NLB — Interim / Quarterly Report 2017

Nov 30, 2017

1	NLB Skupina medletno poročilo september 2017

2 NLB Skupina medletno poročilo september 2017

3 NLB Skupina medletno poročilo september 2017

113 Število poslovalnic

693.232 Število aktivnih komitentov

8.610,4

Bilančna vsota (v mio EUR)

23,1 Tržni delež po bilančni vsoti (v %)

145,3

Rezultat po davkih (v mio EUR)

NLB Skladi, Ljubljana

1.157,2 Sredstva v upravljanju (v mio EUR)

29,05

(vzajemni skladi) Tržni delež (v %)*

2,8

Rezultat po davkih (v mio EUR)

*Tržni delež sredstev v upravljanju v vzajemnih skladih, po stanju na 30. september 2017

NLB Vita, Ljubljana

430,4

Sredstva kritih skladov brez lastnih virov (v mio EUR)

13,7 Tržni delež (v %)*

4,8

Rezultat po davkih (v mio EUR)

*Tržni delež v tradicionalnih življenjskih zavarovanjih, po stanju na 31. avgust 2017

Slovenija Bosna in Hercegovina

NLB, Ljubljana NLB Banka, Banja Luka

59 Število poslovalnic

674 Bilančna vsota (v mio EUR)

20,1

Rezultat po davkih (v mio EUR) *Tržni delež v Republiki Srbski, po stanju na 30. junij 2017

NLB Banka, Sarajevo

39 Število poslovalnic

525,5 Bilančna vsota (v mio EUR)

5,3

Rezultat po davkih (v mio EUR)

*Tržni delež v Federaciji Bosne in Hercegovine, po stanju na 30. junij 2017

220.444

Število aktivnih komitentov

18,6

Tržni delež po bilančni vsoti (v %)*

136.963

Število aktivnih komitentov

5,4

Tržni delež po

bilančni vsoti (v %)*

Makedonija

NLB Banka, Skopje

52

Število poslovalnic

1.166,9

Bilančna vsota (v mio EUR)

38,0

Rezultat po davkih (v mio EUR) *po stanju na 30. junij 2017

Srbija

NLB Banka, Beograd

31

Število poslovalnic

342,5

Bilančna vsota (v mio EUR)

4,1 Rezultat po davkih

131.197

Število aktivnih komitentov

1,3

Tržni delež po bilančni vsoti (v %)*

(v mio EUR) *po stanju na 30. junij 2017

Kosovo

NLB Banka, Prishtina

45 Število poslovalnic

552,7

Bilančna vsota (v mio EUR)

11,0 Rezultat po davkih (v mio EUR)

*po stanju na 30. junij 2017

NLB Banka, Podgorica

18

Število poslovalnic

486

Bilančna vsota (v mio EUR)

4,2 Rezultat po davkih (v mio EUR)

197.424

Število aktivnih komitentov

15,0

Tržni delež po bilančni vsoti (v %)*

59.347

Število aktivnih komitentov

11,9

Tržni delež po bilančni vsoti (v %)

Opomba: Zgornji podatki o rezultatih po davkih prikazujejo rezultate članic NLB Skupine na posamični osnovi (in ne prispevka h konsolidiranemu rezultatu po davkih).

3 NLB Skupina medletno poročilo september 2017

374.754

Število aktivnih komitentov

15,8

Tržni delež po bilančni vsoti (v %)*

Kazalo

Poslovno poročilo	4
Ključni finančni in operativni podatki	5
Makroekonomsko okolje	7
Poslovanje	9
Poslovanje s prebivalstvom v Sloveniji	9
Poslovanje s podjetji in investicijsko bančništvo v Sloveniji	12
Strateški tuji trgi	13
Izstop iz nestrateških dejavnosti	14
Učinkovito in proaktivno upravljanje tveganj pri poslovanju	15
Močan kapitalski in likvidnostni položaj	15
Pregled finančnega poslovanja NLB Skupine	17
Ključni poudarki	17
Izkaz poslovnega izida	18
Izkaz finančnega položaja	32
Upravljanje tveganj	39
Zgoščeni medletni računovodski izkazi NLB Skupine in NLB	44

4 NLB Skupina medletno poročilo september 2017

Ključni finančni in operativni podatki

Preglednica 1: Ključni finančni podatki za NLB Skupino

	NLB Skupina
				Sprememba
	1-9 2017	1-9 2016	YoY	Q3 17	Q2 17	QoQ
Ključni podatki izkaza poslovnega izida (v mio EUR)
Čisti prihodki1	366,2	357,6	2 %	125,1	110,1	14%
Čiste obresti	228,7	238,8	-4%	80,1	73,2	9 %
Čisti neobrestni prihodki	137,5	118,8	16%	45,0	36,9	22%
Stroški	-207,8	-214,2	-3%	-68,8	-71,6	-4%
Izid pred oslabitvami in rezervacijami1	158,4	143,5	10%	56,3	38,5	46%
Oslabitve in rezervacije	37,3	-37,5	-200%	11,7	1,1	-957%
Rezultat po davkih	184,0	91,5	101%	66,1	36,4	82%
Ključni finančni kazalci
Obrestna marža (na obrestonosnih sredstvih)2	2,54%	2,61%	-0,1 o.t.	2,68%	2,43%	0,3 o.t.
Obrestna marža (na vseh sredstvih - BS kazalnik)	2,54%	2,68%	-0,1 o.t.	2,67%	2,43%	0,2 o.t.
Delež stroškov v neto prihodkih (CIR)	56,8%	59,9%	-3,1 o.t.	55,0%	65,0%	-10,0 o.t.
Delež stroškov v neto prihodkih (CIR) normaliziran 3	58,5%	61,4%	-2,9 o.t.	56,1%	64,0%	-7,9 o.t.
Donos na kapital po davkih (ROE a. t.)	15,9%	8,2%	7,6 o.t.
Donos na sredstva po davkih (ROA a. t.)	2,0%	1,0%	1,0 o.t.
RORAC a.t.4	21,0%	10,7%	10,3 o.t.
Strošek tveganja (bt)5	-70	4 3	-113 o.t.
Strošek tveganja brez upoštevanja sproščanja skupinskih oslabitev (bt)	-30	7 1	-102 o.t.

	NLB Skupina
	30. sept. 2017	30. junij 2017	31. dec. 2016	Sprememba YtD	Sprememba QoQ
Ključni podatki izkaza finančnega položaja (v mio EUR)
Bilančna vsota	12.008	12.070	12.039	0 %	-1%
Krediti strankam (neto)	6.989	6.974	6.997	0 %	0 %
- Ključna področja poslovanja	6.386	6.346	6.314	1 %	1 %
Depoziti strank	9.672	9.491	9.439	2 %	2 %
Kapital	1.611	1.538	1.495	8 %	5 %
Ostali ključni finančni kazalci
Krediti strankam/depoziti strank (L/D)6	72,3%	73,5%	74,1%	-1,9 o.t.	-1,2 o.t.
Količnik navadnega lastniškega kapitala (CET1 količnik)	16,3%	16,5%	17,0%	-0,7 o.t.	-0,2 o.t.
Količnik skupnega kapitala	16,3%	16,5%	17,0%	-0,7 o.t.	-0,2 o.t.
Skupna izpostavljenost tveganju (RWA)	8.128	8.007	7.862	3 %	2 %
Bruto slaba posojila (v mio EUR)	1.089	1.181	1.299	-16%	-8%
Stopnja pokritja slabih posojil7	65,6%	65,4%	64,6%	1,0 o.t.	0,2 o.t.
Stopnja pokritja slabih posojil8	77,5%	76,1%	76,1%	1,4 o.t.	1,3 o.t.
Delež bruto slabih posojil	11,9%	12,6%	13,8%	-1,9 o.t.	-0,7 o.t.
Delež neto slabih posojil9	4,5%	4,8%	5,4%	-0,9 o.t.	-0,3 o.t.
Delež nedonosne izpostavljenosti10	8,3%	9,0%	10,0%	-1,7 o.t.	-0,7 o.t.
Zaposleni
Število zaposlenih	6.090	6.142	6.175	-1,4%	-0,8%

¹NLB vključuje dividende odvisnih družb, pridruženih družb in skupnih podvigov

²Nadaljnje analize obrestne marže temeljijo na obrestonosnih sredstvih

³Brez enkratnih dogodkov in stroškov prestrukturiranja

⁴RORAC a.t. = dobiček po davkih / povprečna kapitalska zahteva normalizirana na

14,75% skupne izpostavljenosti tveganjem

5 Strošek tveganja = kreditne oslabitve in rezervacije (na letnem nivoju)/povprečno

stanje neto kreditov nebančnemu sektorju ⁶Razmerje neto krediti strankam /depoziti strankam

⁷Stopnja pokritja slabih posojil = pokritost slabih bruto posojil s slabitvami slabih posojil ⁸Stopnja pokritja slabih posojil = pokritost slabih bruto posojil s slabitvami vseh posojil

⁹Delež neto slabih posojil = neto slaba posojila / neto kreditni portfelj

¹⁰EBA definicija

Mednarodne bonitetne ocene NLB	30. sept. 2017	31. dec. 2016	Napoved
Standard & Poor's	BB	BB-	Pozitivno
Fitch	BB	BB-	Stabilno

Ključni poudarki NLB Skupine:

184,0 mio EUR

Dobiček po davkih

Skupina je v devetih mesecih 2017 realizirala dobiček po davkih v višini 184,0 mio EUR, kar predstavlja povečanje za 101 % v primerjavi z enakim obdobjem leta 2016.

15,9 %

ROE

Ob koncu tretjega četrtletja 2017 je ROE znašal 15,9 % (količnik CET 1 16,3 %) ob upoštevanju enkratnih učinkov in negativnega stroška tveganja; RORAC po davkih¹ je znašal 21,0 %.

2 %

Čisti poslovni prihodki in čisti poslovni prihodki brez upoštevanja enkratnih prihodkov so se povečali za 2 % glede na enako obdobje lani, predvsem zaradi višjih opravnin in ostalih rednih neobrestnih prihodkov.

56,8 %

CIR

Nadaljnje zniževanje stroškov (-3 %) glede na enako obdobje lani je vplivalo na nadaljnje izboljšanje količnika stroškovne učinkovitosti (CIR) na 56,8 %.

10 %

Rezultat pred rezervacijami z izločenimi enkratnimi prihodki se je zvišal za 10 % (13,5 mio EUR) zaradi nadaljnjega zniževanja stroškov in izboljšanih rednih prihodkov, posebno neobrestnih.

Opombe:

¹ Dobiček po davkih / povprečna kapitalska zahteva normalizirana na 14,75 % skupne izpostavljenosti tveganjem.

8,3 %

NPE

Nadaljnje izboljšanje kakovosti kreditnega portfelja se odraža v zmanjšanju obsega slabih posojil za 16,2 % v prvih treh četrtletjih leta 2017. Delež slabih posojil se je znižal na 11,9 %, medtem ko je delež slabih izpostavljenosti padel na 8,3 %.

5 %

Povečano povpraševanje po kreditih v Sloveniji – stanje kreditov prebivalstva se je povečalo za 5 % glede na konec leta 2016. Strateški tuji trgi še naprej dobro poslujejo z rastjo 6 % glede na konec leta 2016 na vseh segmentih. Na splošno je obseg poslovanja ključnih področij² stabilen.

16,3 %

Količnik skupnega kapitala v višini 16,3 % presega minimalne regulatorne zahteve.

²Poslovanje s ključnimi, srednjimi in malimi podjetji v Sloveniji, poslovanje s prebivalstvom v Sloveniji, strateški tuji trgi.

Makroekonomsko okolje

V prvih treh četrtletjih leta 2017 so se politična tveganja ponovno znašla v ospredju finančnih trgov, med drugimi so na začetku obdobja izhajala iz tveganj, povezanih z volitvami v Evropi, medtem ko so ob koncu obdobja prišla v ospredje geopolitična tveganja na račun trenj med Severno Korejo in Združenimi državami Amerike. Omenjena tveganja so le delno vplivala na dogajanja na finančnih trgih, miren odziv trgov je na trenutke celo presenetil opazovalce finančnih trgov. Okrevanje svetovnega gospodarstva je v obdobju doživelo nadaljnjo krepitev, večina članic svetovnega gospodarstva je v obdobju pozitivno presenetila ekonomiste in presegla njihove napovedi. Mednarodni denarni sklad je v posodobitvi lastnih napovedi, zvišal pričakovano rast svetovnega gospodarstva na 3,6 % v letu 2017, s pričakovano pospešitvijo v prihodnjih letih, v letu 2016 je bila zabeležena 3,2-odstotna rast. Območje evra se je znašlo med svetovnimi regijami, ki so v obdobju presegla pričakovanja ekonomske rasti. Domače povpraševanje še naprej ostaja vodilna gonilna sila ekonomske rasti, hkrati pa na evropsko okrevanje blagodejno deluje izboljšana izvozna dinamika, ki jo je podprla krepitev svetovne trgovine. Ugoden vpliv lajšalne monetarne politike je v omenjenem obdobju še naprej pozitivno vplival na realno ekonomijo in rast kreditiranja, medtem ko je nedavni premik k bolj ekspanzivni fiskalni politiki dobrodošel znak, ki bo v prihajajočih letih, po pričakovanem zmanjšanju obsega monetarnega sproščanja, podprl nadaljnjo ekonomsko okrevanje. Ob izključitvi volatilnih cen goriva in hrane je bila v obdobju rast inflacijskih pritiskov omejena, vendar je potrebno poudariti, da je tudi osnovna inflacija v obdobju doživela rahlo pospešitev in se tako primerja z nivoji, ki so bili doseženi v letu 2013, v prihodnje je pričakovana nadaljnja rast kazalnika. Na srednji rok se pričakuje nadaljnja krepitev osnovne inflacije, ki ostaja osrednji mejnik ekonomskega okrevanja in bo imela občuten vpliv na potek monetarne politike v območju evra.

V območju evra se pričakuje nadaljevanje pozitivnega ekonomskega trenda. Za letošnje leto je po podatkih MDS napovedana najvišja ekonomska rast v več kot desetletju, merila naj bi 2,2 %. Kljub občutni krepitvi evrske ekonomije pa ključna tveganja pri nadaljnjem gospodarskemu okrevanju ostajajo predvsem politični in zunanji dejavniki. Okrepila so se geopolitična trenja, hkrati pa ključno vprašanje izhoda Velike Britanije iz Evropske unije (EU) ostaja nerazrešeno. Pred spomladanskimi volitvami 2018 v Italiji po javnomnenjskih raziskavah vodi populistična stranka. Nerešena ostajajo številna regionalna vprašanja v evro območju, kar je bilo moč pred kratkim opaziti tudi v Kataloniji. V prihajajočih letih je pričakovano postopno zmanjševanje lajšalne monetarne politike. V območju evra se v kratkem pričakuje zmanjšanje obsega nakupov finančnih instrumentov s strani Evropske centralne banke (ECB), medtem ko se v Ameriki pričakujejo nadaljnji dvigi ključne obrestne mere, slednji bi se najverjetneje pričeli že decembra letos. Kljub pozitivnim ekonomskim trendom spremenjena monetarna politika s seboj prinaša številna tveganja, ki lahko negativno vplivajo na

nadaljnji ekonomski napredek ter posledično tudi na finančne trge. Kljub navedenim tveganjem je evrsko gospodarstvo navkljub številnim negativnim dogodkom v letih od časa krize prikazalo dobro mero odpornosti, kar zvišuje optimizem pri nadaljnji krepitvi gospodarstva.

Slovensko gospodarstvo je ob podpori pozitivne makroekonomske slike iz tujine v devetmesečnem obdobju doživelo občutno ekonomsko pospešitev. Kot v preteklih letih sta k ekonomskemu okrevanju najbolj prispevala izvoz in domača potrošnja. Poleg tega je ekonomsko rast okrepila tudi občutna pospešitev investicij. Ključni makroekonomski kazalniki nakazujejo nadaljnjo krepitev slovenskega gospodarstva. Ob podpori zunanje trgovine, tudi industrijska proizvodnja nadaljuje z občutno rastjo. V omenjenem obdobju je rast kazalnika na letni ravni v povprečju znašala 6,8 %. Okrevanje nepremičninskega trga bo v prihodnje podprlo nepremičninske investicije in blagodejno vplivalo na sektor gradbeništva, ki za trenutnim gospodarskim okrevanjem nekoliko zaostaja. Ob nadaljnji krepitvi trga dela se pričakuje tudi nadaljevanje visoke potrošniške dinamike gospodinjstev, hkrati pa se pričakuje tudi nadaljnja rast investicij. Prihodnji izgledi za gospodarstvo ostajajo pozitivni, pričakovana je relativna stabilnost oziroma izboljšanje javnih financ. Za leto 2017 je pričakovana ekonomska rast nad štirimi odstotki, v prihodnjih letih pa naj bi se omenjena rast gibala nad tremi odstotki.

Slovenski bančni sistem je v prvih osmih mesecih leta 2017 beležil dobiček v višini 340,8 mio EUR z donosom na kapital v višini 11,35 %. Dobiček je bil v primerjavi z enakim obdobjem lani nižji za 2,9 %. Okrepljena makroekonomska slika in uspešnost realnega sektorja sta občutno vplivala na dinamiko kreditiranja v gospodarstvu. Posojila gospodinjstvom, kot tudi podjetjem so na letni ravni zabeležila rast v višini 7,5 %. Rast kreditnega portfelja podjetij še naprej pozitivno preseneča, saj občutno presega junijske napovedi Banke Slovenije. Kljub občutni pospešitvi rasti kreditiranja razmerje med posojili in depoziti še naprej beleži krčenje, ob koncu obdobja je le-to znašalo 76,9 %, medtem ko je razmerje v začetku leta znašalo 78,6 %. Nadaljevalo se je tudi izboljšanje kakovosti kreditnega portfelja, odstotek nedonosnih terjatev je v začetku leta znašal 5,5 %, do konca omenjenega obdobja pa je ta odstotek upadel na 4,8 %. Nadaljevanje visokih konkurenčnih pritiskov bo še naprej negativno vplivalo na višino obrestnih mer v državi in s tem tudi na obrestne prihodke bančnega sistema. Neto obrestni prihodki so bili ob koncu obdobja za 4,0 % nižji kot v enakem obdobju lani. Ker se konkurenčni boj med bankami srednjeročno ne bo bistveno zmanjšal, bodo nivoje obrestnih mer oblikovali predvsem inflacija v območju evra in ukrepi monetarne politike ECB. Vpliv omenjenih ukrepov bo v Sloveniji najverjetneje dodatno zakasnjen, zato bo obdobje nizkih obrestnih mer še nekaj let vplivalo na obrestne prihodke slovenskega bančnega sistema. Visoki nivoji konkurenčnih pritiskov in padajoči obrestni prihodkih bodo na srednji rok ključni sistemski dejavniki, vendar je pomembno poudariti občuten napredek in na novo nastalo stabilnost bančnega sistema, ki je bila dosežena v le nekaj letih po finančni krizi.

Poslovanje

Nadaljuje se pozitiven trend gospodarske rasti in s tem tudi domača potrošnja, katere rezultat je večja kreditna dejavnost v NLB Skupini (Skupina). Banka je vodilna med ponudniki privatnega bančništva v Sloveniji in je septembra beležila 15. obletnico delovanja tega segmenta. Banka nadaljuje z izboljšanjem strankine izkušnje v celotni Skupini ter poleg nadaljevanja razvoja digitalizacije prilagaja obravnavo in ponudbo svojim strankam.

Poslovanje s prebivalstvom v Sloveniji

Banka je ohranila vodilni položaj na trgu s tržnim deležem kreditov prebivalstvu v višini 23,4 % in 30,4 % na področju depozitov. Obseg novo odobrenih kreditov je v prvih devetih mesecih 2017 višji za 19 % v primerjavi z enakim obdobjem lani, bruto kreditni portfelj pa je narasel na 2.093 mio EUR (5 % več kot konec leta 2016).

Slika 1: Bruto krediti prebivalstvu (v mio EUR)

Rast portfelja stanovanjskih kreditov se nadaljuje. Le-ta se je v devetih mesecih 2017 povečal za 86,4 mio EUR. V tem obdobju je bilo odobrenih za 38 % več novih poslov kot v primerljivem obdobju lani. Portfelj je v primerjavi s septembrom 2016 narasel za 9,5 %.

Slika 2: Portfelj stanovanjskih kreditov (v mio EUR)

• NLB Skladi še najprej rastejo z neto prilivi v vzajemne sklade v višini 67,5 mio EUR v prvih devetih mesecih leta 2017. Skupna sredstva v upravljanju so konec septembra znašala 1,16 mrd EUR. NLB Skladi imajo vodilni tržni delež, ki se je povečal na 29,05 %.
• V petnajstih letih delovanja so v privatnem bančništvu povečevali bazo strank in so konec tretjega kvartala 2017 skrbeli za 1.146 strank in upravljali s kar 658 mio EUR sredstvi. Strankam privatnega bančništva krojijo njim prilagojeno ponudbo. Banka jim je ponudila novo naložbeno življenjsko zavarovanje NLB Vita Privatno.

Slika 3: Privatno bančništvo

• NLB Vita je v prvih devetih mesecih leta obračunala za 53,1 mio EUR kosmate premije, bilančna vsota pa je dosegla 452 mio EUR. Tržni delež produktov življenjskih zavarovanj je znašal 13,7 %.
• Stranke pri svojem poslovanju uporabljajo plačilne kartice, kar polovica jih je brezstičnih. Od julija 2017 so tudi kartice blagovne znamke Visa opremljene z brezstično tehnologijo. Za enostavnejše upravljanje NLB predplačniških kartic Mastercard je strankam na voljo nova mobilna aplikacija.
• Od uvedbe spletnega klepeta in video klica v maju 2017 je bilo opravljenih že 2.600 klepetov in 500 video klicev. Navedeno kaže na dobro sprejetost novih komunikacijskih kanalov pri naših strankah.
• Digitalizirane rešitve, ki izboljšujejo strankino izkušnjo, uporablja vse več strank. V prvih devetih mesecih 2017 se je število novih uporabnikov digitalnih rešitev (Klik in Klikin) povečalo za 55.289. Pokritost mobilne aplikacije NLB Klikin je dosegla 14,4 % in je v primerjavi z decembrom 2016 narasla za 167,4 %.

Slika 4: Pokritost NLB Klikin (na konec meseca v %)

Poslovanje s podjetji in investicijsko bančništvo v Sloveniji

• Tržni delež banke na področju posojil podjetjem se je v primerjavi s koncem leta 2016 znižal za 1,0 odstotno točko na 21,5 %. Bruto posojila na ključnih segmentih poslovanja so se znižala za 8,4 % glede na konec leta 2016 in so ob koncu tretjega četrtletja 2017 znašala 2.089,3 mio EUR, kar je bila v večini posledica zapadlosti nekaterih večjih naložb. Večja rast je bila zabeležena v podsegmentu malih podjetij in samostojnih podjetnikov (18,4-odstotna rast glede na konec leta 2016). V tretjem četrtletju 2017 so v primerjavi z drugim četrtletjem obrestni prihodki ostali stabilni, v primerjavi z enakim obdobjem lani pa je zabeležen rahel padec, kar je odraz sprememb v obsegu kreditnega portfelja in še vedno visokih pritiskov na cenovne pogoje.
• Na področju investicijskega bančništva in poslovanja s finančnimi inštrumenti je prisotna močna rast prihodkov, ki so glede na enako obdobje lani višji za 35 % (1-9 2017: 7,1 mio EUR). Rast prihodkov je posledica vsesplošnega povečanja poslovnih aktivnosti s strankami in povpraševanja po izvedenih finančnih inštrumentih za zaščito obrestnega tveganja. Skupna vrednost sredstev v skrbništvu je konec septembra 2017 prvič presegla mejo 15 milijard EUR in se je v primerjavi z enakim obdobjem lani zvišala za 43 %. V primerjavi s koncem prvega polletja 2017 se je vrednost portfelja zvišala za 4 %.

Posodobitve mobilne banke NLB Klikpro se odražajo v precejšnjem porastu števila uporabnikov. Trenutna pokritost zanaša 20,5 %, kar predstavlja 277,0-odstotno rast deleža pokritosti glede na december 2016.

Slika 5: Pokritost NLB Klikpro (na konec meseca v %)

V tretjem četrtletju 2017 je bila pravnim osebam ponujena alternativna oblika naložbenega produkta NLB Naložbeni par, ki predstavlja kombinacijo sočasnega vplačila v dolgoročni depozit in izbran produkt družbe NLB Skladi.

Strateški tuji trgi

• Prispevek strateških tujih trgov k dobičku Skupine v devetih mesecih 2017 znaša 88,3 mio EUR, kar je 53,4 % več kot v enakem obdobju lani (57,6 mio EUR v devetih mesecih 2016). Dobiček izhaja iz kontinuirane rasti prihodkov, tako čistih obrestnih kot tudi prihodkov iz čistih provizij in opravnin, in negativnega stroška tveganj ob sproščanju skupinskih oslabitev v prvem četrtletju 2017, ki temeljijo na splošnem izboljšanju tveganosti portfelja.
• Banke so nadaljevale z intenziviranjem kreditiranja in ob koncu tretjega četrtletja dosegle obseg bruto posojil v višini 2.591,3 mio EUR (bruto rast 5,5 % glede na konec leta 2016), še posebej v Srbiji (rast 36,0 % glede na konec leta 2016) in na Kosovu (rast 13,7 % glede na konec leta 2016).

