Net263 Ltd. — Audit Report / Information 2018

Apr 20, 2018

关于二六三网络通信股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

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关于二六三网络通信股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

德师报(函)字(18)第 Q00331 号

二六三网络通信股份有限公司董事会：

我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了二六三网络通信股份有限公司(以 下简称“二六三”)2017 年 12 月 31 日合并及公司资产负债表及 2017 年度合并及公司利润表、 合并及公司现金流量表和合并及公司股东权益变动表(以下简称“2017 年度财务报表”)，并 于 2018 年 4 月 19 日签发了德师报(审)字(18)第 P01824 号无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)的要求，二六三编制了后附的 2017 年度控股股 “ 东及其他关联方资金占用情况汇总表(以下简称 汇总表”)。

如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是二六三管理层的责任。 我们对汇总表所载资料与本所审计二六三 2017 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计 的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了按照中国注册 会计师审计准则对二六三实施 2017 年度财务报表审计中所执行的与关联方交易有关的审计 程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。

为了更好地理解二六三 2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，后附的汇总表 应当与已审财务报表一并阅读。

本说明仅作为二六三向证券监管机构呈报 2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情 况之用，不得用作任何其他目的。

德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) • 中国 上海

中国注册会计师：童传江

中国注册会计师：高天福

2018 年 4 月 19 日

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二六三网络通信股份有限公司 2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

人民币万元

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非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公 司的关联关系 上市公司核算 的会计科目 2017年初占用 资金余额 2017年度占用 累计发生金额 (不含利息) 2017年度占 用资金的利息 (如有) 2017年度偿还 累计发生金额 2017年末占用 资金余额 占用形成原因 占用性质 现大股东及其附属企业 无 小计 前大股东及其附属企业 无 小计 总计 其它关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公 司的关联关系 上市公司核算 的会计科目 2017年初往来 资金余额 2017年度往来 累计发生金额 (不含利息) 2017年度往 来资金的利息 2017年度偿还 累计发生金额 2017年末往来 资金余额 往来形成原因 往来性质 大股东及其附属企业 无 上市公司的子公司及其附属企业 北京二六三网络科技 有限公司 子公司 其他应收款 9,371.98 11,962.90 274.17 20,246.50 1,362.55资金往来、代垫 费用、押金 非经营性往来 上海二六三通信有限 公司 子公司 其他应收款 895.42 2,663.45 16.50 3,575.37 -资金往来、代垫 费用、押金 非经营性往来 北京首都在线网络技 术有限公司 孙公司 其他应收款 6,680.66 370.00 230.46 7,281.12 -资金往来、代垫 费用、押金 非经营性往来 二六三软件技术(北 京)有限公司 孙公司 其他应收款 3,658.38 4,719.55 - 7,409.01 968.92资金往来、代垫 费用、押金 非经营性往来 广州二六三移动通信 有限公司 子公司 其他应收款 2,335.59 1,092.00 35.93 3,433.55 29.97资金往来、代垫 费用、押金 非经营性往来 北京二六三企业通信 有限公司 子公司 其他应收款 - 9,942.10 - 7,311.71 2,630.39资金往来、代垫 费用、押金 非经营性往来
关联自然人	无
其他关联方及其附属企业	无
总计	-	-	-	22,942.03	30,750.00	557.06	49,257.26	4,991.83	-	-

注： 本报告对同一关联方之母公司和分公司的其他应收款和其他应付款以净额列示，以更准确地披露关联方对上市公司资金占用情况。

主管会计工作负责人

会计机构负责人

企业负责人

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