NanJing Public Utilities Development Co., Ltd. — Audit Report / Information 2016

Mar 17, 2016

南京中北(集团)股份有限公司 2015年度内控审计报告 天衡专字 (2016) 00236 号

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报告文号: 天衡专字[2016]00236号

天衡会计师事务所(特殊普通合伙)

内部控制审计报告

天衡专字 (2016) 00236号

南京中北(集团)股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计准则》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了南 京中北(集团)股份有限公司2015年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指 引》的规定, 建立健全和有效实施内部控制, 并评价其有效性是南京中北(集团) 股份有限 公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

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我们的责任是在实施审计工作的基础上, 对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性, 存在不能防止和发现错报的可能性。此外, 由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当, 或对控制政策和程序遵循的程度降低, 根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为, 南京中北(集团)股份有限公司于 2015年12月31日按照《企业内部控制基 本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。