OSUNG ADVANCED MATERIALS CO., LTD. — Proxy Solicitation & Information Statement 2019

Mar 5, 2019

참고서류 3.2 오성첨단소재(주) ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고).LCommon 참 고 서 류

금융위원회 귀중
&cr&cr&cr
제 출 일:&cr	2019년 03월 05일
권 유 자:&cr	성 명: 오성첨단소재 주식회사&cr주 소: 충청남도 아산시 음봉면 산동로 433-31&cr전화번호: 041-583-8780
&cr&cr

&cr

Ⅰ. 권유자ㆍ대리인ㆍ피권유자에 관한 사항

1. 권유자에 관한 사항

성명(회사명)	주식의 종류	주식 소유&cr수량	주식 소유&cr비율	회사와의 관계	비고
오성첨단소재(주)	보통주	-	-	본인	-

- 권유자의 특별관계자에 관한 사항

성명&cr(회사명)	권유자와의&cr관계	주식의 종류	주식 소유&cr수량	주식 소유 비율	회사와의&cr관계	비고
에스맥(주)	최대주주	보통주	8,473,377	17.04%	최대주주	-
(주)루미마이크로	관계회사	보통주	1,002,807	2.02%	관계회사	-
계			9,476,184	19.06%	-	-

2. 대리인에 관한 사항

성명(회사명)	주식의 종류	소유주식수	회사와의 관계	비고
이광규	-	-	직원	-
이의진	-	-	직원	-

3. 피권유자의 범위2018년 12월 31일 기준일 현재 의결권 있는 주식(보통주)을 소유한 주주 전체

4. 의결권 대리행사의 권유를 하는 취지주주총회의 원활한 진행 및 의결 정족수 확보

5. 기타 사항

가. 위임권유기간 : (시작일) - 2019년 3월 9일, (종료일) - 2019년 3월 19일

나. 위임장용지의 교부방법 &cr ▣ 피권유자에게 직접 교부하는 방법&cr ▣ 우편 또는 모사전송에 의한 방법&cr ▣ 전자우편에 의한 방법(피권유자가 전자우편을 수령한다는 의사표시를 한 경우)&cr ▣ 주주총회 소집 통지와 함께 송부하는 방법(권유자가 발행인인 경우)&cr ▣ 인터넷 홈페이지를 이용하는 방법

인터넷 홈페이지의 주소	https://v.miraeassetdaewoo.com
홈페이지의 관리기관	미래에셋대우
주주총회 소집통지(공고)시 안내여부	주주총회소집통지 및 공고시에 "전자투표 및&cr 전자위임장에 관한 사항" 등을 안내예정.

다. 권유업무 위탁에 관한 사항

수탁자	위탁범위	비고
-	-	-

라. 주주총회 일시 및 장소 : &cr (일시) 2019년 3월 20일 11시 &cr (장소) 전라북도 익산시 석암로 17길104 오성첨단소재(주) 익산공장 강당

마. 업무상 연락처 및 담당자 : &cr (성명) 이광규 (부서 및 직위) 재경기획팀 팀장 (연락처) 031-210-7855&cr (성명) 이의진 (부서 및 직위) 재경기획팀 과장 (연락처) 031-210-7855&cr

II. 주주총회 목적사항별 기재사항 ◆click◆ 『일부 목적사항만 기재하는 경우』 삽입 00660#일부목적사항만기재하는경우.dsl ◆click◆ 『주주총회 목적사항별 기재사항』을 삽입 00660#*_*.dsl 01_재무제표의승인 □ 재무제표의 승인

가. 당해 사업연도의 영업상황의 개요

(1) 영업개황&cr■ 디스플레이 FPD 기능성 광학 필름&cr2007.10.26 계열사인 (주)수성케미칼을 흡수합병함으로써 FPD용 기능성 소재필름 사업에 진출하였으며 연간 생산CAPA는 30,000,000㎡/year 로서 주 생산품목으로는 PET보호필름, NIR필름, NCF, IR필름입니다. &cr당사는 일본등 외국에 의존하던 P보호필름의 국산화에 성공하여 P보호필름의 출시로 2006년도부터 국내와 대만 등으로 시장을 확대해 나아가고 있으며 특히 P보호필름은 그 품질 및 제품가격등의 경쟁력우위를 가지고 있기 때문에 국내와 해외시장 개척에 있어 주력상품 역할을 수행하고 있습니다.&cr또한 당사는 제품생산에 있어 클린도 유지에 최선을 다함으로써 국내 어떤 업체보다도 우수한 크린룸 상태를 유지하고 있으며, 우수한 인력과 최신 설비로 타사의 제품에 비교하여 품질과 가격면에서 장점을 가지고 있습니다.&cr향후 당사는 국내와 외국의 유수한 생산업체와 경쟁할 수 있는 주요 메이커 진입을&cr목표로 하고 있습니다.&cr&cr(2) 시장점유율&cr■ FPD 기능성 광학 필름&cr기능성 광학 필름의 경우 FPD용 부재 필름으로 사용되기 때문에 공식적인 자료가 없는 상황으로 시장점유율은 표시하지 않습니다.&cr&cr(3) 시장의 특성&cr■ DISPLAY 사업부문 (FPD 기능성 광학 필름)&cr평판디스플레이 산업은 급성장이라는 이면에 호황과 불황의 주기적인 반복을 통해,주력제품의 세대교체 및 대규모 설비 투자가 이루어졌으며, 시장 요구 상황은 더욱 대형화, 고기능화, 고성능화가 되어 지고 있습니다. 시장의 요구상황에 따라 당사의 디스플레이 제조 장비 부문 및 필름부문은 시장의 특성을 정확히 파악하여 요구을 충족시키기 위한 노력이 필요합니다.&cr◈ 시장의 특성 요약&cr- 고속성장이 지속되면서 호황과 불황이 주기적으로 반복(크리스탈 사이클)&cr- 주기적 시장 상황에 따라 주력제품의 세대교체 및 대규모 설비 투자가 필요한&cr장치 산업&cr- 규모의 경제 및 학습효과가 큰 산업- 전,후방산업의 공동 발전이 필요한 산업&cr- 고난이도 생산기술등이 필요한 기술 집약적 산업&cr

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

당사는 당기 보고서 제출일 현재 추진하고자 하는 신규사업은 없습니다.