Slika 6: Čisti dobiček po davkih za strateške bančne članice (na posamični osnovi) – primerjava z enakim obdobjem lani (v mio EUR)

Izstop iz nestrateških dejavnosti

• Skupina nadaljuje z izstopom iz nestrateškega segmenta. Skupna sredstva nestrateškega segmenta so se v letu 2017 zmanjšala za 12 % v primerjavi s koncem leta 2016, in sicer na 444,7 mio EUR (2016: 502,6 mio EUR). V istem obdobju so bili sproščeni popravki vrednosti in rezervacij v višini 13,0 mio EUR, kar potrjuje prizadevanja za uspešno izterjavo iz preteklih let.
• Rezultat nestrateškega segmenta pred davki je v devetih mesecih 2017 znašal 30,7 mio EUR, kar predstavlja bistveno izboljšanje v primerjavi z devetimi meseci 2016 (ko je bil rezultat negativen v višini 18,7 mio EUR), kot posledica znatnega izboljšanja stroška tveganj (angl. cost of risk) in enkratnih prihodkov³ v skupni višini 12,3 mio EUR.
• Stroški nestrateških dejavnosti so se zmanjšali za 9 % v primerjavi z enakim obdobjem lani, in sicer na 16,3 mio EUR (17,9 mio EUR v devetih mesecih 2016).

Opombe:

³ Enkratni prihodki, povezani s prodajo delnic družbe Petrol d.d. v višini 9,5 mio EUR, sodne poravnave z Zavarovalnico Triglav v višini 1,2 mio EUR in prodajo nestrateške članice NLB Factoring Brno a.s. »v likvidaci« v neto znesku 1,6 mio EUR.

Učinkovito in proaktivno upravljanje tveganj pri poslovanju

• Konec tretjega četrtletja 2017 se je kakovost kreditnega portfelja dodatno izboljšala, kar izhaja iz nadgrajenih in izboljšanih standardov za odobravanje novih posojil od leta 2014 dalje ter posledično zelo majhnega obsega novih slabih posojil v tem obdobju. Kakovost kreditnega portfelja ostaja eden izmed ključnih ciljev Skupine. Skupina je še naprej trdno zavezana k nadaljnjemu zniževanju slabih izpostavljenosti (NPE), ki izvirajo iz preteklih obdobij, in dezinvestiranju na področju nestrateških izpostavljenosti.
• V sklopu redne revizije faktorjev tveganj je Skupina konec prvega četrtletja 2017 sprostila skupinske rezervacije v višini približno 21 mio EUR, predvsem na segmentu pravnih oseb zaradi manjšega kreditnega tveganja v zadnjih letih. Konec tretjega četrtletja 2017 je Skupina izkazala sproščanje oslabitev in rezervacij za kreditna tveganja, predvsem iz naslova proaktivnega upravljanja slabih naložb.
• Aktivnosti, vezane na izpolnjevanje zahtev standardov MSRP 9, ki bodo stopili v veljavo v začetku leta 2018 ter zadevajo metodološke prilagoditve in oceno pričakovanih kvantitativnih učinkov, so v zaključni fazi implementacije. Iz tega naslova Skupina ne pričakuje negativnih učinkov na kumulativni ravni, kar izhaja iz pozitivnih makroekonomskih trendov.
• Delež slabih posojil (angl. NPL ratio) se je konec tretjega četrtletja 2017 znižal na 11,9 % (konec leta 2016: 13,8 %), medtem ko se je mednarodno bolj primerljiv količnik NPE (ki temelji na smernicah EBA) znižal na 8,3 % (konec leta 2016: 10,0 %). Stopnja pokritja, ki ostaja visoka (77,5 %), predstavlja pomembno prednost Skupine. Stopnja pokritja slabih posojil z oslabitvami za slaba posojila je znašala 65,6 %, kar je precej nad povprečjem bančnega sistema EU, ki ga je objavil Evropski bančni organ (EBA) (45,0 % ob polletju 2017). To omogoča dodatno zmanjšanje slabih posojil brez večjega vpliva na strošek tveganj v naslednjih letih.
• Izpostavljenost Skupine obrestnemu, valutnemu in drugim tržnim tveganjem je znotraj ciljnega profila nizke pripravljenosti za prevzemanje tveganj. Operativno tveganje ostaja na nizki do srednji ravni.

Močan kapitalski in likvidnostni položaj

Ob koncu tretjega četrtletja 2017 je kapitalska ustreznost Skupine ostala na visoki ravni. Količnik skupnega kapitala in količnik CET 1 sta znašala 16,3 % (v izračun ni vključen devetmesečni rezultat) in tako še vedno presegata minimalne vrednosti, ki so jih določile nadzorne institucije.

Likvidnostne rezerve Skupine ostajajo na zelo visoki ravni, velik znesek likvidnostnih rezerv predstavljajo denarna sredstva (252 mio EUR)⁴ , vrednostni papirji (2.918 mio EUR) in posojila, primerna za zastavo pri ECB (778 mio EUR). Skupina izkazuje dober likvidnostni položaj na konsolidirani ravni in na ravni posameznih bančnih članic, kar v precejšnji meri presega ciljni profil pripravljenosti za prevzemanje tveganj.

Opombe:

⁴ Izključena obvezna rezerva pri centralni banki

Pregled finančnega poslovanja NLB Skupine

Ključni poudarki

• Neto dobiček po davkih je v devetih mesecih leta 2017 znašal 184,0 mio EUR, kar pomeni povečanje za 92,5 mio EUR oziroma 101 % v primerjavi z enakim obdobjem leta 2016.
• Zaradi uspešnega poslovanja v vseh segmentih se je donos na kapital (ROE po davkih) povečal na 15,9 % (1-9 2016: 8,2 %). RORAC po davkih je znašal 21,0 % (1-9 2016: 10,7 %). Količnik skupnega kapitala in količnik najkvalitetnejšega lastniškega kapitala (CET 1) sta znašala 16,3 %, kar presega zahteve regulatorja.
• Dobiček pred rezervacijami in oslabitvami Skupine je znašal 158,4 mio EUR, kar je 10 % ali 14,9 mio EUR več kot v enakem obdobju lani. Pozitivni enkratni učinki dezinvestiranja, višji neobrestni prihodki iz rednega poslovanja in nižji stroški so presegli izpad obrestnih prihodkov, ki je bil posledica še vedno zelo nizkih obrestnih mer v območju evra.
• Neto obrestni prihodki so v ključnih področjih poslovanja stabilni (+3 % glede na enako obdobje lani), rast na strateških tujih trgih (+6 % glede na enako obdobje lani) nadomešča znižanje neto obrestnih prihodkov banke predvsem zaradi nižjega donosa portfelja obveznic (z namenom upravljanja likvidnostnih rezerv) in nižjih obrestnih marž na posojila. Neto obrestna marža Skupine se je glede na enako obdobje lani znižala za 0,07 odstotne točke na 2,54 %, predvsem zaradi zapadlosti nekaterih visoko donosnih vrednostnih papirjev v banki v letu 2016. Marže v strateških tujih odvisnih družbah ostajajo stabilne okoli 4 %.
• Stroški so v primerjavi z enakim obdobjem lani nižji za 3 %, predvsem zaradi dodatnega znižanja stroškov dela in administrativnih stroškov. Delež stroškov v neto prihodkih (CIR) se je izboljšal za 3,1 odstotne točke na 56,8 %.
• Skupina je v devetih mesecih 2017 sprostila oslabitve in rezervacije za kreditna tveganja v višini 36,9 mio EUR. V preteklem letu je na strošek tveganja negativno vplivala dodatna slabitev v povezavi s prodajo dela portfelja slabih kreditov (prodaja portfelja slabih kreditov) v višini 25,5 mio EUR. V devetih mesecih 2017 je na strošek tveganja pozitivno vplivala sprostitev kreditnih oslabitev in rezervacij kot posledica izboljšanja kakovosti kreditnega portfelja in pozitivnih trendov v ekonomskem okolju. Posledično so bile sproščene skupinske rezervacije v višini približno 21 mio EUR, predvsem v segmentu korporativnega bančništva v marcu 2017.
• Bruto krediti so znašali 7.787,8 mio EUR, 113,0 mio EUR manj kot konec leta 2016, kljub znižanju je banka s ključnimi področji poslovanja glede na konec leta 2016 realizirala povečanje obsega kreditiranja za 1 % (7 % v primerjavi z enakim obdobjem lani). Krediti prebivalstva v Sloveniji so se v primerjavi s koncem leta 2016 povečali za 5 % in dosegli 2.092,9 mio EUR (+8 % glede na enako obdobje lani). Strateški tuji trgi so se glede na konec leta 2016 povečali za 5

% na 2.591,3 mio EUR (+8 % glede na glede na enako obdobje lani), kar delno nadomesti znižanje na segmentu poslovanja s podjetji v Sloveniji, ki znaša 2.287,2 mio EUR (-9 % glede na konec leta 2016, +3 % glede na enako obdobje lani).

Izkaz poslovnega izida

Preglednica 2: Izkaz poslovnega izida NLB Skupine

	NLB Skupina
v mio EUR	1-9 2017	1-9 2016	Sprememba YoY	Q3 17	Q2 17	Sprememba QoQ
Čiste obresti	228,7	238,8	-4%	80,1	73,2	9 %
Čiste opravnine	115,2	107,8	7 %	39,5	38,4	3 %
Prejete dividende	0,2	1,2	-87%	0,0	0,1	-
Čisti prihodki iz finančnih poslov	22,5	18,2	23%	5,3	3,0	80%
Čisti drugi prihodki	-0,4	-8,4	96%	0,2	-4,6	104%
Čisti neobrestni prihodki	137,5	118,8	16%	45,0	36,9	22%
Skupaj čisti prihodki	366,2	357,6	2 %	125,1	110,1	14%
Stroški dela	-120,6	-122,9	-2%	-40,1	-40,8	-2%
Drugi administrativni stroški	-66,5	-69,9	-5%	-21,6	-23,9	-9%
Amortizacija	-20,8	-21,4	-3%	-7,0	-6,9	2 %
Stroški skupaj	-207,8	-214,2	-3%	-68,8	-71,6	-4%
Izid pred oslabitvami in rezervacijami	158,4	143,5	10%	56,3	38,5	46%
Oslabitev finančnih sredstev, RZP in HDZ	0,0	-0,1	-	0,0	0,0	-
Oslabitve in rezervacije za kreditna tveganja	36,9	-21,8	-269%	8,9	2,6	-241%
Oslabitve naložb v kapital odvisnih, pridruženih družb in skupnih podvigov	0,0	0,0	-	0,0	0,0	-
Druge oslabitve in rezervacije	0,4	-15,5	-102%	2,7	-1,5	-283%
Oslabitve in rezervacije	37,3	-37,5	-200%	11,7	1,1	-957%
Drugi čisti dobički iz naložb v kapital odvisnih, pridruženih družb in skupnih podvigov1	2,8	4,0	-29%	0,1	1,6	-95%
Dobiček iz rednega poslovanja	198,4	110,0	80%	68,1	41,3	65%
Davek iz dohodka	-7,2	-14,4	-50%	0,9	-3,3	-128%
Rezultat manjšinskih lastnikov	7,3	4,2	75%	2,9	1,6	79%
Čisti dobiček obdobja	184,0	91,5	101%	66,1	36,4	82%

¹NLB vključuje dividende odvisnih, pridruženih družb in skupnih podvigov

Dobiček

Slika 7: Čisti dobiček po davkih NLB Skupine – primerjava z enakim obdobjem lani (v mio EUR)

Skupina je v devetih mesecih leta 2017 ustvarila 184,0 mio EUR dobička po davkih, kar je 101 % več kot v enakem obdobju lani.

Ključni dejavniki rasti so bili:

• solidni rezultati na ključnih področjih poslovanja, kjer so trendi pozitivni, zlasti na področju strateških tujih trgov, kar se odraža v 6-odstotni rasti prihodkov iz rednega poslovanja glede na enako obdobje lani;
• enkratni prihodki iz naslova prodaje delnic Petrola (9,5 mio EUR), sodne poravnave z Zavarovalnico Triglav (1,2 mio EUR) in prodaje nestrateške podružnice NLB Factoring Brno a.s. "v likvidaci" (1,6 mio EUR);
• višje opravnine (povečanje za 7,4 mio EUR glede na enako obdobje preteklega leta);
• višji ostali neto neobrestni prihodki (za 1,2 mio EUR nižja plačila v Enotni sklad za reševanje bank (v nadaljevanju SRF) glede na enako obdobje preteklega leta in pozitivni učinki v povezavi z nepremičninskimi posli);
• nadaljnje izboljšanje na področju stroškov, ki so se znižali za 3 % glede na enako obdobje lani; občutni prihranki na področju splošnih in administrativnih stroškov (-5 % glede na enako obdobje lani) ter stroškov dela (-2 % glede na enako obdobje lani);
• realiziran strošek tveganja v devetih mesecih leta 2017, na katerega je vplivala precejšnja sprostitev skupinskih oslabitev iz naslova letnega preračuna verjetnosti neplačil (PD) za skupinsko oblikovane rezervacije in aktivno upravljanje slabih posojil.

Nižji neto obrestni prihodek (-10,1 mio EUR glede na enako obdobje preteklega leta), predvsem kot posledica nadaljevanja ocenjevanja vrednosti naložbenega portfelja, ročnosti sredstev podobne donosnosti in nižjih obrestnih mer na posojila.

Z izključitvijo enkratnih dogodkov v devetih mesecih 2016⁵ in 2017⁶ je izid pred oslabitvami in rezervacijami narasel za 10 % glede na enako obdobje preteklega leta.

Izid pred slabitvami in rezervacijami Skupine v tretjem četrtletju 2017 je znašal 56,3 mio EUR in je bil 46 % višji kot v prejšnjem četrtletju zaradi višjih rednih neto obrestnih in neobrestnih prihodkov, še posebej v drugem četrtletju 2017, ko so bili priznani izdatki za SRF in Sistem jamstva za vloge (v nadaljevanju DGS) v višini 7,4 mio EUR (SRF 2,7 mio EUR in DGS 4,7 mio EUR).

Opombe:

⁵ V devetih mesecih 2016 so bili enkratni prihodki povezani s prodajo naložbe v Trimo (5,5 mio EUR) in transakcijo z delnicami Visa EU (7,8 mio EUR).

⁶ V devetih mesecih 2017 so bili enkratni prihodki povezani s sodno poravnavo z Zavarovalnico Triglav (v višini 1,2 mio EUR), prodajo delnic družbe Petrol d.d. (v višini 9,5 mio EUR) in prodajo nestrateške članice NLB Factoring Brno a.s. ˝v likvidaci˝ (v neto znesku 1,6 mio EUR).

Dobiček pred davki - segmentna analiza

Slika 8: Dobiček pred davki NLB Skupine po segmentih (v mio EUR)

Strateški trgi in dejavnosti⁷ : izboljšanje poslovanja, zlasti na strateških tujih trgih

Ključna področja poslovanja⁸ so v devetih mesecih 2017 povečala rezultat pred davki za 42,6 mio EUR na 147,2 mio EUR (1-9 2016: 104,7 mio EUR) zaradi večjega obsega poslovanja na segmentih poslovanja s prebivalstvom in strateških tujih trgov, stabilnih marž na trgih Jugovzhodne Evrope (JVE), izboljšanja stroškovne učinkovitosti in nadaljnjega padca stroška tveganja.

Segment poslovanja s podjetji v Sloveniji (ključna/srednje velika/mala podjetja) je prispeval 26,4 mio EUR rezultata pred davki, kar pomeni znižanje za 2,8 mio EUR oziroma 10 % glede na enako obdobje lani, in sicer zaradi nižjega sproščanja rezervacij. V devetih mesecih 2017 je segment beležil rekorden padec v stroških, in sicer 4 %.

Opombe:

7 korporativno bančništvo v Sloveniji, poslovanje s prebivalstvom v Sloveniji, finančni trgi v Sloveniji, strateški tuji trgi.

⁸ korporativno bančništvo v Sloveniji, poslovanje s prebivalstvom v Sloveniji, strateški tuji trgi.

• Segment poslovanja s prebivalstvom v Sloveniji je v devetih mesecih 2017 ustvaril 32,5 mio EUR dobička pred davki, kar pomeni povečanje za 14,6 mio EUR oziroma 82 % glede na enako obdobje lani, in sicer predvsem zaradi nižjih stroškov tveganja, stroškovne optimizacije in višjih neto opravnin. Realizirani neto obrestni prihodki v prvih devetih mesecih 2017 so ostali na istem nivoju glede na enako obdobje lani kot posledica večjega obsega kreditov prebivalstva in kljub nižjim neto obrestnim prihodkom zaradi nižjih obrestnih mer. V tretjem četrtletju so se čisti obrestni prihodki glede na predhodno četrtletje povečali za 4 %, prav tako so narasli tudi neto prihodki od provizij in opravnin, ki so se povečali za 3 % glede na prejšnje četrtletje. Stroški so se znižali za 4 % oziroma 3,2 mio EUR glede na enako obdobje lani, medtem ko so tudi stroški tveganja v devetih mesecih 2017 ostali nizki.
• Strateški tuji trgi še naprej rastejo in so dosegli rezultat pred davki v višini 88,3 mio EUR (povečanje za 30,7 mio EUR oziroma 53 % glede na enako obdobje lani). Povečali so se tako obrestni kot neobrestni prihodki, dodatno pa je bil negativen tudi strošek tveganja.
• Finančni trgi v Sloveniji so ustvarili dobiček pred davki v višini 19,8 mio EUR, kar je 7,0 mio EUR oziroma 26 % manj kot v enakem obdobjem lani, in sicer v največji meri zaradi zapadlosti dela portfelja slovenskih državnih obveznic z visoko donosnostjo, kljub pozitivnim enkratnim učinkom od prodaje dolžniških vrednostnih papirjev (portfelj francoskih državnih obveznic z neto učinkom 1,8 mio EUR). Višji neto neobrestni prihodki v primerjavi z devetimi meseci 2016 izhajajo iz krepke rasti investicijskega bančništva.

Nestrateški trgi in dejavnosti: pozitivno poslovanje in nadaljnje dezinvestiranje

Nestrateški trgi in dejavnosti so prvih devet mesecev 2017 zaključili z dobičkom pred davki v višini 30,7 mio EUR, medtem ko so v enakem obdobju lani zabeležili izgubo v višini 18,7 mio EUR. Povečanje izhaja iz prodaje nestrateških kapitalskih naložb, kjer je bil realiziran kapitalski dobiček zaradi prodaje nestrateških naložb, prodaje nestrateške članice NLB Factoring Brno a.s. »v likvidaci«, poravnave z Zavarovalnico Triglav v skupni višini 12,3 mio EUR in tudi aktivnega upravljanja slabih posojil, kar se je odrazilo v sprostitvi oslabitev in rezervacij v višini 13,0 mio EUR (1-9 2016: oblikovanje rezervacij v višini 19,7 mio EUR).

Čisti obrestni prihodki

Slika 9: Čisti obrestni prihodki NLB Skupine (v mio EUR)

Delež neto obrestnih prihodkov v vseh prihodkih Skupine se je v devetih mesecih 2017 znižal s 67 % na 63 % glede na enako obdobje lani. Neto obrestni prihodki so znašali 228,7 mio EUR, kar predstavlja 4 % znižanje v primerjavi z enakim obdobjem leta 2016, predvsem zaradi nižjih donosov portfelja vrednostnih papirjev in zapadlosti visoko donosne obveznice Družbe za upravljanje terjatev bank (DUTB) v decembru 2016. Prispevek drugih bank k obrestnim prihodkom Skupine se je povečal na 48 % (4,6 odstotne točke več kot v enakem obdobju leta 2016). Skupina nadaljuje z aktivnim upravljanjem obrestnih odhodkov, z odplačevanjem ali znižanjem obrestnih mer nekaterih virov financiranja in nenehnim prilagajanjem cen depozitov v okolju nizkih obrestnih mer, in s tem bistveno zmanjšuje obrestne odhodke (24 % glede na enako obdobje lani).

Neto obrestna marža (NOM) Skupine se je v primerjavi z enakim obdobjem lani znižala za 0,07 odstotne točke na 2,54 %. Marža strateških bank na trgih JVE je ostala nad vrednostjo, doseženo v devetih mesecih 2016, prav tako je v tretjem četrtletju 2017 narasla marža NLB zaradi zapadlosti obveznice NLB v juliju (obveznica izdana julija 2014).

Slika 10: Neto obrestna marža (v %)

1 jan. - 30 sept.	2016	1 jan.- 31 mar.	1 jan.- 30 jun.	1 jan.- 30 sept.
2016		2017	2017	2017

Corporate banking ŽE VKLJUČUJE Erstructuring in Recover

Neto obrestni prihodki – segmentna analiza

Slika 11: Čisti obrestni prihodki NLB Skupine po segmentih (v mio EUR)

Slika 12: Čisti obrestni prihodki NLB Skupine po segmentih (v mio EUR) – primerjava po četrtletjih

Pri ključnih, srednje velikih in malih podjetjih v Sloveniji so se glede na enako obdobje preteklega leta neto obrestni prihodki znižali za 0,3 mio EUR oziroma 1 %, in sicer zaradi nižjega obsega kreditiranja v sektorju korporativnega bančništva glede na konec leta 2016 (-8 %) in padajočih obrestnih marž zaradi močne konkurence na trgu.

Obrestni prihodki segmenta poslovanja s prebivalstvom v Sloveniji so ostali na istih ravneh glede na enako obdobje preteklega leta kot posledica malenkostno nižjih marž kljub povečanemu obsegu posojil za 5 % glede na konec leta 2016. Neto obrestni prihodki so se v primerjavi s predhodnim četrtletjem zvišali za 4 %.

Na strateških tujih trgih so se neto obrestni prihodki zvišali za 6,2 mio EUR oziroma 6 %, in sicer zaradi višjih obrestnih marž v regiji JVE (0,06 odstotne točke glede na enako obdobje lani) in večjega obsega kreditov za 6 % oziroma 134,1 mio EUR glede na konec leta 2016. Neto obrestni prihodki so se v primerjavi s predhodnim četrtletjem zvišali za 7 %.

Neto obrestni prihodki na finančnih trgih v Sloveniji so se znižali za 11,3 mio EUR glede na enako obdobje lani zaradi zapadlosti obveznice DUTB v decembru 2016 in nižjega donosa portfelja obveznic.

Sumarne številke se prekrivajo!

Čisti neobrestni prihodki

Slika 13: Čisti neobrestni prihodki NLB Skupine (v mio EUR)

Čisti neobrestni prihodki Skupine so v devetih mesecih leta 2017 znašali 137,5 mio EUR, kar je 18,7 mio EUR ali 16 % več kot v enakem obdobju lani. Na neobrestne prihodke iz rednega poslovanja (brez enkratnih dogodkov⁹ ), ki so se glede na enako obdobje 2016 zvišali za 18 % oziroma za 18,7 mio EUR, so vplivali naslednji dejavniki:

višje čiste opravnine za 8,0 mio EUR, od tega 5,3 mio EUR izhaja iz naslova povečanja transakcijskih poslov, kot so plačilne kartice, bankomati, plačila in transakcijski računi, in 3,1

Opombe:

⁹ Enkratni dogodki so navedeni v opombah 5 in 6.

mio EUR iz naslova drugih bančnih storitev, kot sta bančno zavarovalništvo in investicijski skladi;

• za 4,9 mio EUR višji čisti dobiček iz finančnega poslovanja, od tega 1,8 mio EUR iz prodaje portfelja francoskih obveznic;
• za 6,9 mio EUR višji čisti drugi prihodki, ki so bili v letu 2016 obremenjeni z višjimi plačili za SRF (1,2 mio EUR) ter slabitvami in rezervacijami naložbenih nepremičnin (5,5 mio EUR).

Neobrestni prihodki so bili glede na predhodno četrtletje za 22 % višji, in sicer predvsem zaradi višjih opravnin in pozitivnega učinka prodaje nestrateške članice NLB Factoring Brno a.s. ˝v likvidaci˝ (2,5 mio EUR) v tretjem četrtletju 2017, medtem ko so v drugem četrtletju 2017 na rezultat negativno vplivala vplačila v SRF in DGS v višini 7,4 mio EUR.

Čisti neobrestni prihodki – segmentna analiza

Slika 14: Čisti neobrestni prihodki NLB Skupine po segmentih (v mio EUR)

Slika 15: Čiste opravnine NLB Skupine po segmentih (v mio EUR) – primerjava po četrtletjih

Neto neobrestni prihodki na ključnih področjih poslovanja so se zvišali, predvsem prihodki od opravnin in provizij.

