Patricios S.A.I.C. — Annual Report 2012

Sep 10, 2012

DENOMINACION DE LA SOCIEDAD : PATRICIOS S.A.I.C. SOCIEDAD NO ADHERIDA AL REGIMEN OPTATIVO DE OFERTA PUBLICA DE ADQUISICION OBLIGATORIA

DOMICILIO LEGAL : HUMBERTO 1º 985 – PISO 2 OFICINA 1 DE LA C.A.B.A.

ANTECEDENTES

ACTIVIDAD PRINCIPAL DE LA SOCIEDAD : FABRICACION DE POLVO DE MOLDEO Y RESINAS SINTETICAS.

FECHA DE INSCRIPCION DE LA SOCIEDAD EN EL REGISTRO PUBLICO DE COMERCIO : 20/02/1944 Nº 65 Fº 456 Tº “A” DE SOCIEDADES ANÓNIMAS. ÚLTIMA REFORMA : 23/03/1993 Nº 1270 ; LIBRO 112 TOMO “A” DE SOCIEDADES ANÓNIMAS.

Nº DE REGISTRO EN LA INSPECCION GENERAL DE JUSTICIA : 4469.

FINALIZACION DE DURACION : 23/10/2042.

EJERCICIO ECONOMICO : Nº 69 - ANUAL - INICIADO EL 01/07/2011

BALANCE AL : 30/06/2012.

COMPOSICION DEL CAPITAL :

VALOR DE LA ACCION : $ 1,- C/U.

VOTOS POR ACCION : UNO.

AUTORIZADO A LA OFERTA PUBLICA : $ 630.000.-

SUSCRIPTO Y REALIZADO : $ 630.000.-

			ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL
BALANCE GENERAL CORRESPONDIENTE AL PERIODO INICIADO EL 1º DE JULIO DE 2011 Y
FINALIZADO EL 30 DE JUNIO DE 2012 COMPARATIVO CON EL EJERCICIO ANTERIOR
ACTIVO					30/06/2012		30/06/2011
ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos					441.848,87		1.111.502,31
Créditos por ventas (Notas 2º - 11ºa y14)					2.081.129,33		1.879.913,53
Otros Créditos (Nota 11ºb)				418.838,11			317.597,64
Bienes de Cambio (Nota 2ºc)					1.618.962,49		1.509.452,14
Total Activo Corriente					4.560.778,80		4.818.465,62
ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones (Anexo “D”)					42.988,35		76.438,40
Créditos					-		-
Bienes de uso (Notas 2º d y 11ºc)					352.396,45		369.349,21
Total del Activo no Corriente					395.384,80		445.787,61
TOTAL DEL ACTIVO					4.956.163,60		5.264.253,23
PASIVO
PASIVO CORRIENTE (Nota 2ºb y 11º)
Deudas Bancarias.-					-		-
Cuentas por pagar					614.818,20		806.277,63
Remuneraciones y Cargas Sociales					252.611,51		215.372,55
Deudas Fiscales					144.233,35		324.575,27
Honorarios Síndicos					21.000,00		9.330,00
Garantía Directores					6.000,00		6.000,00
Total del Pasivo Corriente					1.038.663,06		1.361.555,45
PASIVO NO CORRIENTE (Nota 2ºb y 11º)
Otros Pasivos					-		-
					-		-
TOTAL DEL PASIVO					1.038.663,06		1.361.555,45
PATRIMONIO NETO
(Según estado respectivo )					3.917.500,54		3.902.697,78
TOTAL					4.956.163,60		5.264.253,23
					-		-

