NTT System S.A. — Audit Report / Information 2016

Aug 31, 2016

KSIĘGOWI I BIEGLI REWIDENCI SPÓŁKA Z O. O.

Raport niezależnego biegłego rewidenta z przeglądu śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2016 roku

Dla Zgromadzenia Akcjonariuszy, Rady Nadzorczei

Dokonaliśmy przeglądu załączonego śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

Grupy Kapitałowei

NTT SYSTEM S.A.

z siedzibą w miejscowości Zakret

na które składa sie:

REWIT

• 1. skonsolidowane śródroczne sprawozdanie z sytuacji finansowej (bilans) sporządzone na dzień 30 czerwca 2016 roku, które po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 263.586 tys. zł,
• 1. skonsolidowane śródroczne sprawozdanie z całkowitych dochodów za okres od 1 stycznia 2016 roku do 30 czerwca 2016 roku wykazujące całkowity dochód netto w wysokości 1.678 tys. zł,
• 1. skonsolidowane śródroczne sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym wykazujące zmniejszenie kapitału własnego w okresie od 1 stycznia 2016 roku do 30 czerwca 2016 roku o kwotę 2.701 tys. zł,
• 1. skonsolidowane śródroczne sprawozdanie z przepływów pieniężnych wykazujące zmniejszenie stanu środków pieniężnych w okresie od 1 stycznia 2016 roku do 30 czerwca 2016 roku o kwotę 69.844 tys. zł,
• 1. noty objaśniające do skonsolidowanego śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego.

Za rzetelność, poprawność i jasność załączonego śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej, sporządzonego zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej, mającymi zastosowanie do sprawozdawczości śródrocznej (MSR 34), które zostały zatwierdzone przez Unię Europejską, jak również innymi obowiązującymi przepisami, odpowiada Zarząd Jednostki Dominującej Grupy Kapitałowej. Naszym zadaniem było dokonanie przeglądu tego sprawozdania i wydanie raportu na podstawie przeprowadzonego przeglądu.

80-137 GDAŃSK ul. Starodworska 1
tel. 58 558 47 20
fax 58 558 47 21

Prezes Zarządu Piotr Witek, Członek Zarządu Lucyna Witek. Rok Założenia 1994 KRS: 0000003104, WIP: 584-04-54-183, REGON: 190389884,
Kapitał Założycielski Spółki 100 000 zł, www.rewit.com.pl, rewit@rewit.com.pl

We do it practically

REWIT KSIĘGOWI I BIEGLI REWIDENCI SPÓŁKA Z O. O.

Przegląd przeprowadziliśmy stosownie do przepisów ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz. U. z 2016 r. poz. 1047) oraz krajowych standardów rewizji finansowej, wydanych przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów jak również Międzynarodowego Standardu Rachunkowości dotyczącego Przeglądu Sprawozdań Finansowych.

Standardy nakładają na nas obowiązek zaplanowania i przeprowadzenia przeglądu w taki sposób, aby uzyskać umiarkowaną pewność, że śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie zawiera istotnych nieprawidłowości.

Przeglądu dokonaliśmy głównie drogą analizy danych śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wglądu w księgi rachunkowe oraz wykorzystania informacji uzyskanych od kierownictwa oraz osób odpowiedzialnych za finanse i księgowość Grupy Kapitałowej.

Zakres przeglądu śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego i metoda jego przeprowadzania istotnie różnią się od zakresu i metodologii badań przeprowadzanych celem wydania opinii o rzetelności, prawidłowości i jasności rocznego sprawozdania finansowego, dlatego nie możemy wydać takiej opinii o załączonym sprawozdaniu.

Dokonany przez nas przegląd nie wykazał niczego, co nie pozwoliłoby stwierdzić, że śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone na dzień 30 czerwca 2016 roku zostało przygotowane, we wszystkich istotnych aspektach, zgodnie z wymogami Międzynarodowego Standardu Rachunkowości 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa", który został zatwierdzony przez Unię Europejską.

Kewit Księgowi i Biegli Rewidenci Sp. z o.o. 80-137 Gdańsk, ul. Starodworska 1 Spółka wpisana na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych pod numerem 101

Lucyna Witek Kluczowy Biegły Rewident Numer ewidencyjny 8038 Członek Zarządu Księgowi i Biegli Rewidenci Spółka z ograniczoną odpowiedzialnościa

Gdańsk, dnia 31 sierpnia 2016 r.

80-137 GDAŃSK ul. Starodworska 1
tel. 58 558 47 20 fax 58 558 47 21