• V segmentu poslovanja s prebivalstvom v Sloveniji so se neto neobrestni prihodki zvišali za 4,3 mio EUR oziroma za 9 %, in sicer zaradi stabilne rasti opravnin in provizij v zadnjih četrtletjih, samo v tretjem četrtletju 2017 za 3 %, predvsem iz naslova bančnih zavarovanj in storitev investicijskih skladov.
• Čisti neobrestni prihodki pri ključnih/srednje velikih/malih podjetjih v Sloveniji so se povečali za 8 % glede na enako obdobje lani, in sicer predvsem zaradi povečanja prihodkov od provizij in opravnin. V tretjem četrtletju 2017 je segment dosegel padec prihodkov od provizij in opravnin v višini 5 %.
• Na strateških tujih trgih so se neto neobrestni prihodki povečali za 2,2 mio EUR oziroma 7 % glede na enako obdobje lani, od tega za 3,9 mio EUR oziroma 12 % na račun opravnin in provizij. Rast je prisotna pri vseh bankah JVE. Prihodki od provizij in opravnin so se povečali za 4 % glede na prejšnje četrtletje.
• Neto neobrestni prihodki na finančnih trgih v Sloveniji so znašali 5,0 mio EUR v devetih mesecih 2017 v primerjavi z 0,6 mio EUR v enakem obdobju lani, predvsem zaradi močne rasti prihodkov investicijskega bančništva/poslovanja s finančnimi instrumenti.
• Nestrateški trgi in dejavnosti so pomembno prispevali k neobrestnim prihodkom Skupine (22,3 mio EUR), največ iz naslova enkratnih pozitivnih učinkov. Pomemben napredek je bil dosežen pri prispevku k neobrestnim prihodkom iz upravljanja nepremičnin, in sicer v višini 4,5 mio EUR.
• Čisti neobrestni prihodki v segmentu drugih dejavnosti so bili nižji za 9,7 mio EUR, in sicer zaradi enkratnega dogodka v prvem polletju 2016, povezanega s transakcijo deleža Visa EU v višini 7,8 mio EUR.

Stroški

Slika 16: Stroški NLB Skupine - primerjava glede na enako obdobje 2016 (v mio EUR)

Stroški so znašali 207,8 mio EUR (od tega 1,5 mio EUR enkratni stroški, povezani s prestrukturiranjem in privatizacijo) in so bili 3 % nižji kot v enakem obdobju lani. Najpomembnejše je bilo znižanje splošnih in administrativnih stroškov (za 5 % glede na enako obdobje lani) zaradi uspešnih ukrepov optimizacije stroškov. Prav tako so se v primerjavi z enakim obdobjem lani znižali stroški amortizacije (za 3 %) in stroški dela (za 2 %).

Delež stroškov v neto prihodkih (CIR) se je znižal za 3,1 odstotne točke na 56,8 %. Delež stroškov v neto prihodkih (normaliziran) je upadel za 2,9 odstotne točke na 58,5 %.

Neto oslabitve in rezervacije

Skupina je v devetih mesecih 2017 sprostila oslabitve in rezervacije za kreditna tveganja v višini 36,9 mio EUR, kar je predvsem posledica nekaterih uspešnih izterjav, izboljšanja kreditnega portfelja in sproščanja skupinskih rezervacij v prvem polletju 2017. Skupina namreč preračunava verjetnost neplačil za skupinske oslabitve in rezervacije enkrat letno, celotni učinek te spremembe je vključen v rezultat prvega polletja 2017. Pozitivni trendi v gospodarskem okolju in s tem povezano manjše število prehodov rednih plačnikov med neplačnike v letih 2016 in 2015 so prispevali k znižanju stopenj verjetnosti neplačil ter posledično k nižjim skupinskim oslabitvam in rezervacijam, predvsem v segmentu pravnih oseb. Učinek sproščanja oslabitev v segmentu pravnih oseb na ravni Skupine je znašal približno 21 mio EUR. Na drugi strani so bile v letu 2016 oblikovane dodatne oslabitve, povezane s prodajo portfelja slabih kreditov v višini 25,5 mio EUR.

Izkaz finančnega položaja

Preglednica 3: Izkaz finančnega položaja NLB Skupine

	NLB Skupina
v mio EUR	30. sept. 2017	30. junij 2017	31. dec. 2016	Sprememba YtD	Sprememba QoQ
Denar v blagajni, stanje na računih pri centralnih bankah in vpogledne vloge pri bankah	1.094,2	1.288,7	1.299,0	-16%	-15%
Krediti bankam	483,0	450,8	435,5	11%	7 %
Krediti strankam	6.989,1	6.974,2	6.997,4	0 %	0 %
Bruto krediti	7.787,8	7.826,0	7.900,8	-1%	0 %
- gospodarstvo	3.834,5	3.911,0	3.917,4	-2%	-2%
- prebivalstvo	3.408,8	3.327,6	3.190,7	7 %	2 %
- država	544,5	587,4	792,7	-31%	-7%
Oslabitve	-798,7	-851,9	-903,4	-12%	-6%
Finančna sredstva	2.911,2	2.828,1	2.778,0	5 %	3 %
- namenjena trgovanju	110,2	120,4	87,7	26%	-8%
- razpoložljiva za prodajo, v posesti do zapadlosti, pripoznani po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida	2.801,1	2.707,7	2.690,3	4 %	3 %
Dolgoročne naložbe v odvisne družbe, pridružene družbe in skupne podvige	42,5	40,9	43,2	-2%	4 %
Osnovna sredstva in naložbene nepremičnine	271,0	275,0	280,5	-3%	-1%
Neopredmetena sredstva	35,1	36,8	34,0	3 %	-4%
Druga sredstva	181,7	175,1	171,4	6 %	4 %
Sredstva skupaj	12.007,9	12.069,6	12.039,0	0 %	-1%
PASIVA Depoziti strank	9.672,2	9.491,2	9.439,2	2 %	2 %
- gospodarstvo	2.191,7	2.102,1	2.182,6	0 %	4 %
- prebivalstvo	7.123,1	7.044,9	6.905,1	3 %	1 %
- država	357,3	344,3	351,5	2 %	4 %
Depoziti bank in centralnih bank	48,8	62,8	42,3	15%	-22%
Izdani vrednostni papirji	0,0	282,0	277,7	-100%	-100%
Krediti	370,4	390,7	455,4	-19%	-5%
Druge obveznosti	244,4	246,5	271,6	-10%	-1%
Podrejene obveznosti	27,5	27,3	27,1	1 %	1 %
Kapital	1.610,9	1.538,0	1.495,3	8 %	5 %
Kapital manjšinskih lastnikov	33,7	31,1	30,3	11%	9 %
SKUPAJ OBVEZNOSTI IN KAPITAL	12.007,9	12.069,6	12.039,0	0 %	-1%

Bilančna vsota Skupine je ob koncu tretjega kvartala 2017 ostala na skoraj enaki ravni kot ob koncu leta 2016 in je znašala 12.007,9 mio EUR. Rahlo zmanjšanje za 31,1 mio EUR je predvsem posledica nižjega stanja izdanih lastnih vrednostnih papirjev, najetih kreditov in nadaljnjega priliva depozitov.

Sredstva

Slika 17: Sredstva NLB Skupine - struktura (v mio EUR)

Bruto krediti na ključnih področjih poslovanja so nekoliko narasli glede na konec leta 2016. Znižanje bruto kreditov na segmentu poslovanja s ključnimi podjetji v Sloveniji za 8 % glede na konec lanskega leta je nadomestila rast bruto kreditov v segmentu poslovanja s prebivalstvom v Sloveniji (5 % glede na konec lanskega leta). Visoka rast bruto kreditov je bila dosežena na strateških tujih trgih (134,1 mio EUR oziroma 6 % v primerjavi s koncem leta 2016), z rekordno rastjo na Kosovu in v Srbiji.

Obveznosti

Na višino bilančne vsote je vplival predvsem večji obseg depozitov pri poslovanju s prebivalstvom, tako v Sloveniji kot na strateških tujih trgih.

Strukturni delež depozitov strank še vedno narašča in ob koncu septembra 2017 so ti predstavljali 81 % vseh virov Skupine. Povečanje izhaja izključno iz depozitov prebivalstva, medtem ko so bili depoziti gospodarstva in države stabilni. Strukturni delež depozitov na vpogled še naprej raste.

Kazalnik razmerja med (neto) krediti in depoziti (LTD) se je znižal za 1,8 odstotne točke v primerjavi s koncem leta 2016, kar je posledica rastočega, čeprav še vedno skromnega kreditnega povpraševanja gospodarstva ter povečane likvidnosti prebivalstva.

Slika 19: Obveznosti NLB Skupine – struktura (v mio EUR)

-

Depoziti strank pri ključnih področjih poslovanja so se glede na konec leta 2016 povečali za 2,4 %. Znižanje depozitov v ključnem segmentu poslovanja s podjetji v Sloveniji v višini 76,4 mio EUR ali 7 % glede na konec leta 2016 je bilo nevtralizirano s povečanjem depozitov na segmentu poslovanja s prebivalstvom v Sloveniji, in sicer so se povečali za 167,3 mio EUR ali 3 % glede na konec leta 2016.

0,0% 2,0% 4,0% 6,0% 8,0% 10,0% 12,0% 14,0% 16,0% 18,0%

Kapitalska ustreznost

0,0

200,0

400,0

600,0

800,0

1000,0

1200,0

1400,0

1600,0

Slika 21: Kapital CET 1 (v mio EUR) in količnik CET 1 NLB Skupine (v %)

Kapitalska ustreznost Skupine je znašala 16,3 % in je glede na konec leta 2016 nižja za 0,7 odstotne točke zaradi zvišanja skupne izpostavljenosti tveganju (angl. risk weighted assets – RWA) ter rahlega znižanja kapitala (nižji prevrednotovalni popravki kapitala). Kapital Skupine je sestavljen samo iz najkakovostnejšega lastniškega temeljnega kapitala (CET 1), zato sta količnik skupnega kapitala in količnik CET 1 enaka.

Preglednica 4: Skupna izpostavljenost tveganju NLB Skupine (v mio EUR)

				Sprememba
	30. sept. 2017	30. junij 2017	31. dec. 2016	YtD
Skupna izpostavljenost tveganju (RWA)	8.128	8.007	7.862	3,4%
Skupna izpostavljenost kreditnemu tveganju	7.102	6.956	6.865	3,5%
Skupna izpostavljenost tržnemu tveganju + CVA1	76	101	105	-27,3%
Skupna izpostavljenost operativnemu tveganju	949	949	893	6,4%

¹Credit value adjustment

V devetih mesecih 2017 se je skupna izpostavljenost tveganju povečala za 265,9 mio EUR, od tega iz naslova kreditnega tveganja za 237,7 mio EUR. Tveganju prilagojena izpostavljenost do gospodarstva se je povišala za 148,2 mio EUR zaradi spremenjene uporabe faktorja podpore za donosne izpostavljenosti do malih in srednje velikih podjetij. Skupna izpostavljenost tveganju na

področju prebivalstva se je povečala za 141,1 mio EUR zaradi rasti stanovanjskih in potrošniških kreditov. Znižanje za 70,2 mio EUR iz naslova izpostavljenosti komercialnim bankam je rezultat upravljanja likvidnosti, medtem ko se je izpostavljenost iz naslova lastniških instrumentov znižala za 25,8 mio EUR predvsem zaradi prodaje delnic Petrola. Izpostavljenost tržnim tveganjem se je znižala za 28,6 mio EUR, in sicer največ (-19,1 mio EUR) zaradi nižjega stanja in krajše zapadlosti dolžniških vrednostnih papirjev v trgovalni knjigi. Izpostavljenost operativnemu tveganju se je povečala za 56,7 mio EUR zaradi višjega triletnega povprečja prihodkov, ki je osnova za izračun.

Upravljanje tveganj

Temeljni cilj na področju upravljanja tveganj je ocenjevanje, spremljanje in upravljanje tveganj v Skupini v skladu z Opredelitvijo prevzemanja tveganj (Risk Appetite) in Strategijo za prevzemanje in upravljanje tveganj (Risk Strategy), ki predstavljata temeljna dokumenta na področju upravljanja tveganj v Skupini. Poleg tega Skupina nenehno nadgrajuje svoj sistem upravljanja tveganj z namenom zagotavljanja ustrezne podpore v procesu sprejemanja poslovnih odločitev, celovitega sistema upravljanja in blaženja tveganj, tudi z vključitvijo ICAAP in ILAAP procesa, Plana reševanja in drugega internega testiranja izjemnih situacij.

Eden od ključnih ciljev upravljanja tveganj je ohranjanje preudarne ravni kapitalske ustreznosti Skupine. NLB Skupina sledi ciljni ravni kapitalske ustreznosti, opredeljeni v okviru vzpostavljenega procesa ICAAP, na ravni Skupine in posameznih bančnih članic, upoštevaje normalne pogoje poslovanja (regulatorna raven kapitalske ustreznosti) in stresne razmere. Skupina po stanju na 30. september 2017 izkazuje visoko raven kapitalske ustreznosti (CET 1) v višini 16,3 %, kar je skladno tudi z opredelitvijo pripravljenosti za prevzemanje tveganj in je nad povprečjem bančnega sistema EU, ki ga je objavila EBA. V skladu s procesom nadzorniškega pregledovanja in ovrednotenja (SREP) Skupina v letu 2017 izpolnjuje trenutno zahtevo glede količnika navadnega lastniškega temeljnega kapitala (CET 1) in količnika skupnega kapitala kot tudi zahtevo brez upoštevanja prehodnih določb (angl. fully loaded requirements).

Drugi ključni cilj je ohranjati visoko raven in stabilno strukturo likvidnosti. Skupina izkazuje dober likvidnostni položaj na konsolidirani ravni in na ravni posameznih bančnih članic, kar se izraža tudi v preseganju mejne vrednosti kazalnika LCR (po delegiranem aktu), ki znaša 332 %, ter višini razpoložljivih rezerv, ki znašajo 4.844 mio EUR. Tudi v primeru nastopa stresnega scenarija Skupina razpolaga z zadostno višino likvidnostnih rezerv v obliki plasmajev pri ECB, prvovrstnih dolžniških vrednostnih papirjev in naložb na denarnem trgu. Financiranje Skupine in posameznih bank članic temelji predvsem na nebančnih depozitih, kar se odraža v LTD kazalniku v višini 72,3 %, ki Skupini omogoča potencial za nadaljnje povečanje obsega kreditiranja.

Izboljševanje kakovosti kreditnega portfelja je tretji in najpomembnejši cilj na področju tveganj, s poudarkom na kakovosti novih naložb in razpršenosti kreditnega portfelja. Skupina je aktivno prisotna na trgu prek financiranja obstoječih in novih kreditno sposobnih komitentov. Manjša zadolženost podjetij in pozitivni trendi v gospodarstvu so imeli pozitiven vpliv na odobravanje novih posojil. V segmentu prebivalstva so v celotni regiji, v kateri posluje Skupina, opazni pozitivni trendi, ki se odražajo v izboljšanem zaupanju komitentov glede prihodnjih makroekonomskih razmer ter s tem povezani potrošnji in okrevanju nepremičninskega trga.

V obstoječi strukturi naložbenega portfelja (ki vključuje bilančne in zunajbilančne izpostavljenosti) znaša delež danih naložb prebivalstvu 37 %, delež naložb velikim podjetjem 20 %, delež naložb malim in srednje velikim podjetjem ter mikro družbam 26 %, preostanek portfelja pa predstavljajo druge likvidne naložbe.

Slika 22: Struktura kreditnega portfelja NLB Skupine po segmentih na dan 30. september 2017

Bruto izpostavljenost vključuje tudi stanje na računih in obvezno rezervo pri centralnih bankah ter vpogledne vloge pri bankah.

Slika 23: Struktura kreditnega portfelja NLB Skupine po boniteti komitentov (v %)

Eden ključnih ciljev Skupine je zagotavljanje celovitih storitev strankam ob sočasnem preudarnem prevzemanju tveganj. Skupina stalno nadgrajuje svoje interne modele in točkovalne modele za presojo kreditne sposobnosti, ki zagotavljajo visoko kakovost novo odobrenih posojil. Poleg tega pozorno spremlja, ali sta volatilnost kreditnega tveganja v naložbenem portfelju in kreditna rast odvisnih bančnih članic v Skupini na vzdržni ravni. Ta prizadevanja se odražajo v razmeroma majhnem obsegu novih slabih posojil in vzdržni ravni dodatno oblikovanih rezervacij za kreditna tveganja (angl. cost of risk) tudi konec septembra 2017, kar je deloma povezano tudi z izboljšanjem makroekonomskih razmer.

Pri prestrukturiranju problematičnih naložb in izterjavi Skupina posveča veliko pozornost zmanjševanju obsega slabih izpostavljenosti iz preteklih obdobij, hkrati pa se intenzivno osredotoča na aktivno reševanje novih primerov, s poudarkom na še hitrejšem in aktivnejšem pristopu k prestrukturiranju in izterjavi. Trdna zavezanost k proaktivnemu zmanjševanju obsega nedonosnih izpostavljenosti na ravni Skupine se je nadaljevala tudi v tretjem četrtletju 2017 prek natančno opredeljenih ciljev in stalnega spremljanja njihovega izvajanja. Obseg obstoječih nedonosnih posojil v Skupini se je konec tretjega četrtletja 2017 zmanjšal z 1.299 mio EUR na 1.089 mio EUR. Delež slabih posojil se je glede na konec leta 2016 zmanjšal s 13,8 % na 11,9 %, medtem ko se je delež nedonosnih izpostavljenosti po metodologiji EBA zmanjšal z 10,0 % na manj kot 8,3 %.

Stopnja pokritja, ki ostaja visoka (77,5 %), je pomembna prednost Skupine. Stopnja pokritja slabih posojil z oslabitvami za slaba posojila je znašala 65,6 %, kar je precej nad povprečjem bančnega sistema EU, ki ga je objavila EBA (45,0 % ob polletju 2017). To omogoča dodatno zmanjšanje slabih posojil brez pomembnega vpliva na strošek dodatnih rezervacij (angl. cost of risk) v naslednjih letih.

Delež nedonosnih izpostavljenosti po EBA metodologiji

Delež slabih posojil (bruto slaba posojila (NPL) / bruto posojila)

Slika 25: Stopnja pokritja slabih posojil NLB Skupine¹⁰ in stopnja pokritja slabih posojil¹¹

Stopnja pokritja bruto slabih posojil z oslabitvami za vsa posojila Stopnja pokritja bruto slabih posojil z oslabitvami za slaba posojila

Pri obravnavi tržnih tveganj Skupina sledi načelu, da ta tveganja ne smejo občutno vplivati na poslovanje posamezne članice ali celotne Skupine. Neto odprta devizna pozicija Skupine, ki izhaja iz transakcijskega tveganja, je zelo majhna in predstavlja 1,6 % kapitala.

Izpostavljenost Skupine obrestnemu tveganju je razmeroma majhna, vendar se je v zadnjem obdobju zmerno povečala. Občutljivost neto obrestnih prihodkov bi ob zvišanju Euriborja za 50 bazičnih točk znašala 8,1 mio EUR, medtem ko bi bila občutljivost ob znižanju Euriborja manjša zaradi uporabe pogodbene klavzule, ki vključuje obrestno dno. Občutljivost BPV (angl. Basis Point Value) za 200 bazičnih točk je ob upoštevanju alokacije vpoglednih depozitov predstavljala 6,3 % kapitala.

Na področju operativnih tveganj si je Skupina dodatno prizadevala za proaktivno preprečevanje in zmanjševanje morebitne škode v prihodnosti.

Opombe:

¹¹ Stopnja pokritja portfelja bruto slabih posojil z oslabitvami za slaba posojila.

¹⁰ Stopnja pokritja portfelja bruto slabih posojil z oslabitvami za vsa posojila.

44 NLB Skupina medletno poročilo september 2017

Kazalo

	Zgoščeni izkaz poslovnega izida	47
	Zgoščeni izkaz poslovnega izida – po kvartalih za NLB Skupino	48
	Zgoščeni izkaz poslovnega izida – po kvartalih za NLB	49
	Zgoščeni izkaz vseobsegajočega donosa	50
	Zgoščeni izkaz vseobsegajočega donosa – po kvartalih za NLB Skupino	51
	Zgoščeni izkaz vseobsegajočega donosa – po kvartalih za NLB	51
	Zgoščeni izkaz finančnega položaja	52
	Zgoščeni izkaz sprememb lastniškega kapitala	53
	Zgoščeni izkaz denarnih tokov	54
	Izjava o odgovornosti poslovodstva	56
	Pojasnila k zgoščenim medletnim računovodskim izkazom	57
1.	Osnovni podatki	57
2.	Pomembnejše računovodske usmeritve	57
2.1.	Izjava o skladnosti	57
2.2.	Računovodske usmeritve	57
3.	Spremembe v sestavi NLB Skupine	59
4.	Razkritja k zgoščenemu izkazu poslovnega izida	60
4.1.	Obrestni prihodki in odhodki	60
4.2.	Prihodki in odhodki pri opravninah	61
4.3.	Realizirani čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev in obveznosti, ki niso merjeni po pošteni vrednosti skozi
	izkaz poslovnega izida	61
4.4.	Čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev in obveznosti, namenjenih trgovanju	62
4.5.	Drugi poslovni prihodki	62
4.6.	Drugi poslovni odhodki	62
4.7.	Administrativni stroški	62
4.8.	Rezervacije	63
4.9.	Oslabitve	63
4.10.	Čisti dobički/(izgube) iz naložb v kapital odvisnih družb, pridruženih družb in skupnih podvigov	64
4.11.	Davek iz dohodka	64
5.	Razkritja k zgoščenemu izkazu finančnega položaja	64
5.1.	Denar v blagajni, stanje na računih pri centralnih bankah in vpogledne vloge pri bankah	64
5.2.	Finančni instrumenti, namenjeni trgovanju	65
5.3.	Finančna sredstva, razpoložljiva za prodajo	65
5.4.	Krediti in terjatve	65
5.4.1.	Dolžniški vrednostni papirji	66
5.4.2.	Krediti bankam	66
5.4.3.	Krediti strankam, ki niso banke	66
5.4.4.	Druga finančna sredstva	67
5.4.5.	Gibanje popravkov vrednosti kreditov bankam, strankam, ki niso banke, in drugih finančnih sredstev	67
5.5.	Finančne naložbe v posesti do zapadlosti	68
5.6.	Naložbene nepremičnine	68
5.7.	Druga sredstva	68
5.8.	Odloženi davek	69

5.9.	Finančne obveznosti, merjene po odplačni vrednosti	70
5.9.1.	Izdani vrednostni papirji	70
5.9.2.	Podrejene obveznosti	70
5.9.3.	Druge finančne obveznosti	71
5.10.	Rezervacije	71
5.11.	Davek iz dohodka pravnih oseb od drugega vseobsegajočega donosa	73
5.12.	Druge obveznosti	73
5.13.	Knjigovodska vrednost delnice	73
5.14.	Kapitalska ustreznost	74
5.15.	Zunajbilančne obveznosti	74
5.16.	Ravni poštenih vrednosti finančnih in nefinančnih sredstev in obveznosti	75
6.	Razkritja glede povezanih oseb	84
7.	Segmentna analiza	87
8.	Odvisne družbe	89
9.	Dogodki po končanem obdobju poročanja	90

Zgoščeni izkaz poslovnega izida

		NLB Skupina		NLB
		1.1.-30.9.	1.1.-30.9.	1.1.-30.9.	1.1.-30.9.
	Pojasnila	2017	2016	2017	2016
Prihodki iz obresti in podobni prihodki	4.1.	270.914	294.059	139.775	164.290
Odhodki za obresti in podobni odhodki	4.1.	(42.221)	(55.243)	(23.412)	(31.815)
Čiste obresti		228.693	238.816	116.363	132.475
Prihodki iz dividend		153	1.194	28	1.108
Prihodki iz opravnin (provizij)	4.2.	153.890	143.173	94.736	91.097
Odhodki za opravnine (provizije)	4.2.	(38.681)	(35.377)	(21.317)	(19.894)
Čiste opravnine (provizije)		115.209	107.796	73.419	71.203
Realizirani čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev in obveznosti, ki niso merjeni po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida	4.3.	11.834	14.261	11.440	14.111
Čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev in obveznosti, namenjenih trgovanju	4.4.	9.392	3.689	5.088	(1.015)
Čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev in obveznosti, pripoznanih po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida		49	123	-	-
Spremembe poštene vrednosti pri obračunavanju varovanj pred tveganji		(1.148)	(912)	(1.148)	(110)
Čisti dobički/(izgube) iz tečajnih razlik		2.377	1.088	(517)	1.079
Čisti dobički/(izgube) iz odprave pripoznanja sredstev brez nekratkoročnih sredstev v posesti za prodajo		1.611	712	247	236
Drugi poslovni prihodki	4.5.	18.740	18.863	9.508	9.637
Drugi poslovni odhodki	4.6.	(19.579)	(27.825)	(10.421)	(11.790)
Administrativni stroški	4.7.	(187.016)	(192.807)	(114.853)	(120.799)
Amortizacija		(20.827)	(21.362)	(13.515)	(14.315)
Rezervacije	4.8.	8.361	2.519	5.469	6.427
Oslabitve	4.9.	28.911	(39.970)	15.430	(56.340)
Čisti dobički/(izgube) iz naložb v odvisne družbe, pridružene družbe in skupne podvige	4.10.	2.816	3.987	48.188	28.819
Čisti dobički/(izgube) iz nekratkoročnih sredstev v posesti za prodajo		(1.129)	(176)	418	(259)
Dobiček iz rednega poslovanja		198.447	109.996	145.144	60.467
Davek iz dohodka	4.11.	(7.170)	(14.353)	124	(6.527)
Čisti dobiček obdobja		191.277	95.643	145.268	53.940
Lastnikov obvladujoče banke		183.991	91.470	145.268	53.940
Manjšinskih lastnikov		7.286	4.173	-	-
Dobiček na delnico/popravljen dobiček na delnico (v EUR na delnico)		9,20	4,57	7,26	2,70