			ESTADO DE RESULTADOS
BALANCE GENERAL CORRESPONDIENTE AL PERIODO INICIADO EL 1º DE JULIO DE 2011 Y
FINALIZADO EL 30 DE JUNIO DE 2012 COMPARATIVO CON EL EJERCICIO ANTERIOR
					30/06/2012		30/06/2011
Ventas Netas					11.661.059,23		10.822.382,34
Costo de Mercaderías Vendidas				-9.283.598,37			-8.376.557,30
Ganancia Bruta				2.377.460,86			2.445.825,04
Gastos de Comercialización
(Anexo H) (Nota 9º)					-483.466,56		-365.873,41
Gastos de Administración
(Anexo H) (Nota 9º)					-1.490.864,60		-1.187.255,17
Otros Gastos
(Anexo H) (Nota 9º).-					-269.715,26		-238.432,76
Subtotal				133.414,44			654.263,70
Resultados Financiero Generados por pasivos				-162.062,22			-100.427,13
Otros Ingresos y egresos					51.421,25		80.857,07
Subtotal Utilidad					22.773,47		634.693,64
Impuesto a las Ganancias				-7.970,71			-220.124,83
Resultado Final-Utilidad				14.802,76			414.568,81
							414.568,81
GANANCIA DEL EJERCICIO					14.802,76
Resultado por Acción Ordinaria
Básico
Ordinario					0,02		0,66
Total					0,02		0,66
Diluido
Ordinario					-		-
Total					-		-

	ESTADO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO NETO CORRESPONDIENTE AL PERIODO INICIADO EL
1° DE JULIO DE 2011 Y FINALIZADO EL 30 DE JUNIO DE 2012
COMPARATIVO CON EL EJERCICIO ANTERIOR
	APORTE DE LOS
	PROPIETARIOS		RESULTADOS	GANACIAS	TOTAL	TOTAL
RUBROS	CAPITAL	AJUSTE	NO	RESERVADAS	DEL	EJERCICIO
		DE	ASIGNADOS		EJERCICIO	ANTERIOR
	SUSCRIPTO	CAPITAL
Saldos al comienzo del Ejercicio :	630.000,00	3.322.086,66	-317.492,76	268.103,88	3.902.697,78	3.902.697,78
Resultado del ejercicio			14.802,76		14.802,76	414.568,81
TOTALES	630.000,00	3.322.086,66	-302.690,00	268.103,88	3.917.500,54	4.317.266,59

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO - BALANCE GENERAL
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
CORRESPONDIENTE AL PERIODO INICIADO EL 1 DE JULIO DE 2011 Y FINALIZADO
EL 30 DE JUNIO DE 2012 - COMPARATIVO CON EL EJERCICIO ANTERIOR
										30/06/2012		30/06/2011
Variaciones de Efectivo
Efectivo al inicio del Ejercicio								1.111.502,31				880.520,90
Modificación de Ejercicios Anteriores								0,00				0,00
Efectivo modificado al inicio del ejercicio								1.111.502,31				880.520,90
Efectivo al cierre del ejercicio								441.848,87				1.111.502,31
Variación neta del efectivo									-669.653,44			230.981,41
Actividades operativas
Ganancia ordinaria del ejercicio								14.802,76				414.568,81
Ajustes para arribar al flujo neto de efectivo proveniente
de las actividades operativas
mas
Depreciación de Bienes de Uso								16.952,76				20.431,97
Cambios en activos y pasivos operativos
Variación en créditos por ventas								-201.215,80				110.149,27
Variación en Inversiones									33.450,05			-16.800,97
Variación en otros créditos									-101.240,47			-129.952,60
Variación en bienes de cambio								-109.510,35				-332.870,47
Variacion en deudas									-322.892,39			165.455,39
Flujo neto de efectivo antes de las operaciones
extraordinarias									0,00			0,00
Flujo neto de efectivo en las operaciones
extraordinarias									0,00			0,00
Flujo neto de efectivo de las actividades
operativas										-669.653,44		230.981,40
Actividades de inversión
Pagos de Bienes de Uso									0,00			0,00
Actividades de financiación									0,00			0,00
Variación neta de efectivo									-669.653,44			230.981,40

NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES AL 30/06/2012

1).- PRINCIPIOS DE CONTABILIDAD

Los estados contables se presentan en forma comparativa con los del mismo período del ejercicio anterior, conformando los rubros del balance que merecen una mayor aclaración de acuerdo a la resolución técnica Nº 8 de la F.A.C.P.C.E. adoptada por la C.N.V .-