&cr

(5) 조직도&cr

조직도_2018.12.jpg 조직도_2018.12

&cr

나. 당해 사업연도의 대차대조표(대차대조표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ자본변동표〔또는 이익잉여금처분계산서(결손금처리계산서)〕

아래의 재무제표는 외부감사인의 감사가 종료되기 이전의 정보이므로 외부감사인의 감사결과 및 주주총회 결의내용에 따라 변경될 수 있습니다. &cr향후 주주총회 1주일 전까지 전자공시 시스템(http://dart.fss.or.kr/)에 공시예정인 당사의연결 및 별도 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

&cr&cr1. 연결 재무제표

- 연결대차대조표(재무상태표)

연결재무상태표

제 25 기 2018. 12. 31 현재
제 24 기 2017. 12. 31 현재
(단위 : 원)

과 목	제 25(당) 기	제 24(전) 기
자 산
유동자산	58,297,957,732	51,536,467,739
현금 및 현금성자산	34,306,371,592	31,852,638,211
매출채권	5,865,070,680	7,732,425,992
기타유동금융자산	10,001,992,794	8,319,899,600
당기손익공정가치금융자산	1,452,200,000	-
재고자산	5,061,202,441	2,765,287,925
기타유동자산	1,403,249,878	786,073,772
당기법인세자산	207,870,347	80,142,239
비유동자산	89,756,698,092	60,013,686,792
비유동매도가능금융자산	-	16,368,713,663
기타비유동금융자산	240,590,000	600,923,980
기타포괄손익공정가치금융자산	43,843,974,865	-
유형자산	41,836,047,943	42,718,899,377
영업권 이외의 무형자산	789,643,412	325,149,772
관계기업에 대한 투자자산	3,046,441,872	-
자 산 총 계	148,054,655,824	111,550,154,531
부 채
유동부채	5,248,405,114	25,338,286,172
매입채무 및 기타유동채무		23,097,459,742
당기매입채무	3,273,391,882	933,653,818
단기차입금	865,360,000	815,160,000
유동성신주인수권부사채	(673,308,116)	21,348,645,924
기타유동금융부채	1,201,008,703	1,285,586,446
당기법인세부채		23,108,722
기타유동부채	581,952,645	883,020,158
유동충당부채		49,111,104
비유동부채	8,943,631,569	9,927,128,953
장기차입금	6,619,480,000	7,484,840,000
기타비유동금융부채	445,000,000	204,000,000
이연법인세부채	1,436,943,628	1,436,943,628
퇴직급여부채	433,482,250	2,726,823,189
기타비유동부채	8,725,691	(1,925,477,864)
부 채 총 계	14,192,036,683	35,265,415,125
자 본
자본금	24,920,233,500	102,133,362,500
보통주자본금	24,920,233,500	102,133,362,500
자본잉여금	73,092,524,603	30,255,104,515
주식발행초과금	73,092,524,603	30,255,104,515
기타지본구성요소	24,261,779,231	(4,931,390,776)
이익잉여금(결손금)	7,373,007,052	(80,111,684,172)
자 본 총 계	133,862,619,141	76,284,739,406
부 채 및 자 본 총 계	148,054,655,824	111,550,154,531

&cr&cr - 연결손익계산서(포괄손익계산서)&cr 연결포괄손익계산서

제 25 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)
제 24 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)
(단위 : 원)

과 목	제 25(당) 기	제 24(전) 기
수익(매출액)	44,104,348,800	30,610,978,629
매출원가	38,437,104,206	25,279,828,228
매출총이익	5,667,244,594	5,331,150,401
판매비와관리비	5,009,556,736	2,720,053,195
영업이익(손실)	657,687,858	2,611,097,206
기타수익	3,641,827,369	18,243,686,792
기타비용	611,464,279	16,262,632,177
금융수익	793,313,316	871,644,904
금융원가	2,573,368,767	2,152,169,078
법인세비용차감전순이익(손실)	1,907,995,497	3,311,627,647
법인세비용	(5,409,873,140)	20,692,251
계속영업이익(손실)	7,317,868,637	3,290,935,396
중단영업이익(손실)	(348,756,461)	(2,229,895,349)
당기순이익(손실)	6,969,112,176	1,061,040,047
기타포괄손익	(3,077,774,148)	78,626,643
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	-	-
확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	-	-
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	-	-
매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(3,077,774,148)	78,626,643
총포괄손익	3,891,338,028	1,139,666,690

- 연결자본변동표

연결자본변동표

제 25 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)
제 24 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)
(단위 : 원)