Zgoščeni izkaz poslovnega izida – po kvartalih za NLB Skupino

	NLB Skupina
	3.četrtletje 2017	2.četrtletje 2017	1.četrtletje 2017	3.četrtletje 2016	2.četrtletje 2016	1.četrtletje 2016
Prihodki iz obresti in podobni prihodki	92.168	88.389	90.357	99.422	94.366	100.271
Odhodki za obresti in podobni odhodki	(12.042)	(15.153)	(15.026)	(17.290)	(18.130)	(19.823)
Čiste obresti	80.126	73.236	75.331	82.132	76.236	80.448
Prihodki iz dividend	11	133	9	230	956	8
Prihodki iz opravnin (provizij)	53.260	51.819	48.811	49.734	48.289	45.150
Odhodki za opravnine (provizije)	(13.804)	(13.467)	(11.410)	(13.123)	(11.715)	(10.539)
Čiste opravnine (provizije)	39.456	38.352	37.401	36.611	36.574	34.611
Realizirani dobički/(izgube) iz finančnih sredstev in obveznosti, ki niso merjeni po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida	20	120	11.694	1.244	8.100	4.917
Čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev in obveznosti, namenjenih trgovanju	3.712	3.164	2.516	1.173	1.483	1.033
Dobički/(izgube) iz finančnih sredstev in obveznosti, pripoznanih po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida	31	(62)	80	80	55	(12)
Spremembe poštene vrednosti pri obračunavanju varovanj pred tveganji	226	(451)	(923)	(678)	(167)	(67)
Čisti dobički/(izgube) iz tečajnih razlik	1.355	193	829	151	344	593
Čisti dobički/(izgube) iz odprave pripoznanja sredstev brez nekratkoročnih sredstev v posesti za prodajo	141	1.172	298	33	324	355
Drugi poslovni prihodki	5.850	5.490	7.400	6.233	6.535	6.095
Drugi poslovni odhodki	(4.478)	(11.340)	(3.761)	(12.631)	(11.591)	(3.603)
Administrativni stroški	(61.748)	(64.643)	(60.625)	(64.417)	(64.604)	(63.786)
Amortizacija	(7.040)	(6.913)	(6.874)	(6.998)	(7.107)	(7.257)
Rezervacije	3.132	2.928	2.301	(1.958)	4.935	(458)
Oslabitve	8.520	(1.826)	22.217	(14.500)	(29.724)	4.254
Čisti dobički/(izgube) iz naložb v odvisne družbe, pridružene družbe in skupne podvige	82	1.640	1.094	1.531	1.209	1.247
Čisti dobički/(izgube) iz nekratkoročnih sredstev v posesti za prodajo	(1.333)	81	123	(4)	(181)	9
Dobiček iz rednega poslovanja	68.063	41.274	89.110	28.232	23.377	58.387
Davek iz dohodka	923	(3.286)	(4.807)	(4.712)	(5.045)	(4.596)
Čisti dobiček obdobja	68.986	37.988	84.303	23.520	18.332	53.791
Lastnikov obvladujoče banke	66.072	36.364	81.555	21.979	17.356	52.135
Manjšinskih lastnikov	2.914	1.624	2.748	1.541	976	1.656

Zgoščeni izkaz poslovnega izida – po kvartalih za NLB

	NLB
	3.četrtletje 2017	2.četrtletje 2017	1.četrtletje 2017	3.četrtletje 2016	2.četrtletje 2016	1.četrtletje 2016
Prihodki iz obresti in podobni prihodki	46.467	45.495	47.813	55.013	51.651	57.626
Odhodki za obresti in podobni odhodki	(6.034)	(8.902)	(8.476)	(9.909)	(10.473)	(11.433)
Čiste obresti	40.433	36.593	39.337	45.104	41.178	46.193
Prihodki iz dividend	4	19	5	223	885	-
Prihodki iz opravnin (provizij)	32.277	32.019	30.440	31.001	31.256	28.840
Odhodki za opravnine (provizije)	(7.412)	(7.665)	(6.240)	(7.112)	(6.784)	(5.998)
Čiste opravnine (provizije)	24.865	24.354	24.200	23.889	24.472	22.842
Realizirani dobički/(izgube) iz finančnih sredstev in obveznosti, ki niso merjeni po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida	20	128	11.292	1.229	7.982	4.900
Čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev in obveznosti, namenjenih trgovanju	2.027	1.792	1.269	(627)	(68)	(320)
Spremembe poštene vrednosti pri obračunavanju varovanj pred tveganji	226	(451)	(923)	124	(167)	(67)
Čisti dobički/(izgube) iz tečajnih razlik	(687)	(429)	599	56	692	331
Čisti dobički/(izgube) iz odprave pripoznanja sredstev brez nekratkoročnih sredstev v posesti za prodajo	67	(37)	217	114	55	67
Drugi poslovni prihodki	2.476	2.732	4.300	3.141	3.319	3.177
Drugi poslovni odhodki	(1.591)	(8.126)	(704)	(5.784)	(5.313)	(693)
Administrativni stroški	(37.819)	(39.670)	(37.364)	(40.011)	(40.343)	(40.445)
Amortizacija	(4.579)	(4.497)	(4.439)	(4.706)	(4.774)	(4.835)
Rezervacije	1.087	3.259	1.123	(383)	7.425	(615)
Oslabitve	3.913	561	10.956	(39.298)	(20.553)	3.511
Čisti dobički/(izgube) iz naložb v odvisne družbe, pridružene družbe in skupne podvige	5.971	31.020	11.197	133	18.004	10.682
Čisti dobički/(izgube) iz nekratkoročnih sredstev v posesti za prodajo	232	63	123	(87)	(181)	9
Dobiček iz rednega poslovanja	36.645	47.311	61.188	(16.883)	32.613	44.737
Davek iz dohodka	3.305	(919)	(2.262)	(378)	(3.705)	(2.444)
Čisti dobiček obdobja	39.950	46.392	58.926	(17.261)	28.908	42.293

Zgoščeni izkaz vseobsegajočega donosa

					v tisoč EUR
			NLB Skupina		NLB
	Pojasnilo	1.1.-30.9. 2017	1.1.-30.9. 2016	1.1.-30.9. 2017	1.1.-30.9. 2016
Čisti dobiček obdobja po obdavčitvi		191.277	95.643	145.268	53.940
Drugi vseobsegajoči donos po obdavčitvi		(4.711)	16.758	(9.276)	8.243
Postavke, ki ne bodo prerazvrščene v poslovni izid
Aktuarski čisti dobički/(izgube) za pokojninske programe, pripoznani v zadržanem dobičku		(846)	1.475	(950)	1.466
Pripadajoči čisti dobički/(izgube), pripoznani v presežku iz prevrednotenja v zvezi z naložbami v kapital pridruženih družb in skupnih podvigov, obračunanih po kapitalski metodi		(2)	-	-	-
Davek iz dohodka pravnih oseb v zvezi s postavkami, ki ne bodo prerazvrščene v poslovni izid	5.11.	90	(125)	90	(125)
Postavke, ki bodo lahko pozneje prerazvrščene v poslovni izid
Pretvorba v tujo valuto		3.168	(352)	-	-
Dobički/(izgube), pripoznane v presežku iz prevrednotenja		3.168	(352)	-	-
Čisti dobički/(izgube), pripoznani v presežku iz prevrednotenja v zvezi z varovanjem denarnih tokov		-	(78)	-	(78)
Dobički/(izgube), pripoznane v presežku iz prevrednotenja		-	(515)	-	(515)
Prenos (dobičkov)/izgub iz presežka iz prevrednotenja v poslovni izid		-	437	-	437
Čisti dobički/(izgube), pripoznani v presežku iz prevrednotenja v zvezi s finančnimi sredstvi, razpoložljivimi za prodajo		(8.922)	12.711	(10.390)	8.394
Dobički/(izgube), pripoznani v presežku iz prevrednotenja		2.912	26.983	1.050	22.516
Prenos (dobičkov)/izgub iz presežka iz prevrednotenja v poslovni izid	4.3. in 4.9.	(11.834)	(14.272)	(11.440)	(14.122)
Pripadajoči čisti dobički/(izgube), v zvezi z naložbami v pridružene družbe in skupne podvige, obračunane po kapitalski metodi		(74)	5.861	-	-
Davek iz dohodka pravnih oseb od drugega vseobsegajočega donosa	5.11.	1.875	(2.734)	1.974	(1.414)
Vseobsegajoči donos obdobja po obdavčitvi		186.566	112.401	135.992	62.183
Lastnikov obvladujoče banke		179.091	108.112	135.992	62.183
Manjšinskih lastnikov		7.475	4.289	-	-

Zgoščeni izkaz vseobsegajočega donosa – po kvartalih za NLB Skupino

v tisoč EUR

	NLB Skupina
	3.četrtletje 2017	2.četrtletje 2017	1.četrtletje 2017	3.četrtletje 2016	2.četrtletje 2016	1.četrtletje 2016
Čisti dobiček obdobja po obdavčitvi	68.986	37.988	84.303	23.520	18.332	53.791
Drugi vseobsegajoči donos po obdavčitvi	6.678	827	(12.216)	11.898	(1.890)	6.750
Postavke, ki ne bodo prerazvrščene v poslovni izid
Aktuarski čisti dobički/(izgube) za pokojninske programe, pripoznani v zadržanem dobičku	(846)	-	-	1.475	-	-
Pripadajoči čisti dobički/(izgube), pripoznani v presežku iz prevrednotenja v zvezi z naložbami v kapital pridruženih družb in skupnih podvigov, obračunanih po kapitalski metodi	-	-	(2)	-	-	-
Davek iz dohodka pravnih oseb v zvezi s postavkami, ki ne bodo prerazvrščene v poslovni izid	90	-	-	(125)	-	-
Postavke, ki bodo lahko pozneje prerazvrščene v poslovni izid
Pretvorba v tujo valuto	1.466	1.142	560	725	397	(1.474)
Dobički/(izgube), pripoznane v presežku iz prevrednotenja	1.466	1.142	560	725	397	(1.474)
Čisti dobički/(izgube), pripoznani v presežku iz prevrednotenja v zvezi z varovanjem denarnih tokov	-	-	-	87	(4)	(161)
Dobički/(izgube), pripoznane v presežku iz prevrednotenja	-	-	-	(59)	(151)	(305)
Prenos (dobičkov)/izgub iz presežka iz prevrednotenja v poslovni izid	-	-	-	146	147	144
Čisti dobički/(izgube), pripoznani v presežku iz prevrednotenja v zvezi s finančnimi sredstvi, razpoložljivimi za prodajo	6.542	430	(15.894)	8.715	(4.315)	8.311
Dobički/(izgube), pripoznani v presežku iz prevrednotenja	6.573	539	(4.200)	9.951	3.785	13.247
Prenos (dobičkov)/izgub iz presežka iz prevrednotenja v poslovni izid	(31)	(109)	(11.694)	(1.236)	(8.100)	(4.936)
Pripadajoči čisti dobički/(izgube), v zvezi z naložbami v pridružene družbe in skupne podvige, obračunane po kapitalski metodi	727	(864)	63	2.496	1.583	1.782
Davek iz dohodka pravnih oseb od drugega vseobsegajočega donosa	(1.301)	119	3.057	(1.475)	449	(1.708)
Vseobsegajoči donos obdobja po obdavčitvi	75.664	38.815	72.087	35.418	16.442	60.541
Lastnikov obvladujoče banke	72.641	37.194	69.256	33.751	15.440	58.921
Manjšinskih lastnikov	3.023	1.621	2.831	1.667	1.002	1.620

Zgoščeni izkaz vseobsegajočega donosa – po kvartalih za NLB

	NLB
	3.četrtletje 2017	2.četrtletje 2017	1.četrtletje 2017	3.četrtletje 2016	2.četrtletje 2016	1.četrtletje 2016
Čisti dobiček obdobja po obdavčitvi	39.950	46.392	58.926	(17.261)	28.908	42.293
Drugi vseobsegajoči donos po obdavčitvi	3.725	186	(13.187)	5.430	(3.752)	6.565
Postavke, ki ne bodo prerazvrščene v poslovni izid Aktuarski čisti dobički/(izgube) za pokojninske programe, pripoznani v zadržanem dobičku	(950)	-	-	1.466	-	-
Davek iz dohodka pravnih oseb v zvezi s postavkami, ki ne bodo prerazvrščene v poslovni izid	90	-	-	(125)	-	-
Postavke, ki bodo lahko pozneje prerazvrščene v poslovni izid
Čisti dobički/(izgube), pripoznani v presežku iz prevrednotenja v zvezi z varovanjem denarnih tokov	-	-	-	87	(4)	(161)
Dobički/(izgube), pripoznane v presežku iz prevrednotenja	-	-	-	(59)	(151)	(305)
Prenos (dobičkov)/izgub iz presežka iz prevrednotenja v poslovni izid	-	-	-	146	147	144
Čisti dobički/(izgube), pripoznani v presežku iz prevrednotenja v zvezi s finančnimi sredstvi, razpoložljivimi za prodajo	5.660	230	(16.280)	4.840	(4.517)	8.071
Dobički/(izgube), pripoznani v presežku iz prevrednotenja	5.680	358	(4.988)	6.061	3.465	12.990
Prenos (dobičkov)/izgub iz presežka iz prevrednotenja v poslovni izid	(20)	(128)	(11.292)	(1.221)	(7.982)	(4.919)
Davek iz dohodka pravnih oseb od drugega vseobsegajočega donosa	(1.075)	(44)	3.093	(838)	769	(1.345)
Vseobsegajoči donos obdobja po obdavčitvi	43.675	46.578	45.739	(11.831)	25.156	48.858

v tisoč EUR

Zgoščeni izkaz finančnega položaja

	NLB Skupina			NLB
	Pojasnila	30. 9. 2017	31. 12. 2016	30. 9. 2017	31. 12. 2016
Denar v blagajni, stanje na računih pri centralnih bankah in vpogledne vloge pri
bankah	5.1.	1.094.218	1.299.014	431.412	617.039
Finančna sredstva, namenjena trgovanju	5.2.	110.169	87.699	110.163	87.693
Finančna sredstva, pripoznana po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida		5.694	6.694	1.431	2.011
Finančna sredstva, razpoložljiva za prodajo	5.3.	2.195.972	2.072.153	1.707.952	1.594.094
Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni varovanju		2.030	217	2.030	217
Krediti in terjatve
- dolžniški vrednostni papirji	5.4.1.	82.012	85.315	82.012	85.315
- krediti bankam	5.4.2.	482.969	435.537	433.151	408.056
- krediti strankam, ki niso banke	5.4.3.	6.907.087	6.912.067	4.694.793	4.843.594
- druga finančna sredstva	5.4.4.	53.879	61.014	44.475	36.151
Finančne naložbe v posesti do zapadlosti	5.5.	599.396	611.449	599.396	611.449
Spremembe poštene vrednosti skupine varovanih postavk pred obrestnim
tveganjem		414	678	414	678
Nekratkoročna sredstva v posesti za prodajo		4.936	4.263	1.651	1.788
Opredmetena osnovna sredstva		189.700	196.849	86.864	90.496
Naložbene nepremičnine	5.6.	81.340	83.663	8.628	8.151
Neopredmetena sredstva		35.149	33.970	24.233	23.345
Dolgoročne naložbe v kapital odvisnih družb		-	-	351.463	339.693
Dolgoročne naložbe v kapital pridruženih družb in skupnih podvigov		42.468	43.248	6.952	7.031
Terjatve za davek iz dohodka		3.317	2.888	2.734	2.124
Terjatve za odloženi davek	5.8.	10.445	7.735	12.902	10.622
Druga sredstva	5.7.	106.726	94.558	7.733	8.419
SKUPAJ SREDSTVA		12.007.921	12.039.011	8.610.389	8.777.966
Finančne obveznosti, namenjene trgovanju	5.2.	12.593	18.791	12.594	18.787
Finančne obveznosti, pripoznane po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega
izida		1.431	2.011	1.431	2.011
Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni varovanju		24.938	29.024	24.938	29.024
Finančne obveznosti, merjene po odplačni vrednosti
- depoziti bank in centralnih bank	5.9.	48.826	42.334	97.783	74.977
- krediti bank in centralnih bank	5.9.	293.229	371.769	271.184	338.467
- depoziti strank, ki niso banke	5.9.	9.670.751	9.437.147	6.722.876	6.615.390
- krediti strank, ki niso banke	5.9.	77.171	83.619	6.677	4.274
- izdani vrednostni papirji	5.9.1.	-	277.726	-	277.726
- podrejene obveznosti	5.9.2.	27.479	27.145	-	-
- druge finančne obveznosti	5.9.3.	110.658	110.295	72.412	68.784
Rezervacije	5.10.	76.302	100.914	59.112	79.546
Obveznosti za davek iz dohodka		2.477	3.146	-	-
Obveznosti za odloženi davek	5.8.	1.411	727	-	-
Druge obveznosti	5.12.	16.061	8.703	4.376	4.186
SKUPAJ OBVEZNOSTI		10.363.327	10.513.351	7.273.383	7.513.172
DELNIŠKI KAPITAL
Osnovni kapital		200.000	200.000	200.000	200.000
Kapitalske rezerve		871.378	871.378	871.378	871.378
Akumulirani drugi vseobsegajoči donos		25.068	29.969	25.305	34.581
Rezerve iz dobička		13.522	13.522	13.522	13.522
Zadržani dobiček		500.877	380.444	226.801	145.313
		1.610.845	1.495.313	1.337.006	1.264.794
Kapital manjšinskih lastnikov		33.749	30.347	-	-
SKUPAJ KAPITAL		1.644.594	1.525.660	1.337.006	1.264.794
SKUPAJ OBVEZNOSTI IN KAPITAL		12.007.921	12.039.011	8.610.389	8.777.966

Zgoščeni izkaz sprememb lastniškega kapitala

NLB Skupina	Osnovni kapital	Kapitalske rezerve	Akumulirani drugi vseobsegajoči donos	Rezerve iz dobička	Zadržani dobiček	Kapital lastnikov obvladujoče banke	Kapital manjšinskih lastnikov	Skupaj kapital
Stanje 1. januarja 2017	200.000	871.378	29.968	13.522	380.444	1.495.312	30.347	1.525.659
- Čisti dobiček obdobja	-	-	-	-	183.991	183.991	7.286	191.277
- Drugi vseobsegajoči donos	-	-	(4.900)	-	-	(4.900)	188	(4.712)
Vseobsegajoči donos obdobja po obdavčitvi	-	-	(4.900)	-	183.991	179.091	7.474	186.565
Izplačilo (obračun) dividend	-	-	-	-	(63.780)	(63.780)	(3.725)	(67.505)
Drugo*	-	-	-	-	222	222	(347)	(125)
Stanje 30. septembra 2017	200.000	871.378	25.068	13.522	500.877	1.610.845	33.749	1.644.594

v tisoč EUR

v tisoč EUR

NLB Skupina	Osnovni kapital	Kapitalske rezerve	Akumulirani drugi vseobsegajoči donos	Rezerve iz dobička	Zadržani dobiček	Kapital lastnikov obvladujoče banke	Kapital manjšinskih lastnikov	Skupaj kapital
Stanje 1. januarja 2016	200.000	871.378	23.603	13.522	314.307	1.422.810	27.573	1.450.383
- Čisti dobiček obdobja	-	-	-	-	93.289	93.289	4.173	97.462
- Drugi vseobsegajoči donos	-	-	16.642	-	-	16.642	116	16.758
Vseobsegajoči donos obdobja po obdavčitvi	-	-	16.642	-	93.289	109.931	4.289	114.220
Izplačilo (obračun) dividend	-	-	-	-	(43.880)	(43.880)	(2.799)	(46.679)
Drugo*	-	-	-	-	18	18	-	18
Stanje 30. septembra 2016	200.000	871.378	40.245	13.522	363.734	1.488.879	29.063	1.517.942

v tisoč EUR

			Akumulirani drugi
NLB	Osnovnikapital	Kapitalske rezerve	vseobsegajoči donos	Rezerve iz dobička	Zadržani dobiček	Skupaj kapital
Stanje 1. januarja 2017	200.000	871.378	34.581	13.522	145.313	1.264.794
- Čisti dobiček obdobja	-	-	-	-	145.268	145.268
- Drugi vseobsegajoči donos	-	-	(9.276)	-	-	(9.276)
Vseobsegajoči donos obdobja po obdavčitvi	-	-	(9.276)	-	145.268	135.992
Izplačilo (obračun) dividend	-	-	-	-	(63.780)	(63.780)
Stanje 30. septembra 2017	200.000	871.378	25.305	13.522	226.801	1.337.006

v tisoč EUR

NLB	Osnovnikapital	Kapitalske rezerve	Akumulirani drugi vseobsegajoči donos	Rezerve iz dobička	Zadržani dobiček	Skupaj kapital
Stanje 1. januarja 2016	200.000	871.378	31.841	13.522	125.410	1.242.151
- Čisti dobiček obdobja	-	-	-	-	53.940	53.940
- Drugi vseobsegajoči donos	-	-	8.243	-	-	8.243
Vseobsegajoči donos obdobja po obdavčitvi	-	-	8.243	-	53.940	62.183
Izplačilo (obračun) dividend	-	-	-	-	(43.880)	(43.880)
Stanje 30. septembra 2016	200.000	871.378	40.084	13.522	135.470	1.260.454

*Postavka drugo se v letu 2017 in 2016 nanaša na transakcije z manjšinci.