2).- CRITERIOS DE VALUACION

1. Indices utilizados : Los presentes Estados Contables, no fueron reexpresados en virtud de lo dispuesto por la resolución 441/03 de la Comisión Nacional de Valores.
2. Rubros monetarios : Disponibilidades, créditos y deudas en pesos, se mantuvieron a sus valores nominales.
3. Bienes de cambio : Productos elaborados, semielaborados, materias primas y materiales : valuados al costo de fabricación o compra al fin del período, en las condiciones habituales de producción o compra, el que en ningún momento supera el valor de recuperación o mercado, razón por la cual no se ha hecho previsión al respecto.-
4. Bienes de uso : Valuados al costo original reexpresados hasta el 28/02/03, neto de amortizaciones, siendo estas suficientes para cubrir el desgaste por uso. Durante el presente Ejercicio no se efectuó reexpresión. Su valuación en ningún caso supera su respectivo valor de recuperación.-
5. Componentes financieros implícitos : Al cierre del período no existen tales componentes.-
6. Impuestos y tasas : Por el impuesto inmobiliario (PBA), ingresos brutos convenio, tasas de seguridad e higiene y distintos por servicios, se ha constituido el pasivo pertinente por los saldos pendientes.-
7. Patrimonio Neto : Los saldos de sus cuentas han sido reexpresadas hasta el 28/02/2003. Durante el presente ejercicio no se efectuó reexpresión. Este rubro expone los cambios producidos durante el ejercicio y refleja la composición del capital y el resultado, como así también las decisiones de la Asamblea de accionistas.-

3).-INDEMNIZACION DESPIDO RUBRO ANTIGÜEDAD :

La sociedad carga directamente a resultados los montos de las indemnizaciones pagadas, no se constituye previsión al respecto. El monto total de la contingencia ha sido calculada en $1.197.131.-

4).-RESTRICCIONES Y AVALES :

Restricciones para la distribución de dividendos, no existen.-

Otros hechos, tales como: bienes de disponibilidad restringida, avales, documentos

descontados y otras contingencias, activos agravados con hipotecas, prenda o derechos reales, no existen.-

5).-CONTRATOS:celebrados conforme al art. 271 de la ley de sociedades y sus modificaciones, no existen.-

6).- REMUNERACIONES AL DIRECTORIO Y HONORARIOS DE LA SINDICATURA :

Son considerados como gastos del ejercicio.-

7).-CAPITAL SOCIAL :

La evolución del capital social en los tres ejercicios anteriores ha sido mantenido en el Valor de $ 630.000.-

8).-EXPOSICION DE PESOS :

Las cifras en todos los casos se exponen en pesos.-

9).-GASTOS DEL PERIODO :

Se indican en el Anexo “H” de acuerdo a lo establecido en el art. 64 inc. b) de la ley 19.550 de Sociedades.-

10).-HECHOS POSTERIORES AL CIERRE DEL EJERCICIO :