과 목	자본금	연결&cr자본잉여금	연결&cr자본조정	연결&cr이익잉여금	소수주주&cr지분	총 계
2017.01.01 (기초)	72,039,074,000	30,361,662,467	20,778,608,603	(81,172,724,219)	-	42,006,620,851
총포괄손익	-	-	-	-	-	-
당기순이익	-	-	-	1,061,040,047	-	1,061,040,047
총포괄손익 총액	-	-	-	1,061,040,047	-	1,061,040,047
소유주와의 거래	-	-	-	-	-	-
유상증자	30,094,288,500	(106,557,952)	-	-	-	29,987,730,548
신주인수권 사채의 전환	-	-	3,360,608,016	-	-	3,360,608,016
매도가능증권평가이익	-	-	78,626,643	-	-	78,626,643
해외사업환산손익	-	-	(209,886,699)	-	-	(209,886,699)
자본잉여금의 결손보전	-	-	-	-	-	-
소유주와의 거래 총액	30,094,288,500	(106,557,952)	3,229,347,960	--	-	33,217,078,508
2017.12.31 (기말)	102,133,362,500	30,255,104,515	24,007,956,563	(80,111,684,172)	-	76,284,739,406
2018.01.01 (기초)	102,133,362,500	30,255,104,515	24,007,956,563	(80,111,684,172)	-	76,284,739,406
총포괄손익	-	-	-	-	-	-
당기순이익	-	-	-	6,969,112,176	-	6,969,112,176
연결범위의변동	-	-	-	(150,786,212)	-	(150,786,212)
순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	-	-	-
총포괄손익 총액	-	-	-	6,818,325,964	-	6,818,325,964
소유주와의 거래	-	-	-	-	-	-
유상증자	10,176,225,000	42,687,276,600	-	-	-	52,863,501,600
무상감자	(88,096,349,000)	-	-	-	-	(88,096,349,000)
감자차익	-	-	7,429,983,740	-	-	7,429,983,740
신주인수권 사채의 전환	706,995,000	150,143,488	(93,642,493)	-	-	763,495,995
매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	-	-
매도가능증권평가이익	-	-	(3,077,774,148)	-	-	(3,077,774,148)
해외사업환산손익	-	-	210,330,324	-	-	210,330,324
자본잉여금의 결손보전	-	-	-	80,666,365,260	-	80,666,365,260
소유주와의 거래 총액	(77,213,129,000)	42,837,420,088	4,468,897,423	80,666,365,260	-	50,759,553,771
2018.12.31 (기말)	24,920,233,500	73,092,524,603	28,476,853,986	7,373,007,052	-	133,862,619,141

&cr

- 연결현금흐름표

연결현금흐름표

제 25 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)
제 24 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)
(단위 : 원)

과 목	제 25(당) 기	제 24(전) 기
I. 영업활동 현금흐름	9,785,431,971	(6,307,504,230)
영업에서 창출된 현금흐름	5,375,313,191	(5,357,065,612)
(1) 당기순이익	6,969,112,176	1,061,040,047
(2) 조정	247,923,821	6,058,133,798
법인세비용	(5,409,873,140)	-
금융수익	(466,572,710)	(770,636,414)
금융원가	2,610,283,793	2,152,169,076
퇴직급여	405,016,783	514,047,806
감가상각비	2,586,241,734	1,903,818,634
유형자산처분손익	(4,020,473)	(100,000)
유형자산손상차손	-	-
무형자산상각비	185,053,740	459,957,556
재고자산평가손익	-	344,358,041
무형자산손상차손	-	947,855,427
외화환산손익(기타손익)	-	(101,908,620)
대손상각비(환입)	459,333,931	(17,216,035,871)
주식보상비용(환입)	-	-
매도가능금융자산손상차손	(117,539,837)	242,667,411
기타	-	17,581,940,752
(3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(1,841,722,806)	(12,476,239,458)
매출채권의 감소(증가)	(1,048,764,329)	(2,859,624,691)
재고자산의 감소(증가)	(2,352,096,915)	(900,907,194)
기타금융자산의 감소(증가)	(536,701,707)	277,859,795
기타유동자산의 감소(증가)	(622,102,635)	14,521,096
기타비유동자산의 감소(증가)	-	-
매입채무의 증가(감소)	2,830,904,908	(1,093,446,735)
기타금융부채의 증가(감소)	53,239,982	15,387,049
기타유동부채의 증가(감소)	344,000,480	(2,771,576,725)
퇴직금의 지급	(1,033,995,441)	(522,730,799)
퇴직연금운용자산의 감소	536,498,189	(2,339,125,327)
기타장기종업원급여의 감소	(2,641,778)	(17,547,046)
판매보증충당부채의 감소	(10,063,560)	(2,279,048,881)
이자의 수취	429,455,138	459,494,114
이자의 지급	(1,301,598,950)	(1,367,803,128)
법인세의 환급(납부)	5,282,262,592	(42,129,604)
II. 투자활동 현금흐름	(36,969,335,074)	(36,181,614,486)
유형자산의 취득	(1,762,563,176)	(10,847,517,384)
유형자산의 처분	-	11,681,271
무형자산의 취득	(715,813,070)	(83,000,000)
무형자산의 처분	-	-
관계기업투자의 취득	2,132,628,568	(3,394,200,000)
관계기업투자의 처분	-	-
기타금융자산의 증가	(134,938,470,983)	(20,213,830,111)
기타금융자산의 감소	101,648,880,806	13,515,619,235
매각예정비유동자산의 처분	-	566,225,604
연결범위의 조정	(3,333,997,219)	-
기타부채의 증가	-	(15,736,593,101)
기타부채의 감소	-	-
III. 재무활동 현금흐름	29,637,636,484	54,627,394,965
자본금의 증가	-	29,937,362,500
차입금의 증가	1,100,000,000	815,160,000
차입금의 상환	(24,325,865,116)	(981,447,804)
신주인수권부사채의 발행	52,863,501,600	24,788,950,218
신주인수권부사채의 상환	-	(29,328,230)
신주인수권의 행사	-
주식선택권의 행사	-	-
보통주의 발행	-	-
자기주식의 처분	-	-
정부보조금의 수령	-	-
기타부채의 감소	-	96,698,281
IV. 외화표시 현금의 환율변동효과	-	(208,549,995)
V. 현금및현금성자산의 증가(I+I+III+IV)	2,453,733,381	11,929,726,254
VI. 기초의 현금및현금성자산	31,852,638,211	19,922,911,957
VII. 기말의 현금및현금성자산	34,306,371,592	31,852,638,211