Zgoščeni izkaz denarnih tokov

		NLB Skupina	NLB
	1. 1. - 30. 9. 2017	1. 1. - 30. 9. 2016	1. 1. - 30. 9. 2017	1. 1. - 30. 9. 2016
DENARNI TOKOVI PRI POSLOVANJU
Prejete obresti	294.844	311.857	166.603	180.899
Plačane obresti	(47.196)	(63.342)	(28.366)	(37.565)
Prejete dividende	153	1.168	28	1.082
Prejete provizije	154.318	141.936	93.911	88.516
Plačane provizije	(40.581)	(35.209)	(21.605)	(19.918)
Realizirani dobički iz finančnih sredstev in obveznosti, ki niso merjeni po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida	11.996	12.741	11.594	12.591
Realizirane izgube iz finančnih sredstev in obveznosti, ki niso merjeni po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida	-	(39)	-	(39)
Čisti dobički/(izgube) iz trgovanja	6.265	2.744	2.216	(989)
Plačila zaposlencem in dobaviteljem	(187.998)	(190.224)	(119.360)	(120.384)
Drugi prejemki	20.996	21.620	9.718	11.148
Drugi izdatki	(19.100)	(24.022)	(10.387)	(13.945)
(Plačani)/vrnjeni davek iz dohodka pravnih oseb	(7.061)	(16.304)	786	(12.871)
Denarni tokovi pri poslovanju pred spremembami poslovnih sredstev in obveznosti	186.636	162.926	105.138	88.525
(Povečanja)/zmanjšanja poslovnih sredstev	(142.989)	11.137	(50.781)	70.759
Čisto (povečanje)/zmanjšanje finančnih sredstev, namenjenih trgovanju	(26.218)	20.797	(26.218)	20.797
Čisto (povečanje)/zmanjšanje finančnih sredstev, pripoznanih po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida	1.106	672	686	2.055
Čisto (povečanje)/zmanjšanje finančnih sredstev, razpoložljivih za prodajo	(144.790)	(67.740)	(146.420)	(104.733)
Čisto (povečanje)/zmanjšanje kreditov	22.462	61.332	120.028	155.196
Čisto (povečanje)/zmanjšanje drugih sredstev	4.451	(3.924)	1.143	(2.556)
Povečanja/(zmanjšanja) poslovnih obveznosti	(92.894)	54.601	(177.894)	43.683
Čisto povečanje/(zmanjšanje) finančnih obveznosti, pripoznanih po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida	(686)	(2.061)	(686)	(2.061)
Čisto povečanje/(zmanjšanje) vlog in najetih kreditov, merjenih po odplačni vrednosti	176.216	83.831	96.929	72.032
Čisto povečanje/(zmanjšanje) izdanih dolžniških vrednostnih papirjev, merjenih po odplačni vrednosti	(274.200)	(26.913)	(274.200)	(26.913)
Čisto povečanje/(zmanjšanje) drugih obveznosti	5.776	(256)	63	625
Neto denarni tokovi pri poslovanju	(49.247)	228.664	(123.537)	202.967
DENARNI TOKOVI PRI NALOŽBENJU
Prejemki pri naložbenju	74.446 4.093	74.325 1.992	108.222 10	97.955 390
Prejemki pri prodaji opredmetenih osnovnih sredstev in naložbenih nepremičnin	4.215	3.587	42.074	28.819
Prejemki iz dividend odvisnih družb, pridruženih družb in skupnih podvigov Prejemki pri likvidaciji naložb v kapital odvisnih in pridruženih družb	276	-	276	-
Prejemki iz nekratkoročnih sredstev v posesti za prodajo	459	94	459	94
Prejemki ob unovčitvi finančnih naložb v posesti do zapadlosti	65.403	68.652	65.403	68.652
Izdatki pri naložbenju	(79.276)	(86.167)	(84.437)	(96.794)
Izdatki pri nakupu opredmetenih osnovnih sredstev in naložbenih nepremičnin	(7.872)	(12.672)	(4.093)	(7.904)
Izdatki pri nakupu neopredmetenih sredstev	(8.411)	(4.903)	(6.567)	(3.631)
Izdatki pri nakupu naložb v kapital odvisnih družb in dokapitalizacija odvisnih družb	(1.596)	-	(12.380)	(16.667)
Izdatki za nakup finančnih naložb v posesti do zapadlosti	(61.397)	(68.592)	(61.397)	(68.592)
Neto denarni tokovi pri naložbenju	(4.830)	(11.842)	23.785	1.161
DENARNI TOKOVI PRI FINANCIRANJU
Izdatki pri financiranju	(67.454)	(46.647)	(63.780)	(43.880)
Plačane dividende	(67.454)	(46.647)	(63.780)	(43.880)
Neto denarni tokovi pri financiranju	(67.454)	(46.647)	(63.780)	(43.880)
Učinki spremembe deviznih tečajev na denarna sredstva in njihove ustreznike	(6.858)	(1.161)	(11.267)	(1.994)
Čisto povečanje/(zmanjšanje) denarnih sredstev in denarnih ustreznikov	(121.531)	170.175	(163.532)	160.248
Denarna sredstva in njihovi ustrezniki na začetku obdobja	1.449.275	1.302.003	670.682	525.831
Denarna sredstva in njihovi ustrezniki na koncu obdobja	1.320.886	1.471.017	495.883	684.085

			NLB Skupina	NLB
	Pojasnila	30.9.2017	31. 12. 2016	30.9.2017	31. 12. 2016
Denar in denarni ustrezniki obsegajo:
Denar v blagajni, stanje na računih pri centralnih bankah in vpogledne vloge pri bankah	5.1.	1.094.218	1.299.014	431.412	617.039
Krediti bankam z originalno zapadlostjo do treh mesecev		154.638	85.103	64.471	53.643
Finančna sredstva, razpoložljiva za prodajo, z originalno zapadlostjo do treh mesecev		72.030	65.158	-	-
Skupaj		1.320.886	1.449.275	495.883	670.682

Izjava o odgovornosti poslovodstva

Uprava potrjuje medletne zgoščene računovodske izkaze NLB Skupine in NLB za obdobje, končano na dan 30. september 2017 ter uporabljene računovodske usmeritve ter pojasnila k računovodskim izkazom.

Uprava je odgovorna za pripravo medletnega računovodskega poročila NLB Skupine in NLB v skladu z MRS 34 »Medletno računovodsko poročanje«, kot ga je sprejela EU, tako da le-to predstavlja resnično in pošteno sliko premoženjskega stanja NLB Skupine in NLB ter izidov njenega poslovanja za obdobje, končano na dan 30. september 2017.

Uprava potrjuje, da so bile dosledno uporabljene ustrezne računovodske usmeritve ter da so bile računovodske ocene izdelane po načelu previdnosti in dobrega gospodarjenja. Uprava tudi potrjuje, da so medletni zgoščeni računovodski izkazi NLB Skupine in NLB izdelani na osnovi predpostavke o nadaljnjem poslovanju ter v skladu z veljavno zakonodajo in z MRS 34 »Medletno računovodsko poročanje«.

Uprava je tudi odgovorna za ustrezno vodeno računovodstvo, za sprejem ustreznih ukrepov za zavarovanje premoženja ter za preprečevanje in odkrivanje prevar in drugih nepravilnosti oziroma nezakonitosti.

Pojasnila k zgoščenim medletnim računovodskim izkazom

1. Osnovni podatki

Nova Ljubljanska banka d.d., Ljubljana (v nadaljevanju NLB) je slovenska delniška družba, ki opravlja univerzalne bančne posle. NLB Skupino sestavljajo NLB in njene odvisne družbe v desetih državah.

NLB je registrirana in locirana v Sloveniji. Poslovni naslov NLB je Nova Ljubljanska banka d.d., Ljubljana, Trg republike 2, Ljubljana. Delnice NLB ne kotirajo na borzi.

Končni obvladujoči delničar NLB je Republika Slovenija, ki je edini delničar na dan 30. september 2017 in 31. december 2016.

Vsi zneski v medletnih zgoščenih računovodskih izkazih in njihovih pojasnilih so izraženi v tisoč evrih, razen če je navedeno drugače.

2. Pomembnejše računovodske usmeritve

2.1. Izjava o skladnosti

Medletni zgoščeni računovodski izkazi so pripravljeni v skladu z Mednarodnim računovodskim standardom 34 – Medletno računovodsko poročanje. Medletne zgoščene računovodske izkaze je zato treba brati v povezavi z revidiranimi letnimi računovodskimi izkazi za NLB Skupino in NLB za leto 2016, ki so bili pripravljeni v skladu z Mednarodnimi standardi računovodskega poročanja (v nadaljevanju MSRP), kot jih je sprejela Evropska unija (v nadaljevanju EU).

2.2. Računovodske usmeritve

Za pripravo zgoščenih medletnih računovodskih izkazov so uporabljene enake računovodske usmeritve kot pri sestavi računovodskih izkazov za leto 2016, razen računovodskih standardov in drugih sprememb, ki veljajo od vključno 1. januarja 2017 in jih je potrdila EU.

Računovodski standardi ter dopolnitve in pojasnila k obstoječim standardom, ki jih je EU potrdila in jih NLB Skupina ni predčasno vpeljala

MSRP 9 (nov standard) – Finančni instrumenti (velja za letna obdobja, ki se začnejo 1. januarja 2018 ali pozneje).

MSRP 15 (nov standard) – Prihodki iz pogodb s strankami (velja za letna obdobja, ki se začnejo 1. januarja 2018 ali pozneje).

Računovodski standardi ter dopolnitve in pojasnila k obstoječim standardom, ki jih EU še ni potrdila

• MSRP 14 (nov standard) Razmejitve, ki izhajajo iz reguliranih storitev (velja za letna obdobja, ki se začnejo 1. januarja 2016 ali pozneje). Evropska komisija se je odločila, da ne začne postopka odobritve tega vmesnega standarda, temveč da počaka na končni standard.
• MSRP 16 (nov standard) Najemi (velja za letna obdobja, ki se začnejo 1. januarja 2019 ali pozneje).
• MSRP 17 (nov standard) Zavarovalne pogodbe (velja za letna obdobja, ki se začnejo 1. januarja 2021 ali pozneje).
• MSRP 10 in MRS 28 (dopolnitev) Prodaja ali prispevek sredstev med naložbenikom in njegovo pridruženo družbo ali skupnim podvigom (Odbor za mednarodne računovodske standarde je datum začetka veljavnosti dopolnitev standardov odložil za nedoločen čas).
• MRS 12 (dopolnitev) Pripoznanje terjatev za odloženi davek na nerealizirane izgube (velja za letna obdobja, ki se začnejo 1. januarja 2017 ali pozneje).
• MRS 7 (dopolnitev) Spodbuda razkritja (velja za letna obdobja, ki se začnejo 1. januarja 2017 ali pozneje).
• MSRP 15 (dopolnitev) Prihodki iz pogodb s strankami (velja za letna obdobja, ki se začnejo 1. januarja 2018 ali pozneje).
• MSRP 2 (dopolnitev) Klasifikacija in merjenje plačilnih transakcij na podlagi delnic (velja za letna obdobja, ki se začnejo 1. januarja 2018 ali pozneje).
• MSRP 4 (dopolnitev) Uporaba MSRP 9 Finančni instrumenti z MSRP 4 Zavarovalne pogodbe (velja za letna obdobja, ki se začnejo 1. januarja 2018 ali pozneje).
• Letne dopolnitve MSRP 2014-2016. Dopolnitve so sestavljene iz vsebinskih sprememb in pojasnil ter so veljavne za letna obdobja, ki se začnejo 1. januarja 2017 oziroma 1.janurja 2018.
• Pojasnilo OPMSRP 22 Transakcije v tuji valuti in predplačilo kupnine (velja za letna obdobja, ki se začnejo 1. januarja 2018 ali pozneje).
• MRS 40 (dopolnitev) Naložbene nepremičnine (velja za letna obdobja, ki se začnejo 1. januarja 2018 ali pozneje).
• Pojasnilo OPMSRP 23 Negotovosti glede obravnavanja davka iz dohodka (velja za letna obdobja, ki se začnejo 1. januarja 2019 ali pozneje).

3. Spremembe v sestavi NLB Skupine

Spremembe v obdobju, končanem na dan 30. septembra 2017

Spremembe kapitala:

• Povečanje kapitala z denarjem v NLB Banko Beograd in REAM d.o.o., Zagreb v višini 10.709 tisoč EUR za zagotavljanje večjega obsega poslovanja.
• Povečanje kapitala z denarjem v CBS Invest, Sarajevo v višini 75 tisoč EUR zaradi zagotavljanja kapitalske ustreznosti do zaključka likvidacije.
• NLB je od manjšinskih delničarjev odkupila delnice NLB Banke, Podgorica in s tem povečala lastniški delež v banki z 99,36 % na 99,83 %. Povečanje kapitalske naložbe je bilo pripoznano v višini 125 tisoč EUR.
• Povečanje kapitala z denarjem v Prvi Faktor d.o.o., Beograd u likvidaciji v višini 212 tisoč EUR za zagotavljanje kapitalske ustreznosti do zaključka likvidacije. S tem je NLB pridobila 5 % neposredni lastniški delež v družbi.

Druge spremembe:

• V družbi Kreditni biro SISBON je bil zaključen postopek likvidacije. Skladno s sklepom sodišča je bila družba izbrisana iz sodnega registra.
• Ustanovljena je bila družba SPV 2 d.o.o., Novi Sad, ki bo upravljala določene nepremičnine v NLB Skupini. NLB ima v njej 100-odstotni delež. V avgustu 2017 je bil sedež družbe prestavljen v Beograd. Družba se po novem imenuje SPV 2 d.o.o., Beograd.
• NLB je v juliju 2017 prodala kapitalsko naložbo v nestrateško odvisno družbo NLB Factoring »v likvidaci«, Brno.

Spremembe v letu 2016

Spremembe kapitala:

• Povečanje kapitala z denarjem v višini 2.503 tisoč EUR v SR-RE d.o.o., Beograd, REAM d.o.o., Podgorica in REAM d.o.o., Beograd zaradi povečanja obsega poslovanja.
• Povečanje kapitala z denarjem v višini 13.050 tisoč EUR v NLB Leasing Podgorica, Podgorica, NLB Lizing, Skopje in Prvi faktor Ljubljana zaradi zagotavljanja kapitalske ustreznosti do zaključka likvidacije.
• Povečanje kapitala s konverzijo kredita v višini 1.719 tisoč EUR v NLB Leasing Beograd zaradi zagotavljanja kapitalske ustreznosti do zaključka likvidacije.
• Povečanje kapitala z denarjem v višini 7.004 tisoč EUR v NLB Leasing, Ljubljana za nadomestitev izgube iz naslova prodaje portfelja slabih posojil (»projekt Pine«) ter v višini

v tisoč EUR

7.000 tisoč EUR za zagotavljanja kapitalske ustreznosti do zaključka likvidacije v družbi Optima Leasing, Zagreb.

Druge spremembe:

• FIN-DO, Domžale in PRO-Avenija, Ljubljana sta se pripojila k PRO-REM, Ljubljana. Vpis pripojitve v sodni register je bil izveden 1. julija 2016 z obračunskim dnem 31. december 2015.
• Ustanovljena je bila družba BH-RE d.o.o., Sarajevo, ki bo upravljala določene nepremičnine v NLB Skupini. PRO-REM d.o.o., Ljubljana ima v njej 100-odstotni delež.
• Družbe Kreditni biro SISBON d.o.o., Ljubljana, Optima Leasing, Zagreb, NLB Leasing, Beograd, NLB Lizing Skopje, PRO-REM d.o.o., Ljubljana, OL Nekretnine, Zagreb, NLB Leasing Podgorica, Podgorica in NLB InterFinanz Zürich so formalno začele z likvidacijo, NLB Propria, Ljubljana pa s 1. januarjem 2017.
• V družbah Prvi faktor, Skopje in NLB Leasing Sofija sta bila zaključena postopka likvidacije. Skladno s sklepom sodišča sta bili družbi izbrisani iz sodnega registra.

4. Razkritja k zgoščenemu izkazu poslovnega izida

4.1. Obrestni prihodki in odhodki

		NLB Skupina			NLB
	1.1.-30.9.	1.1.-30.9.		1.1.-30.9.	1.1.-30.9.
	2017	2016	sprememba	2017	2016	sprememba
Prihodki iz obresti in podobni prihodki
Krediti strankam, ki niso banke	231.441	247.113	-6%	109.403	126.788	-14%
Finančna sredstva, razpoložljiva za prodajo	20.095	23.764	-15%	10.696	13.557	-21%
Finančne naložbe v posesti do zapadlosti	12.339	13.381	-8%	12.339	13.381	-8%
Finančna sredstva, namenjena trgovanju	5.261	7.431	-29%	5.261	7.516	-30%
Krediti bankam in centralnim bankam	1.165	921	26%	1.787	1.831	-2%
Vloge pri centralnih bankah in bankah	613	618	-1%	289	386	-25%
Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni varovanju	-	831	-100%	-	831	-100%
Skupaj	270.914	294.059	-8%	139.775	164.290	-15%
Odhodki za obresti in podobni odhodki
Depoziti strank, ki niso banke	22.453	31.800	-29%	6.961	12.149	-43%
Izdani vrednostni papirji	4.357	7.212	-40%	4.357	7.212	-40%
Finančne obveznosti, namenjene trgovanju	4.562	4.694	-3%	4.562	4.694	-3%
Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni varovanju	4.366	4.448	-2%	4.366	4.448	-2%
Krediti bank in centralnih bank	1.861	2.934	-37%	1.367	2.165	-37%
Krediti strank, ki niso banke	1.264	1.414	-11%	-	10	-100%
Podrejene obveznosti	1.194	1.416	-16%	-	-	-
Depoziti bank in centralnih bank	142	52	173%	113	51	122%
Druge finančne obveznosti	2.022	1.273	59%	1.686	1.086	55%
Skupaj	42.221	55.243	-24%	23.412	31.815	-26%
Čiste obresti	228.693	238.816	-4%	116.363	132.475	-12%

4.2. Prihodki in odhodki pri opravninah

v tisoč EUR

	NLB Skupina			NLB
	1.1.-30.9.	1.1.-30.9.		1.1.-30.9.	1.1.-30.9.
	2017	2016	sprememba	2017	2016	sprememba
Prihodki iz opravnin
Kartično in bankomatsko poslovanje	45.296	41.586	9%	29.317	28.101	4%
Plačilni promet	42.127	40.416	4%	21.105	20.907	1%
Transakcijski računi strank	32.286	29.640	9%	24.364	23.235	5%
Upravljanje pooblaščenih investicijskih družb	12.591	10.074	25%	3.606	2.610	38%
Dana jamstva	8.299	9.218	-10%	5.459	6.225	-12%
Investicijsko bančništvo	5.814	5.068	15%	4.768	3.984	20%
Posredovanje zavarovalnih produktov	3.074	2.478	24%	3.063	2.465	24%
Druge storitve	4.403	4.693	-6%	3.054	3.570	-14%
Skupaj	153.890	143.173	7%	94.736	91.097	4%
Odhodki za opravnine
Kartično in bankomatsko poslovanje	28.155	25.772	9%	16.814	15.988	5%
Plačilni promet	4.193	3.926	7%	593	599	-1%
Investicijsko bančništvo	2.827	2.133	33%	2.024	1.518	33%
Zavarovanje imetnikov osebnih računov in zlatih kartic	1.274	1.593	-20%	878	1.053	-17%
Prejeta jamstva	166	236	-30%	119	194	-39%
Druge storitve	2.066	1.717	20%	889	542	64%
Skupaj	38.681	35.377	9%	21.317	19.894	7%
Čiste opravnine	115.209	107.796	7%	73.419	71.203	3%

4.3. Realizirani čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev in obveznosti, ki niso merjeni po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida

			v tisoč EUR
		NLB Skupina	NLB
	1.1.-30.9.	1.1.-30.9.	1.1.-30.9.	1.1.-30.9.
	2017	2016	2017	2016
Finančna sredstva, razpoložljiva za prodajo	11.834	14.300	11.440	14.150
Finančne obveznosti, merjene po odplačni vrednosti		- (39)	-	(39)
Skupaj	11.834	14.261	11.440	14.111

V februarju 2017 je NLB Skupina uspešno zaključila prodajo svojega lastniškega deleža v nestrateški naložbi in pri tem realizirala dobiček v višini 9.534 tisoč EUR.

4.4. Čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev in obveznosti, namenjenih trgovanju

			v tisoč EUR
	NLB Skupina		NLB
	1.1.-30.9.	1.1.-30.9.	1.1.-30.9.	1.1.-30.9.
	2017	2016	2017	2016
Nakup in prodaja tujih valut	7.945	7.025	3.272	2.402
Izvedeni finančni instrumenti	1.472	(1.302)	1.841	(1.383)
Dolžniški vrednostni papirji	(25)	(2.034)	(25)	(2.034)
Skupaj	9.392	3.689	5.088	(1.015)

4.5. Drugi poslovni prihodki

v tisoč EUR

	NLB Skupina			NLB
	1.1.-30.9. 2017	1.1.-30.9. 2016	sprememba	1.1.-30.9. 2017	1.1.-30.9. 2016	sprememba
Prihodki od nebančnih storitev	9.099	11.578	-21%	6.166	7.764	-21%
Najemnine od naložbenih nepremičnin	4.358	4.221	3%	294	183	61%
Drugi poslovni prihodki	5.283	3.064	72%	3.048	1.690	80%
Skupaj	18.740	18.863	-1%	9.508	9.637	-1%

4.6. Drugi poslovni odhodki

v tisoč EUR

	NLB Skupina			NLB
	1.1.-30.9. 2017	1.1.-30.9. 2016	sprememba	1.1.-30.9. 2017	1.1.-30.9. 2016	sprememba
Jamstva vlog vlagateljev	11.394	11.004	4%	4.731	4.567	4%
Enotni sklad za reševanje	2.590	3.894	-33%	2.590	3.894	-33%
Drugi davki in dajatve	2.160	2.208	-2%	843	764	10%
Članarine in podobno	801	651	23%	492	248	98%
Odhodki, povezani z izdajo storitvenih garancij	281	851	-67%	281	851	-67%
Vrednotenje naložbenih nepremičnin na pošteno vrednost	798	7.383	-89%	750	484	55%
Drugi poslovni odhodki	1.555	1.834	-15%	734	982	-25%
Skupaj	19.579	27.825	-30%	10.421	11.790	-12%

4.7. Administrativni stroški

v tisoč EUR 1.1.-30.9. 2017 1.1.-30.9. ²⁰¹⁶ sprememba 1.1.-30.9. 2017 1.1.-30.9. ²⁰¹⁶ sprememba Stroški dela 120.557 122.875 -2% 75.662 77.627 -3% Splošni in administrativni stroški 66.459 69.932 -5% 39.191 43.172 -9% Skupaj 187.016 192.807 -3% 114.853 120.799 -5% NLB Skupina NLB

4.8. Rezervacije

v tisoč EUR

	NLB Skupina		NLB
	1.1.-30.9. 2017	1.1.-30.9. 2016	1.1.-30.9. 2017	1.1.-30.9. 2016
Rezervacije za prevzete obveznosti	(5.830)	(13.276)	(5.003)	(12.521)
Rezervacije za pravne tožbe	(2.043)	4.396	65	39
Rezervacije za reorganizacijo	17	6.361	-	6.055
Druge rezervacije	(505)	-	(531)	-
Skupaj	(8.361)	(2.519)	(5.469)	(6.427)

4.9. Oslabitve

			v tisoč EUR
		NLB Skupina	NLB
	1.1.-30.9. 2017	1.1.-30.9. 2016	1.1.-30.9. 2017	1.1.-30.9. 2016
Oslabitve finančnih sredstev
Krediti strankam, ki niso banke (pojasnilo 5.4.5.)	(31.752)	35.720	(16.028)	31.427
Krediti bankam (pojasnilo 5.4.5.)	257	(144)	-	(197)
Finančna sredstva v posesti do zapadlosti	(10)	83	(10)	83
Finančna sredstva, razpoložljiva za prodajo	(3)	28	(3)	28
Druga finančna sredstva (pojasnilo 5.4.5.)	440	(459)	491	(234)
Oslabitve naložb v kapital odvisnih družb, pridruženih družb in skupnih podvigov
Oslabitve naložb v kapital odvisnih družb	-	-	37	25.001
Oslabitve drugih sredstev
Opredmetena osnovna sredstva	-	2.180	-	-
Druga sredstva	2.157	2.562	83	232
Skupaj	(28.911)	39.970	(15.430)	56.340

Banka enkrat letno, v prvem četrtletju preračuna PD-je za skupinsko oblikovane rezervacije, ki jih nato v celoti pripozna v izkazih za prvo četrtletje. Ugodne gospodarske razmere ter s tem posledično nizko število novih neplačnikov v letih 2016 in 2015 je ugodno vplivalo na znižanje odstotkov skupinskih slabitev predvsem na področju pravnih oseb. Učinek sproščanja skupinskih oslabitev v NLB Skupini na področju pravnih oseb je v prvem četrtletju 2017 znašal približno 21 mio EUR (v prvem četrtletju 2016 približno 14 mio EUR), v NLB pa približno 9 mio EUR (v prvem četrtletju 2016 približno 6 mio EUR). Na področju prebivalstva ni bilo pomembnih sprememb.