No existen circunstancias especiales que alteren los resultados del Ejercicio.-

11) RUBROS DEL BALANCE CON ACLARACIONES MARGINALES
			30/06/2012		30/06/2011
a) CREDITOS
Deudores por Ventas		1.862.670,29			1.690.961,20
Del Exterior		218.459,04			188.952,33
Prev.Ds.Morosos		0,00			0,00
			2.081.129,33		1.879.913,53
b) OTROS CREDITOS
Otros			418.838,11		317.597,64
Doc.a Regularizar		0,00			0,00
			418.838,11		317.597,64
c) BIENES DE USO
Según Anexo A
d) DEUDAS
Bancarias		0,00			0,00
Proveedores		614.818,20			806.277,63
Otros			423.844,86		555.277,82
			1.038.663,06		1.361.555,45
12) REGIMEN JURIDICO ESPECIFICO QUE IMPLIQUEN BENEFICIOS
No Existen
13) MODIFICACIONES SIGNIFICATIVAS QUE AFECTEN EN SU COMPARATIVIDAD
EJERCICIOS ANTERIORES Y FUTUROS
No existen modificaciones significativas que afecten su comparatividad.
			---
14) CLASIFICACION DE LOS SALDOS DE CREDITOS Y DEUDAS
CREDITOS POR VENTAS
a) De plazo vencido
			2012	2011	2010	2009	2008
De hasta 3 meses		0		0	0	0	0
De mas 3 meses
hasta 6 meses		0		0	0	0	0
De mas 6 meses
y hasta 1 año		0		0	0	0	0
De mas de 1 año		0		0	0	0	0
			0	0	0	0	0
b) De plazo no vencido
			2012	2011	2010	2009	2008
De hasta 3 meses		2.081.129		1.879.914	1.990.063	1.116.279	994.904
De mas 3 meses
hasta 6 meses		0		0	0	0	0
De mas 6 meses
y hasta 1 año		0		0	0	0	0
De mas de 1 año		0		0	0	0	0
			2.081.129	1.879.914	1.990.063	1.116.279	994.904
c) Otros Créditos
			2012	2011	2010	2009	2008
De hasta 3 meses		418.838		317.598	187.645	126.118	256.933
De mas 3 meses
hasta 6 meses		0		0	0	0	0
De mas 6 meses
y hasta 1 año		0		0	0	0	0
De mas de 1 año		0		0	0	0	0
			418.838	317.598	187.645	126.118	256.933
			---
Deudas
A) De plazo vencido
No Existen
B) Sin plazo establecido
a la vista
No Existen
C) A vencer
			2012	2011	2010	2009	2008
De hasta 3 meses		1.038.663		1.361.555	1.196.100	495.341	941.454
De mas 3 meses
hasta 6 meses		0		0	0	0	0
De mas 6 meses
y hasta 1 año		0		0	0	0	0
De mas de 1 año		0		0	0	0	0
			1.038.663	1.361.555	1.196.100	495.341	941.454
15) CLASIFICACION DE LOS CREDITOS Y DEUDAS
CREDITOS
a) En moneda nacional
1) Con cláusula de ajuste
No existen
2) Saldos que devengan intereses
			2012	2011	2010	2009	2008
			0	0	0	0	0
3) Saldos que no devengan intereses
			2012	2011	2010	2009	2008
			2.499.967	2.197.511	2.177.708	1.242.397	1.251.836
b) En moneda extranjera
1) Con cláusula de ajuste
No existen
			---
2) Saldos que devengan intereses
No existen
3) Saldos que no devengan intereses
			2012	2011	2010	2009	2008
			0	0	0	0	0
c) En especie
No existen
DEUDAS
a) En moneda nacional
1) Con cláusula de ajuste
No existen
2) Saldos que devengan intereses
No existen
3) Saldos que no devengan intereses
			2012	2011	2010	2009	2008
			1.038.663	1.361.555	1.196.100	495.341	941.454
b) En moneda extranjera
1) Con cláusula de ajuste
No existen
2) Saldos que devengan intereses
No existen
3) Saldos que no devengan intereses
			2012	2011	2010	2009	2008
			0	0	0	0	0

16).-PARTICIPACIÓN EN SOCIEDADES :

No existen.-

17).-CRÉDITOS POR PRESTAMOS :

No existen.-

18).-INVENTARIO FÍSICO :

No existen bienes inmovilizados significativos. Se practican inventarios físicos de todos los productos y materias primas al cierre de cada trimestre y del ejercicio anual.-

19).-VALORES CORRIENTES :

La fuente de datos para el costo, proviene de los proveedores de materias primas por sus precios netos al cierre e informes de los consumos suministrados por el sector producción.-

20).-BIENES DE USO :

No hay revalúos técnicos.

21).-BIENES DE USO OBSOLETOS :

No hay .-

22).-PARTICIPACIONES EN OTRAS SOCIEDADES :

No existen.-

23).-VALORES RECUPERABLES :

Los bienes de uso no superan su valor recuperable.