&cr&cr- 연결재무제표에 대한 주석&cr

2018년 12월 31일 현재
회사명 : 오성첨단소재(주)

오성엘에스티 주식회사와 그 종속기업

&cr1. 일반 사항

기업회계기준서 제 1110호 "연결재무제표"에 의한 지배회사인 오성엘에스티주식회사(이하 "회사")와 종속기업인 오성과기유한공사(이하 회사와 종기업을 "연결회사")를 연결대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.&cr&cr1.1 회사의 개요

&cr오성엘에스티주식회사는 반도체 및 LCD 제조 장비, 환경시험 Tester 등의 제조를 목적으로 1991년 8월 25일 개인기업으로 설립되어 1994년 6월 22일 주식회사 오성과학으로 법인전환하였습니다. 또한, 회사는 1999년 12월 29일에 오성엘에스티주식회사로 상호를 변경하였으며, 2001년 8월 7일에 한국거래소에 개설된 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. &cr&cr회사의 본사 및 사업장 소재지와 주요 사업내용 등은 다음과 같습니다.&cr&cr(1)본사 및 사업장소재지 :&cr본사 : 충남 아산시 음봉면 산동로 433-31&cr익산사업장 : 전북 익산시 석암로 17길 104(팔봉동)&cr&cr(2)주요사업내용 : 디스플레이/반도체 제조 장비 및 FPD 기능성 광학 필름 제조&cr&cr(3)대표이사 : 이장원&cr

(4)주요 주주 및 지분율

회사의 법인전환 시 자본금은 50백만원이었으나 이후 수차례 증자를 통하여 보고기간종료일 현재 납입자본금은 24,920백만원이며, 회사의 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 주)

주주명	주식수	지분율
에스맥 주식회사	8,473,377	17.04%
폴라리스2호조합	2,000,000	4.02%
루미마이크로(주)	10,028,074	2.02%
메리골드2호조합	571,428	1.15%
오성첨단소재 우리사주조합	285,714	0.57%
기타	39,527,606	79.19%
총 계	49,717,899	100.00%

※ 당기 발행주식총수 49,717,899주 기준입니다.&cr

1.2 종속기업의 현황&cr&cr보고기간 종료일 현재 회사의 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

구분	종속기업	소재지	지분율(%)
당기말
종속기업	카나비스메디칼주식회사	한국	100

&cr1.3 종속기업 관련 재무정보의 요약&cr&cr연결대상 종속기업인 카나비스메디칼주식회사의 보고기간종료일 현재 요약재무상태표와 동일로 종료되는 회계연도의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)

구 분	당기	전기
자산	1,037,408	-
부채	506,727	-
자본	530,681	-
매출	-	-
당기순손실	- 359,659	-
총포괄손실	- 469,319	-

&cr

2. 중요한 회계정책&cr

다음은 연결재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.&cr

2.1 연결재무제표 작성기준&cr&cr연결회사의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. &cr&cr한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.&cr

2.2 회계정책과 공시의 변경&cr

(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 &cr

연결회사는 2017년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr

- 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정)

동 개정사항은 중요성과 통합표시에 대한 내용을 명확하게 하며 재무제표에 중간합계를 추가로 표시하는 경우의 고려사항을 구체화하고 주석공시 순서 및 지분법적용자산 관련 기타포괄손익 표시방법을 명확히 하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1016호 유형자산(개정)

동 개정사항은 수익에 기초한 감가상각방법이 적절하지 않음을 명시하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1038호 무형자산(개정)

동 개정사항은 무형자산이 수익의 측정치로 표현되거나 소비와 무형자산의 경제적 효익 소비 간에 밀접한 상관관계가 있음을 제시할 수 있는 제한된 상황이 아니라면 수익에 기초한 상각방법은 반증할 수 없는 한 적절하지 않다고 간주하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

&cr- 기업회계기준서 제1110호 연결재무제표, 제1112호 타 기업에 대한 지분의 공시 및제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정)

동 개정사항은 투자기업에 해당하는 관계기업 또는 공동기업에 대한 투자를 지분법으로 회계처리 할 때, 그 관계기업이나 공동기업이 관계기업 등의 종속기업을 공정가치로 측정하여 당기손익으로 반영한 회계처리를 계속 유지하면서 지분법을 적용하는것을 허용하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1111호 공동약정(개정)

동 개정사항은 공동영업의 활동이 기업회계기준서 제 1103호 '사업결합'에서 정의하는 사업을 구성하고, 공동영업자가 해당 공동영업의 지분을 취득하거나 사업이 공동영업에 출자되어 공동영업이 설립되면서 해당 공동영업에 대한 지분을 취득하는 경우, 기업회계기준서 제1103호와 다른 기준서에서 규정하고 있는 사업결합 회계처리와 관련된 원칙을 적용하여 회계처리 할 것과 해당 기준서들이 요구하는 관련 정보를 공시하여야 하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

&cr- 기업회계기준서 제1027호 별도재무제표(개정)

동 개정사항은 별도재무제표에서 종속기업ㆍ관계기업ㆍ공동기업에 대한 투자의 회계처리에 원가법, 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과측정'에 따른 방법뿐만 아니라, 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에 따른 지분법도 선택하여 적용할 수 있는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