4.10. Čisti dobički/(izgube) iz naložb v kapital odvisnih družb, pridruženih družb in skupnih podvigov

			v tisoč EUR
	NLB Skupina		NLB
	1.1.-30.9.	1.1.-30.9.	1.1.-30.9.	1.1.-30.9.
	2017	2016	2017	2016
Dividende iz naložb v kapital odvisnih družb, pridruženih družb in skupnih podvigov	-	-	48.029	28.819
Čiste izgube iz odprave pripoznanja odvisnih družb	(922)	-	159	-
Pripadajoči čisti dobički/(izgube) iz naložb v kapital pridruženih družb in skupnih podvigov,
obračunanih po kapitalski metodi	3.738	3.987	-	-
Skupaj	2.816	3.987	48.188	28.819

4.11. Davek iz dohodka

v tisoč EUR

	NLB Skupina			NLB
	1.1.-30.9.	1.1.-30.9.		1.1.-30.9.	1.1.-30.9.
	2017	2016	sprememba	2017	2016	sprememba
Davek iz dohodka	7.209	12.374	-42%	92	7.108	-99%
Odloženi davek (pojasnilo 5.8.)	(39)	1.979	-102%	(216)	(581)	-63%
Skupaj	7.170	14.353	-50%	(124)	6.527	-102%

5. Razkritja k zgoščenemu izkazu finančnega položaja

5.1. Denar v blagajni, stanje na računih pri centralnih bankah in vpogledne vloge pri bankah

				v tisoč EUR
		NLB Skupina			NLB
	30. 9. 2017	31. 12. 2016 sprememba		30. 9. 2017		31. 12. 2016 sprememba
Stanje na računih in obvezne rezerve pri centralnih bankah	596.404	776.648	-23%	202.572	375.561	-46%
Blagajna	252.379	260.612	-3%	124.678	128.519	-3%
Vpogledne vloge pri bankah	245.435	261.754	-6%	104.162	112.959	-8%
Skupaj	1.094.218	1.299.014	-16%	431.412	617.039	-30%

5.2. Finančni instrumenti, namenjeni trgovanju

a) Finančna sredstva, namenjena trgovanju

v tisoč EUR

v tisoč EUR

v tisoč EUR

	NLB Skupina			NLB
	30. 9. 2017	31. 12. 2016	sprememba	30. 9. 2017	31. 12. 2016	sprememba
Izvedeni finančni instrumenti
Zamenjave	12.405	15.185	-18%	12.405	15.179	-18%
Terminski posli	2.581	3.352	-23%	2.575	3.352	-23%
Opcijske pogodbe	677	405	67%	677	405	67%
Skupaj izvedeni finančni instrumenti	15.663	18.942	-17%	15.657	18.936	-17%
Vrednostni papirji
Zakladne menice	85.077	30.012	183%	85.077	30.012	183%
Komercialni zapisi	-	19.010	-100%	-	19.010	-100%
Obveznice	9.429	19.735	-52%	9.429	19.735	-52%
Skupaj vrednostni papirji	94.506	68.757	37%	94.506	68.757	37%
Skupaj	110.169	87.699	26%	110.163	87.693	26%

b) Finančne obveznosti, namenjene trgovanju

	NLB Skupina			NLB
		30. 9. 2017 31. 12. 2016 sprememba			30. 9. 2017 31. 12. 2016 sprememba
Izvedeni finančni instrumenti
Zamenjave	9.847	15.555	-37%	9.848	15.552	-37%
Terminski posli	2.479	3.236	-23%	2.479	3.235	-23%
Opcijske pogodbe	267	-	-	267	-	-
Skupaj	12.593	18.791	-33%	12.594	18.787	-33%

5.3. Finančna sredstva, razpoložljiva za prodajo

		NLB Skupina		NLB
	30. 9. 2017	31. 12. 2016	sprememba	30. 9. 2017		31. 12. 2016 sprememba
Obveznice	1.706.613	1.619.228	5%	1.453.159	1.262.363	15%
Komercialni zapisi	283.737	274.489	3%	146.616	209.331	-30%
Zakladne menice	152.002	104.617	45%	61.106	55.093	11%
Sklad za reševanje bank	44.549	44.570	0%	44.549	44.570	0%
Delnice	9.040	29.050	-69%	2.522	22.737	-89%
Blagajniški zapisi	31	199	-84%	-	-	-
Skupaj	2.195.972	2.072.153	6%	1.707.952	1.594.094	7%

5.4. Krediti in terjatve

Razčlenitev po vrstah kreditov in terjatev

v tisoč EUR 30. 9. 2017 31. 12. 2016 sprememba 30. 9. 2017 31. 12. 2016 sprememba Krediti strankam, ki niso banke 6.907.087 6.912.067 0% 4.694.793 4.843.594 -3% Krediti bankam 482.969 435.537 11% 433.151 408.056 6% Dolžniški vrednostni papirji 82.012 85.315 -4% 82.012 85.315 -4% Druga finančna sredstva 53.879 61.014 -12% 44.475 36.151 23% Skupaj 7.525.947 7.493.933 0% 5.254.431 5.373.116 -2% NLB Skupina NLB

5.4.1. Dolžniški vrednostni papirji

v tisoč EUR

v tisoč EUR

v tisoč EUR

		NLB Skupina in NLB
	30. 9. 2017		31. 12. 2016 sprememba
Gospodarstvo	82.012	85.315	-4%
Skupaj	82.012	85.315	-4%

5.4.2. Krediti bankam

	NLB Skupina			NLB
	30. 9. 2017	31. 12. 2016	sprememba		30. 9. 2017 31. 12. 2016	sprememba
Vezane vloge	478.680	433.883	10%	406.090	387.599	5%
Odkupljene terjatve	1.389	1.058	31%	1.389	1.058	31%
Krediti	3.548	945	275%	25.672	19.399	32%
	483.617	435.886	11%	433.151	408.056	6%
Popravki vrednosti (pojasnilo 5.4.5.)	(648)	(349)	86%	-	-	-
Skupaj	482.969	435.537	11%	433.151	408.056	6%

5.4.3. Krediti strankam, ki niso banke

1. 1. 2017 31. 12. 2016 sprememba 30. 9. 2017 31. 12. 2016 sprememba Krediti 7.088.065 7.198.486 -2% 4.897.320 5.098.336 -4% Okvirni krediti 315.627 298.351 6% 182.304 178.899 2% Terjatve iz finančnega najema 178.788 192.923 -7% - - - Posojilne kartice 110.698 112.106 -1% 56.105 60.338 -7% Terjatve iz danih jamstev 12.630 13.577 -7% 10.252 10.744 -5% Začasno kupljeni vrednostni papirji - 25 -100% - 25 -100% 7.705.808 7.815.468 -1% 5.145.981 5.348.342 -4% Popravki vrednosti (pojasnilo 5.4.5.) (798.721) (903.401) -12% (451.188) (504.748) -11% Skupaj 6.907.087 6.912.067 0% 4.694.793 4.843.594 -3% NLB Skupina NLB

5.4.4. Druga finančna sredstva

v tisoč EUR

	NLB Skupina			NLB
	30. 9. 2017		31. 12. 2016 sprememba	30. 9. 2017	31. 12. 2016 sprememba
Terjatve v obračunu	15.166	13.235	15%	12.545	11.481	9%
Terjatve iz kartičnega poslovanja	19.202	21.961	-13%	16.000	17.375	-8%
Terjatve do kupcev	8.426	11.934	-29%	932	929	0%
Terjatve za opravnine	6.018	7.311	-18%	4.040	5.699	-29%
Terjatve do poravnalnega računa, BPD in drugih za prodajo vrednostnih papirjev
in skrbniških poslov	3.872	612	533%	3.862	610	533%
Terjatve za dane finančne predujme	2.131	2.217	-4%	-	-	-
Razmejeni prihodki	1.627	365	346%	1.802	206	775%
Terjatve iz naslova kupoprodajnih pogodb za lastniške vrednostne papirje	163	164	-1%	163	164	-1%
Terjatve za dividende	44	49	-10%	5.999	49	-
Druga finančna sredstva	9.044	18.619	-51%	2.843	3.409	-17%
	65.693	76.467	-14%	48.186	39.922	21%
Popravki vrednosti (pojasnilo 5.4.5.)	(11.814)	(15.453)	-24%	(3.711)	(3.771)	-2%
Skupaj	53.879	61.014	-12%	44.475	36.151	23%

5.4.5. Gibanje popravkov vrednosti kreditov bankam, strankam, ki niso banke, in drugih finančnih sredstev

	NLB Skupina
	Banke		Stranke, ki niso banke		Druga finančna sredstva
	2017	2016	2017	2016	2017	2016
Stanje 1. januarja	349	242	903.401	1.262.835	15.453	27.078
Tečajne razlike na otvoritvena stanja odvisnih družb	7	1	220	(680)	46	80
Oslabitve (pojasnilo 4.9.)	257	(144)	(31.752)	35.720	440	(459)
Odpisi	-	-	(75.323)	(310.130)	(4.198)	(8.064)
Poplačila odpisanih terjatev	35	35	10.359	8.771	85	358
Tečajne razlike	-	-	2.190	(2)	(12)	(4)
Drugo	-	-	584	(120)	-	-
Stanje 30. septembra	648	134	809.679	996.394	11.814	18.989

v tisoč EUR

	NLB
	Banke		Stranke, ki niso banke Druga finančna sredstva
	2017	2016	2017	2016	2017	2016
Stanje 1. januarja	-	197	504.748	694.718	3.771	5.123
Oslabitve (pojasnilo 4.9.)	-	(197)	(16.028)	31.427	491	(234)
Odpisi	-	-	(40.390)	(194.743)	(562)	(1.347)
Poplačila odpisanih terjatev	-	-	2.277	1.852	11	286
Tečajne razlike	-	-	(210)	(63)	-	(1)
Drugo	-	-	791	-	-	-
Stanje 30. septembra	-	-	451.188	533.191	3.711	3.827

5.5. Finančne naložbe v posesti do zapadlosti

v tisoč EUR

		NLB Skupina in NLB
	30. 9. 2017	31. 12. 2016 sprememba
Obveznice	599.469	611.532	-2%
	599.469	611.532	-2%
Popravki vrednosti	(73)	(83)	-12%
Skupaj	599.396	611.449	-2%

5.6. Naložbene nepremičnine

v tisoč EUR

v tisoč EUR

	NLB Skupina			NLB
	30. 9. 2017	31. 12. 2016 sprememba		30. 9. 2017	31. 12. 2016 sprememba
Gradbeni objekti	76.220	78.529	-3%	8.030	7.553	6%
Zemljišča	5.120	5.134	0%	598	598	0%
Skupaj	81.340	83.663	-3%	8.628	8.151	6%

5.7. Druga sredstva

	NLB Skupina			NLB
		30. 9. 2017 31. 12. 2016 sprememba			30. 9. 2017 31. 12. 2016 sprememba
Sredstva, prejeta za poplačilo terjatev	88.589	79.059	12%	3.342	4.263	-22%
Zaloge	9.744	8.913	9%	402	460	-13%
Nevračunani stroški	5.842	4.597	27%	3.625	3.096	17%
Terjatve za dane predujme	1.023	684	50%	133	211	-37%
Terjatve za davke	1.528	1.305	17%	231	389	-41%
Skupaj	106.726	94.558	13%	7.733	8.419	-8%

5.8. Odloženi davek

v tisoč EUR

	NLB Skupina			NLB
	30. 9. 2017	31. 12. 2016	sprememba	30. 9. 2017	31. 12. 2016	sprememba
Terjatve za odloženi davek
Vrednotenje finančnih instrumentov in kapitalskih naložb	58.907	75.917	-22%	58.881	75.895	-22%
Oslabitev kreditov in terjatev	3.657	3.956	-8%	3.571	3.571	0%
Rezervacije za obveznosti in stroške	3.154	3.208	-2%	2.729	2.736	0%
Amortizacija in vrednotenje nefinančnih sredstev	1.118	1.113	0%	164	175	-6%
Davčna izguba	207.810	206.866	0%	209.247	208.678	0%
Zmanjšanje terjatev za odloženi davek	(250.933)	(267.051)	-6%	(252.255)	(268.718)	-6%
Skupaj terjatve za odloženi davek	23.713	24.009	-1%	22.337	22.337	0%
Obveznosti za odloženi davek
Vrednotenje finančnih instrumentov	10.078	12.233	-18%	9.187	11.463	-20%
Amortizacija in vrednotenje nefinančnih sredstev	1.658	1.278	30%	248	252	-2%
Oslabitev kreditov in terjatev	2.924	3.471	-16%	-	-	-
Drugo	19	19	0%	-	-	-
Skupaj obveznosti za odloženi davek	14.679	17.001	-14%	9.435	11.715	-19%
Neto terjatve za odloženi davek	10.445	7.735	35%	12.902	10.622	21%
Neto obveznosti za odloženi davek	(1.411)	(727)	94%	-	-	-

v tisoč EUR

		NLB Skupina	NLB
	1. 1. - 30. 9. 2017	1. 1. - 30. 9. 2016	1. 1. - 30. 9. 2017	1. 1. - 30. 9. 2016
Vključeno v izkaz poslovnega izida	39	(1.979)	216	581
- vrednotenje finančnih instrumentov in kapitalskih naložb	(16.712)	8.097	(16.712)	8.095
- oslabitev kreditov in terjatev	209	(2.638)	-	(102)
- rezervacije za obveznosti in stroške	(145)	303	(97)	309
- amortizacija in vrednotenje nefinančnih sredstev	(375)	(96)	(7)	(13)
- davčna izguba	944	(4.651)	569	(5.552)
- prilagoditev terjatve za odloženi davek	16.118	(2.994)	16.463	(2.156)
Vključeno v drugi vseobsegajoči donos	1.953	(1.826)	2.064	(1.539)
- prevrednotenja finančnih sredstev, razpoložljivih za prodajo	1.863	(1.715)	1.974	(1.428)
- varovanje denarnih tokov	-	14	-	14
- aktuarske predpostavke in izkustvo	90	(125)	90	(125)

NLB ima na dan 30. september 2017 pripoznanih 22.337 tisoč EUR terjatev za odloženi davek (31. december 2016: 22.337 tisoč EUR). Znesek nepripoznanih terjatev za odloženi davek znaša 252.255 tisoč EUR (31. december 2016: 268.718 tisoč EUR) in se v glavnem nanaša na nepripoznane terjatve za odloženi davek iz naslova davčne izgube ter na nepripoznane terjatve za odloženi davek iz naslova oslabitev kapitalskih naložb.

5.9. Finančne obveznosti, merjene po odplačni vrednosti

Razčlenitev po vrstah finančnih obveznosti, merjenih po odplačni vrednosti

		NLB Skupina		NLB
		30. 9. 2017 31. 12. 2016	sprememba		30. 9. 2017 31. 12. 2016	sprememba
Depoziti bank in centralnih bank	48.826	42.334	15%	97.783	74.977	30%
Vloge na vpogled	44.684	34.828	28%	97.072	74.434	30%
Prejeti depoziti	4.142	7.506	-45%	711	543	31%
Krediti bank in centralnih bank	293.229	371.769	-21%	271.184	338.467	-20%
Depoziti strank, ki niso banke	9.670.751	9.437.147	2%	6.722.876	6.615.390	2%
Vloge na vpogled	7.004.119	6.415.927	9%	5.221.359	4.781.616	9%
Prejeti depoziti	2.666.632	3.021.220	-12%	1.501.517	1.833.774	-18%
Krediti strank, ki niso banke	77.171	83.619	-8%	6.677	4.274	56%
Izdani vrednostni papirji	-	277.726	-100%	-	277.726	-100%
Podrejene obveznosti	27.479	27.145	1%	-	-	-
Druge finančne obveznosti	110.658	110.295	0%	72.412	68.784	5%
Skupaj	10.228.114	10.350.035	-1%	7.170.932	7.379.618	-3%

5.9.1. Izdani vrednostni papirji

v tisoč EUR

v tisoč EUR

v tisoč EUR

	NLB Skupina in NLB
	30. 9. 2017	31. 12. 2016	sprememba
Knjigovodska vrednost izdanih obveznic
- trguje na aktivnih trgih	-	277.726	-100%
Skupaj	-	277.726	-100%
Obveznice (v %)
- s fiksno obrestno mero	-	100,00

5.9.2. Podrejene obveznosti

NLB Skupina		30. 9. 2017		31. 12. 2016
	Valuta	Datum zapadlosti	Obrestna mera	Knjigovodska vrednost	Nominalna vrednost	Knjigovodska vrednost	Nominalna vrednost
Podrejeni krediti	EUR		30.6.2018 6-mesečni EURIBOR + 5 % p. a. z ničelnim obrestnim dnom	12.086	12.000	12.103	12.000
	EUR		30.6.2020 6-mesečni EURIBOR + 7,7 % p. a.	5.230	5.000	5.151	5.000
	EUR		26.6.2025 6-mesečni EURIBOR + 6,25 % p. a.	10.163	10.000	9.891	10.000
Skupaj				27.479	27.000	27.145	27.000

5.9.3. Druge finančne obveznosti

v tisoč EUR

v tisoč EUR

	NLB Skupina			NLB
		30. 9. 2017 31. 12. 2016 sprememba			30. 9. 2017 31. 12. 2016	sprememba
Obveznosti za neizvršena izplačila	30.134	28.671	5%	15.006	8.499	77%
Obveznosti po plačilnih karticah	28.206	32.704	-14%	26.149	29.350	-11%
Vnaprej vračunani stroški	14.852	13.382	11%	7.645	5.593	37%
Obveznosti za plače	11.632	8.537	36%	6.504	6.583	-1%
Obveznosti do borznoposredniških družb in drugih za nakup vrednostnih papirjev in
skrbniških poslov	5.931	1.038	471%	4.850	181	-
Obveznosti do dobaviteljev	5.187	11.781	-56%	2.500	8.393	-70%
Obveznosti za opravnine	146	1.440	-90%	94	1.398	-93%
Druge finančne obveznosti	14.570	12.742	14%	9.664	8.787	10%
Skupaj	110.658	110.295	0%	72.412	68.784	5%

5.10. Rezervacije

1. 1. 2017 31. 12. 2016 sprememba 30. 9. 2017 31. 12. 2016 sprememba Rezervacije za storitvene garancije 20.763 22.745 -9% 20.040 21.777 -8% Rezervacije za ugodnosti zaposlenih 20.465 19.758 4% 16.748 15.384 9% Rezervacije za pravne tožbe 13.069 15.194 -14% 3.192 3.282 -3% Rezervacije za reorganizacijo 7.932 10.014 -21% 7.350 8.750 -16% Rezervacije za finančne garancije 8.799 25.327 -65% 7.059 23.131 -69% Rezervacije za ostale prevzete finančne obveznosti 4.999 5.609 -11% 4.460 4.957 -10% Druge rezervacije 275 2.267 -88% 263 2.265 -88% Skupaj 76.302 100.914 -24% 59.112 79.546 -26% NLB Skupina NLB

Največji znesek med materialno pomembnimi tožbenimi zahtevki predstavljajo tožbeni zahtevki Privredne banke Zagreb (PBZ) in Zagrebačke banke (ZaBa) proti NLB, ki se nanašajo na stare devizne vloge varčevalcev v LB Glavni Filiali Zagreb, ki so bile prenesene na ti dve banki in znašajo v približnem glavničnem znesku 172.2 mio EUR (obračunano po menjalnem tečaju, veljavnem na dan 31. december 2016). Zaradi dolgotrajnosti postopkov skupni znesek obresti že presega glavnico. NLB za navedene stare devizne vloge ni odgovorna, zato z navajanjem številnih procesnih in vsebinskih razlogov tem zahtevkom vselej nasprotuje. Ključna razloga sta, da NLB za navedene stare devizne vloge ni odgovorna, saj je bila ustanovljena šele z ustavnim zakonom 27. julija 1994 (NLB v času, ko so bile vloge položene pri LB Glavni Filiali Zagreb, še ni obstajala), in da NLB ni prevzela nobenih obveznosti iz tega naslova. Poleg tega gre za sukcesijsko vprašanje nekdanje Jugoslavije, saj sta se vladi Republike Slovenije in Republike Hrvaške z Memorandumom o soglasju, ki je bil podpisan leta 2013, dogovorili, da se rešitev za prenesene devizne vloge Ljubljanske banke na Hrvaškem (LB) najde na podlagi Sporazuma o vprašanjih nasledstva ter da bo Republika Hrvaška do dokončne rešitve tega vprašanja zagotovila ustavitev vseh sodnih postopkov, ki sta jih v zvezi s prenesenimi deviznimi vlogami začeli PBZ in ZaBa.

Kljub dogovoru v Memorandumu o soglasju (Memorandum) o ustavitvi začetih sodnih postopkov je v enem zahtevku drugostopenjsko sodišče Županijski sud v Zagrebu maja 2015 odločilo, da se pritožbi LB in NLB zavrneta. NLB je zoper to pravnomočno sodbo vložila ustavno pritožbo. V tem postopku je bil dosojeni znesek izterjan v izvršilnem postopku z računa NLB pri hrvaški banki. O drugih primerih, glede katerih tečejo zgoraj opisani postopki, še niso bile izdane pravnomočne sodbe.

Nasprotno pa je bil v enem izmed primerov tožbeni zahtevek PBZ pravnomočno končan v korist NLB.

V enem od primerov je 29. marca 2016 sodišče druge stopnje prav tako ugodilo pritožbi NLB in razveljavilo sodbo in sklep sodišča prve stopnje, ki je prvotno odločilo v korist ZaBa, in jo vrnilo v ponovno odločanje sodišču prve stopnje, ker sodišče prve stopnje ni ocenilo pomena Memoranduma. Pritožbeno sodišče je v obrazložitvi svoje odločbe pojasnilo, da bo sodišče prve stopnje moralo oceniti kakšno mesto ima Memorandum v hierarhiji pravnih predpisov Republike Hrvaške in če bo ugotovilo, da ima Memorandum v konkretnem primeru prednost, bo moralo ugotoviti kakšna je bila volja pogodbenih strank pri sklepanju Memoranduma. V ponovljenem postopku je sodišče prve stopnje glede predloga NLB za mirovanje postopka na podlagi Memoranduma odločilo, da se zavrne predlog NLB. Stališče sodišča prve stopnje ostaja, da Memorandum ni mednarodna pogodba, ki bi zavezovala sodišče. Tako stališče je v nasprotju z mnenji uglednih profesorjev mednarodnega prava iz Hrvaške in Nemčije, ki so bili vloženi s strani NLB v postopku in na to odločitev se je NLB pritožila.

1. novembra 2017 je NLB prejela sodbo Županijskega suda v Zagrebu, ki je kot sodišče druge stopnje odločilo, da spremeni sodbo sodišča prve stopnje, s katero je bil zavrnjen tožbeni zahtevek zoper NLB in sicer tako, da je naložilo toženima strankama NLB in LB da solidarno plačata tožeči stranki ZaBa glavnični znesek v višini 492 tisoč EUR s pripadajočimi obrestmi, ki presegajo glavnico in stroške postopka v višini približno 99 tisoč EUR z zamudnimi obrestmi. LB in NLB sta skladno s sodbo dolžni plačati navedene zneske kot solidarni dolžnici. Sodba je pravnomočna in izvršljiva. V skladu s sodbo je treba plačilo izvršiti do vključno 1. decembra 2017. NLB bo sodbo izpodbijala z revizijo na Vrhovnem sodišču Republike Hrvaške in kasneje, če bo to potrebno, tudi z vsemi ostalimi razpoložljivimi pravnimi sredstvi, saj obveznosti starega deviznega varčevanja v skladu s slovenskim ustavnim zakonom niso obveznosti NLB. Učinek bo v računovodskih izkazih pripoznan v četrtem četrtletju 2017.

Rezervacije iz tožbenih zahtevkov PBZ in ZaBa niso oblikovane, saj NLB meni, da za tožbe ni pravne podlage.

5.11. Davek iz dohodka pravnih oseb od drugega vseobsegajočega donosa

Pred davki	Davek	Po davkih	Pred davki	Davek	Po davkih
(8.922)	1.863	(7.059)	12.711	(1.715)	10.996
-	-	-	(78)	14	(64)
(74)	12	(62)	5.861	(1.033)	4.828
(846)	90	(756)	1.475	(125)	1.350
(9.842)	1.965	(7.877)	19.969	(2.859)	17.110
		30.9.2017		NLB Skupina	30.9.2016

	NLB
		30.9.2017			30.9.2016
	Pred davki	Davek	Po davkih	Pred davki	Davek	Po davkih
Finančna sredstva, razpoložljiva za prodajo	(10.390)	1.974	(8.416)	8.394	(1.428)	6.966
Varovanje denarnih tokov	-	-	-	(78)	14	(64)
Aktuarski čisti dobički	(950)	90	(860)	1.466	(125)	1.341
Skupaj	(11.340)	2.064	(9.276)	9.782	(1.539)	8.243

5.12. Druge obveznosti

		NLB Skupina		NLB
		30. 9. 2017 31. 12. 2016	sprememba		30. 9. 2017 31. 12. 2016	sprememba
Obveznosti za davke	3.544	3.699	-4%	3.127	3.049	3%
Odloženi prihodki	3.777	2.964	27%	668	661	1%
Obveznosti za prejete predujme	8.740	2.040	328%	581	476	22%
Skupaj	16.061	8.703	85%	4.376	4.186	5%

5.13. Knjigovodska vrednost delnice

Na dan 30. september 2017 znaša knjigovodska vrednost delnice na konsolidirani ravni 80,5 EUR (31. december 2016: 74,8 EUR), na NLB pa znaša 66,9 EUR (31. december 2016: 63,2 EUR). Izračunana je kot razmerje med knjigovodsko vrednostjo kapitala brez izdanih drugih kapitalskih instrumentov in številom izdanih delnic. NLB Skupina in NLB nimata izdanih drugih kapitalskih instrumentov in lastnih delnic.

v tisoč EUR

v tisoč EUR

5.14. Kapitalska ustreznost

v tisoč EUR

	NLB Skupina		NLB
	30. 9. 2017	31. 12. 2016	30. 9. 2017	31. 12. 2016
Vplačani kapitalski instrumenti	200.000	200.000	200.000	200.000
Vplačani presežek kapitala	871.378	871.378	871.378	871.378
Zadržani dobički iz preteklih let	296.827	246.656	81.533	81.530
Priznani dobiček ali izguba tekočega leta	-	49.890	-	-
Akumulirani drugi vseobsegajoči donos	(11.337)	(6.053)	117	5.205
Druge rezerve	13.522	13.522	13.522	13.522
Manjšinski deleži	-	-	-	-
Bonitetni filtri - rezerva iz naslova varovanja denarnih tokov	-	-	-	-
Bonitetni filtri - zaradi zahteve po preudarnem vrednotenju (AVA)	(2.347)	(2.213)	(1.859)	(1.734)
(-) Dobro ime	(3.529)	(3.529)	-	-
(-) Druga neopredmetena sredstva	(31.576)	(30.397)	(24.233)	(23.345)
(-) Odložene terjatve za davek, ki se nanašajo na prihodnji dobiček in ne izvirajo iz začasnih razlik,
zmanjšane za povezane obveznosti	(6.100)	(3.013)	(7.969)	(4.626)
(-) Naložbe v instrumente finančnega sektorja CET1 - pomemben delež	-	-	-	-
NAVADNI LASTNIŠKI TEMELJNI KAPITAL (CET1)	1.326.838	1.336.241	1.132.489	1.141.930
Dodatni temeljni kapital (AT1)	-	-	-	-
TEMELJNI KAPITAL (T1)	1.326.838	1.336.241	1.132.489	1.141.930
Dodatni kapital (T2)	-	-	-	-
KAPITAL SKUPAJ	1.326.838	1.336.241	1.132.489	1.141.930
Skupna izpostavljenost kreditnemu tveganju	7.102.468	6.864.737	4.476.788	4.292.262
Skupna izpostavljenost tržnemu tveganju	75.138	104.175	8.800	27.975
Skupna izpostavljenost tveganju prilagoditve kreditnega vrednotenja	888	463	888	463
Skupna izpostavljenost operativnemu tveganju	949.493	892.753	593.750	561.091
SKUPNA IZPOSTAVLJENOST TVEGANJU (RWA)	8.127.987	7.862.128	5.080.226	4.881.791
Količnik navadnega lastniškega temeljnega kapitala (količnik CET1)	16,3%	17,0%	22,3%	23,4%
Količnik temeljnega kapitala (količnik Tier 1)	16,3%	17,0%	22,3%	23,4%
Količnik skupnega kapitala	16,3%	17,0%	22,3%	23,4%