Para la determinación de los valores recuperables se toma el mayor entre el valor neto de realización y el valor de uso, los valores así obtenidos operan como límite máximo de valuación para dichos grupos de bienes. No existen indicios que indiquen al cierre de ejercicio, que el valor de los bienes de uso superen el valor recuperable, de acuerdo a lo dispuesto por la Resolución Técnica nº 17 de la F.A.C.P.C.E.

24).-SEGUROS :

AUTOMOTORES: por el total del parque automotor y carga.

Responsabilidad civil $ 3.000.000.- por vehículo.-

Valor contable neto de amortización : $ 0,00.

Edificio y contenido: por $ 3.516.000 .-

Valor contable neto de amortizaciones: $ 0.00.-

Accidentes de trabajo Ley 24028 según nómina del personal indicada en la póliza con los límites máximo y mínimo de 1500 ó 1000 salarios mensuales mínimos, vitales por acontecimiento o por persona.-

Se consideran suficientemente cubiertos los riesgos corrientes explicitados anteriormente.-

25).-ADELANTOS IRREVOCABLES A CUENTA DE FUTURAS SUSCRIPCIONES :

No existen.-

26).-Contingencias :Art. 68 inc.)14 y 15 Rgto Cotización BCRA.

A)Previsión Deudores Morosos : Del ejercicio $ 0.00.-

Acumuladas $ 0.00.-

B)No existen hechos o circunstancias que pudieran tener efectos patrimoniales y/o que debiera contabilizarse.

27).-Resolución General C.N.V. 398/2002: Durante el Ejercicio no se han activado

diferencias de cambio.-

29).- Impuesto a las ganancias: La Sociedad determinó el impuesto a las ganancias aplicando la tasa vigente del 35% sobre la utilidad impositiva del período, incorporando los efectos del método del impuesto diferido. Dicho método consiste en el reconocimiento de activos o pasivos por impuestos diferidos cuando existan diferencias temporarias entre las mediciones contables de los activos y pasivos y sus bases impositivas, y su posterior imputación a los resultados de los períodos en los que se produce su reversión. Por lo tanto, se imputan como resultado del período, el monto de impuesto a las ganancias determinado para el mismo y las variaciones de los saldos de impuestos diferidos del período. En el presente Ejercicio, no existen diferencias temporarias entre las mediciones contables de los activos y pasivos y sus bases impositivas.

30) Adopción de Normas Internacionales de Información Financiera

La CNV a través de las Resoluciones Generales. N° 562/09 y 576/10, ha establecido la aplicación de las Resoluciones Técnicas N° 26 y 29 de la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas (“FACPCE”) que adoptan las Normas Internacionales

de Información Financiera (“NIIF” o ”IFRS” por sus siglas en inglés), emitidas por el Consejo de Normas Internacionales de Contabilidad (IASB, por sus siglas en inglés), para las entidades incluidas en el régimen de oferta pública de la Ley N° 17.811, ya sea por su capital o por sus obligaciones negociables, o que hayan solicitado autorización para estar incluidas en el citado régimen.

La aplicación de tales normas resultará obligatoria para la Sociedad a partir del ejercicio que se inicie el 1° de julio de 2012, siendo los primeros estados financieros trimestrales a presentar bajo estas normas los correspondientes al 30 de septiembre de 2012.

En consecuencia, la fecha de transición a las NIIF para la Sociedad, conforme a lo establecido en la NIIF 1 “Adopción por primera vez de las NIIF” es el 1 de julio de 2011.

Los estados financieros consolidados de Patricios SAIC han sido preparados conforme a las Normas Generales y Particulares de valuación y exposición contable exigidas por las Resoluciones Generales N° 441/03, 485/ 05, 487/05 Y 494/06 de la CNV las cuales difieren respecto de las NIIF, siendo estas diferencias de medición y exposición.