&cr

2.1.2 회계정책의 변경&cr&cr당사는 2018 년 1월 1 일부터 기업회계기준서 제 1115 호 ‘고객과의 계약에서 생기는 수익’과 제 1109 호 ‘금융상품’을 최초 적용하였습니다. 당사가 다음의 기준들을 적용하면서 선택한 경과규정으로 인해, 이전 기간의 비교 정보를 재작성하지 않았습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1109호 금융상품&cr&cr기업회계기준서 제 1109호는 금융자산, 금융부채 및 비금융항목을 매입하거나 매도할 수 있는 일부 계약의 인식과 측정을 규정합니다. 이 기준서는 기업회계기준 서 제 1039호 ‘금융상품: 인식과 측정’을 대체합니다. &cr&cr기업회계기준서 제 1109 호 적용의 결과로, 당사는 포괄손익계산서에 금융자산 의 손상을 별도로 표시하도록 하는 기업회계기준서 제 1001 호 ‘재무제표 표시’ 개 정사항을 적용하였습니다. &cr&cr기타금융자산 에 대한 손상손실은 기업회계기준서 제 1039 호와 유사하게 금융비용으로 인식하 고 중요성을 고려하여 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않았습니다. &cr&cr추가적으로 당사는 개정된 기업회계기준서 제 1107 호를 2018 년 공시사항에는 적용하였지만, 비교정보에는 적용하지 않았습니다. &cr

※ 상세한 주석사항은 향후 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

&cr&cr2.별도 재무제표&cr

- 대차대조표(재무상태표)

재무상태표

제 25 기 2018. 12. 31 현재
제 24 기 2017. 12. 31 현재
(단위 : 원)

과 목	제 25(당) 기	제 24(전) 기
자 산
유동자산	58,174,091,006	48,094,792,509
현금 및 현금성자산	34,214,009,024	28,518,640,992
매출채권	5,865,070,680	7,692,426,946
기타유동금융자산	10,135,992,794	8,256,455,674
당기손익공정가치금융자산	1,352,200,000	-
재고자산	5,061,202,441	2,765,287,925
기타유동자산	1,337,863,280	781,838,733
당기법인세자산	207,752,787	80,142,239
비유동자산	90,363,156,522	63,397,914,964
비유동매도가능금융자산	-	16,368,713,663
기타비유동금융자산	240,590,000	600,923,980
기타포괄손익공정가치금융자산	43,843,974,865	-
유형자산	41,442,506,373	42,708,927,549
영업권 이외의 무형자산	789,643,412	325,149,772
관계기업에 대한 투자자산	4,046,441,872	3,394,200,000
자 산 총 계	148,537,247,528	111,492,707,473
부 채
유동부채	5,241,678,139	25,221,295,002
매입채무 및 기타유동채무	25,876,148,882	23,028,745,458
당기매입채무	3,273,391,882	864,939,534
단기차입금	865,360,000	815,160,000
유동성신주인수권부사채	(673,308,116)	21,348,645,924
기타유동금융부채	1,194,416,558	1,260,418,282
당기법인세부채	-	-
기타유동부채	581,817,815	883,020,158
유동충당부채	-	49,111,104
그밖의 기타단기충당부채	-	49,111,104
비유동부채	8,963,631,569	9,927,128,953
장기차입금	6,619,480,000	7,484,840,000
기타비유동금융부채	465,000,000	204,000,000
이연법인세부채	1,436,943,628	1,436,943,628
퇴직급여부채	433,482,250	782,524,308
기타비유동부채	8,725,691	18,821,017
부 채 총 계	14,205,309,708	35,148,423,955
자 본
자본금	24,920,233,500	102,133,362,500
보통주자본금	24,920,233,500	102,133,362,500
자본잉여금	73,092,524,603	30,255,104,515
주식발행초과금	73,092,524,603	30,255,104,515
기타지본구성요소	28,990,408,862	24,622,181,763
이익잉여금(결손금)	7,328,770,855	(80,666,365,260)
자 본 총 계	134,331,937,820	76,344,283,518
부 채 및 자 본 총 계	148,537,247,528	111,492,707,473

- 손익계산서(포괄손익계산서)

포괄손익계산서

제 25 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)
제 24 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)
(단위 : 원)

과 목	제 25(당) 기	제 24(전) 기
수익(매출액)	44,104,348,800	30,278,821,388
매출원가	38,437,104,206	25,092,011,567
매출총이익	5,667,244,594	5,186,809,821
판매비와관리비	4,521,199,855	2,620,390,105
영업이익(손실)	1,146,044,739	2,566,419,716
기타수익	3,401,182,815	18,234,117,156
기타비용	2,554,666,302	16,197,495,475
금융수익	792,549,386	768,183,647
금융원가	1,418,704,612	2,152,169,076
법인세비용차감전순이익(손실)	2,267,654,176	3,219,055,968
법인세비용	(5,409,873,140)	-
계속영업이익(손실)	7,677,527,316	3,219,055,968
중단영업이익(손실)	(348,756,461)	(2,229,895,349)
당기순이익(손실)	7,328,770,855	989,160,619
기타포괄손익	(2,968,114,148)	78,626,643
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	-	-
확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	-	-
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	-	-
매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(2,968,114,148)	78,626,643
총포괄손익	4,360,656,707	1,067,787,262

