NTT System S.A. — Audit Report / Information 2016

Aug 31, 2016

Raport niezależnego biegłego rewidenta z przegladu śródrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2016 roku

Dla Zgromadzenia Akcjonariuszy, Rady Nadzorczej

Dokonaliśmy przeglądu śródrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki NTT System S.A. z siedzibą w miejscowości Zakręt, będącego elementem śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej NTT SYSTEM S.A. z siedzibą w miejscowości Zakręt

na które składa się:

• 1. śródroczne jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej (bilans) sporządzone na dzień 30 czerwca 2016 roku, które po stronie aktywów i pasywów wskazuje sumę 262.507 tys. zł;
• 1. śródroczne jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów za okres od 1 stycznia 2016 r. do 30 czerwca 2016 r. wykazujące całkowite dochody ogółem w wysokości 1.542 tys. zł;
• 1. śródroczne jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym wskazujące zmniejszenie kapitału własnego w okresie od 1 stycznia 2016 r. do 30 czerwca 2016 r. o kwotę 2.836 tys. zł;
• 1. śródroczne jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych wykazujące zmniejszenie stanu środków pieniężnych w okresie od 1 stycznia 2016 r. do 30 czerwca 2016 r. o kwote 20.196 tys. zł:
• 1. noty objaśniające do śródrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego.

Za rzetelność, poprawność i jasność załączonego śródrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki, sporządzonego zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej, mającymi zastosowanie do sprawozdawczości śródrocznej (MSR 34), które zostały zatwierdzone przez Unię Europejską, jak również innymi obowiązującymi przepisami, odpowiada Zarząd Spółki. Naszym zadaniem było dokonanie przeglądu tego sprawozdania i wydanie raportu na podstawie przeprowadzonego przeglądu.

Przegląd przeprowadziliśmy stosownie do przepisów ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz. U. z 2016 r. poz. 1047) oraz krajowych standardów rewizji finansowej, wydanych przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów jak również Międzynarodowego Standardu Rachunkowości dotyczącego Przeglądu Sprawozdań Finansowych.

We do it practical

80-137 GDAŃSK
ul. Starodworska 1
tel. 58 558 47 20
fax 58 558 47 21

KSIĘGOWI I BIEGLI REWIDENCI SPÓŁKA Z O. O.

REWIT

Standardy nakładają na nas obowiązek zaplanowania i przeprowadzenia przeglądu w taki sposób, aby uzyskać umiarkowaną pewność, że śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe nie zawierało istotnych nieprawidłowości.

Przeglądu dokonaliśmy głównie drogą analizy danych śródrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego, wglądu w księgi rachunkowe oraz wykorzystania informacji uzyskanych od kierownictwa oraz osób odpowiedzialnych za finanse i księgowość Spółki NTT SYSTEM S.A.

Zakres przeglądu śródrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego i metoda jego przeprowadzania istotnie różnią się od zakresu i metodologii badań przeprowadzanych celem wydania opinii o rzetelności, prawidłowości i jasności rocznego sprawozdania finansowego, dlatego nie możemy wydać takiej opinii o załączonym sprawozdaniu.

Dokonany przez nas przegląd nie wykazał niczego, co nie pozwoliłoby stwierdzić, że śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe sporządzone na dzień 30 czerwca 2016 roku zostało przygotowane, we wszystkich istotnych aspektach, zgodnie z wymogami Międzynarodowego Standardu Rachunkowości 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa, który został zatwierdzony przez Unię Europejską.

REWIT Księgowi i Biegli Rewidenci Sp. z o.o. 80-137 Gdańsk, ul. Starodworska 1 Spółka wpisana na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych pod numerem 101

Lucyna Witek Kluczowy Biegły Rewident Numer ewidencyiny 8038 Członek Zarządu Księgowi i Biegli Rewidenci IIIREWIT Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością

Gdańsk, dnia 31 sierpnia 2016 r.

80-137 GDAŃSK ul. Starodworska 1
tel. 58 558 47 20
fax 58 558 47 21

Prezes Zarządu Piotr Witek, Członek Zarządu Lucyna Witek. Rok Założenia 1994
KRS: 0000003104, KRS: 0000003104, NIP: 584-04-54-183, REGON: 190389884, Kapitał Założycielski Spółki 100 000 zł, www.rewit.com.pl, rewit@rewit.com.pl