A continuación se indican las exenciones y excepciones que son de aplicación considerando la NIIF 1 y que fueron utilizadas en la conversión de las normas contables vigentes en Argentina a las NIIF:

Exenciones obligatorias a las NIIF

A continuación se detallan las exenciones obligatorias aplicables a Patricios SAIC bajo NIIF 1:

Estimaciones: las estimaciones realizadas por la Sociedad al 1 de julio de 2011 (fecha de transición a las NIIF), realizadas según NIIF, son coherentes con las estimaciones realizadas a la misma fecha según normas contables vigentes.

De acuerdo con lo requerido por las disposiciones de la Resolución Técnica N° 29 de la FACPCE, se incluyen a continuación las conciliaciones del patrimonio neto de acuerdo con normas contables vigentes (“NCV”) y el determinado de acuerdo con las NIIF al 30 de junio de 2012 y la conciliación del resultado integral por el ejercicio finalizado el 30 de junio de 2012. En tal sentido, la Sociedad ha considerado, en la preparación de las conciliaciones, aquellas NIIF que estima serán aplicables para la preparación de sus estados financieros al 30 de junio de 2013.

Las partidas y cifras incluidas en la conciliación podrían modificarse en la medida en que, cuando se preparen los estados financieros al 30 de junio de 2013, las normas que se utilicen fueren diferentes.

A.       Conciliación del Patrimonio neto al 30 de junio de 2012
		30.06.12
$
$
Patrimonio neto bajo Normas Contables Vigentes		3.917.501
Ajustes N.I.I.F. – Disminucíon:
Valuación de Bienes de Cambio		6.339
Patrimonio neto según NIIF		3.911.162
B. Conciliación del Estado de resultados integrales al 30 de junio de 2012
	30.06.12
	Ganancia / (Pérdida)
	$
Utilidad neta bajo Normas Contables Vigentes	14.803
Ajustes N.I.I.F.:	6.339
Utilidad neta del ejercicio según N.I.I.F.	8.464