- 자본변동표

자본변동표

제 25 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)
제 24 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본&cr잉여금	자 본&cr조 정	이 익&cr잉여금	총 계
2017.01.01 (전기초)	72,039,074,000	30,361,662,467	21,182,947,104	(81,655,525,879)	41,928,157,692
당기순이익(손실)	-	-	-	989,160,619	989,160,619
유상증자	(106,557,952)	3,360,608,016	-	33,348,338,564	-
매도가능금융자산평가손실	-	-	78,626,643	-	-
2017.12.31 (전기말)	102,133,362,500	30,255,104,515	24,622,181,763	(80,666,365,260)	76,344,283,518
2018.01.01 (당기초)	102,133,362,500	30,255,104,515	24,622,181,763	(80,666,365,260)	76,344,283,518
당기순이익(손실)	-	-	-	7,328,770,855	7,328,770,855
기타포괄손익	-	-	(2,968,114,148)	-	(2,968,114,148)
신주인수권의 행사	706,995,000	150,143,488	(93,642,493)	-	763,495,995
유상증자	10,176,225,000	42,687,276,600	-	-	52,863,501,600
무상감자	(88,096,349,000)	-	7,429,983,740	-	(80,666,365,260)
매도가능금융자산평가손실	-	-	-	-	-
자본잉여금의 결손보전	-	-	-	80,666,365,260	80,666,365,260
2018.12.31 (당기말)	24,920,233,500	73,092,524,603	28,990,408,862	7,328,770,855	134,331,937,820

&cr

- 현금흐름표

현금흐름표

제 25 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)
제 24 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)
(단위 : 원)

과 목	제 25(당) 기	제 24(전) 기
영업활동현금흐름	10,255,258,268	(6,427,190,126)
영업에서창출된현금흐름	5,845,139,488	(5,454,639,533)
이자수취(영업)	429,455,138	459,438,757
이자지급(영업)	(1,301,598,950)	(1,367,803,128)
법인세납부(환급)	5,282,262,592	(64,186,222)
투자활동현금흐름	(34,197,526,720)	(36,181,143,128)
유형자산의 취득	(1,310,752,041)	(10,847,046,026)
유형자산의 처분	-	11,681,271
무형자산의 취득	(715,813,070)	(83,000,000)
무형자산의 처분		-
관계기업에 대한 투자자산의 취득	1,132,628,568	(3,394,200,000)
기타금융자산의 취득	(129,157,468,972)	(35,950,423,212)
기타금융자산의 처분	95,853,878,795	13,515,619,235
매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분		566,225,604
기타부채의 증가		-
재무활동현금흐름	29,637,636,484	54,627,394,965
자본금의 증가		30,034,060,781
단기차입금의 증가		815,160,000
차입금의 상환	(23,225,865,116)	(981,447,804)
신주인수권부사채의 증가	52,863,501,600	24,788,950,218
신주인수권부사채의 감소		(29,328,230)
기타부채의 감소		-
전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입		-
외화표시 현금의 환율변동효과		-
현금및현금성자산의순증가(감소)	5,695,368,032	12,019,061,711
기초현금및현금성자산	28,518,640,992	16,499,579,281
기말현금및현금성자산	34,214,009,024	28,518,640,992

&cr&cr- 이익잉여금처분계산서

이익잉여금처분계산서(안)

제 25 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)&cr처분예정일: 2019년 03월 20일
제 24 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)&cr처분확정일: 2019년 03월 26일
(단위 : 원)

과 목	제 25(당) 기	제 24(전) 기
미처분이익잉여금(미처리결손금)	(73,337,594,405)	(80,666,365,260)
전기이월이익잉여금(결손금)	(80,666,365,260)	(81,655,525,879)
순확정급여부채의재측정요소	-	-
당기순이익(손실)	7,328,770,855	989,160,619
결손금처리액	80,666,365,260	-
자본잉여금의 결손보전	80,666,365,260	-
이익잉여금처분액	-	-
차기이월미처분이익잉여금(미처리결손금)	7,328,770,855	(80,666,365,260)

&cr&cr- 재무제표에 대한 주석&cr

2018년 12월 31일 현재
회사명 : 오성첨단소재(주)

1. 일반사항&cr

오성첨단소재주식회사는 반도체 및 LCD 제조 장비, 환경시험 Tester 등의 제조를 목적으로 1991년 8월 25일 개인기업으로 설립되어 1994년 6월 22일 주식회사 오성과학으로 법인전환하였습니다. 회사는 1999년 12월 29일에 오성엘에스티주식회사로 상호를 변경하였으며, 2001년 8월 7일에 한국거래소에 개설된 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. 또한, 회사는 각 사업부문의 특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정체계를 확립하고 해당 사업영역에서 경쟁력을 강화 하고자 2018년 2월 7일자로 단순·물적분할을 실시하고, 오성엘에스티주식회사에서 오성첨단소재주식회사로 상호 변경 하였습니다.&cr&cr회사의 본사 및 사업장 소재지와 주요 사업내용 등은 다음과 같습니다.&cr&cr(1)본사 및 사업장소재지 :&cr본사 : 충남 아산시 음봉면 산동로 433-31&cr익산사업장 : 전북 익산시 석암로 17길 104(팔봉동)&cr&cr(2)주요사업내용 : FPD 기능성 광학 필름 제조&cr&cr(3)대표이사 : 이장원&cr&cr(4)주요 주주 및 지분율

회사의 법인전환 시 자본금은 50백만원이었으나 이후 수차례 증자를 통하여 보고기간종료일 현재 납입자본금은 24,920백만원이며, 회사의 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr (단위:주)

주주명	주식수	지분율
에스맥 주식회사	8,473,377	17.04%
폴라리스2호조합	2,000,000	4.02%
루미마이크로(주)	10,028,074	2.02%
메리골드2호조합	571,428	1.15%
오성첨단소재 우리사주조합	285,714	0.57%
기타	39,527,606	79.19%
총 계	49,717,899	100.00%

