 2 扫描二维码登录 备案、许可、监 $\overline{5}03$ "国家企业信用 信息公示系统" 了解更多登记、 北京市西城区阜成门外大街2号22层A24 管信息 2013年11月13日 至 2033年11月12日 2020 同 米 2013年11月13日 机 児 湴 市场主体应当于每年(月1日至6月30日通过
国家企业信用信息公示系统报送公示年度报告。 斯 暝 主要经营场所 斯 $\Box$ H 伙 $(5 - 1)$ 宝 血 引 审查企业会计报表、出具审计报告;验证企业资本,出具
验资报告;办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务、出具相关规规定的其地审计业务;代理记账;房屋租赁、行政法规规定的其他审计业务;代理记账;房屋租赁、税务咨询;企业管理咨询。(市场主体依法自主选择经营项目,开展经营活动;代理记账以及依法须经批准的
经营项目,开展经营活动;代理记账以及依法须经批准的
项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不可以,经相关部门批准后依批准的内容开 画 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) | 特殊普通合伙企业 http://www.gsxt.gov.cn 浮点 用代码 9111010208376569XD 姚庚春 信 出版
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ining Seda		nang Ina 2 人民 一年 公司	energ Kanad in server Se doct 规则证书	称:中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙	$\frac{1000}{3000}$ Litra 首席合伙人姚庚春	a San 主任会计师:	场所北京西城区阜成门外大街2号22层A24 中兴的发展 W	f gang. Lilaa y CO 138103 织形式:特殊普通合伙 E	$\mathcal{E}^{(n)}_{\text{loc}}$ $\frac{1657}{214}$ 批准执业文号,京财会许可[2014]00综合 执业证书编号: 11010205	$\begin{bmatrix} 1 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 \end{bmatrix}$ 批准执业日期;2014年03月28日	m i Bad

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