BALANCE CORRESPONDIENTE AL PERIODO INICIADO EL 1º DE JULIO DE 2011 Y FINALIZADO EL 30 DE JUNIO DE 2012
ANEXO A																										BIENES DE USO
	VALOR AL							VALOR AL																		A M O R T I Z A C I O N E S																									NETO RES.
CUENTA	COMIENZO				AUMENTOS			CIERRE																																						NETO					AÑO
	DEL							DEL																		ACUMULADAS					ALICUOTA					DEL							ACUMULADAS			RESULTANTE					ANTERIOR
	EJERCICIO							EJERCICIO																		AL INICIO					%					EJERCICIO							AL CIERRE
TERRENOS	352.396,45				0,00			352.396,45																		0,00					0					0,00							0,00			352.396,45					352.396,45
AUTOMOTORES	373.401,05				0,00			373.401,05																		373.401,05					20					0,00							373.401,05			0,00					0,00
EDIF.Y MEJORAS	2.781.372,14				0,00			2.781.372,14																		2.781.372,14					2					0,00							2.781.372,14			0,00					0,00
INST.FABRICA	229.437,81				0,00			229.437,81																		224.067,99					10					5.369,82							229.437,81			0,00					5.369,82
INST.ADMINIST.	122.973,94				0,00			122.973,94																		111.391,00					10					11.582,94							122.973,94			0,00					11.582,94
MAQUINAS	1.142.235,27				0,00			1.142.235,27																		1.142.235,27					10					0,00							1.142.235,27			0,00					0,00
TOTAL EJERCICIO	5.001.816,66				0,00			5.001.816,66																		4.632.467,45										16.952,76							4.649.420,21			352.396,45					369.349,21
BALANCE CORRESPONDIENTE AL PERIODO INICIADO EL 1º DE JULIO DE 2011 Y
FINALIZADO EL 30 DE JUNIO DEL 2012 COMPARATIVO CON EL EJERCICIO ANTERIOR
			INVERSIONES
ANEXO D
CUENTA							VALOR																						VALOR
PRINCIPAL			CANTIDAD				REGISTRADO																						REGISTRADO
Y							AÑO																						AÑO
CARÁCTER.							ACTUAL																						ANTERIOR
BODEN 2012			6.644				42.988,35																						76.438,40
TOTAL AÑO ACTUAL							42.988,35																						76.438,40
BALANCE CORRESPONDIENTE AL PERIODO INICIADO EL 1º DE JULIO DE 2011 Y FINALIZADO EL 30 DE JUNIO DE 2012
EN PESOS
ANEXO “F”
																									30/06/2012															30/06/2011
COSTO MERCADERIAS Y PRODUCTOS VENDIDOS
EXISTENCIAS AL COMIENZO DEL EJERCICIO
Productos terminados.-																								951.582,60																505.772,08
Productos en Proceso.-																						28.253,94																		34.836,38
Materias Primas y Materiales.-																						529.615,60																		635.973,21
																									1.509.452,14															1.176.581,67
COMPRAS Y COSTO DE PRODUCCION DEL EJERCICIO
A)Compras.-																							5.651.512,90																	5.962.998,53
B)Costo de Producción
según Anexo “H”.-																							3.741.595,82																	2.746.429,24
SUBTOTAL																							9.393.108,72																	8.709.427,77
SUBTOTAL																								10.902.560,86																9.886.009,44
EXISTENCIA AL FINAL DEL EJERCICIO
Productos Terminados																								850.908,55																951.582,60
Productos en Proceso.-																						76.068,30																		28.253,94
Materias Primas y Materiales																							691.985,64																	529.615,60
																									-1.618.962,49															-1.509.452,14
COSTO DE MERCADERIAS
Y PRODUCTOS VENDIDOS :																							9.283.598,37																	8.376.557,30
BALANCE CORRESPONDIENTE AL PERIODO INICIADO EL 1º DE JULIO DE 2011 Y FINALIZADO
EL 30 DE JUNIO DE 2012
		ACTIVOS Y PASIVOS EN MONEDA EXTRANJERA
ANEXO G
						AÑO																						AÑO
						ACTUAL																						ANTERIOR
RUBRO		MONTO				MONTO					MONTO																	MONTO							MONTO
		Y CLASE				Y CLASE					EN																	Y CLASE							EN
		DE LA MON.				DE LA MON.					MONEDA																	DE LA MON.							MONEDA
		EXTRANJERA				EXTRANJERA					LOCAL																	EXTRANJERA							LOCAL
ACTIVO CORRIENTE
Disponibilidades		0,00				0,00					0,00																	U$S 63.529,94							263.013,95
TOTALES											0,00																								263.013,95
BALANCE CORRESPONDIENTE AL PERIODO INICIADO EL 1º DE JULIO DE 2011 Y FINALIZADO EL 30 DE JUNIO DE 2012
ANEXO H
RUBROS				TOTAL					COSTO DE B.																		GASTOS			GASTOS DE							GASTOS							OTROS			TOTAL AÑO
									DE CAMBIO																		ADMINISTRC.			COMERC.							FINANCIEROS							GASTOS			ANTERIOR
Sueldos y Jornales				2.359.549,22					1.972.135,52																		261.777,59			125.636,11																	1.737.061,39
Cargas Sociales				787.986,76					490.813,96																		137.814,84			159.357,96																	585.517,22
Sueldos Directores				746.406,90																							746.406,90																				484.099,67
Honorarios Asesores				292.893,99					187.877,99																		105.016,00																				227.683,78
Conserv. Mant. Reparac.				184.083,17					184.083,17																																						155.540,81
Gtos. Movilidad				2.975,71																							2.975,71																				3.655,41
Fuerza Motríz				462.975,83					462.975,83																																						454.952,65
Gastos Varios				542.439,58					355.706,71																		183.683,95			3.048,92																	361.612,03
Amortizaciones				16.952,76					5.369,82																		11.582,94																				20.431,97
ImpuestosTasas y Contribuciónes				269.715,26																																								269.715,26			238.432,76
Comisión y Gtos. Bancar.(Gen.en Act)				156.638,03																										42.174,40							114.463,63										118.106,24
Seguros				93.157,39					82.632,82																		10.524,57																				76.075,68
Teléfono, Teleg. y Franq.				31.082,10																							31.082,10																				23.508,18
Fletes				153.249,17																										153.249,17																	140.067,86
Diferencia de Cambio(orig.por pasivos)				42.638,72																																	42.638,72										9.748,74
Diferencia de Cambio(orig.por activos)				4.959,87																																	4.959,87										1.923,32
TOTALES				6.147.704,46					3.741.595,82																		1.490.864,60			483.466,56							162.062,22							269.715,26			4.638.417,71
TOTALES AÑO ANTERIOR				4.638.417,71					2.746.429,24																		1.187.255,17			365.873,41							100.427,13							238.432,76