※ 당기 발행주식총수 49,717,899주 기준입니다.&cr&cr2. 중요한 회계정책&cr

다음은 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.&cr

2.1 재무제표 작성기준&cr

회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. &cr&cr한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.&cr&cr2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 &cr&cr회사는 2016년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr

- 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정&cr기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정에 따라 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하는 회사가 종업원 또는 제3자로부터 기여금을 납입받는 경우에 실무적 간편법에따른 회계처리가 허용됩니다. 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr

- 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정)

동 개정사항은 중요성과 통합표시에 대한 내용을 명확하게 하며 재무제표에 중간합계를 추가로 표시하는 경우의 고려사항을 구체화하고 주석공시 순서 및 지분법적용자산 관련 기타포괄손익 표시방법을 명확히 하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1016호 유형자산(개정)

동 개정사항은 수익에 기초한 감가상각방법이 적절하지 않음을 명시하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1038호 무형자산(개정)

동 개정사항은 무형자산이 수익의 측정치로 표현되거나 소비와 무형자산의 경제적 효익 소비 간에 밀접한 상관관계가 있음을 제시할 수 있는 제한된 상황이 아니라면 수익에 기초한 상각방법은 반증할 수 없는 한 적절하지 않다고 간주하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

&cr- 기업회계기준서 제1110호 연결재무제표, 제1112호 타 기업에 대한 지분의 공시 및제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정)

동 개정사항은 투자기업에 해당하는 관계기업 또는 공동기업에 대한 투자를 지분법으로 회계처리 할 때, 그 관계기업이나 공동기업이 관계기업 등의 종속기업을 공정가치로 측정하여 당기손익으로 반영한 회계처리를 계속 유지하면서 지분법을 적용하는것을 허용하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1111호 공동약정(개정)

동 개정사항은 공동영업의 활동이 기업회계기준서 제 1103호 '사업결합'에서 정의하는 사업을 구성하고, 공동영업자가 해당 공동영업의 지분을 취득하거나 사업이 공동영업에 출자되어 공동영업이 설립되면서 해당 공동영업에 대한 지분을 취득하는 경우, 기업회계기준서 제1103호와 다른 기준서에서 규정하고 있는 사업결합 회계처리와 관련된 원칙을 적용하여 회계처리 할 것과 해당 기준서들이 요구하는 관련 정보를 공시하여야 하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

&cr- 기업회계기준서 제1027호 별도재무제표(개정)

동 개정사항은 별도재무제표에서 종속기업ㆍ관계기업ㆍ공동기업에 대한 투자의 회계처리에 원가법, 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과측정'에 따른 방법뿐만 아니라, 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에 따른 지분법도 선택하여 적용할 수 있는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr2.1.2 회계정책의 변경&cr&cr당사는 2018 년 1월 1 일부터 기업회계기준서 제 1115 호 ‘고객과의 계약에서 생기는 수익’과 제 1109 호 ‘금융상품’을 최초 적용하였습니다. 당사가 다음의 기준들을 적용하면서 선택한 경과규정으로 인해, 이전 기간의 비교 정보를 재작성하지 않았습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1109호 금융상품&cr&cr기업회계기준서 제 1109호는 금융자산, 금융부채 및 비금융항목을 매입하거나 매도할 수 있는 일부 계약의 인식과 측정을 규정합니다. 이 기준서는 기업회계기준 서 제 1039호 ‘금융상품: 인식과 측정’을 대체합니다. &cr&cr기업회계기준서 제 1109 호 적용의 결과로, 당사는 포괄손익계산서에 금융자산 의 손상을 별도로 표시하도록 하는 기업회계기준서 제 1001 호 ‘재무제표 표시’ 개 정사항을 적용하였습니다. &cr&cr기타금융자산 에 대한 손상손실은 기업회계기준서 제 1039 호와 유사하게 금융비용으로 인식하 고 중요성을 고려하여 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않았습니다. &cr&cr추가적으로 당사는 개정된 기업회계기준서 제 1107 호를 2018 년 공시사항에는 적용하였지만, 비교정보에는 적용하지 않았습니다. &cr&cr기업회계기준서 제1109호 적용에 따른 적립금, 이익잉여금과 비지배지 분의 기초 잔액에 대한 세후 영향은 없습니다.&cr

1) 금융자산 및 금융부채의 분류와 측정 &cr&cr기업회계기준서 제1109호는 금융자산에 대해 상각후원가 측정 금융자산, 기타포괄 손익-공정가치 측정 금융자산과 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 세 가지 범주 별 분류원칙을 갖고 있습니다. &cr&cr기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제 1039 호의 만기보유금융자산, 대출채권 및 수취채권, 매도가능금융자산의 범주를 삭제하였습니다. 주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않고, 복합금융상품 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다. &cr &cr기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호에 따른 기존 금융부채의 분 류 및 측정에 대한 존재하는 요구사항을 대부분 유지하였습니다. 기업회계기준서 제1109호의 적용은 금융부채와 파생금융상품(위험회피수단으로 사 용되는 파생상품)과 관련된 당사의 회계정책에 대해 중요한 영향은 없습니다. &cr

&cr ※ 상세한 주석사항은 향후 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

해당사항이 없습니다.

