AI assistant
MONTNETS CLOUD TECHNOLOGY GROUP CO.,LTD — Audit Report / Information 2017
Apr 26, 2017
54179_rns_2017-04-26_ab9c8aa9-019b-4abb-b140-e311b62d4382.PDF
Audit Report / Information
Open in viewerOpens in your device viewer
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项审计说明
天健审〔2017〕3-370 号
梦网荣信科技集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了梦网荣信科技集团股份有限公司（以下简称梦网荣信 公司）2016 年度财务报表，包括2016 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表， 2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所 有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了标准无保留意见的审计报告。在 此基础上，我们审计了后附的梦网荣信公司管理层编制的2016 年度《控股股东 及其他关联方资金占用情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供梦网荣信公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为梦网荣信公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。
为了更好地理解梦网荣信公司2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情 况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理 委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号)和相关资 料编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对梦网荣信公司管理层编制的汇总
==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==
1
表发表专项审计意见。
四、工作概述
我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准 则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合 理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。 我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论
我们认为，梦网荣信公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合中国证券 监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号) 和相关资料的规定，如实反映了梦网荣信公司2016 年度控股股东及其他关联方 资金占用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：朱中伟
中国·杭州 中国注册会计师：赵国梁
==> picture [145 x 12] intentionally omitted <==
==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==
2
控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
2016 年度
编制单位：梦网荣信科技集团股份有限公司
| 资金占用 | 资金占用方 | 占用方与上市公 | 上市公司核 算的会计科 |
2016年期初 占用资金余 |
2016年度 占用累计发 |
2016年度 资金占用 |
2016年度 偿还累计 |
2016年期末 | 占用形 | 占用性质 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 方类别 | 名称 | 司的关联关系 | 目 | 额 | 生金额 | 的利息 | 发生金额 | 占用资金余额 | 成原因 | |
| 控股股 东、实际 控制人及 其附属企 业 |
||||||||||
| 小 计 | - | - | - | - | - | |||||
| 关联自然 人及其控 制的法人 |
||||||||||
| 小 计 | - | - | - | - | - | |||||
| 其他关联 人及其附 属企业 |
中煤科创节 能技术有限 公司 |
合营企业 | 应收账款 | 1,604.80 | 385.39 | 1,219.41 | 销售商 品 |
经营性占 用 |
==> picture [68 x 40] intentionally omitted <==
3
| 中煤科创节 能技术有限 公司 |
合营企业 | 其他应收款 | 15.83 | 15.83 | 投标保 证金 |
经营性占 用 |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 深圳市松禾 国创新能股 权投资基金 合伙企业 （有限合 伙） |
实际控制人参股 公司 |
其他应收款 | 4,462.43 | 4,462.43 | 转让股 权款 |
非经营性 往来 |
||||
| 北京荣科恒 阳整流技术 有限公司 |
实际控制人参股 公司 |
其他应收款 | 614.58 | 1,500.40 | 500.00 | 1,614.98 | 转让资 产 |
非经营性 往来 |
||
| 小 计 | - | - | - | 2,235.21 | 5,962.83 | 885.39 | 7,312.65 | - | - | |
| 上市公司 的子公司 及其附属 企业 |
荣信电力工 程DMCC |
全资子公司 | 其他应收款 | 4,052.75 | 4,052.75 | 非经营 性往来 |
非经营性 往来 |
|||
| 小 计 | 4,052.75 | 4,052.75 | - | - | ||||||
| 总 计 | - | - | - | 2,235.21 | 10,015.58 | 885.39 | 11,365.40 | - | - |
注：北京荣科恒阳整流技术有限公司期初系公司合并范围内子公司，本期将持有的该公司的股权转让给关联方深圳市松禾国创新能股权投资基金合伙企 业（有限合伙）
==> picture [68 x 40] intentionally omitted <==
4