Nanjing Chixia Development Co., Ltd. — Board/Management Information 2007

Apr 25, 2007

证券代码：600533 证券简称：栖霞建设 编号：临2007-13

南京栖霞建设股份有限公司 第三届董事会第十九次会议决议公告

南京栖霞建设股份有限公司第三届董事会第十九次会议通知于 2007 年 4 月 20 日以电子传递方式发出，会议于 2007 年 4 月 24 日在南京市龙蟠路 9 号兴隆 大厦 21 楼召开，董事会成员 9 名，实际出席董事 9 名，公司监事和高级管理人 员列席会议，会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。

会议审议并通过了以下议案：

1、2007 年第一季度报告

表决结果：9 票同意，0 票反对，0 票弃权。

2、关于执行新会计准则的议案

根据财政部第 33 号令和财会[2006]3 号文《关于印发〈企业会计准则第 1 号——存货〉等 38 项具体准则的通知》的规定，公司于 2007 年 1 月 1 日起执行 新的企业会计准则。公司执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更 主要有：

（1）根据新会计准则第 3 号投资性房地产的规定，公司将现行政策下对投 资性房产的核算从存货转到投资性房产核算，公司采用成本模式对投资性房地产 进行核算。

（2）根据新会计准则第 2 号长期股权投资的规定，公司将现行政策下对子 公司采用权益法核算变更为采用成本法核算。

（3）根据新会计准则第 20 号企业合并的规定，在公司通过收购其他公司 时，收购成本如低于并入企业净资产公允价值，将产生利润；如高于并入企业净 资产公允价值，将产生商誉。

（4）根据新会计准则第 18 号所得税的规定，公司将现行政策下应付税款 法变更为资产负债表债务法。

（5）根据新会计准则第 33 号合并财务报表的规定，公司将现行会计政策 下合并财务报表中少数股东权益单独列示，变更为在合并资产负债表中股东权益 项目下以“少数股东权益”项目列示。

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（6）根据新会计准则第 16 号政府补助的规定，公司现行制度下直接计入 当期损益的政府补助将变更为区分与资产相关的政府补助和与收益相关的政府 补助，其中与资产相关的政府补助计入递延收益并分期计入损益，与收益相关的 政府补助直接计入当期损益。

表决结果：9 票同意，0 票反对，0 票弃权。

南京栖霞建设股份有限公司董事会 2007 年4 月26 日

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