5.15. Zunajbilančne obveznosti

		NLB Skupina		NLB
		30. 9. 2017 31. 12. 2016 sprememba 30. 9. 2017 31. 12. 2016 sprememba
Prevzete obveznosti iz odobrenih kreditov	1.116.086	1.075.940	4%	887.500	881.198	1%
Storitvene garancije	407.911	417.149	-2%	322.090	345.440	-7%
Finančne garancije	317.422	332.281	-4%	178.460	189.642	-6%
Nepokriti dokumentarni akreditivi	14.223	17.485	-19%	375	3.761	-90%
Drugo	4.177	917	356%	69	118	-42%
	1.859.819	1.843.772	1%	1.388.494	1.420.159	-2%
Rezervacije (pojasnilo 5.10.)	(34.561)	(53.681)	-36%	(31.559)	(49.865)	-37%
Skupaj	1.825.258	1.790.091	2%	1.356.935	1.370.294	-1%

5.16. Ravni poštenih vrednosti finančnih in nefinančnih sredstev in obveznosti

Poštena vrednost je določena kot cena, ki bi bila dosežena ob prodaji sredstva ali plačana ob prenosu obveznosti v redni transakciji med udeleženci na glavnem ali najugodnejšem trgu na datum merjenja. NLB Skupina za določitev poštene vrednosti uporablja različne metode vrednotenja. MSRP 13 določa hierarhijo poštenih vrednosti glede na vhodne podatke in predpostavke, uporabljene pri merjenju finančnih in nefinančnih sredstev in obveznosti, merjenih po pošteni vrednosti. Tržni vhodni podatki izhajajo iz neodvisnih virov, netržni vhodni podatki pa so posledica predvidevanj NLB Skupine. V hierarhiji poštene vrednosti imajo največjo vrednost tržni vhodni podatki, kadar so ti na voljo, najmanjšo vrednost pa netržni vhodni podatki. NLB Skupina to zahtevo pri vrednotenju sredstev in obveznosti, merjenih po pošteni vrednosti, dosledno upošteva. Hierarhija poštenih vrednosti ima naslednje ravni:

• 1. raven tržne cene (neprilagojene) z delujočega trga. Ta raven vključuje na primer delnice, obveznice, izvedene finančne instrumente, ki kotirajo na aktivnih trgih, točke investicijskih skladov ter druge neprilagojene tržne cene sredstev in obveznosti. Kadar je sredstva in obveznosti mogoče izmenjati na več delujočih trgih, je treba določiti glavni trg za sredstva in obveznosti oziroma, kadar glavnega trga ni, najugodnejši trg.
• 1. raven model vrednotenja, ki neposredno ali posredno temelji na tržnih podatkih. Vhodni podatki v tej ravni vključujejo na primer kotirane cene za podobna sredstva in obveznosti na delujočih trgih ter kotirane cene za enaka ali podobna sredstva na nedelujočih trgih. Vir drugih tržnih podatkov za finančne instrumente, kot so na primer krivulje donosnosti, kreditni pribitki, valutni tečaji, volatilnosti obrestnih mer in tečajev, sta sistema Reuters in Bloomberg.
• 1. raven model vrednotenja, ki ne temelji na tržnih podatkih. Netržni vhodni podatki se uporabljajo, kadar ustrezni tržni vhodni podatki niso na voljo. Netržni vhodni podatki izražajo predpostavke, ki bi jih tudi drugi udeleženci na trgu uporabili pri določanju poštene vrednosti. Ta raven predstavlja na primer netržne delnice, obveznice in z njimi povezane izvedene finančne instrumente ter druga sredstva in obveznosti, za katere na podlagi tržnih vhodnih podatkov ni mogoče določiti poštene vrednosti.

Kjer je mogoče, je poštena vrednost določena na podlagi neprilagojenih tržnih cen delujočega trga za identična sredstva in obveznosti. Delujoč trg je trg, na katerem se izvajajo transakcije med udeleženci na trgu dovolj pogosto in v zadostnem obsegu, da se redno pridobivajo informacije o cenah. Sredstva in obveznosti, ki se merijo po poštenih vrednostih in so uvrščena na delujoči trg, se določijo kot tržna cena ene enote (npr. delnice) na datum merjenja, pomnožena s številom enot (npr. delnic) v lasti NLB Skupine. Za tista sredstva in obveznosti, ki nimajo delujočega trga, se

poštena vrednost določi z uporabo različnih tehnik vrednotenja. Tehnike vrednotenja vsebujejo različne stopnje jakosti ocen in predpostavk, odvisno od razpoložljivosti tržnih vhodnih podatkov za sredstvo ali obveznost, ki je predmet ocenjevanja. Ocene in predpostavke so netržni vhodni podatki ter so taki, ki bi jih upoštevali tudi drugi udeleženci na trgu.

Za nefinančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti, ki niso uvrščena v 1. raven, se poštena vrednost določi na podlagi cenitvenih poročil, pripravljenih s strani neodvisnih ocenjevalcev vrednosti, ki opravijo cenitev skladno z Mednarodnimi standardi ocenjevanja vrednosti (MSOV).

a) Finančna in nefinančna sredstva in obveznosti, vrednotena po pošteni vrednosti glede na raven določanja poštene vrednosti

v tisoč EUR

	NLB Skupina					NLB
30. 9. 2017	1. raven	2. raven	3. raven	Skupaj	1. raven	2. raven	3. raven	Skupaj
Finančna sredstva
Finančna sredstva, namenjena trgovanju	94.506	15.253	410	110.169	94.506	15.247	410	110.163
Dolžniški instrumenti	94.506	-	-	94.506	94.506	-	-	94.506
Izvedeni finančni instrumenti	-	15.253	410	15.663	-	15.247	410	15.657
Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni varovanju	-	2.030	-	2.030	-	2.030	-	2.030
Finančna sredstva po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida	5.694	-	-	5.694	1.431	-	-	1.431
Dolžniški instrumenti	103	-	-	103	-	-	-	-
Lastniški instrumenti	5.591	-	-	5.591	1.431	-	-	1.431
Finančna sredstva, razpoložljiva za prodajo	1.833.820	356.274		5.878 2.195.972	1.506.687	199.274	1.991	1.707.952
Dolžniški instrumenti	1.833.100	309.282		- 2.142.382	1.506.156	154.725	-	1.660.881
Lastniški instrumenti	720	46.992	5.878	53.590	531	44.549	1.991	47.071
Finančne obveznosti
Finančne obveznosti, namenjene trgovanju	-	12.593	-	12.593	-	12.594	-	12.594
Izvedeni finančni instrumenti	-	12.593	-	12.593	-	12.594	-	12.594
Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni varovanju	-	24.938	-	24.938	-	24.938	-	24.938
Finančne obveznosti po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida	-	1.431	-	1.431	-	1.431	-	1.431
Nefinančna sredstva
Naložbene nepremičnine	-	81.340	-	81.340	-	8.628	-	8.628
Nekratkoročna sredstva v posesti za prodajo	-	4.936	-	4.936	-	1.651	-	1.651

	NLB Skupina				NLB
31. 12. 2016	1. raven	2. raven	3. raven	Skupaj	1. raven	2. raven	3. raven	Skupaj
Finančna sredstva
Finančna sredstva, namenjena trgovanju	49.747	37.547	405	87.699	49.747	37.541	405	87.693
Dolžniški instrumenti	49.747	19.010	-	68.757	49.747	19.010	-	68.757
Izvedeni finančni instrumenti	-	18.537	405	18.942	-	18.531	405	18.936
Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni varovanju	-	217	-	217	-	217	-	217
Finančna sredstva po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida	6.694	-	-	6.694	2.011	-	-	2.011
Dolžniški instrumenti	734	-	-	734	-	-	-	-
Lastniški instrumenti	5.960	-	-	5.960	2.011	-	-	2.011
Finančna sredstva, razpoložljiva za prodajo	1.648.721	417.529		5.903 2.072.153	1.330.150	262.134	1.810	1.594.094
Dolžniški instrumenti	1.627.608	370.925		- 1.998.533	1.309.223	217.564	-	1.526.787
Lastniški instrumenti	21.113	46.604	5.903	73.620	20.927	44.570	1.810	67.307
Finančne obveznosti
Finančne obveznosti, namenjene trgovanju	-	18.791	-	18.791	-	18.787	-	18.787
Izvedeni finančni instrumenti	-	18.791	-	18.791	-	18.787	-	18.787
Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni varovanju	-	29.024	-	29.024	-	29.024	-	29.024
Finančne obveznosti po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida	-	2.011	-	2.011	-	2.011	-	2.011
Nefinančna sredstva
Naložbene nepremičnine	-	83.663	-	83.663	-	8.151	-	8.151
Nekratkoročna sredstva v posesti za prodajo	-	4.263	-	4.263	-	1.788	-	1.788

b) Pomembnejši prenosi finančnih instrumentov med ravnmi vrednotenja

Politika prenosov finančnih instrumentov med ravnmi vrednotenja NLB Skupine je predstavljena v spodnji preglednici.

Raven					Izvedeni finančnih instrumenti
hierarhije poštene vrednosti	Delnice	Kapitalski deleži	Skladi	Obveznice	Delnice, kapitalski deleži	Valutni
1	vrednotenje po tržnih tečajih		tekoča objava vrednosti sklada od DZU	vrednotenje po tržnih tečajih
2				model vrednotenja	model vrednotenja (osnovni instrument na 1. ravni)	model vrednotenja
3	model vrednotenja	model vrednotenja	model vrednotenja	model vrednotenja	model vrednotenja (osnovni instrument na 3. ravni)
Prenosi	s 1. na 3. raven ko je delnica umaknjega z organiziranega trga		s 1. na 3. raven s prenehanjem tekoče objave vrednosti sklada	s 1. na 2. raven ko je obveznica umaknjena z organiziranega trga	z 2. na 3. raven ko je osnovni instrument umaknjen z organiziranega trga
	s 1. na 3. raven v primeru začetka insolvenčega postopka		s 3. na 1. raven z začetkom tekoče objave vrednosti sklada	s 1. na 2. raven ko obveznica postane nelikvidna (ni trgovanja 6 mesecev)	s 3. na 2. raven ko je osnovni instrument uvrščen na organiziran trg
	s 3. na 1. raven ko je delnica uvrščena na organiziran trg			s 1. na 3. in z 2. na 3. raven v primeru začetka insolvenčega postopka
				z 2. na 1. in s 3. na 1. raven ko se z obveznico začne aktivno trgovati na organiziranem trgu
				s 3. na 2. raven ob potrditvi predpostavk modela za vrednotenje (najmanj kvartalno)

V prvih devetih mesecih 2017 in 2016 NLB Skupina oziroma NLB nima pomembnejših prenosov finančnih instrumentov med ravnmi vrednotenja.

c) Finančna in nefinančna sredstva in obveznosti na 2. ravni glede na raven določanja poštene vrednosti

Finančne instrumente, uvrščene v 2. raven hierarhije poštene vrednosti za NLB Skupino oziroma NLB, predstavljajo:

dolžniški vrednostni papirji: večinoma obveznice, ki ne kotirajo na delujočih organiziranih trgih in se vrednotijo po modelu;

• lastniški vrednostni papirji;
• izvedeni finančni instrumenti: izvedeni finančni instrumenti, razen terminskih poslov in opcij na lastniške vrednostne papirje, ki ne kotirajo na delujočem organiziranem trgu;
• sklad za reševanje bank in
• strukturirani depozit.

Za potrebe vrednotenja obveznic, uvrščenih v 2. raven, NLB Skupina uporablja na donosu zasnovan način ocenjevanja vrednosti, ki temelji na oceni prihodnjih časovno opredeljenih denarnih tokov, diskontiranih na sedanjo vrednost. Pri vrednotenju dolžniških finančnih sredstev so bile uporabljene vrednosti netveganih krivulj donosnosti ter pribitki nad krivuljo donosnosti (kreditni, likvidnostni in deželni).

Za vrednotenje izvedenih finančnih instrumentov se uporablja model diskontiranih denarnih tokov skupaj z netvegano krivuljo donosnosti, za vrednotenje opcij pa se uporabljajo modeli za vrednotenje opcij (model Garman in Kohlhagen, binomski model in model Black-Scholes).

Pri vrednotenju naložbenih nepremičnin se uporablja najmanj eden izmed treh načinov ocenjevanja vrednosti. Večina cenitev tržne vrednosti nepremičnin je bila opravljena po na donosu zasnovanem načinom ocenjevanja vrednosti, kjer se ocenjuje sedanja vrednost bodočih pričakovanih donosov. Pri vrednotenju naložbenih nepremičnin so bile uporabljene vrednosti povprečnih najemnin na podobnih lokacijah ter mera kapitalizacije, ki je sestavljena iz netvegane donosnosti, premije za tveganje, premije za nelikvidnost, premije za gospodarjenje z naložbo in premije za ohranitev kapitala. Tržne najemnine so pridobljene iz različnih virov, kot so podatki od samih najemnikov in najemodajalcev, spletnih portalov in lastnih zbirk podatkov. NLB Skupina za vse naložbene nepremičnine razpolaga s tržnimi podatki. Če NLB Skupina ne bi razpolagala s primerljivimi tržnimi podatki iz ožje okolice ocenjevane naložbene nepremičnine, bi uporabila podatke iz širše okolice in jih ustrezno prilagodila.

Nekratkoročna sredstva v posesti za prodajo predstavljajo sredstva, prerazvrščena iz opredmetenih osnovnih sredstev, ki se merijo po pošteni vrednosti, zmanjšani za stroške prodaje.

d) Finančna in nefinančna sredstva in obveznosti na 3. ravni glede na raven določanja poštenih vrednosti

Finančne instrumente, uvrščene v 3. raven hierarhije poštene vrednosti, predstavljajo:

• dolžniški vrednostni papirji: strukturirani dolžniški vrednostni papirji, s katerimi se ne trguje na delujočih trgih;
• lastniški vrednostni papirji: lastniški vrednostni papirji gospodarskih in finančnih družb, ki ne kotirajo na organiziranih trgih;
• izvedeni finančni instrumenti: terminski posli in opcije na lastniške vrednostne papirje, ki ne kotirajo na delujočem organiziranem trgu. Poštena vrednost terminskih poslov se izračuna po modelu diskontiranih denarnih tokov. Za vrednotenje opcij se uporabljajo modeli za vrednotenje opcij (model Garman in Kohlhagen, binomski model in model Black-Scholes). Netržni vhodni podatek je poštena vrednost osnovnega instrumenta, ki je določena z uporabo modela vrednotenja. Vir tržnih vhodnih podatkov je sistem Reuters.

Za vrednotenje teh lastniških finančnih sredstev NLB Skupina uporablja tri metode ocenjevanja vrednosti, in sicer na donosu zasnovan način ocenjevanja vrednosti, na tržnih primerjavah zasnovan način ocenjevanja vrednosti in na sredstvih zasnovan način ocenjevanja vrednosti.

Najpogosteje uporabljen je na donosu zasnovan način ocenjevanja vrednosti, ki temelji na oceni prihodnjih časovno opredeljenih denarnih tokov, diskontiranih na sedanjo vrednost. Eden ključnih elementov ocenjevanja vrednosti je projekcija denarnih tokov, ki jih je družba sposobna ustvariti v prihodnje. V ta namen se izdelajo projekcije izkazov poslovnega izida in izkazov finančnega položaja, iz katerih se izpeljejo projekcije denarnih tokov za daljše obdobje. Med ključne spremenljivke, ki vplivajo na višino denarnih tokov in tako na ocenjeno pošteno vrednost finančnega sredstva, spada tudi predpostavka o dolgoročni marži EBITDA. Za diskontiranje denarnih tokov se uporablja diskontna stopnja, ki je primerna za tveganja, povezana z uresničitvijo teh koristi. Diskontna stopnja se določi kot tehtani strošek kapitala. Napovedovanje prihodnjih denarnih tokov in izračun tehtanega stroška kapitala se izvedeta posebej za obdobje natančnega napovedovanja (praviloma 10 let po datumu napovedovanja vrednosti) in za obdobje po obdobju natančnega napovedovanja. Za obdobje po obdobju natančnega napovedovanja se uporabi predpostavka dolgoročne stabilne rasti v višini 2,5 %. NLB Skupina lahko izbere vrednosti netržnih vhodnih podatkov v razumno mogočem obsegu, izbere pa tiste, za katere meni, da bi jih izbrali tudi drugi neodvisni udeleženci na trgu.

Gibanje finančnih sredstev in obveznosti, uvrščenih v 3. raven

v tisoč EUR

	Finančna sredstva za trgovanje	Finančna sredstva, razpoložljiva za prodajo	Skupaj finančna sredstva
NLB Skupina	Izvedeni finančni instrumenti	Lastniški instrumenti
Stanje 1. januarja 2017	405	5.903	6.308
Tečajne razlike na otvoritvena stanja	-	(204)	(204)
Vrednotenje:
- v izkazu poslovnega izida	5	-	5
- v drugem vseobsegajočem donosu	-	244	244
Zmanjšanja	-	(65)	(65)
Stanje 30. septembra 2017	410	5.878	6.288

v tisoč EUR

	Finančna sredstva za trgovanje Izvedeni		Finančna sredstva, razpoložljiva za prodajo	Skupaj finančna sredstva
NLB Skupina	Dolžniški instrumenti	finančni instrumenti	Lastniški instrumenti
Stanje 1. januarja 2016	993	114	9.960	11.067
Tečajne razlike na otvoritvena stanja	-	-	(6)	(6)
Vrednotenje:
- v izkazu poslovnega izida	-	171	(9)	162
- v drugem vseobsegajočem donosu	-	-	1.313	1.313
Tečajne razlike	(37)	-	-	(37)
Povečanja	-	-	1.066	1.066
Zmanjšanja	(956)	-	(5.859)	(6.815)
Stanje 30. septembra 2016	-	285	6.465	6.750

v tisoč EUR

	Finančna sredstva za trgovanje	Finančna sredstva, razpoložljiva za prodajo	Skupaj finančna sredstva
NLB	Izvedeni finančni instrumenti	Lastniški instrumenti
Stanje 1. januarja 2017	405	1.810	2.215
Vrednotenje:
- v izkazu poslovnega izida	5	-	5
- v drugem vseobsegajočem donosu	-	246	246
Zmanjšanja	-	(65)	(65)
Stanje 30. septembra 2017	410	1.991	2.401

v tisoč EUR

		Finančna sredstva za trgovanje	Finančna sredstva, razpoložljiva za prodajo	Skupaj finančna sredstva
		Izvedeni
	Dolžniški	finančni	Lastniški
NLB	instrumenti	instrumenti	instrumenti
Stanje 1. januarja 2016	993	114	6.874	7.981
Vrednotenje:
- v izkazu poslovnega izida	-	171	(9)	162
- v drugem vseobsegajočem donosu	-	-	338	338
Tečajne razlike	(37)	-	-	(37)
Povečanja	-	-	1.066	1.066
Zmanjšanja	(956)	-	(5.859)	(6.815)
Stanje 30. septembra 2016	-	285	2.410	2.695

e) Poštene vrednosti finančnih instrumentov, merjenih po odplačni vrednosti

v tisoč EUR

	NLB Skupina				NLB
	30. 9. 2017		31. 12. 2016		30. 9. 2017		31. 12. 2016
	Knjigovodska	Poštena	Knjigovodska	Poštena	Knjigovodska	Poštena	Knjigovodska	Poštena
	vrednost	vrednost	vrednost	vrednost	vrednost	vrednost	vrednost	vrednost
Krediti in terjatve
- dolžniški vrednostni papirji	82.012	78.777	85.315	78.953	82.012	78.777	85.315	78.953
- krediti bankam	482.969	483.591	435.537	434.958	433.151	439.610	408.056	415.771
- krediti strankam, ki niso banke	6.907.087	6.924.080	6.912.067	6.962.419	4.694.793	4.694.084	4.843.594	4.884.828
- druga finančna sredstva	53.879	53.879	61.014	61.014	44.475	44.475	36.151	36.151
Finančna sredstva v posesti do zapadlosti	599.396	649.571	611.449	671.344	599.396	649.571	611.449	671.344
Finančne obveznosti, merjene po odplačni
vrednosti
- depoziti bank in centralnih bank	48.826	48.821	42.334	42.314	97.783	97.784	74.977	74.977
- krediti bank in centralnih bank	293.229	299.932	371.769	377.037	271.184	277.182	338.467	348.331
- depoziti strank, ki niso banke	9.670.751	9.690.107	9.437.147	9.461.925	6.722.876	6.730.177	6.615.390	6.626.851
- krediti strank, ki niso banke	77.171	77.785	83.619	83.851	6.677	6.647	4.274	4.258
- dolžniški vrednostni papirji	-	-	277.726	280.278	-	-	277.726	280.278
- podrejene obveznosti	27.479	27.193	27.145	28.777	-	-	-	-
- druge finančne obveznosti	110.658	110.658	110.295	110.295	72.412	72.412	68.784	68.784

Krediti bankam

Ocenjena poštena vrednost temelji na diskontiranih denarnih tokovih, z upoštevanjem trenutne tržne obrestne mere za komitente s podobnim kreditnim tveganjem in za kredite s podobno preostalo zapadlostjo. Poštena vrednost depozitov čez noč je enaka njihovi knjigovodski vrednosti.

Krediti strankam, ki niso banke

Krediti in druge terjatve so v izkazu finančnega položaja prikazani v neto znesku, t.j. zmanjšani za oblikovane popravke vrednosti. Pri izračunu poštenih vrednosti je NLB Skupina uporabila pristop ocenjenih diskontiranih denarnih tokov. To pomeni, da izračun temelji na pričakovanih pogodbenih denarnih tokovih, ki so diskontirani po trenutnih tržnih obrestnih merah za komitente s podobnim kreditnim tveganjem in za kredite s podobno preostalo zapadlostjo.

Depoziti in krediti

Poštena vrednost vpoglednih vlog in depozitov čez noč je izkazana v višini njihove odplačne (knjigovodske) vrednosti. Dejansko pa je njihova vrednost za NLB Skupino, ki te vloge prejema, odvisna od pričakovanega časovnega razporeda in višine dvigov teh depozitov, od višine trenutnih obrestnih mer na trgu in kreditnega tveganja same depozitne ustanove. Del vpoglednih depozitov namreč predstavlja stabilne vloge podobno kot vezane vloge, zato je njihova ekonomska vrednost dejansko drugačna od knjigovodske vrednosti.

Ocenjena poštena vrednost ostalih depozitov in prejetih kreditov od strank temelji na diskontiranih pogodbenih denarnih tokovih, z upoštevanjem tržne obrestne mere, ki bi jo morala NLB Skupina trenutno plačati za nadomestitev teh virov z novimi z enako preostalo zapadlostjo.

Finančna sredstva v posesti do zapadlosti in izdani vrednostni papirji

Poštena vrednost finančnih sredstev v posesti do zapadlosti in izdanih vrednostnih papirjev temelji na objavljeni tržni ceni ali izračunu z uporabo metode diskontiranja bodočih denarnih tokov, z upoštevanjem trenutne tržne obrestne mere.

Prevzete obveznosti iz odobrenih kreditov

Za prevzete obveznosti, ki so v NLB Skupini črpane kmalu po odobritvi (črpane po tržnih pogojih) ter prevzete obveznosti za odobrene kreditne linije dobrim komitentom je poštena vrednost blizu nič. Poštena vrednost odobrenih kreditnih linij komitentom, ki so oslabljeni, se meri v višini oblikovanih rezervacij.

Druga finančna sredstva in obveznosti

Knjigovodska vrednost drugih finančnih sredstev in obveznosti je približek njihove poštene vrednosti, saj večino predstavljajo kratkoročne terjatve in obveznosti.