INFORME DEL CONTADOR PÚBLICO

SEÑORES:

PRESIDENTE Y DIRECTORES DE LA FIRMA PATRICIOS SAIC

CUIT Nº 30-50264083-2

DOMICILIO: Humberto 1º 985 piso 2 of. 1 – C.A.B.A. (Domicilio Legal)

He efectuado el examen del balance general, estados de resultados, estado de evolución del patrimonio neto, estado de flujo de efectivo, notas al balance, anexos correspondientes y reseña informativa perteneciente al ejercicio N° 69, comercial y financiero, comprendido entre el 01 de Julio de 2011 y el 30 de Junio de 2012 de PATRICIOS SAIC .-

Mi examen fue practicado de acuerdo con las normas de auditoría generalmente aceptadas aprobadas por el Consejo Profesional de Ciencias Económicas de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires, y por consiguiente incluyó aquellas pruebas en libros y documentos de contabilidad y otros procedimientos de auditoría que consideré necesarios de acuerdo a las circunstancias.-

Los citados documentos resultan de la aplicación de los criterios expuestos en las notas al balance y cumplen con los requisitos establecidos por la R.G. N° 415/02, 441/03 y N° 398/01 de la Comisión Nacional de Valores, siendo de aplicación las resoluciones Técnicas Nº 8,9 y 16 a 23 de la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas y de la Bolsa de Comercio de Buenos Aires.-

He verificado las cifras expuestas en los mismos y concuerdan con las registraciones en libros rubricados de la sociedad, inventario y balances, los que son llevados de conformidad con las disposiciones legales y que las anotaciones de ellos corresponden con la de los auxiliares y demás documentación probatoria. Dejo constancia que he tenido a la vista al momento de firmar este informe la información suministrada en cumplimiento del art. 68 del Reglamento de Cotización complementaria y aclaratoria de los documentos indicados en el primer párrafo de este informe, sobre el cual en materia de mi competencia no tengo observación que formular al igual que la reseña informativa indicada en el ANEXO “I” de la R.G. de la C.N.V.-

En mi opinión la documentación examinada expone razonablemente la situación patrimonial y financiera de la empresa por el período 1º de Julio de 2011 y 30 de Junio de 2012, 69° ejercicio anual - y los resultados de las operaciones de la entidad, terminado en esta fecha, en conformidad con las normas contables profesionales vigentes aprobadas por el Consejo Profesional de Ciencias Económicas de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires.-

Asimismo informo :

1. al 30 de Junio de 2012 el capital suscripto y realizado por la I.G.J. es de $ 630.000 proveniente de lo resuelto por la asamblea de accionistas del 08 de septiembre de 1995.-

b) La contingencia despido - rubro antigüedad - es de $ 1.197.131.-

c) La deuda a favor de la Administración Nacional de Seguridad Social devengada al 30 de Junio de 2012 es de $ 81.891,86. No existe deuda exigible por este concepto.-

Buenos Aires, 07 de septiembre de 2012.

DR. JUAN C. FERREYRA

CONTADOR PUBLICO (UNC)

CONTADOR CERTIFICANTE

C.P.C.E.C.A.B.A. T° 161 F°198