02_정관의변경 □ 정관의 변경

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적
-	-	-

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적
제 9 조(주권의 종류) 당 회사가 발행할 주권의 종류는 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권의 8종으로 한다.	제 9조(주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록) 당 회사는 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다.	『주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률』의 개정에 따른 변경 - 주권전자등록의 의무화
제 11조(명의개서대리인) ①회사는 주식의 명의개서대리인을 둔다. ②명의개서대리인 및 그 영업소와 대행업무의 범위는 이사회의 결의로 정한다. ③당 회사의 주주명부 또는 그 복본을 명의개서대리인의 사무취급장소에 비치하고, 주식의 명의개서, 질권의 등록 또는 말소, 신탁재산의 표시 또는 말소, 주권의 발행, 신고의 접수, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서대리인으로 하여금 취급케 한다. ④제3항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인의 증권명의개서대행업무규정에 따른다.	제 11조(명의개서대리인) ①<좌 동> ②<좌 동> ③당 회사의 주주명부 또는 복본을 명의개서 대리인의 사무취급 장소에 비치하고 주식의 전자등록, 주주명부의 관리, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서 대리인으로 하여금 취급케 한다. ④<좌 동>	『주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률』의 개정에 따른 변경 - 주권전자등록 의무화에 따른 주식사무처리 변경.
제 12조(주주등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명신고) ①주주와 등록질권자는 그 성명, 주소 및 인감 또는 서명 등을 명의개서대리인에게 신고하여야 한다. ②외국에 거주하는 주주와 등록질권자는 대한민국내에 통지를 받을 장소와 대리인을 정하여 신고하여야 한다. ③제1항 및 제2항에 정한 사항에 변동이 있는 경우에도 이에 따라 신고하여야 한다.	<삭제>	『주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률』의 개정에 따른 변경 - 주권전자등록에 따라 명의개서인에게 별도 신고할 필요가 없으므로 조항 삭제.
제 13조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) ① 당 회사는 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다. ②당 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. ③당 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주간 전에 공고하여야 한다.	제 13조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) ①<좌 동> ②<좌 동> ③ 당 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3개월을 경과하지 아니 하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수있다. 회사는 이를 2주간 전에 공고하여야 한다.	법률 명칭 변경에 따른 문구 수정.
<신 설>	제 15조의 3(사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록) 회사는 사채권 및 신주인수권증권을 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리를 전자등록 한다.	『주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률』의 개정에 따른 변경 - 주권전자등록의 의무화
제 16조(사채발행에 관한 준용규정) 제11조, 제12조의 규정은 사채발행의 경우에 준용한다.	제 16조(사채발행에 관한 준용규정) 제11조의 규정은 사채발행의 경우에 준용한다.	제12조의 삭제에 따른 문구 정비
제 21조(의장) ①주주총회의 의장은 대표이사로 한다. ②대표이사 유고시에는 제34조 2항의 의 규정을 준용한다.	제 21조(의장) ①<좌 동> ②대표이사가 유고시에는 주주총회에서 따로 정한 자가 있으면 그 자가 의장이 된다. 다만 주주총회에서 따로 정한 자가 없을 경우에는 제 34조 2항의 규정을 준용한다.	대표이사 유고시 주주총회 의장에 대해서는 주주총회에서 원칙적으로 정하는 것으로 변경
제 29조의 2(사외이사의 수) 당 회사는 1인이상의 사외이사를 둘 수 있다.	제 29조의 2(사외이사의 수) ①당 회사의 사외이사는 이사총수의 4분의 1이상으로 한다. ②사외이사의 사임,사망 등의 사유로 인하여 사외이사의 수가 제1항에서 정한 이사회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 사외이사를 선임하여야 한다.	사외이사의 사임,사망 등으로 인한 결원시 상법상 예외 규정을 적용받을 수 있도록 문구 조정
제 34조(이사의 직무) ①대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄한다. ②부사장, 전무이사, 상무이사, 및 이사는 사장을 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 이 회사의 업무를 분장 집행하며 대표이사 유고시에는 위 순서로 그 직무를 대행한다.	제 34조(이사의 직무) ①<좌 동> ②부사장, 전무, 상무 및 이사는 대표이사를 보좌하고, 이사회에서 정하는 바에 따라회사의 업무를 분장 집행하며, 대표이사(사장)의 유고시에는 이사회에서 정한 순서에 따라 그 직무를 대행한다.	대표이사 유고시 직무대행 순서를 이사회에서 정하도록 규정을 변경
제 35조(이사회의 구성과 소집) ①이사회는 이사로 구성하며 이 회사 업무의 중요사항을 결의한다. ②이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일의 3일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.	제 35조(이사회의 구성과 소집) ①<좌 동> ②이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 1일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.	『상법』제390조를 반영하여 소집권자를 유연하게 운영할수 있도록 수정
<제정 및 개정>	부칙 제1조(시행일) 이 정관은 2019. 03. 20.시행, 다만 제8조. 제15조, 제17조 및 제19조의3, 제20조의 개정 규정은 주식사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행령이 시행되는날로부터 시행.

※ 기타 참고사항

해당사항없음.

03_이사의선임 □ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 여부

후보자성명	생년월일	사외이사&cr후보자여부	최대주주와의 관계	추천인
김두인	1985.04.02	사내이사	없음	이사회
총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ약력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명	주된직업	약력	당해법인과의&cr최근3년간 거래내역
김두인	(주)금호에이치티 기획팀장	前)엘지전자 나이지리아법인 생활가전 대리&cr前)삼성전자 중동총괄 생활가전 대리&cr現)(주)금호에이치티 기획팀장	없음

※ 기타 참고사항

해당사항 없음.

09_이사의보수한도승인 □ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액&cr (단위: 명 / 백만원)

구 분	전 기	당 기
이사의 수(사외이사수)	4( 1 )	4( 1 )
보수총액 내지 최고한도액	1,000	1.000

&cr※ 기타 참고사항

해당사항 없음.

10_감사의보수한도승인 □ 감사의 보수 한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액&cr (단위: 명 / 백만원)

구 분	전 기	당 기
감사의 수	1	1
보수총액 내지 최고한도액	100	100

※ 기타 참고사항

해당사항 없음.