OPONEO.PL S.A. — Board/Management Information 2021

Apr 7, 2021

Raport Bydgoszcz, dnia 06 kwietnia 2021 r. OCENA RADY NADZORCZEJ OPONEO.PL S.A. dotycząca jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki za 2020 rok, skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej OPONEO.PL za 2020 rok oraz sprawozdania Zarządu z działalności Spółki za 2020 rok sporządzonego łącznie ze sprawozdaniem Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej OPONEO.PL za 2020 rok, w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami oraz stanem faktycznym Rada Nadzorcza OPONEO.PL S.A. z siedzibą w Bydgoszczy (dalej: „Spółka”), działając na podstawie art. 382 §3 Ustawy z dnia 15 września 2000 r. Kodeks spółek handlowych, zgodnie z §70 ust. 1 pkt 14 oraz §71 ust. 1 pkt 12 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim, dokonała analizy i oceny: 1) jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki za rok 2020 (dalej: „Sprawozdanie Jednostkowe”); 2) skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej OPONEO.PL za 2020 rok (dalej: „Sprawozdanie Skonsolidowane”); oraz 3) sprawozdania Zarządu z działalności Spółki za 2020 rok sporządzonego łącznie ze sprawozdaniem Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej OPONEO.PL za 2020 rok (dalej: „Sprawozdanie z Działalności”); w zakresie zgodności informacji zawartych w/w dokumentach z księgami i dokumentami Spółki oraz stanem faktycznym. Ocena Sprawozdania Jednostkowego, Sprawozdania Skonsolidowanego oraz Sprawozdania z Działalności została przez Radę Nadzorczą Spółki przeprowadzona w oparciu o: • treść w/w dokumentów przedłożonych Radzie Nadzorczej i omówionych z Zarządem Spółki; • informacje zawarte w sprawozdaniach z badania Sprawozdania Jednostkowego i Sprawozdania Skonsolidowanego sporządzonych przez HLB M2 Audit Pie spółka z ograniczoną odpowiedzialnością (dalej: „Firma Audytorska”); • informacji zawartych w przedłożonym Radzie Nadzorczej sprawozdaniu dodatkowym sporządzonym przez Firmę Audytorską na podstawie art. 11 Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 537/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 r. w sprawie szczegółowych wymogów dotyczących ustawowych badań sprawozdań finansowych jednostek interesu publicznego, uchylające decyzję Komisji 2005/909/WE; • informacji uzyskanych przez Radę Nadzorczą bezpośrednio od członków zespołu przeprowadzającego badanie Sprawozdania Jednostkowego i Sprawozdania Skonsolidowanego, w tym kluczowego biegłego rewidenta; • dokonaną przez Komitet Audytu Spółki ocenę Sprawozdania Jednostkowego i Sprawozdania Skonsolidowanego oraz ocenę przebiegu badania w/w sprawozdań przez Firmę Audytorską; • informacje pozyskane przez Radę Nadzorczą w toku bieżących czynności nadzorczych podejmowanych w wybranych obszarach finansowych i operacyjnych. Sprawozdanie Jednostkowe, Sprawozdanie Skonsolidowane oraz Sprawozdanie z Działalności zostały przez Zarząd Spółki sporządzone w ustalonych przepisami prawa powszechnie obowiązującego terminach, a opinie biegłego rewidenta zawarte w sprawozdaniach z badania w/w sprawozdań finansowych zostały wydane bez zastrzeżeń. Zakres informacji objętych w/w sprawozdaniami odpowiada wymogom stawianym przez przepisy prawa powszechnie obowiązującego, a Sprawozdanie Jednostkowe i Sprawozdanie Skonsolidowane zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz przyjętymi zasadami rachunkowości. W ocenie Rady Nadzorczej Spółki, zawarte w Sprawozdaniu Jednostkowym, Sprawozdaniu Skonsolidowanym i Sprawozdaniu z Działalności informacje przedstawiają rzetelnie i jasno wszelkie informacje niezbędne lub istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej Spółki oraz Grupy Kapitałowej Oponeo.pl. Sprawozdanie z Działalności jest zgodne z informacjami zawartymi w Sprawozdaniu Jednostkowym i Sprawozdaniu Skonsolidowanym oraz prezentuje wszystkie ważne zdarzenia związane z działalnością Spółki i Grupy Kapitałowej OPONEO.PL w 2020 roku. W wyniku podjętych przez Radę Nadzorczą i opisanych powyżej czynności, Rada Nadzorcza niniejszym dokonuje pozytywnej oceny jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki za rok 2020, skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej OPONEO.PL za 2020 rok oraz sprawozdania Zarządu z działalności Spółki za 2020 rok sporządzonego łącznie ze sprawozdaniem Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej OPONEO.PL za 2020 rok, stwierdzając, że są one zgodne z księgami i dokumentami Spółki oraz stanem faktycznym. Przewodnicząca Rady Nadzorczej - Monika Siarkowska Członek Rady Nadzorczej - Krzysztof Barczewski Członek Rady Nadzorczej - Lucjan Ciaciuch Członek Rady Nadzorczej - Michał Kobus Członek Rady Nadzorczej - Wojciech Małachowski Niniejsze ocena została przez Radę Nadzorczą przyjęta na podstawie Uchwały Rady Nadzorczej Spółki 2/2021 z dnia 06 kwietnia 2021 r.