Poštene vrednosti finančnih instrumentov, merjenih po odplačni vrednosti glede na raven določanja poštene vrednosti

							v tisoč EUR
	NLB Skupina				NLB
				Skupaj poštena				Skupaj poštena
30. 9. 2017	1. raven	2. raven	3. raven	vrednost	1. raven	2. raven	3. raven	vrednost
Krediti in terjatve
- dolžniški vrednostni papirji	-	78.777	-	78.777	-	78.777	-	78.777
- krediti bankam	-	483.591	-	483.591	-	439.610	-	439.610
- krediti strankam, ki niso banke	-	6.924.080	-	6.924.080	-	4.694.084	-	4.694.084
- druga finančna sredstva	-	53.879	-	53.879	-	44.475	-	44.475
Finančna sredstva v posesti do zapadlosti	649.571	-	-	649.571	649.571	-	-	649.571
Finančne obveznosti, merjene po odplačni
vrednosti
- depoziti bank in centralnih bank	-	48.821	-	48.821	-	97.784	-	97.784
- krediti bank in centralnih bank	-	299.932	-	299.932	-	277.182	-	277.182
- depoziti strank, ki niso banke	-	9.690.107	-	9.690.107	-	6.730.177	-	6.730.177
- krediti strank, ki niso banke	-	77.785	-	77.785	-	6.647	-	6.647
- dolžniški vrednostni papirji	-	-	-	-	-	-	-	-
- podrejene obveznosti	-	27.193	-	27.193	-	-	-	-
- druge finančne obveznosti	-	110.658	-	110.658	-	72.412	-	72.412

	NLB Skupina				NLB
				Skupaj poštena				Skupaj poštena
31. 12. 2016	1. raven	2. raven	3. raven	vrednost	1. raven	2. raven	3. raven	vrednost
Krediti in terjatve
- dolžniški vrednostni papirji	-	78.953	-	78.953	-	78.953	-	78.953
- krediti bankam	-	434.958	-	434.958	-	415.771	-	415.771
- krediti strankam, ki niso banke	-	6.962.419	-	6.962.419	-	4.884.828	-	4.884.828
- druga finančna sredstva	-	61.014	-	61.014	-	36.151	-	36.151
Finančna sredstva v posesti do zapadlosti	671.344	-	-	671.344	671.344	-	-	671.344
Finančne obveznosti, merjene po odplačni
vrednosti
- depoziti bank in centralnih bank	-	42.314	-	42.314	-	74.977	-	74.977
- krediti bank in centralnih bank	-	377.037	-	377.037	-	348.331	-	348.331
- depoziti strank, ki niso banke	-	9.461.925	-	9.461.925	-	6.626.851	-	6.626.851
- krediti strank, ki niso banke	-	83.851	-	83.851	-	4.258	-	4.258
- dolžniški vrednostni papirji	280.278	-	-	280.278	280.278	-	-	280.278
- podrejene obveznosti	-	28.777	-	28.777	-	-	-	-
- druge finančne obveznosti	-	110.295	-	110.295	-	68.784	-	68.784

6. Razkritja glede povezanih oseb

Obseg bančnih poslov s povezanimi osebami:

		Člani uprave in ostalo ključno poslovodstvo	Družinski člani uprave in ostalega ključnega poslovodstva		Podjetja, ki jih člani uprave, ostalo ključno poslovodstvo ali njihovi družinski člani obvladujejo, skupno obvladujejo ali imajo pomemben vpliv		Člani nadzornega sveta
NLB Skupina in NLB	30. 9. 2017	31. 12. 2016	30. 9. 2017	31. 12. 2016	30. 9. 2017	31. 12. 2016	30. 9. 2017	31. 12. 2016
Dani krediti in depoziti	2.063	2.110	416	492	347	371	443	-
Prejeti krediti in depoziti	1.972	2.079	725	697	538	480	218	130
Druga finančna sredstva	2	-	-	-	-	-	-	-
Druge finančne obveznosti	2.407	1.536	-	-	5	2	-	-
Izdane garancije, odobreni krediti in ostale finančne zaveze	226	248	80	83	109	147	26	3
	1. 1. - 30. 9.	1. 1. - 30. 9.	1. 1. - 30. 9.	1. 1. - 30. 9.	1. 1. - 30. 9.	1. 1. - 30. 9.	1. 1. - 30. 9.	1. 1. - 30. 9.
	2017	2016	2017	2016	2017	2016	2017	2016
Prihodek iz obresti	27	32	6	7	5	7	8	-
Odhodek za obresti	(6)	(10)	(3)	(3)	-	-	-	(1)
Prihodek iz prejetih opravnin	7	8	3	4	7	6	1	-
Drugi prihodki	-	2	-	-	-	-	-	-
Drugi odhodki	(3)	-	-	-	(57)	-	-	-

v tisoč EUR

v tisoč EUR

		NLB Skupina	NLB
	Končni obvladujoči delničar		Končni obvladujoči delničar
	30. 9. 2017	31. 12. 2016	30. 9. 2017	31. 12. 2016
Dani krediti in depoziti	151.417	178.589	146.964	173.160
Prejeti krediti in depoziti	70.010	70.005	70.010	70.005
Naložbe v vrednostne papirje	951.749	934.336	878.482	869.941
Druga finančna sredstva	160	153	8	1
Druge finančne obveznosti	3	6	3	6
Izdane garancije, odobreni krediti in ostale finančne zaveze	881	849	881	849
	1. 1. - 30. 9.	1. 1. - 30. 9.	1. 1. - 30. 9.	1. 1. - 30. 9.
	2017	2016	2017	2016
Prihodki iz obresti	19.271	25.840	18.943	25.116
Odhodek za obresti	(5)	(4)	(5)	(4)
Prihodek iz prejetih opravnin	128	96	128	96
Odhodek za dane opravnine	(28)	(28)	(28)	(28)
Drugi prihodki	8	3	8	3
Drugi odhodki	(19)	-	(19)	-

NLB Skupina razkriva vse transakcije s končnim obvladujočim delničarjem. Za transakcije z drugimi, z državo povezanimi podjetji, NLB Skupina razkriva le posamično pomembne transakcije.

v tisoč EUR

	Znesek pomembnih transakcij, sklenjenih v			Število pomembnih transakcij,
		obdobju	sklenjenih v obdobju
	1. 1. - 30. 9.	1. 1. - 31. 12.	1. 1. - 30. 9.	1. 1. - 31. 12.
NLB Skupina in NLB	2017	2016	2017	2016
Dani krediti Prevzete obveznosti iz odobrenih kreditov	- -	158.136 140.000	- -	1 2
		Stanje vseh pomembnih poslov konec obdobja	Število pomembnih poslov konec obdobja
		30. 9. 2017 31. 12. 2016 30. 9. 2017 31. 12. 2016
Dani krediti	629.365	770.407	5	5
Dolžniški vrednostni papirji, uvrščeni med kredite	82.013	85.315	1	1
Prejeti krediti, vezane vloge in poslovni računi	135.006	135.020	2	3
Prevzete obveznosti iz odobrenih kreditov	-	140.000	-	2
		Učinki v izkazu poslovnega uspeha v obdobju
	1. 1. - 30. 9. 2017	1. 1. - 30. 9. 2016
Prihodki iz obresti od danih kreditov	3.853	2.502
Učinek neto prihodkov od obresti in neto vrednotenja od dolžniških vrednostnih papirjev, uvrščenih med kredite	528	15.372
Odhodki za obresti od dolgoročnih prejetih kreditov, vezanih vlog in poslovni računi Prihodki iz obresti od prevzetih obveznosti iz odobrenih kreditov	(83) -	(194) 758

v tisoč EUR

	NLB Skupina
		Pridružene družbe	Skupni podvigi
	30. 9. 2017	31. 12. 2016	30. 9. 2017	31. 12. 2016
Dani krediti in depoziti	1.326	1.418	4.854	19.857
Prejeti krediti in depoziti	3.326	5.838	6.394	5.198
Druga finančna sredstva	-	30	167	141
Druge finančne obveznosti	158	927	80	92
Izdane garancije, odobreni krediti in ostale finančne zaveze	36	40	26	28
	1. 1. - 30. 9. 2017	1. 1. - 30. 9. 2016	1. 1. - 30. 9. 2017	1. 1. - 30. 9. 2016
Prihodki iz obresti	32	36	47	788
Odhodek za obresti	-	(17)	(50)	(26)
Prihodek iz prejetih opravnin	100	88	2.922	2.603
Odhodek za dane opravnine	(7.823)	(7.683)	(1.544)	(1.500)
Drugi prihodki	161	167	92	319
Drugi odhodki	(741)	(778)	(13)	(89)

v tisoč EUR

	NLB
	Odvisne družbe		Pridružene družbe		Skupni podvigi
		30. 9. 2017 31. 12. 2016 30. 9. 2017		31. 12. 2016		30. 9. 2017 31. 12. 2016
Dani krediti in depoziti	371.498	349.155	1.326	1.418	4.829	19.822
Prejeti krediti in depoziti	79.229	54.556	3.326	5.838	4.315	4.443
Izvedeni finančni instrumenti
Poštena vrednost	(1)	-	-	-	-	-
Pogodbena vrednost	191	-	-	-	-	-
Druga finančna sredstva	381	723	-	30	167	140
Druge finančne obveznosti	57	296	39	849	1	1
Izdane garancije, odobreni krediti in ostale finančne zaveze	27.603	26.729	36	40	25	27
Prejeti odobreni krediti in finančne garancije	1.200	500	-	-	-	-
	1. 1. - 30. 9.	1. 1. - 30. 9.	1. 1. - 30. 9.	1. 1. - 30. 9.	1. 1. - 30. 9.	1. 1. - 30. 9.
	2017	2016	2017	2016	2017	2016
Prihodki iz obresti	4.942	5.734	32	36	46	787
Odhodek za obresti	(60)	(19)	-	(17)	(43)	(4)
Prihodek iz prejetih opravnin	4.107	3.098	100	88	2.838	2.410
Odhodek za dane opravnine	(30)	(55)	(6.708)	(6.907)	(878)	(1.053)
Drugi prihodki	362	352	161	167	92	289
Drugi odhodki	(1.062)	(2.112)	(531)	(585)	(13)	(89)

Člani uprave in zaposleni na osnovi individualne pogodbe

				v tisoč EUR
	Člani uprave	Zaposleni na osnovi individualne pogodbe
	1. 1. - 30. 9.	1. 1. - 30. 9.	1. 1. - 30. 9.	1. 1. - 30. 9.
NLB Skupina in NLB	2017	2016	2017	2016
Kratkoročne ugodnosti	474	372	3.451	3.666
Povračila stroškov	4	3	81	83
Dolgoročne ugodnosti
- odpravnine	-	-	34	-
- druge ugodnosti	4	3	56	57
Variabilni del prejemkov	63	39	673	279
Skupaj	545	417	4.295	4.085

Kratkoročne ugodnosti vključujejo:

• denarne ugodnosti (bruto plače, dodatna zavarovanja, regres in druge bonitete),
• nedenarne ugodnosti (avtomobili, zdravstvena oskrba, stanovanja in podobno).

Povračila stroškov vključujejo prehrano med delom in prevoz na delo in z dela, druge dolgoročne ugodnosti vključujejo prostovoljno dodatno pokojninsko zavarovanje in jubilejne nagrade, variabilni del prejemkov pa je izplačan v skladu s Politiko prejemkov za zaposlene s posebno naravo dela.

7. Segmentna analiza

a) Segmenti

1. 1.– 30. 9. 2017

			Finančni trgi
			in
	Korporativno	Poslovanje s	investicijsko
	bančništvo v	prebivalstvom	bančništvo v	Strateški tuji	Nestrateški trgi	Ostale
NLB Skupina	Sloveniji	v Sloveniji	Sloveniji	trgi	in dejavnosti	dejavnosti	Nerazporejeno	Skupaj
Celotni neto prihodki	53.056	104.083	28.976	141.999	34.872	5.151	-	368.136
Eksterni neto prihodki	56.561	104.240	22.170	143.293	34.665	5.274	-	366.202
Neto prihodki med segmenti	(3.506)	(157)	6.806	(1.294)	207	(116)	-	1.940
Celotni neto obrestni prihodki	30.290	53.832	24.000	108.187	12.566	(181)	-	228.693
Eksterni neto obrestni prihodki	33.796	54.204	17.128	109.720	13.913	(68)	-	228.693
Neto obrestni prihodki med segmenti	(3.506)	(373)	6.872	(1.533)	(1.347)	(113)	-	(0)
Administrativni stroški	(29.053)	(66.146)	(8.491)	(63.616)	(15.309)	(6.334)	-	(188.950)
Amortizacija	(3.304)	(7.778)	(768)	(6.945)	(977)	(1.056)	-	(20.827)
Dobiček/(izguba) segmenta pred oslabitvami in
rezervacijami	20.699	30.158	19.716	71.438	18.586	(2.238)	-	158.359
Drugi čisti dobički/(izgube) iz naložb v kapital odvisnih,
pridruženih družb in skupinih podvigov	-	3.577	159	-	(920)	-	-	2.816
Oslabitve in rezervacije	8.193	(1.210)	(55)	16.851	13.002	491	-	37.272
Dobiček/(izguba) iz rednega poslovanja	28.892	32.525	19.820	88.289	30.669	(1.747)	-	198.447
Lastnikov obvladujoče banke	28.892	32.525	19.820	81.003	30.669	(1.747)	-	191.161
Manjšinskih lastnikov	-	-	-	7.286	-	-	-	7.286
Davek od dohodka	-	-	-	-	-	-	(7.170)	(7.170)
Dobiček poslovnega obdobja								183.991
30.9.2017
Sredstva segmenta	2.135.211	2.170.735	3.327.913	3.729.501	444.741	157.352		- 11.965.453
Naložbe v pridružene družbe in skupne podvige	-	42.468	-	-	-	-	-	42.468
Obveznosti segmenta	1.109.286	5.397.588	574.948	3.149.053	56.755	75.696		- 10.363.327

1. 1.– 30. 9. 2016

v tisoč EUR

			Finančni trgi
			in
	Korporativno	Poslovanje s	investicijsko
	bančništvo v	prebivalstvom	bančništvo v	Strateški tuji	Nestrateški trgi	Ostale
NLB Skupina	Sloveniji	v Sloveniji	Sloveniji	trgi	in dejavnosti	dejavnosti	Nerazporejeno	Skupaj
Celotni neto prihodki	57.577	100.224	35.863	133.522	18.879	14.501	-	360.566
Eksterni neto prihodki	63.030	93.104	33.269	134.455	19.010	14.761	-	357.629
Neto prihodki med segmenti	(5.453)	7.120	2.594	(933)	(131)	(260)	-	2.937
Celotni neto obrestni prihodki	35.984	54.319	35.252	101.944	11.852	(535)	-	238.816
Eksterni neto obrestni prihodki	41.438	47.420	32.615	103.743	13.875	(275)	-	238.816
Neto obrestni prihodki med segmenti	(5.453)	6.898	2.637	(1.799)	(2.023)	(260)	-	-
Administrativni stroški	(30.596)	(69.031)	(8.312)	(63.278)	(16.190)	(8.337)	-	(195.744)
Amortizacija	(3.427)	(8.097)	(788)	(5.929)	(1.723)	(1.398)	-	(21.362)
Dobiček/(izguba) segmenta pred oslabitvami in
rezervacijami	23.553	23.097	26.763	64.315	966	4.766	-	143.460
Drugi čisti dobički/(izgube) iz naložb v kapital odvisnih,
pridruženih družb in skupinih podvigov	-	3.987	-	-	-	-	-	3.987
Oslabitve in rezervacije	4.489	(9.197)	42	(6.752)	(19.696)	(6.338)	-	(37.451)
Dobiček/(izguba) iz rednega poslovanja	28.042	17.887	26.806	57.563	(18.730)	(1.572)	-	109.996
Lastnikov obvladujoče banke	28.042	17.887	26.806	53.390	(18.730)	(1.572)	-	105.823
Manjšinskih lastnikov	-	-	-	4.173	-	-	-	4.173
Davek od dohodka	-	-	-	-	-	-	(14.353)	(14.353)
Dobiček poslovnega obdobja								91.470
31.12.2016
Sredstva segmenta	2.338.698	2.074.736	3.375.667	3.540.474	502.610	163.578		- 11.995.763
Naložbe v pridružene družbe in skupne podvige	-	43.248	-	-	-	-	-	43.248
Obveznosti segmenta Povečanje nekratkoročnih sredstev	1.198.058 2.305	5.229.761 7.286	907.159 363	3.038.921 7.882	57.935 2.928	81.517 463	-	- 10.513.351 21.227

b) Informacije o geografskih območjih

v tisoč EUR

	Prihodki		Neto prihodki			Nekratkoročna sredstva	Skupaj sredstva
	1. 1. - 30. 9.	1. 1. - 30. 9.	1. 1. - 30. 9.	1. 1. - 30. 9.
NLB Skupina	2017	2016	2017	2016	30. 9. 2017	31. 12. 2016		30. 9. 2017 31. 12. 2016
Slovenija	243.559	263.093	218.765	226.249	219.593	225.643	8.174.514	8.393.754
Jugovzhodna Evropa	181.035	174.108	144.900	129.736	127.898	130.949	3.793.372	3.602.358
Makedonija	64.944	61.873	50.174	45.910	32.735	33.448	1.162.880	1.147.375
Srbija	18.450	15.691	15.588	13.784	22.762	24.822	378.038	316.023
Črna gora	21.530	23.164	16.416	11.628	29.416	29.476	480.396	478.682
Hrvaška	171	30	331	(196)	2.476	2.568	32.070	27.164
Bosna in Hercegovina	50.180	48.906	40.818	38.214	26.583	27.222	1.186.261	1.116.169
Kosovo	25.760	24.444	21.573	20.396	13.926	13.413	553.727	516.945
Zahodna Evropa	359	1.225	(98)	1.645	239	247	39.103	39.742
Nemčija	11	5	88	381	219	222	5.628	2.782
Švica	348	1.220	(186)	1.264	20	25	33.475	36.960
Češka	4	-	2.635	(1)	927	891	932	3.157
Skupaj	424.957	438.426	366.202	357.629	348.657	357.730		12.007.921 12.039.011

Geografska analiza vključuje razdelitev postavk glede na državo, kjer je locirana posamezna družba članica NLB Skupine.

8. Odvisne družbe

Odvisne družbe NLB Skupine na dan 30. september 2017 so:

	Dejavnost	Sedež	Udeležba NLB Skupine v kapitalu %	Udeležba NLB v kapitalu %
Strateške družbe
NLB Banka a.d., Skopje	Bančništvo	Republika Makedonija	86,97	86,97
NLB Banka a.d., Podgorica	Bančništvo	Republika Črna gora	99,83	99,83
NLB Banka a.d., Banja Luka	Bančništvo	Republika Bosna in Hercegovina	99,85	99,85
NLB Banka sh.a., Priština	Bančništvo	Republika Kosovo	81,21	81,21
NLB Banka d.d., Sarajevo	Bančništvo	Republika Bosna in Hercegovina	97,34	97,34
NLB Banka a.d., Beograd	Bančništvo	Republika Srbija	99,998	99,998
NLB Srbija d.o.o., Beograd	Nepremičnine	Republika Srbija	100	100
NLB Skladi d.o.o., Ljubljana	Finance	Republika Slovenija	100	100
NLB Nov penziski fond a.d., Skopje	Zavarovalništvo	Republika Makedonija	100	51
NLB Crna Gora d.o.o., Podgorica	Nepremičnine	Republika Črna gora	100	100
Nestrateške družbe
NLB Leasing d.o.o., Ljubljana	Finance	Republika Slovenija	100	100
Optima Leasing d.o.o., Zagreb - "u likvidaciji"	Finance	Republika Hrvaška	100	-
NLB Leasing Podgorica d.o.o., Podgorica - "u likvidaciji"	Finance	Republika Črna gora	100	100
NLB Leasing d.o.o., Beograd - u likvidaciji	Finance	Republika Srbija	100	100
NLB Leasing d.o.o., Sarajevo	Finance	Republika Bosna in Hercegovina	100	100
NLB Lizing d.o.o.e.l., Skopje - vo likvidacija	Finance	Republika Makedonija	100	100
Tara Hotel d.o.o., Budva	Nepremičnine	Republika Črna gora	100	12,71
PRO-REM d.o.o., Ljubljana - v likvidaciji	Nepremičnine	Republika Slovenija	100	100
OL Nekretnine d.o.o., Zagreb - u likvidaciji	Nepremičnine	Republika Hrvaška	100	-
BH-RE d.o.o., Sarajevo	Nepremičnine	Republika Bosna in Hercegovina	100	-
REAM d.o.o., Zagreb	Nepremičnine	Republika Hrvaška	100	100
REAM d.o.o., Podgorica	Nepremičnine	Republika Črna gora	100	100
REAM d.o.o., Beograd	Nepremičnine	Republika Srbija	100	100
SR-RE d.o.o., Beograd	Nepremičnine	Republika Srbija	100	100
SPV 2 d.o.o., Beograd	Nepremičnine	Republika Srbija	100	100
NLB Propria d.o.o., Ljubljana - v likvidaciji	Nepremičnine	Republika Slovenija	100	100
CBS Invest d.o.o., Sarajevo	Nepremičnine	Republika Bosna in Hercegovina	100	100
NLB InterFinanz AG, Zürich in Liquidation	Finance	Švica	100	100
NLB InterFinanz Praha s.r.o., Praga	Finance	Češka republika	100	-
NLB InterFinanz d.o.o., Beograd	Finance	Republika Srbija	100	-
Prospera plus d.o.o., Ljubljana	Turizem in gostinstvo	Republika Slovenija	100	100
LHB AG, Frankfurt	Finance	Republika Nemčija	100	100

Odvisne družbe NLB Skupine na dan 31. december 2016 so:

			Udeležba
			NLB Skupine v	Udeležba NLB v
	Dejavnost	Sedež	kapitalu %	kapitalu %
Strateške družbe
NLB Banka a.d., Skopje	Bančništvo	Republika Makedonija	86,97	86,97
NLB Banka a.d., Podgorica	Bančništvo	Republika Črna gora	99,36	99,36
NLB Banka a.d., Banja Luka	Bančništvo	Republika Bosna in Hercegovina	99,85	99,85
NLB Banka sh.a., Priština	Bančništvo	Republika Kosovo	81,21	81,21
NLB Banka d.d., Sarajevo	Bančništvo	Republika Bosna in Hercegovina	97,34	97,34
NLB Banka a.d., Beograd	Bančništvo	Republika Srbija	99,997	99,997
NLB Srbija d.o.o., Beograd	Nepremičnine	Republika Srbija	100	100
NLB Skladi d.o.o., Ljubljana	Finance	Republika Slovenija	100	100
NLB Nov penziski fond a.d., Skopje	Zavarovalništvo	Republika Makedonija	100	51
NLB Crna Gora d.o.o., Podgorica	Nepremičnine	Republika Črna gora	100	100
Nestrateške družbe
NLB Leasing d.o.o., Ljubljana	Finance	Republika Slovenija	100	100
Optima Leasing d.o.o., Zagreb - "u likvidaciji"	Finance	Republika Hrvaška	100	-
NLB Leasing Podgorica d.o.o., Podgorica - "u likvidaciji"	Finance	Republika Črna gora	100	100
NLB Leasing d.o.o., Beograd - u likvidaciji	Finance	Republika Srbija	100	100
NLB Leasing d.o.o., Sarajevo	Finance	Republika Bosna in Hercegovina	100	100
NLB Lizing d.o.o.e.l., Skopje - vo likvidacija	Finance	Republika Makedonija	100	100
Tara Hotel d.o.o., Budva	Nepremičnine	Republika Črna gora	100	12,71
PRO-REM d.o.o., Ljubljana - v likvidaciji	Nepremičnine	Republika Slovenija	100	100
OL Nekretnine d.o.o., Zagreb - u likvidaciji	Nepremičnine	Republika Hrvaška	100	-
BH-RE d.o.o., Sarajevo	Nepremičnine	Republika Bosna in Hercegovina	100	-
REAM d.o.o., Zagreb	Nepremičnine	Republika Hrvaška	100	100
REAM d.o.o., Podgorica	Nepremičnine	Republika Črna gora	100	100
REAM d.o.o., Beograd	Nepremičnine	Republika Srbija	100	100
SR-RE d.o.o., Beograd	Nepremičnine	Republika Srbija	100	100
NLB Propria d.o.o., Ljubljana - v likvidaciji	Nepremičnine	Republika Slovenija	100	100
CBS Invest d.o.o., Sarajevo	Nepremičnine	Republika Bosna in Hercegovina	100	100
NLB InterFinanz AG, Zürich in Liquidation	Finance	Švica	100	100
NLB InterFinanz Praha s.r.o., Praga	Finance	Češka republika	100	-
NLB InterFinanz d.o.o., Beograd	Finance	Republika Srbija	100	-
Prospera plus d.o.o., Ljubljana	Turizem in gostinstvo	Republika Slovenija	100	100
LHB AG, Frankfurt	Finance	Republika Nemčija	100	100
NLB Factoring a.s. - "v likvidaci", Brno	Finance	Češka republika	100	100

9. Dogodki po končanem obdobju poročanja

1. novembra 2017 je NLB prejela sodbo Županijskega suda v Zagrebu v zvezi s terjatvami, ki se nanašajo na staro devizno varčevanje, ki je bilo v skladu s hrvaškimi predpisi preneseno na ZaBa (podrobne informacije so v pojasnilu 5.10).

		91						NLB Skupina medletno poročilo september 2017

92	NLB Skupina medletno poročilo september 2017